Title: KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Author: Sedlaczek Sebastian
Last saved by: sebsed
Company: Mieszko

Zakłady Przemysłu Cukierniczego Mieszko S.A.
Sprawozdanie finansowe za rok kończący się dnia 31.12.2005
	                                                                                                           Dodatkowe informacje i objaśnienia

Nota 1 C
2004
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH     (wg grup rodzajowych)
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | b) wartość firmy | c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości w tym: | -oprogramowanie komputerowe | d) inne wartości niematerialne i prawne | e) zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych | Wartości niematerialne i prawne razem
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | | | 1 591 | 1 351 | 173 | | 1 764
b) zwiększenia (z tytułu) | | | 304 | 304 | | | 304
-nabycie | | | 304 | 304 | | | 304
c) zmniejszenia (z tytułu) | | | | | | |
-likwidacja | | | | | | |
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | | | 1 895 | 1 655 | 173 | | 2 068
e) skumulowana amortyzacja (umorzenia) na początek okresu | | | 483 | 301 | 138 | | 621
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | | | 381 | 335 | 35 | | 416
-umorzenie | | | 381 | 335 | 35 | | 416
-likwidacja | | | | | | |
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | | | 864 | 636 | 173 | | 1 037
h)odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | | | | | | |
-zwiększenie | | | | | | |
-zmniejszenie | | | | | | |
i)odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | | | | | | |
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | | | 1 031 | 1 019 | 0 | | 1 031

Nota 2B

W 2005 roku Spółka nie dokonywała nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych.
Planowy odpis umorzeniowy wieczystego użytkowania gruntów wyniósł 64 tys. zł.

Nota 2C
2004
ZMIANY WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych)
| - grunty ( w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 5 766 | 51 601 | 102 838 | 6 223 | 2 732 | 169 160
b) zwiększenia (z tytułu) | | 308 | 9 900 | 10 | 137 | 10 355
-zakup | | 308 | 9 299 | 10 | 137 | 9 754
-inwestycji | | | 601 | | | 601
c) zmniejszenia (z tytułu) | | 210 | 10 432 | 3 441 | 132 | 14 215
-sprzedaż /likwidacja | | 210 | 10 432 | 115 | 132 | 10 889
-zmiana kwalifikacji umowy leasingu | | | | 3 326 | | 3 326
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 5 766 | 51 699 | 102 306 | 2 792 | 2 737 | 165 300
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 137 | 4 406 | 25 401 | 2 460 | 1 743 | 34 147
f) amortyzacja za okres (z tytułu) | 64 | 1 275 | 7 835 | -837 | 230 | 8 567
-odpis roczny | 64 | 1 304 | 10 010 | 583 | 305 | 12 266
-sprzedaż /likwidacja | | (29) | (2 175) | (115) | (75) | (2 394)
-zmiana kwalifikacji umowy leasingu | | | | (1 305) | | (1 305)
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 201 | 5 681 | 33 236 | 1 623 | 1 973 | 42 714
h)odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | 1 669 | 964 | | | | 2 633
-zwiększenie | | | | | |
-zmniejszenie | | | | | |
i)odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | 1 669 | 964 | | | | 2 633
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 3 896 | 45 054 | 69 070 | 1 169 | 764 | 119 953

W 2004 roku Spółka nie dokonywała nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych.
Planowy odpis umorzeniowy wieczystego użytkowania gruntów wyniósł 64 tys. zł.

Nota 4A

Na dzień 31 grudnia 2005 roku Spółka “ZPC Mieszko S.A.” wykazuje wartość nieruchomości zlokalizowanej w Tomaszowie Mazowieckim o wartości księgowej netto w wysokości 364 tys. zł. W roku 2002 powyższa nieruchomość została przejęta w zamian za zadłużenie „Interimpex” sp. z o.o. wobec “ZPC Mieszko S.A.”

