Dodatkowe informacje i objaśnienia

1.	Informacje o instrumentach finansowych

Wykaz instrumentów finansowych w  HSG „Irena” S. A. w 2004 r.:
HSG „Irena” S.A. w 2004 r. zawarła Umowy Nierzeczywistego Terminowego Kupna Waluty Wymienialnej przez Bank z Konwersją w dniu realizacji na wartość przekraczającą 10% kapitałów Spółki oraz Umowy Nierzeczywistej Gasnącej Opcji Sprzedaży oraz Opcji Kupna Waluty Wymienialnej w Korytarzu  na wartość przekraczającą 10% kapitałów własnych Spółki. Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi wyniosła 1.146 tys. zł., są to różnice między zrealizowanymi a zarachowanymi kwotami transakcji sprzedaży, realizowanych w walutach obcych.

2.	Informacje o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, udzielonych gwarancjach i poręczeniach.

HSG „Irena” S.A. jest poręczycielem kredytu z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, udzielonego Urzędowi Miejskiemu w Inowrocławiu w kwocie 1.500 tys. zł. Zabezpieczeniem udzielonego poręczenia jest zgoda Urzędu Miejskiego na potrącenie zadłużenia z należnych budżetowi terenowemu podatków lokalnych.
Ponadto HSG „Irena” S.A.  udzieliła w 2004 r. poręczeń: - jednostce zależnej HSK „Violetta” S.A. kredyt w kwocie 2.200 tys. zł., z czego 1.500 tys. zł to poręczenie cywilne, zaś pozostałe 700 tys. zł to poręczenie wekslowe; oraz jednostce PHU FELBOG Sp. z o.o. w kwocie 600 tys. zł. w postaci poręczenia wekslowego za spłatę zobowiązań tej spółki.                  PHU FELBOG Sp. z o.o. na koniec 2004 roku jest podmiotem dominującym dla CEI MINEX S.A., posiadającym 33,30% kapitału zakładowego HSG „Irena” S.A. i tyleż samo głosów na WZ Spółki.

3.	Grupa nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

4.	Nie występują przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w 2004 roku lub przewidzianej do zaniechania w przyszłym okresie.

5.	Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby wynosi  2.456 tys. zł

6.	Wykaz poniesionych w 2004 roku i planowanych na następny rok nakładów inwestycyjnych.

Nakłady inwestycyjne w 2004 roku wyniosły 17.092 tys. zł. i dotyczyły rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów finansowych.
Nakłady poniesione na rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 2.456 tys. zł z tego:
–	zakup i modernizacja urządzeń i maszyn specjalistycznych (automaty zdobnicze, automaty prasujące i inne) w kwocie 534 tys. zł.,
–	zakup środków transportu (przyczepy, samochód osobowy) – 304 tys. zł,
–	zakup i modernizacja maszyn ogólnego zastosowania ( wentylatory, komputery) – 104 tys. zł,
–	modernizacja głównego bloku produkcyjnego – 31 tys. zł,
–	instalacja załadunku kwasu fluorokrzemowego – 32 tys. zł,
–	nowe ogrodzenie zakładu – 19 tys. zł,
–	modernizacja odciągu i filtra spalinowego – 33 tys. zł,
–	modernizacja zestawiarni – 61 tys. zł,
–	modernizacja wydziału zdobienia – 984 tys. zł,
–	zakup pieca elektrycznego – 43 tys. zł,
–	zakup szlifierki poziomej – 26 tys. zł,
–	zakup wanny szklarskiej – 13 tys. zł,
–	zakup wtryskarki hydraulicznej – 23 tys. zł,
–	zakup zasilaczy ssawkowych – 34 tys. zł,
–	pozostałe nakłady - 215 tys. zł.
 Nakłady poniesione na wartości niematerialne i prawne wyniosły 91 tys. zł.
Nakłady poniesione na długoterminowe aktywa finansowe w kwocie 14.545 tys. zł dotyczyły zwiększenia udziałów w HSK „Violetta” S.A. oraz w „IRPACK” Sp. z o. o.

