BOŚ SA skonsolidowany raport półroczny SAB-PS (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody z tytułu odsetek 336 498 93 978
II. Przychody z tytułu prowizji 43 943 12 273
III. Wynik na działalności bankowej 148 295 41 416
IV. Wynik na działalności operacyjnej 11 231 3 137
V. Zysk (strata) brutto 11 501 3 212
VI. Zysk (strata) netto -3 457 -965
VII. Aktywa razem (stan na 2001-06-30) 5 648 084 1 671 872 2001-06-30
VIII. Zobowiązania wobec banku centralnego 0 0 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
IX. Zobowiązania wobec sektora finansowego 677 042 200 409 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
X. Zobowiązania wobec sektora 4 002 702 1 184 827 2001-06-30
niefinansowego i sektora budżetowego (stan
na 2001-06-30)
XI. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 573 579 169 783 2001-06-30
XII. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 13 200 000 2001-06-30
XIII. Wartość księgowa na jedną akcję - w 43,45 12,86 2001-06-30
zł/EUR (stan na 2001-06-30)
XIV. Współczynnik wypłacalności (stan na 19,07 2001-06-30
2001-06-30) w %
XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą za -0,90 -0,27
12 miesięcy (w zł/EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Kasa, operacje z bankiem 1 358 460 135 726 104 938
centralnym
II. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0
uprawnione do redyskontowania w
banku centralnym
III. Należności od sektora 2 779 262 307 625 730 805
finansowego
1. W rachunku bieżącym 32 304 20 887 62 890
2. Terminowe 746 958 286 738 667 915
IV. Należności od sektora 3 2 934 101 2 846 607 2 636 345
niefinansowego i sektora
budżetowego
1. W rachunku bieżącym 191 106 172 940 180 972
2. Terminowe 2 742 995 2 673 667 2 455 373
V. Należności od jednostek 2,3 370 372 315
zależnych i stowarzyszonych nie
objętych konsolidacją
VI. Należności od jednostek 2,3 51 888 18 376 19 716
zależnych i stowarzyszonych
objętych konsolidacją metodą
praw własności
VII. Należności z tytułu 4 0 0 0
zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym
przyrzeczeniem odkupu
VIII. Dłużne papiery wartościowe 5, 11 1 354 784 1 364 370 1 304 248
IX. Akcje i udziały w 6, 8, 11 6 181 6 181 5 948
jednostkach zależnych i
stowarzyszonych nie objętych
konsolidacją
X. Akcje i udziały w 7, 8, 11 0 154 990
jednostkach zależnych i
stowarzyszonych objętych
konsolidacją metodą praw
własności
XI. Akcje i udziały w 9, 11 3 967 18 094 21 522
pozostałych jednostkach
XII. Pozostałe papiery 10, 11 0 0 0
wartościowe i inne prawa
majątkowe
XIII. Wartości niematerialne i 12 7 750 8 485 8 596
prawne
XIV. Wartość firmy z 13 0 0 0
konsolidacji
XV. Rzeczowy majątek trwały 14 89 247 89 704 80 335
XVI. Akcje własne do zbycia 15 0 0 0
XVII. Inne aktywa 16 23 786 2 616 13 812
1. Przejęte aktywa - do zbycia 419 105 0
2. Pozostałe 23 367 2 511 13 812
XVIII. Rozliczenia 17 38 288 33 766 30 746
międzyokresowe
1. Z tytułu odroczonego podatku 36 389 32 841 27 963
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 899 925 2 783
międzyokresowe
AKTYWA RAZEM 5 648 084 4 832 076 4 958 316
PASYWA
I. Zobowiązania wobec banku 0 0 0
centralnego
II. Zobowiązania wobec sektora 18 676 621 367 328 477 668
finansowego
1. Bieżące 3 994 11 182 14 622
2. Terminowe 672 627 356 146 463 046
III. Zobowiązania wobec sektora 19 4 002 534 3 518 277 3 585 252
niefinansowego i sektora
budżetowego
1. Lokaty oszczędnościowe, w 805 819 988
tym:
a) bieżące 0 0 0
b) terminowe 805 819 988
2. Pozostałe, w tym: 4 001 729 3 517 458 3 584 264
a) bieżące 429 300 493 772 549 692
b) terminowe 3 572 429 3 023 686 3 034 572
IV. Zobowiązania wobec 18,19 208 1 140 1 745
jednostek zależnych i
stowarzyszonych nie objętych
konsolidacją
V. Zobowiązania wobec jednostek 18,19 381 17 202
zależnych i stowarzyszonych
objętych konsolidacją metodą
praw własności
VI. Zobowiązania z tytułu 20 0 0 0
sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym
przyrzeczeniem odkupu
VII. Zobowiązania z tytułu 21 130 162 107 828 87 827
emisji własnych papierów
wartościowych
VIII. Fundusze specjalne i inne 22 95 556 117 601 85 056
pasywa
IX. Koszty i przychody 23 61 583 49 546 44 159
rozliczane w czasie oraz
zastrzeżone
X. Rezerwy 24 106 664 88 480 83 309
1. Rezerwy na podatek dochodowy 72 878 75 190 70 504
2. Pozostałe rezerwy 33 786 13 290 12 805
XI. Zobowiązania podporządkowane 25 0 0 0
XII. Kapitał własny 26 31 32 1 764
akcjonariuszy (udziałowców)
mniejszościowych
XIII. Rezerwa kapitałowa z 27 765 1 042 1 524
konsolidacji
