Raport kwartalny S.A. – Q III/2005

Zgodnie z § 54 Załącznika Nr 1 do Uchwały Nr 29/01 Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej Centralna Tabela Ofert z dnia 30 października 2001 r – Regulamin Obrotu
(z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Zarząd Spółki:

RESBUD S.A.

(nazwa emitenta)

podaje do wiadomości raport kwartalny				dnia 04-11-2005 r.
									(data przekazania)

Otrzymują:
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
MTS-CeTO S.A.
Polska Agencja Prasowa

Wybrane pozycje bilansu
WYBRANE POZYCJE BILANSU (w tys. zł)	stan na 
30-09-2005 
koniec kwartału       
(rok bieżący)
	stan na
 30-06-2005 koniec poprz.kwartału (rok bieżący)
	stan na
30-09-2004 
koniec kwartału            (rok poprz.)	stan na 
30-06-2004 
koniec poprz. kwartału 
(rok poprz.)	
I. AKTYWA RAZEM	26 438	27 498	27 562	28 445	
1. Aktywa trwałe	12 084	13 394	14 414	14 895	
2. Aktywa obrotowe, w tym:	14 354	14 104	13 148	13 550	
2.1. Zapasy	73	76	88	317	
2.2. Należności krótkoterminowe	10 403	12 769	11 727	11 223	
II. PASYWA RAZEM	26 438	27 498	27 562	28 445	
14. Kapitał własny, w tym:	4 842	4 137	1 596	-4 027	
1.1 Kapitał zakładowe	1 445	1 445	1 445	1 445	
2. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym:	21 596	23 361	25 966	32 475	
2.1. Zobowiązania długoterminowe	10 261	10 165	0	0	
2.2. Zobowiązania krótkoterminowe	7 481	9 679	22 917	27 000	
…. 	 	 	 	 	

Wybrane pozycje rachunku zysków i strat
WYBRANE POZYCJE RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ( w tys. zł)	III kwartał            (rok bieżący) okres od
01-07-2005 do 
30-09-2005	3 kwartały narastająco 
(rok bieżący) okres od
 01-01-2005 do 
30-09-2005	III kwartał            (rok poprz.) 
okres od
 01-07-2004 do
 30-09-2004	3 kwartał narastająco (rok poprz.) okres od 01-01-2004 do    30-09-2004	
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	12 331	34 590	12 535	33 455	
1.1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	12 311	34 269	12 477	33 287	
2. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	11 263	31 423	12 273	32 679	
2.1. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów	11 256	31 128	12 216	32 553	
3. zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 068	3 167	262	776	
4. Zysk (strata) ze sprzedaży	170	505	-372	-1 267	
5. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	858	2 049	-65	172	
6. Przychody  finansowe	189	194	24	84	
7. Koszty finansowe	54	266	122	287	
8. Zysk (strata) z działalności gospodarczej	993	1 977	-163	-31	
9. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych	0	0	0	0	
10. Zysk (strata) brutto	993	1 977	-163	-31	
11. Podatek dochodowy	-5	-13	279	431	
12. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0	0	0	0	
13. Zysk (strata) netto	997	1 990	116	400	
…. 	 	 	 	 	
Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych
WYBRANE POZYCJE RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w tys. zł)	III kwartał            (rok bieżący) okres od
 01-07-2005 do 30-09-2005	3 kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01-01-2005 do 30-09-2005	III kwartał            (rok poprz.) okres od
 01-07-2004 do 30-09-2004	3 kwartał narastająco (rok poprz.) okres od 01-01-2004 do    30-09-2004	
1. Amortyzacja	184	565	240	802	
2. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	795	-1 941	-605	-2 368	
3. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
	1 286	4 052	1 052	2 447	
4. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-52	-2 108	-144	-433	
5. Przepływy pieniężne netto, razem	2 029	3	303	-354	
….	 	 	 	 	

Pozycje pozabilansowe
POZYCJE POZABILANSOWE ( w tys. zł)	stan na 
30-09-2005 koniec kwartału        (rok bieżący)	stan na 
30-06-2005 koniec poprz.kwartału (rok bieżący)	stan na
 30-09-2004 koniec kwartału            (rok poprz.)	stan na 
30-06-2004 koniec poprz.kwartału (rok poprz.)	
1.Należności warunkowe 	 	 	 	 	
2. Zobowiązania warunkowe	3 570	2 672	2 548	2 791	
2.1. na rzecz jednostek powiązanych ( z tytułu)	 	 	 	 	
2.1.1. udzielonych gwarancji i poręczeń	 	 	 	 	
….	 	 	 	 	
2.2. na rzecz pozostałych jednostek( z tytułu)	3 570	2 672	2 548	2 791	
2.2.1. udzielonych gwarancji i poręczeń	3 570	2 672	2 548	2 791	
….	 	 	 	 	
3. Inne (z tytułu)	 	 	 	 	

Komentarz do Raportu Kwartalnego za III kwartał 2005 roku:

Zgodnie z § 54 ust. 5 Załącznika Nr 1 do Uchwały Nr 29/01 Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej Centralna Tabela Ofert z dnia 30 października 2001 r – Regulamin Obrotu
(z późn. zm.)