Nota 5A

Ujemne różnice przejściowe w podziale na grupy w tys. zł:
1. Niezrealizowany rachunkowo zysk na sprzedaży nieruchomości w Warszawie w ramach transakcji leasingu zwrotnego
Stan na początku okresu | 5 386 tys. zł
Stan na koniec okresu | 5 232 tys. zł
Wygaśnięcie różnic przejściowych powinno nastąpić w 2051 roku
2. Aktualizacja środków trwałych Zakładu Produkcyjnego w Kurozwęczu
Stan na początku okresu | 2 404 tys. zł
Stan na koniec okresu | 2 404 tys. zł
Nie jest możliwy do określenia moment wygaśnięcia różnicy przejściowej
3. Rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe
Stan na początku okresu | 717  tys. zł
Stan na koniec okresu | 678  tys. zł
Nie jest możliwy do określenia moment wygaśnięcia różnicy przejściowej
4. Aktualizacja wartości należności
Stan na początku okresu | 4 043  tys. zł
Stan na koniec okresu | 4 074  tys. zł
Nie jest możliwy do określenia moment wygaśnięcia różnicy przejściowej
5. Ujemne różnice kursowe niezrealizowane
Stan na początku okresu | 502  tys. zł
Stan na koniec okresu | 288  tys. zł
Wygaśnięcie różnic przejściowych powinno nastąpić w 2006 roku
6. Nie wypłacone wynagrodzenia
Stan na początku okresu | 33  tys. zł
Stan na koniec okresu | 1 243  tys. zł
Wygaśniecie różnic nastąpiło w styczniu 2006 roku
7. Naliczone w koszty niezapłacone odsetki
Stan na początku okresu | 352  tys. zł
Stan na koniec okresu | 279  tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi 2006 roku
8. Rozliczenia międzyokresowe bierne
Stan na początku okresu | 4 400  tys. zł
Stan na koniec okresu | 5 305  tys. zł
Wygaśniecie różnic nastąpi w 2006 roku
9. Rezerwa na naliczone nie otrzymane odsetki
Stan na początku okresu | 14  tys. zł
Stan na koniec okresu | tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi w 2006 roku
10. Aktualizacja wartości inwestycji
Stan na początku okresu | 129  tys. zł
Stan na koniec okresu | 100  tys. zł
Nie jest możliwy do określenia moment wygaśnięcia różnicy przejściowej
11. Z tytułu aktualizacji wartości zapasów
Stan na początku okresu | 294  tys. zł
Stan na koniec okresu | 516  tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi w 2006 roku
12. Z tytułu rezerwy na koszty roku bieżącego
Stan na początku okresu | 150  tys. zł
Stan na koniec okresu | 100  tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi w 2006 roku
13. Z tytułu rezerwy na zwroty towarów
Stan na początku okresu | 532 tys. zł
Stan na koniec okresu | 70 tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi w 2006 roku
14. Strata podatkowa
Stan na początku okresu | 6 954  tys. zł
Stan na koniec okresu | 6 640  tys. zł
Wygaśnięcie różnic nastąpi do 2009 roku

Na koniec 2005 roku Spółka dokonała weryfikacji szacunków w zakresie planowanego do osiągnięcia w przyszłości dochodu do opodatkowania i uznała, że wartością możliwą do odzyskania jest  kwota 5.118 tys. zł.

Zarząd uważa, że realizacja rozpoznanego w tej kwocie aktywa jest bardzo prawdopodobna w przyszłości zgodnie z planem finansowym przygotowanym przez Zarząd i w oparciu o obowiązujące obecnie zapisy ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.

Uzasadnienie aktywowania strat podatkowych w wysokości 6.640 tys. zł opiera się na sporządzonej przez Zarząd analizie przyszłych dochodów, jak również oczekiwanych przyszłych dochodów finansowych które pozwolą na rozlicznie przez Spółkę straty podatkowej z lat ubiegłych.

Nota 6

W 2005 roku Spółka dokonała odpisu aktualizującego wartość zapasów (nie rotujących opakowań i surowców) w wysokości 300 tys. zł, a także opakowań zwrotnych znajdujących się u klientów na kwotę 217 tys. zł  

Nota 7D

Średni termin płatności należności  z tytułu dostaw wynosi 58 dni. Należności o pozostałym do dnia bilansowego okresie spłaty do 3 miesięcy są normalnym tokiem sprzedaży przez Spółkę.

Nota 12

Akcjonariusze posiadający powyżej 5% głosów na NWZA Spółki, stan na dzień 25 lutego 2005 roku.

