Noty objaśniające do rachunku przepływu środków pieniężnych

ŚRODKI PIENIĘŻNE	30.06.2005	30.06.2004	
a) środki pieniężne w kasie 	   70	  61	
- środki pieniężne w kasie - kraj	10	6	
- środki pieniężne w kasie - kraj - waluty obce 	16	14	
- środki pieniężne w kasie - zagranica	44	41	
b) środki pieniężne na rachunkach bankowych 	6 501	67 834	
- kraj - złote	591	42	
- kraj - waluty obce	100	4 357	
- zagranica	441	1 722	
- rachunek ZFŚŚ			
- depozyty złotowe (lokaty)	2 735	28 378	
- depozyty walutowe (lokaty)	2 626 	2 332	
- środki na rachunkach bankowych	8	31 003	
c) inne środki pieniężne 	113 415	188 537	
- weksle	 	 	
- inne środki pieniężne	113 415	188 537	
-pozostałe	 	 	
Środki pieniężne, brutto	119 986	256 432	
Rezerwa na niewymienialne środki pieniężne			
Środki pieniężne, netto	119 986	256 432	

W pozycji "Inne środki pieniężne" kwota 113 415  tysiące złotych jest ściśle określona co do celów związanych z realizacją umowy restrukturyzacyjnej. Dysponowanie tymi środkami zostało zablokowane jak szerzej opisano w punkcie 1.11 Wprowadzenia do sprawozdania.

Przepływy pieniężne wykazane w działalności operacyjnej dotyczą sprzedaży towarów i usług w kraju i na eksport na rachunek własny oraz w komisie. Działalność inwestycyjna obejmuje finansowy majątek trwały oraz inwestycje realizowane przez spółkę. Przepływy pieniężne wykazane w działalności finansowej to długoterminowe pożyczki, zaciągnięte kredyty, otrzymane oraz zapłacone odsetki.

Podstawowe przyczyny niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych wynikają głównie z następujących transakcji:

NALEŻNOŚCI	30.06.2005	
  Zmiana stanu należności w bilansie	     (129 192) 	
  Zmiana stanu należności z tytułu inwestycji	137 292	
 Zmiana stanu należności w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych	8 100	

REZERWY	30.06.2005	
Zmiana stanu rezerww bilansie	(28 483)	
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu odsetek  od obligacji	4 276	
 Razem 	(24 207)	

Wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w pozycjach "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki"

POZOSTAŁE WPŁYWY Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	30.06.2005	
Odpis korygujący wartość papierów przeznaczonych do obrotu	9 082	
Inne korekty	172	
 Razem 	9 254	

POZOSTAŁE WPŁYWY Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 	30.06.2005	
Spłata pożyczek krótkoterminowych	15 587	
 Razem 	15 587	

POZOSTAŁE WYDATKI  Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ	30.06.2005	
Udzielenie pożyczki krótkoterminowej	99 881	
Razem	99 881