XIV. Kapitał akcyjny 28 132 000 132 000 132 000
XV. Należne wpłaty na poczet 0 0 0
kapitału akcyjnego (wielkość
ujemna)
XVI. Kapitał zapasowy 29 391 240 390 460 390 395
XVII. Kapitał rezerwowy z 4 068 4 069 4 095
aktualizacji wyceny
XVIII. Pozostałe kapitały 30 48 809 34 622 35 204
rezerwowe
XIX. Różnice kursowe z 0 0 0
przeliczenia oddziałów
zagranicznych
XX. Różnice kursowe z 0 0 0
konsolidacji
XXI. Niepodzielony zysk lub 31 919 1 491 1 491
niepokryta strata z lat
ubiegłych
XXII. Zysk (strata) netto -3 457 18 143 26 625
PASYWA RAZEM 5 648 084 4 832 076 4 958 316
Współczynnik wypłacalności 32 19,07 22,18 22,04
Wartość księgowa 573 579 580 785 589 810
Liczba akcji 13 200 000 13 200 000 13 200 000
Wartość księgowa na jedną akcję 32 43,45 44,00 44,68
( w zł)
Przewidywana liczba akcji 17 640 000 15 950 000 15 950 000
Rozwodniona wartość księgowa na 32 32,52 36,41 36,98
jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Pozabilansowe zobowiązania 1 946 241 1 400 332 1 073 941
warunkowe
1. Zobowiązania udzielone: 1 605 810 1 134 992 753 213
a) dotyczące finansowania 1 446 925 980 640 616 078
b) gwarancyjne 33 158 885 154 352 137 135
2. Zobowiązania otrzymane: 340 431 265 340 320 728
a) dotyczące finansowania 101 790 22 433 61 191
b) gwarancyjne 238 641 242 907 259 537
II. Zobowiązania związane z 678 521 143 392 435 428
realizacją operacji kupna/sprzedaży
III. Pozostałe, w tym: 326 034 366 331 11 636
- papiery wartościowe otrzymane 7 309 2 038 2 072
- papiery wartościowe do otrzymania 13 712 38 992 9 564
- papiery wartościowe do wydania 4 266 9 185 0
- aktywa przyjęte za wierzytelności 300 747 316 116 0
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 2 950 796 1 910 055 1 521 005
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody z tytułu odsetek 34 336 498 271 147
II. Koszty odsetek 35 -230 452 -154 758
III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 106 046 116 389
IV. Przychody z tytułu prowizji 36 43 943 51 976
V. Koszty z tytułu prowizji -5 923 -6 180
VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 38 020 45 796
VII. Przychody z akcji i udziałów, pozostałych 37 0 250
papierów wartościowych i innych praw
majątkowych
VIII. Wynik na operacjach finansowych 38 -1 777 1 188
IX. Wynik z pozycji wymiany 6 006 7 390
X. Wynik na działalności bankowej 148 295 171 013
XI. Pozostałe przychody operacyjne 39 1 313 7 019
XII. Pozostałe koszty operacyjne 40 -2 279 -1 401
XIII. Koszty działania banku 41 -78 824 -76 822
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz -9 301 -7 977
wartości niematerialnych i prawnych
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 42 -125 052 -64 269
XVI. Rozwiązanie rezerw i zmniejszenia 43 77 079 21 082
dotyczące aktualizacji wartości
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji -47 973 -43 187
(XV- XVI)
XVIII. Wynik na działalności operacyjnej 11 231 48 645
XIX. Wynik na operacjach nadzwyczajnych -7 31
1. Zyski nadzwyczajne 44 0 31
2. Straty nadzwyczajne 45 -7 0
XX.Odpis wartości firmy z konsolidacji 0 0
XXI. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji 277 336
XXII. Zysk (strata) brutto 11 501 49 012
XXIII. Podatek dochodowy 46 -12 532 -16 892
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku 47 0 0
(zwiększenie straty)
XXV. Udział w zyskach (stratach) jednostek -2 424 -5 021
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXVI. (Zysk) strata akcjonariuszy -2 -474
(udziałowców) mniejszościowych
XXVII. Zysk (strata) netto 48 -3 457 26 625
Zysk (strata) netto za 12 miesięcy -11 939 72 030
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 13 200 000 13 200 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 49 -0,90 5,46
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 17 640 000 15 950 000
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 49 -0,68 4,52
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 576 984 560 726
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów zasadniczych 0 0
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 576 984 560 726
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 132 000 132 000
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
- emisji akcji 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- umorzenia 0 0
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 132 000 132 000
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału 0 0
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet 0 0
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie 0 0