Akcjonariusz

% głosów

Liczba akcji
Liczba głosów

Wartość nominalna akcji

Central European Confectionary Holdings B.V.
Z siedzibą w Amsterdamie 
Locatellikade 1

66,17%

27 043 145

27 043 tys. zł

Żadne z akcji Spółki nie są uprzywilejowane.
Uchwałą z dnia 3 lutego 2003 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zmienioną Uchwałą z dnia 25 czerwca 2004 r. podjęło uchwałę o emisji 2 150 841 (dwa miliony sto pięćdziesiąt tysięcy osiemset czterdzieści jeden) obligacji imiennych Serii A, B i C z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji Spółki oraz wyłączenia prawa poboru obligacji imiennych Spółki Serii A, B, C z prawem pierwszeństwa i akcji Spółki Serii F, G i H emitowanych w ramach warunkowego podwyższenia kapitału.
Obligacje wyemitowane są w trzech seriach:
•	716 947 (siedemset szesnaście tysięcy dziewięćset czterdzieści siedem) obligacji imiennych Serii A, uprawniających do subskrybowania akcji Spółki zwykłych na okaziciela Serii F,
•	716 947 (siedemset szesnaście tysięcy dziewięćset czterdzieści siedem) obligacji imiennych Serii B, uprawniających do subskrybowania akcji Spółki zwykłych na okaziciela Serii G,
•	716 947 (siedemset szesnaście tysięcy dziewięćset czterdzieści siedem) obligacji imiennych Serii C, uprawniających do subskrybowania akcji Spółki zwykłych na okaziciela Serii H,
z pierwszeństwem przed akcjonariuszami Spółki. 
Emisja danej serii Obligacji dochodzi do skutku pod warunkiem prawidłowego subskrybowania przynajmniej 
1 (jednej) Obligacji tej serii.
Obligacje emitowane są w związku z realizacją Programu Opcji Menedżerskich, przeprowadzanego w Spółce na podstawie uchwały Nr 1 Rady Nadzorczej Spółki z dnia 2 lutego 2004 roku w sprawie ustanowienia Programu Opcji Menedżerskich dla członków organów zarządzających oraz kadry kierowniczej Spółki.
Każda Obligacja uprawnia do objęcia 1 (jednej) akcji zwykłej na okaziciela Spółki.
Wartość nominalna jednej Obligacji wynosi 1 (jeden) grosz.
Łączna wartość nominalna Obligacji wynosi 21 508,41 (dwadzieścia jeden tysięcy pięćset osiem i 41/100) złotych. Cena emisyjna jednej Obligacji jest równa jej wartości nominalnej. Obligacje nie są oprocentowane.
•	Cena emisyjna akcji Spółki Serii F wynosić będzie 2,75 PLN (dwa złote i 75/100),
•	Cena emisyjna akcji Spółki Serii G wynosić będzie  3,50 PLN (trzy złote i 50/100),
•	Cena emisyjna akcji Spółki Serii H wynosić będzie  5 PLN (pięć złotych).
Prawo pierwszeństwa do objęcia akcji Spółki będzie mogło być realizowane przez posiadaczy Obligacji w terminie 30 (trzydziestu) dni, od dnia nabycia Obligacji przez osoby uprawnione do nabycia Obligacji zgodnie 
z Regulaminem.
Obligacje zostaną zaoferowane poprzez skierowanie propozycji nabycia Obligacji, w trybie art. 9 pkt 3 ustawy 
o obligacjach, do podmiotu wskazanego przez Radę Nadzorczą Spółki ("Powiernik"). Propozycja nabycia Obligacji zostanie skierowana do Powiernika w terminie 30 (trzydziestu) dni od dnia dopuszczenia akcji Spółki Serii F, G i H do publicznego obrotu  nie wcześniej jednak niż w dniu rejestracji zmiany Statutu wynikającej z uchwały 
nr 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 3 lutego 2004 roku w sprawie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego, wyłączenia prawa poboru akcji serii F, G i H oraz zmian Statutu Spółki.
Uczestnikom Programu Opcji przysługiwać będzie prawo nabycia od Powiernika Obligacji poszczególnych serii, 
w liczbie i w terminach określonych w Regulaminie.
Postanowieniem z dn. 8 lipca 2004 roku Sąd Rejonowy X Wydz. Gospodarczy KRS w Gliwicach zarejestrował zmianę statutu Spółki: dodanie § 6 a w Statucie Spółki – warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę
2 150 841 złotych w drodze emisji:
•	716 947 akcji Spółki na okaziciela serii F, o wartości nominalnej 1 zł każda akcja, 
•	716 947 akcji Spółki na okaziciela serii G, o wartości nominalnej 1 zł każda akcja, 
•	716 947 akcji Spółki na okaziciela serii H, o wartości nominalnej 1 zł każda akcja. 
Efektywne podwyższenie kapitału zakładowego Spółki nastąpi z chwilą nabycia akcji zgodnie z obowiązującymi przepisami przez osoby uprawnione na podstawie uchwały w sprawie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki. 