Planowane nakłady inwestycyjne na następny rok wynoszą 17.809 tys. zł w tym:
Wydatki na rzeczowy majątek trwały stanowią 11.696 tys. zł. Są to:
–	modernizacja wanny kieliszkowej – 8.220 tys. zł,
–	budowa piaskownika do podczyszczania wód deszczowych – 250 tys. zł
–	zakup stacji demineralizacji - 80 tys. zł,
–	zakup stacji wody lodowej – 80 tys. zł.,
–	budowa przepompowni ścieków technologicznych  - 100 tys. zł.,
–	modernizacja absorberów – 350 tys. zł.,
–	zakup i montaż stacji oczyszczania spalin – 260 tys. zł.,
–	zakup zasilacza kroplowego – 700 tys. zł.,
–	odciągi miejscowe pyłów na stanowiskach zdobniczych – 350 tys. zł.,
–	modernizacja wentylatorów wywiewnych i nawiewnych – 250 tys. zł.,
–	modernizacja części oddziału zdobienia na sortownię – 100 tys. zł.,
–	zakup zbiornika na ścieki zneutralizowane – 20 tys. zł.,
–	instalacja nowej wagi na ciągu naważania surowców – 75 tys. zł.,
–	budowa piecyka do szkła kolorowego – 100 tys. zł.,
–	zakup analizatora spalin – 15 tys. zł.,
–	piecyk komorowy z regulacją temperatury do około 1400 stopni C – 20 tys. zł.,
–	zakup indywidualnych aspiratorów – 10 tys. zł.,
–	modernizacja sieci komputerowej i zakup komputerów – 250 tys. zł.,
–	zakup sprężarki powietrza do filtra spalin – 37 tys. zł,
–	modernizacja pras filtracyjnych – 45 tys. zł,
–	modernizacja stacji oczyszczania spalin i odzysku ciepła – 63 tys. zł,
–	modernizacja hali huty – 50 tys. zł,
–	wykonanie linii do polerowania ogniowego – 100 tys. zł,
–	zakup 2 piecyków do rozgrzewu form metalowych – 20 tys. zł,
–	budowa ciągu transportowego między hutami nr 1 i 2 – 30 tys. zł,
–	zakup wykrawarki do kartonów zbiorczych – 16 tys. zł,
–	zakup sklejarki kartonów – 10 tys. zł,
–	zakup zestawów komputerowych z legalnym oprogramowaniem – 18 tys. zł,
–	zakup programu antywirusowego dla komputerów osobistych – 15 tys. zł,
–	trzeci etap budowy zakładowego łącza światłowodowego – 10 tys. zł,
–	 pozostałe – 52 tys. zł.
Z tego planowane nakłady  inwestycyjne na ochronę środowiska wyniosą 610 tys. zł (oczyszczanie spalin i absorbery).

Inwestycje kapitałowe to dalszy zakup akcji HSK VIOLETTA S.A. w wysokości   6.113 tys. zł.

7.1 Informacja o transakcjach HSG „Irena” S.A. z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.

Wśród znaczących transakcji zawartych przez HSG „Irena” S.A. w Inowrocławiu z podmiotami powiązanymi wystąpiła sprzedaż wyrobów i towarów Spółki za pośrednictwem przedsiębiorstwa Minex S.A. na kwotę 33.909 tys. zł. oraz zakup od PHU FELBOG Sp. z o.o. surowców i materiałów na kwotę 10.183 tys. zł.

7.2 Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych.

a)	wzajemne należności i zobowiązania  w tys. zł
	Jednostki stowarzyszone	znaczący inwestor 		
Lp.		GLASS DECOR Sp. zo.o.	DIAMENT
Sp. z o.o.	VERBUS Sp. z o.o.	H.P. GABRIEL
 Sp. z o.o.	Zakład Usług Technicznych Sp. z o.o.	
CEI MINEX S.A.	FELBOG Sp. z o.o.	RAZEM	
I	Należności netto ogółem HSG „Irena” od jednostek  z tego:	1.361	0	0	65	382	14.331	0	16.139	
I.1	z tytułu dostaw	1.361	0	0	65	382	14.331	0	16.139	
I.2	z tytułu zaliczek	–	–	–	–	–	–	–	–	
	Rezerwy na należności	–	–	245	278	–	72	–	595	
II	Zobowiązania ogółem HSG „Irena” wobec jednostek  z tego:	0	82	0	0	314	110	576	1.082	
II.1	z tytułu dostaw	0	82	0	0	308	110	576	1.076	
II.2	inne	–	–	–	–	6	–	–	6	

b)	koszty i przychody z wzajemnych transakcji w tys. zł.

	Jednostki   stowarzyszone	znaczący inwestor 		
	GLASS DECOR Sp. z o.o.	DIAMENT
Sp. z o.o.	VERBUS Sp. z o.o.	H.P. GABRIEL
 Sp. z o.o.	Zakład Usług Technicznych Sp. z o.o.	         
CEI MINEX S.A.	FELBOG Sp. z o.o.	RAZEM	
Sprzedaż z grupy kapitałowej HSG „Irena” S.A. do jednostek	5.477	36	0	180	731	33.909	0	40.333	
Zakupy netto grupy kapitałowej HSG „Irena” od jenostek	10	781	1.118	0	–	722	10.183	12.814	

8.	Spółka nie posiada wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności.

9.	Przeciętne zatrudnienie w grupie kapitałowej HSG „Irena” S.A. w 2004 roku wg grup zawodowych.

	Przeciętna liczba 
zatrudnionych
w  2004 r.	Kobiety	Mężczyźni	Przeciętna liczba 
zatrudnionych
w 2003 r.	
Pracownicy ogółem z  tego:	1.049	351	698	901	
Pracownicy na stanowiskach robotniczych
	920	284	636	794	
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych
	129	67	62	107	
Uczniowie	–	–	–	–	

10.	Łączna wartość wynagrodzenia i nagród (w pieniądzu i w naturze) Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki wraz z wynagrodzeniem z zysku oraz wynagrodzeniem za udział w zarządach lub organach nadzoru jednostek zależnych i stowarzyszonych w 2004 roku w tys. zł.