b) zmniejszenie 0 0
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału 0 0
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 390 460 329 543
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 780 60 852
a) zwiększenia (z tytułu) 780 62 260
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0
- podziału zysku (ustawowo) 779 491
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną 0 61 769
wartość)
- z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego 1 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 408
- pokrycia straty 0 1 408
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 391 240 390 395
4. Stan kapitału (funduszu) rezerwowego z 4 069 4 108
aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z -1 -13
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenie (z tytułu) 1 13
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 1 13
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 4 068 4 095
wyceny na koniec okresu
5. Stan funduszu ogólnego ryzyka bankowego na 30 000 20 000
początek okresu
5.1. Zmiany stanu funduszu ogólnego ryzyka bankowego 8 301 10 000
a) zwiększenie (z tytułu) 8 301 10 000
- odpisu z zysku na ogólne ryzyko bankowe 8 301 10 000
b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0
5.2. Stan funduszu ogólnego ryzyka bankowego na 38 301 30 000
koniec okresu
6. Stan funduszu na działalność maklerską na 4 622 0
początek okresu
6.1. Zmiany stanu funduszu na działalność maklerską 5 886 5 204
a) zwiększenie (z tytułu) 5 900 5 204
- odpis z zysku 5 900 5 204
b) zmniejszenie (z tytułu) 14 0
- korekt konsolidacyjnych 14 0
6.2. Stan funduszu na działalność maklerską na 10 508 5 204
koniec okresu
7. Stan innych składników pozostałych kapitałów 0 0
(funduszy) rezerwowych na początek okresu
7.1. Zmiany stanu innych składników pozostałych 0 0
kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
7.2. Stan innych składników pozostałych kapitałów 0 0
rezerwowych na koniec okresu
8. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów 0 0
zagranicznych
9. Różnice kursowe z konsolidacji 0 0
10. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 15 833 75 075
straty z lat ubiegłych na początek okresu
10.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 37 475 75 485
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów zasadniczych 0 0
10.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 37 475 75 485
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) 2 998 664
- podziału zysku 2 998 664
b) zmniejszenie (z tytułu) 35 984 74 658
- podziału zysku 35 984 74 658
10.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 4 489 1 491
koniec okresu
10.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 21 642 410
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów zasadniczych 0 0
10.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 21 642 410
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) 3 570 21 642
- przeniesienia straty do pokrycia 3 570 21 642
b) zmniejszenie (z tytułu) 21 642 22 052
- wyelininowanie PTE EPOKA S.A. z 21 642 21 642
konsolidacji
- pokrycie straty z lat ubiegłych 0 410
10.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 3 570 0
koniec okresu
10.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 919 1 491
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
11. Wynik netto -3 457 26 625
a) zysk netto 0 26 625
b) strata netto -3 457 0
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 573 579 589 810
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I - II) - metoda bezpośrednia*
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy z tytułu:
a) odsetek
b) prowizji
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Koszty:
a) odsetek
b) prowizji
2. Wynagrodzenia
3. Zapłata podatku dochodowego
4. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
5. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
6. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 268 012 94 488
OPERACYJNEJ (I +/- II) - metoda pośrednia*
I. Zysk (strata) netto -3 457 26 625
II. Korekty razem: 271 469 67 863
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) 2 474
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych 2 424 5 021
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 9 024 7 641
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 0 1
5. Odsetki i dywidendy -4 295 -926
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 0 -174