Zarząd “ZPC Mieszko S.A.” dokonał w dniu 24 czerwca 2005 roku emisji obligacji imiennych serii A, B i C
z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji zwykłych na okaziciela “ZPC Mieszko S.A.”
Obligacje zostały w dniu 24 czerwca 2005 roku w całości nabyte przez DI BRE S.A. z siedzibą w Warszawie, pełniącego funkcję Powiernika.

Wielkość emisji 2.150.841 szt.

Wartość nominalna i cena emisyjna jednej obligacji wynosi 1 grosz za sztukę, łączna wartość obligacji wynosi 21.508,41 zł.

Brak podmiotu udzielającego zabezpieczenia.

Nota 18 A

Dodatnie różnice przejściowe w podziale na grupy w tys. zł.
1. Naliczone nie otrzymane odsetki
Stan na początku okresu | 14 tys. zł
Stan na koniec okresu | 80 tys. zł
Planowane wygaśnięcie dodatnich różnic z tytułu naliczonych odsetek w 2006 roku
2. Dodatnie niezrealizowane różnice kursowe
Stan na początku okresu | 885 tys. zł
Stan na koniec okresu | 639 tys. zł
Wygaśniecie różnic nastąpi do 2008 roku
3. Różnica pomiędzy stawką amortyzacji podatkowej i rachunkowej
Stan na początku okresu | 1 122 tys. zł
Stan na koniec okresu | 5 448 tys. zł
Planowane wygaśnięcie dodatnich różnic z tytułu różnic w stawce amortyzacji  w 2014 roku

Nota 19D
Zadłużenie długoterminowe z tytułu kredytów długoterminowych wynosi 32 436 tys. zł.
Zadłużenie krótkoterminowe z tytułu kredytów długoterminowych wynosi 1 837 tys. zł.
W dniu 28 lutego 2006 roku “ZPC Mieszko S.A.” zawarł z Bankiem BPH S.A. z siedzibą w Krakowie aneks do umowy kredytowej nr 208000111-I-KOL/2002/CK o linię wielo celową wielowalutową z dnia 31 października 2002 roku.
Na mocy aneksu do umowy kredytowej Spółce został udostępniony trzyletni kredyt obrotowy w wysokości  32.000 tys. zł.(słownie: trzydzieści dwa miliony złotych). Ostatecznym terminem spłaty kredytu jest 27 lutego 2009 roku. 
W związku z powyższym w raporcie rocznym zobowiązanie z tytułu kredytów względem Banku BPH S.A. do kwoty 32.000 tys. zł (słownie: trzydzieści dwa miliony złotych) zostało wykazane jako zobowiązanie długoterminowe natomiast pozostała kwota w wysokości 531 tys. zł ( słownie: pięćset trzydzieści jeden tysięcy złotych) jako zobowiązanie krótkoterminowe.

Nota 21A

Ujemna wartość firmy dotyczy nadwyżki wartości nabytego majątku nad ceną nabycia przy:
a)	połączeniu z „Raciborzanka” sp. z o.o. (na dzień transakcji ujemna wartość firmy wynosiła 508 tys. zł).