1.	Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego zostały szczegółowo przedstawione w Raporcie Rocznym za 2004 r. (S.A. – R 2004)
2.	W III kwartale 2005 r. RESBUD S.A.:
•	rozwiązał rezerwę z tytułu odroczonego podatku w wysokości 4 tys. 
•	rozwiązał odpisy aktualizujące z tytułu należności dostaw ,robót i usług 
w wysokości 10 tys. (spłata należności)
•	rozwiązał odpisy aktualizujące z tytułu należności dostaw, robot i usług 
w wysokości 7 tys. zł (spisane w straty) 
•	utworzył rezerwę z tytułu pozwu złożonego w Sądzie Okręgowym w Tarnowie z dnia 22.08.2005 r. na straty poniesione przez „Konsorcjum ABM SOLID 
a RESBUD S.A.” w związku z realizacją przez ww. Konsorcjum inwestycji budowlanej na rzecz Inwestora - Spółdzielni Mieszkaniowej „Projektant” 
w Rzeszowie w kwocie 30 tys. 
•	utworzył rezerwę na przyszłe koszty tyt. naliczenia kar za nieterminowe wykonanie robót elewacyjnych na zadaniu inwestycyjnym AOS Bezmiechowa na kwotę 30 tys.
•	utworzył rezerwę na wypłatę premii dla Zarządu w kwocie 48 tys. zł

Przychody ze sprzedaży w III kwartale br. ukształtowały się na podobnym poziomie jak w analogicznym okresie roku poprzedniego. Narastająco po 3 kwartałach 2005 r. przychody ze sprzedaży wzrosły o 3,4% w stosunku do okresu 9 miesięcy 2004 r. Perspektywy na IV kwartał br. wskazują, iż bieżący rok powinien zakończyć trwający od kilku ostatnich lat trend spadkowy poziomu przychodów ze sprzedaży spowodowany trudną sytuacją finansową Spółki oraz postępowaniem upadłościowym z możliwością zawarcia układu (m.in. brak możliwości startowania w przetargach publicznych).
III kwartał 2005 r. był trzecim kolejnym kwartałem, w którym Spółka wypracowała zysk (170 tys. zł) na poziomie działalności podstawowej (zysk ze sprzedaży). Narastająco po 3 kwartałach zysk ze sprzedaży osiągnął poziom 505 tys. zł, w porównaniu do straty 1.267 tys. zł w okresie 9 miesięcy 2004 r.
III kwartał br. był również pierwszym kwartałem od końca 2003 r., w którym Spółka wypracowała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (795 tys. zł), co jest wynikiem przeprowadzonej restrukturyzacji działalności operacyjnej i zwiększonej kontroli kosztów realizowanych kontraktów. Dzięki znaczącym dodatnim przepływom z działalności inwestycyjnej (zbycie nieprodukcyjnego majątku) w III kwartale 2005 r. przepływy pieniężne netto wykazały wartość dodatnią na poziomie 2.029 tys. zł w porównaniu do 303 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego. Ogólnie, płynność finansowa Spółki jest wysoka, a wszystkie zobowiązania regulowane są terminowo.
W dniu 26.07.2005 r., zgodnie z warunkami zawartego układu z wierzycielami, RESBUD S.A. spłacił terminowo II ratę układową dla wierzycieli z listy nr 4 i nr 5 w łącznej wysokości 377.940,19 zł. Tym samym, Spółka wypełniła w całości warunki spłaty w stosunku do wierzycieli z dwóch w/w kategorii. Dodatkowo, dzięki zawartym umowom sprzedaży nieproduktywnych aktywów Spółki, spłata III i IV raty układowej (grudzień 2004 oraz marzec 2005) została zabezpieczona płatnościami od nabywców, co jest zgodne z propozycjami Zarządu co do zabezpieczenia spłaty wierzytelności układowych zawartymi w propozycjach układowych złożonych do Sądu Rejonowego w Rzeszowie. W celu zabezpieczenia spłaty pozostałych rat układowych Zarząd prowadzi negocjacje w sprawie sprzedaży pozostałych zbędnych składników majątku Spółki.

3.	Zarząd Spółki nie publikował prognozy na 2005r.
4.	Akcjonariuszami posiadającymi, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, na dzień przekazania raportu są:
Skarb Państwa – 212.884 szt. akcji stanowiących 25,3% kapitału zakładowego i 212.884 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy
ABM SOLID S.A. w Tarnowie – 208.450 szt. akcji stanowiących 24.82% kapitału zakładowego i 208.450 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy
Monika Błachut zam. w Kalwarii Zebrzydowskiej – 200.000 szt. akcji stanowiących 23,81% kapitału zakładowego i 200.000 głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy
Grażyna Pawlikowska - 42 561 szt. akcji stanowiących 5,07% kapitału zakładowego Spółki i 5,07 % ogólnej liczby głosów na  zgromadzeniu akcjonariuszy.

W okresie od przekazania poprzedniego Raportu Kwartalnego nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji.

5.	Według posiadanej przez Spółkę wiedzy osoby zarządzające i nadzorujące na dzień 30.09.2005 roku nie posiadają akcji RESBUD S.A.
6.	W III kwartale 2005 roku nie toczyły się żadne postępowania przed sądem, organem właściwym do postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których przedmiot stanowiłby wartość, co najmniej 10% kapitałów własnych RESBUD S.A.
7.	RESBUD S.A. i jednostki od niego zależne nie zawarły transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 EURO.
8.	RESBUD S.A. i jednostki od niego zależne nie udzieliły w okresie 12 miesięcy: poręczeń, kredytu, pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi o wartości co najmniej 20% kapitałów własnych.
9.	RESBUD S.A. w III kwartale nie zaciągnął nowych kredytów, pożyczek o wartości co najmniej 20% kapitałów własnych.
10.	RESBUD S.A. nie emitował obligacji zamiennych na akcje, jak również obligacji z prawem pierwszeństwa. 
11.	Oceniając posiadany portfel zleceń w perspektywie najbliższego roku RESBUD S.A. powinien wygospodarować zysk netto.

Podpisy osób reprezentujących Spółkę 
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	
2005-11-04	Marek Pawlik	Członek Zarządu	
2005-11-04	Anna Sobol	Główny Księgowy/ Członek Zarządu