7. Zmiany stanu pozostałych rezerw 23 066 28 632
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 12 505 16 888
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -17 620 -12 801
10. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych 9 586 -752 062
11. Zmiana stanu należności od sektora finansowego -487 883 -162 565
12. Zmiana stanu należności od sektora -87 494 -38 213
niefinansowego i sektora budżetowego
13. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych 0 12 736
papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu
14. Zmiana stanu akcji, udziałów i innych papierów 11 557 -4 691
wartościowych o zmiennej kwocie dochodu
15. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora 308 816 215 784
finansowego
16. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora 484 167 783 314
niefinansowego i sektora budżetowego
17. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych 0 -72 810
papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
18. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów 22 334 -15 925
wartościowych
19. Zmiana stanu innych zobowiązań -5 097 43 036
20. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 998 -2 428
21. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 13 060 2 606
22. Pozostałe korekty -20 685 14 325
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -7 873 -19 533
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 4 492 2 177
1. Sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych 0 0
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 66 346
3. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach zależnych 0 0
4. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach 0 0
stowarzyszonych
5. Sprzedaż akcji i udziałów w jednostce dominującej 0 0
6. Sprzedaż akcji i udziałów w innych jednostkach, 0 876
pozostałych papierów wartościowych (w tym również
przeznaczonych do obrotu) i innych praw majątkowych
7. Pozostałe wpływy 4 426 955
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -12 365 -21 710
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych -1 272 -1 660
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -7 108 -12 546
3. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych -3 900 -4 000
4. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach 0 -3 500
stowarzyszonych
5. Nabycie akcji i udziałów w jednostce dominującej 0 0
6. Nabycie akcji i udziałów w innych jednostkach, 0 -4
pozostałych papierów wartościowych (w tym również
przeznaczonych do obrotu) i innych praw majątkowych
7. Nabycie akcji własnych do zbycia 0 0
8. Pozostałe wydatki -85 0
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -20 141 -4 180
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 0 0
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od banków 0 0
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych 0 0
niż banki instytucji finansowych
3. Emisja obligacji lub innych dłużnych papierów 0 0
wartościowych dla innych instytucji finansowych
4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych 0 0
5. Wpływy z emisji akcji własnych 0 0
6. Dopłaty do kapitału 0 0
7. Pozostałe wpływy 0 0
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -20 141 -4 180
1. Spłata długoterminowych kredytów na rzecz banków 0 0
2. Spłata długoterminowych pożyczek na rzecz innych 0 0
niż banki instytucji finansowych
3. Wykup obligacji lub innych papierów 0 0
wartościowych od innych instytucji finansowych
4. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych 0 0
5. Koszty emisji akcji własnych 0 0
6. Umorzenie akcji własnych 0 0
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz -19 800 0
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzajcych i 0 0
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie użyteczne -198 -237
10. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom -3 0
(udziałowcom) mniejszościowym
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 0 0
finansowego
12. Pozostałe wydatki -140 -3 943
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) 239 998 70 775
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 239 998 70 775
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu -13 811 533
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 151 649 99 926
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 391 647 170 701
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
1. 2. 3. 4.
Nazwa jednostki Wartość Warunki Termin
pożyczki oprocentowa wymagalnośc
nia i
waluta tys. zł.
- - 0 - -