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH

Nota 23
Fundusze specjalne 

Spółka wykazuje fundusze specjalne jako pozycje pozabilansowe.
Są one wykazywane netto w bilansie w powiązaniu z należnościami z tytułu udzielonych z tych funduszy pożyczek oraz ze środkami pieniężnymi.

| 2005 | 2004
ZFŚS | 235 | 622
ZFRON | 995 | 31
Razem wartość  Funduszy specjalnych | 1 230 | 653
Pozostałe należności | 228 | 250
Środki pieniężne | 720 | 104
Pozostałe zobowiązania | 282 | 299
Razem | 1 230 | 653

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 36
Na rezerwy /aktywa  z tytułu odroczonego podatku dochodowego składają się różnice z następujących pozycji:

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Tytuł | 31.12.2005 | 31.12.2004
Naliczone nieotrzymane odsetki | 15 | 3
Dodatnie niezrealizowane różnice kursowe | 121 | 170

Różnica pomiędzy stawką 
amortyzacji podatkowej i rachunkowej

1 036

213

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem | 1 172 | 386

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Tytuł | 31.12.2005 | 31.12.2004
Niezrealizowany rachunkowo zysk na sprzedaży nieruchomości  w Warszawie | 994 | 1 023
Aktualizacja wartości środków trwałych | 457 | 457
Rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe | 129 | 136
Aktualizacja wartości należności | 774 | 768
Ujemne różnice kursowe niezrealizowane | 55 | 95
Nie wypłacone wynagrodzenia. | 236 | 6
Naliczone w koszty niezapłacone odsetki | 53 | 69
Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1 007 | 836
Rezerwa na naliczone, nieotrzymane odsetki | 0 | 3
Aktualizacja wartości inwestycji | 19 | 24
Z tytułu aktualizacji wartości zapasów | 98 | 55
Z tytułu rezerwy na zwroty towarów | 13 | 101
Strata podatkowa | 1 262 | 1 321
Inne | 21 | 29
Aktywa z tytułu odroczonego podatku razem | 5 118 | 4 923

Ujemne przejściowe różnice między bieżącym zobowiązaniem wobec budżetu z tytułu podatku dochodowego a podatkiem dochodowym współmiernym do zysku brutto skorygowanego o trwałe różnice zostały rozpoznane w niniejszym sprawozdaniu w wysokości, co do której nie ma niepewności realizacji w latach następnych.

Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku

I. Instrumenty finansowe.
Informacje o instrumentach finansowych Spółki.
Aktywa finansowe 
przeznaczone do obrotu 	2005	2004	
										
Stan na początek okresu	-----------	-----------		
Zwiększenia 	-----------	-----------	
Zmniejszenia 	-----------	-----------	
Stan na koniec okresu	-----------	-----------	

Zobowiązania finansowe 	2005	2004	
										
Stan na początek okresu	-----------	         771	      	
Zwiększenia 	-----------	-----------		
Wycena kontraktu SWAP	-----------	-----------		     
Zmniejszenia 	-----------	         771	
Spłata kontraktu SWAP	-----------	         771	
Stan na koniec okresu	-----------	-----------		

Pożyczki udzielone,	2005 	2004	  
należności własne	 	 	 
Stan na początek okresu	------	------		
a) w tym należności długoterminowe	------	------		
b) w tym należności krótkoterminowe	------	------		
Zwiększenia 	------	------		
-	udzielenie pożyczki 
krótkoterminowej	------	------		
   - dodatnie różnice kursowe	------	------		
Zmniejszenia 	------	------		
-	spłata pożyczek 
krótkoterminowych	------	------- 		
   - ujemne różnice kursowe	------	-------		
Stan na koniec okresu	------	------		
a)	w tym należności 
długoterminowe	------	------		
b) w tym należności		
 krótkoterminowe	------	------		

Aktywa finansowe utrzymywane
do terminu wymagalności	2005	2004	
										
Stan na początek okresu	-----------	-----------		
Zwiększenia 	-----------	-----------	
Zmniejszenia 	-----------	-----------	
Stan na koniec okresu	-----------	-----------	
	
Aktywa finansowe 
dostępne do sprzedaży	2005	2004	
										
Stan na początek okresu	-----------	-----------		
Zwiększenia 	-----------	-----------	
Zmniejszenia 	-----------	-----------	
Stan na koniec okresu	-----------	-----------	