	HSG „Irena” S.A.	Jednostki zależne lub stowarzyszone	Ogółem	
	wynagrodzenie stałe	wynagrodzenie zmienne	wynagrodzenie stałe	wynagrodzenie zmienne		
Zarząd HSG „Irena”, z tego:	299	170	95	29	593	
Bolesław Felczak	165	87	83	29	364	
Stanisław Pieciukiewicz	129	71	12	-	212	
Wojciech Kulawczuk	5	12	-	-	17	
Rada Nadzorcza HSG „Irena”, z tego:	332	-	38	-	370	
Bogdan Królewski	66	-	38	-	104	
Marek Grochowski	59	-	-	-	59	
Włodzimierz Drobiński	53	-	-	-	53	
Eugeniusz Iwanowicz	53	-	-	-	53	
Piotr Osiecki	47	-	-	-	47	
Waldemar  Woliński	54	-	-	-	54	
Ogółem	631	170	133	29	963	

11.	Zarówno HSG „Irena” S.A. jak też spółki od niej zależne i z nią stowarzyszone nie udzieliły zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki czy też jednostek zależnych i stowarzyszonych Zarządowi lub Radzie Nadzorczej ani też osobom z nimi spokrewnionym.

12.	Nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za   2004 r. 

13.	Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym, które nie zostały uwzględnione w rocznym sprawozdaniu finansowym.

14.	Na podstawie ustawy z dnia 13 lipca 1990 roku o prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych w roku 1991 przedsiębiorstwo państwowe Huta Szkła Gospodarczego „Irena” zostało przekształcone w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa. Nowo utworzona Spółka przejęła w całości aktywa i pasywa przedsiębiorstwa państwowego.

15.	Ze względu na fakt, że skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności Spółki nie osiągnęła wartości 100 %, sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe nie zostały skorygowane tym wskaźnikiem inflacji.

16.	Wystąpiły różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w rocznym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

Celem doprowadzenia do porównywalności danych w sprawozdaniach z lat 2003 i 2004 r., w bilansie zamknięcia  2003 r. kwota 6.000 tys. zł  „należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek”  została przeniesiona do pozycji „należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych”. Kwota dotyczy zaliczki udzielonej jednostce powiązanej  PHU FELBOG Sp. z o.o. na zakup akcji HSK VIOLETTA S.A. Ponadto, w związku ze zniesieniem w 2004 r. obowiązku tworzenia kapitału rezerwowego na umorzenie akcji, zwiększenia i zmniejszenia w kwocie 3.261 tys. zł. z „pozostałego kapitału rezerwowego” zostały przeniesione odpowiednio do pozycji zmniejszeń i zwiększeń „kapitału zapasowego”.

17.	W stosunku do poprzedniego okresu obrotowego nie wystąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości.

18.	W rocznym sprawozdaniu finansowym nie dokonano korekt błędów podstawowych.

19.	Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności grupy kapitałowej.

20.	 Sprawozdanie finansowe za 2004 r. nie  jest sprawozdaniem sporządzonym po połączeniu HSG „Irena” z inną spółką.

21.	 Dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostek podporządkowanych nie wyprzedza dnia bilansowego, na który sporządza się skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe.

Nie występują korekty poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny wynikające z konieczności dokonania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą.

22.	Spółka nie wyłącza żadnej z jednostek podporządkowanych  z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności.

23.	Pozostałe informacje

W dniu 29.10.2004 Sąd Rejonowy w Bydgoszczy, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie o umorzeniu 37.000 sztuk akcji HSG „Irena” S.A. Po umorzeniu liczba akcji (głosów na WZ Spółki) wynosi ogółem 5.891.000 o wartości 17.673.000 złotych.

Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 01.02.2005 r. odwołano Pana Bolesława Felczaka z funkcji Prezesa Zarządu, a powołano Pana Sławomira Jędrzejczaka, na stanowisko Wiceprezesów Zarządu powołano Panów Eugeniusza Iwanowicza i Pana Jerzego Kotkowskiego.
Uchwałą WZA z dnia 30.06.2005 r. odwołano członków Rady Nadzorczej w osobach:
Bogdan Królewski, Marek Grochowski, Jarosław Berndt, Piotr Osiecki, Waldemar Woliński, Maciej Zientara  a powołano nową Radę Nadzorczą w skłądzie : Marian Kwiecień, Zenona Kwiecień, Krystyna Wawrzyniak, Andrzej Goraj, Leszek Raczkowski.

W dniu 01.07.2005 r. uchwałą Rady Nadzorczej odwołano Pana Sławomira Jędrzejczaka ze stanowiska Prezesa Zarządu, Panów Eugeniusza Iwanowicza i Jerzego Kotkowskiego ze stanowiska Wiceprezesów Zarządu. Na stanowisko Prezesa Zarządu powołano Panią Elżbietę Bielską, a na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Pana Sławomira Jędrzejczaka. 
Zarząd HSG „Irena” S. A. przekazał do publicznej wiadomości  oświadczenie Spółki w sprawie przestrzegania Zasad Ładu Korporacyjnego.

Inowrocław, 14.07.2005 r.