Podział aktywów i zobowiązań finansowych według kategorii instrumentów finansowych.
Dłużne instrumenty finansowe	              	 2005 	2004
Odsetki od instrumentów finansowych
 wyliczone za pomocą stóp procentowych 
wynikających z zawartych kontraktów 		------	------
-odsetki naliczone zrealizowane		------	------
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty	------	------
  - do 3 miesięcy		------	------
  - od 3 do 12 miesięcy		------	------
  - powyżej 12 miesięcy		------	------
Udzielone pożyczki		 2005 	2004
Odsetki od udzielonych pożyczek 
wyliczone za pomocą stóp procentowych 		   
wynikających z zawartych kontraktów 		------	------
-odsetki naliczone zrealizowane		------	------
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty	------	------
  - do 3 miesięcy		------	------
  - od 3 do 12 miesięcy		------	------
  - powyżej 12 miesięcy		------	------
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	2005	2004
Odsetki od zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu 
wyliczone za pomocą stóp procentowych
 wynikających z zawartych kontraktów 		------	------
-odsetki naliczone zrealizowane		------	------
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty	------	------
  - do 3 miesięcy		------	------
  - od 3 do 12 miesięcy		------	------
  - powyżej 12 miesięcy		------	------
Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe	 2005 	2004
Odsetki od zobowiązań finansowych krótkoterminowych
 wyliczone za pomocą stóp procentowych 
wynikających z zawartych kontraktów 		1 134	1 134
-odsetki naliczone zrealizowane		   975	    975   
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty	   159	    159
  - do 3 miesięcy		   159	    159
  - od 3 do 12 miesięcy		------	------
  - powyżej 12 miesięcy		------	------
Zobowiązania finansowe długoterminowe		 2005  	 2004
Odsetki od zobowiązań finansowych długoterminowych
wyliczone za pomocą stóp procentowych 
wynikających z zawartych kontraktów 		4 266	4 266
-odsetki naliczone zrealizowane		4 266	4 266
-odsetki naliczone niezrealizowane z terminem zapłaty	------	------
  - do 3 miesięcy		------	------
  - od 3 do 12 miesięcy		------	------
  - powyżej 12 miesięcy		------	------
II. Należności i zobowiązania warunkowe.
1. Udzielone poręczenia: 
“ZPC Mieszko S.A.” udzieliło poręczenia cywilnego za zobowiązania z tytułu udzielonego przez Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna I Oddział w Katowicach na mocy umowy kredytowej z dnia 13 maja 1999 roku nr 99/871 wraz z Aneksem nr 1/2000 - 99/871 kredytu w wysokości 1 000 000,00 zł Spółce Zakłady Przemysłu Wełnianego „Krepol” Spółka Akcyjna, z siedzibą w Bielsku - Białej.
W związku z poręczeniem toczyło się z powództwa Banku PEKAO S.A. I Oddział w Katowicach przeciwko “ZPC Mieszko S.A.” postępowanie. Kwota roszczenia wynosiła 1 182 479,45 zł z odsetkami ustawowymi od dnia 
1 sierpnia 2001 roku. Pismem z dnia 19 listopada 2001 “ZPC Mieszko S.A.” wystąpił z powództwem wzajemnym wobec PEKAO S.A. I O/Katowice, którego wysokość równa jest kwocie dochodzonej w pozwie i to zarówno odnośnie należności głównej, jak i odsetek ustawowych. 
W sprawie został wydany prawomocny wyrok częściowy postanowieniem Sądu Okręgowego w Gliwicach, uwzględniający powództwo Banku. 
Na podstawie ugody z dnia 30 kwietnia 2003 roku “ZPC Mieszko S.A.” zobowiązał się do zapłaty na rzecz PEKAO S.A. całej zasądzonej kwoty łącznie z odsetkami. Na dzień 31 grudnia 2003 roku całe zobowiązanie z tego tytułu zostało przez “ZPC Mieszko S.A.” spłacone. W ciężar kosztów finansowych została utworzona rezerwa na całą kwotę zobowiązania “ZPC Mieszko S.A.”  z tytułu poręczenia tj. 1 629 tys. zł. 
W dniu 22 stycznia 2004 roku Sąd Okręgowy Wydział X Gospodarczy w Gliwicach (sygn. Akt X GC 476/03) po rozpoznaniu sprawy z powództwa Banku Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie pozwanej wzajemnie przeciwko “ZPC Mieszko S.A.” o zapłatę kwoty 1 358 474,60 zł z powództwa wzajemnego o zapłatę kosztów procesu  powództwa wzajemnego:
- zasądził na rzecz “ZPC Mieszko S.A.” kwotę 1 358 474,60 zł łącznie z ustawowymi odsetkami oraz kwotę 76 tys. zł tytułem kosztów procesu.
- oddalił powództwo wzajemne w pozostałej części.
-zasądził od “ZPC Mieszko S.A.” na rzecz PEKAO S.A. kwotę 68 tys. zł  tytułem kosztów sądowych.
W dniu 28 października 2004 roku Sąd Apelacyjny I Wydział Cywilny w Katowicach wskutek apelacji Banku Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie zmienił pkt 1 wyroku Sądu Okręgowego Wydział X Gospodarczy w Gliwicach w ten sposób, że oddalił powództwo wzajemne “ZPC Mieszko S.A.” i obciążył powoda wzajemnego kosztami procesu w sprawie z powództwa wzajemnego “ZPC Mieszko S.A.” przeciwko Bankowi Polska Kasa Opieki S.A. w Warszawie o zapłatę kwoty 1 358 474,60 zł oraz zapłatę kosztów procesu.
Na kwotę która była przedmiotem sporu “ZPC Mieszko S.A.” utworzyła w 2003 r. rezerwę w koszty finansowe.   
W dniu 21 grudnia 2004 roku “ZPC Mieszko S.A.” złożyło kasację od wyroku Sądu Apelacyjnego w Katowicach do Sądu Najwyższego Izba Cywilna w Warszawie. W dniu 4 listopada 2005 roku Sąd Najwyższy w Warszawie wskutek kasacji “ZPC Mieszko S.A.” w Raciborzu uchylił zaskarżony wyrok i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania Sądowi Apelacyjnemu w Katowicach, pozostawiając w jego gestii rozstrzygnięcie o kosztach procesu. 
2.Otrzymane poręczenia
“ZPC Mieszko S.A.” nie otrzymało poręczeń spłaty kredytu.
III. Zobowiązania wobec budżetu.
Na dzień 31.12.2005 roku nie wystąpiło zobowiązanie wobec budżetu państwa lub gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
IV. Działalność zaniechana
W okresie od 01.01.2004 roku do 31.12.2004 roku oraz 01.01.2005 roku do 31.12.2005 roku nie nastąpiło zaniechanie działalności (rodzaju działalności), ani nie przewidziano tego na rok następny.
V. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
W 2004 oraz 2005 roku “ZPC Mieszko S.A.” nie wytwarzały środków trwałych na własne potrzeby.
VI. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne
W  2005 roku “ZPC  Mieszko S.A.” poniosły nakłady inwestycyjne w kwocie 9 548 tys. zł.
Główne zadania inwestycyjne w 2005 roku:
-modernizacja budynków  w ramach programu HACCP | 1 678 tys. zł.
-inwestycje w informatyzację Spółki | 2 084 tys. zł.
-zakupy maszyn do produkcji i pakowania wyrobów cukierniczych | 3 422 tys. zł.
-pozostała modernizacja budynków | 2 136 tys. zł.
-utworzenie spółek zależnych | 100 tys. zł.
-pozostałe zakupy | 128 tys. zł.
Planowane nakłady inwestycyjne na rok 2006 roku wyniosą 8 713 tys. zł. 
Działalność Spółki nie jest szkodliwa dla środowiska naturalnego, w związku z czym nie podejmowała i nie planuje podejmować żadnych istotnych działań inwestycyjnych w zakresie ochrony środowiska.
VII. Transakcje Emitenta z podmiotami powiązanymi
Podmioty powiązane z Emitentem:
1. “Mieszko-Bis” sp. z o.o. Agencja Pracy Tymczasowej (APT) zależna w 100% od “ZPC Mieszko S.A.”  
“ZPC Mieszko S.A.” zawarło 30 kwietnia 2003 roku z “Mieszko-Bis” sp. z o.o. APT umowę - zlecenia (porozumienia o współpracy).  
Przedmiotem niniejszej umowy jest świadczenie usług przez “Mieszko-Bis” sp. z o.o. APT na rzecz “ZPC Mieszko S.A.” polegające na odpłatnym kierowaniu swoich pracowników lub zleceniobiorców do wykonywania określonych czynności w miejscu wskazanym przez “ZPC Mieszko S.A.” i na jego rzecz oraz do przyjmowania i prowadzenia szkolenia w celu przyuczenia do zawodu uczniów szkół zawodowych na potrzeby “ZPC Mieszko” S.A. zgodnie 
z obowiązującymi przepisami.
W dniu 4 października “ZPC Mieszko S.A.” zawarło ze swoją spółką zależną “Mieszko Distribution” sp. z o.o. „Umowę o  współpracy” .
Przedmiotem umowy jest świadczenia przez “Mieszko Distribution” sp. z o.o. na rzecz “ZPC Mieszko S.A.” usług outsourcingowych w zakresie sprzedaży krajowej i eksportowej.

“Mieszko Distribution” sp. z o.o. będzie otrzymywało wynagrodzenie z tytułu świadczenia wyżej wymienionych usług w wysokości poniesionych udokumentowanych kosztów związanych z realizacją niniejszej umowy powiększonych o marżę.

Umowa wchodzi w życie od 1 listopada 2005 roku i zostaje zawarta na czas nieokreślony może zostać rozwiązana z okresem 6-miesięcznego wypowiedzenia.

W dniu 4 października 2005 roku “ZPC Mieszko S.A.” zawarło ze swoją spółką zależną “Mieszko Services” sp. z o.o. „Umowę o  współpracy” 
Przedmiotem umowy jest świadczenia przez „Mieszko Services” sp. z o.o. na rzecz “ZPC Mieszko S.A.” usług outsourcingowych w zakresie 
•	funkcji  personalnej,
•	funkcji marketingowej,
•	funkcji finansowo – księgowej,
•	funkcji IT,
•	funkcji operacyjnej,
•	funkcji technologicznej,
•	funkcji prawnej,
•	funkcji kancelaryjnej,
•	funkcji bhp, oc i przeciwpożarowej.  

„Mieszko Services” sp. z o.o. będzie otrzymywało wynagrodzenie z tytułu świadczenia wyżej wymienionych usług w wysokości poniesionych, udokumentowanych kosztów związanych z realizacją niniejszej umowy powiększonych o marżę.

Umowa wchodzi w życie od 1 listopada 2005 roku i zostaje zawarta na czas nieokreślony, może zostać rozwiązana z okresem 6-miesięcznego wypowiedzenia.

Transakcje ze spółkami zależnymi.
Wyszczególnienie | Mieszko Distribution sp. z o.o. | Mieszko Services sp. z o.o. | „Mieszko-Bis” sp. z o.o. APT
Należności na 31.12.2005 | | |
Zaliczki na poczet dostaw na 31.12.2005 | | |
Zobowiązania na 31.12.2005 | 990 | 588 | 1.200
Sprzedaż 01.01-31.12.2005 | 374 | 93 | 61
Zakupy 01.01-31.12.2005 | 1 547 | 834 | 6 138
VIII. Wspólne przedsięwzięcia
Spółka nie prowadziła w 2004 roku oraz 2005 roku wspólnych przedsięwzięć.
IX. Zatrudnienie
Przeciętne w okresie sprawozdawczym zatrudnienie w grupach zawodowych:
Grupa zawodowa | Przeciętna liczba zatrudnionych
| Rok 2005 | Rok 2004
Pracownicy na stanowiskach robotniczych | 472 | 482
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych | 119 | 131
Pracownicy działu sprzedaży bezpośredniej | 10 | 10
Ogółem zatrudnieni w osobach | 601 | 623

X. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących
Wynagrodzenie wypłacone członkom Zarządu i Organów Nadzorczych (Rada Nadzorcza).

Wynagrodzenie Zarządu
| 2005
Marek Moczulski | 983 tys. zł
Marek Malinowski | 304 tys. zł
Marcin Wower | 301 tys. zł

Wynagrodzenie Rady Nadzorczej 
| 2005
Dominika Kraśko			       10  tys. zł
Bogna Sikorska 	    10  tys. zł.
Marek Jakubczyk			         0  tys. zł.
Nicholas Kabcenell			         0  tys. zł.
Leszek Muzyczyszyn			         0  tys. zł.
Razem wynagrodzenie Rady Nadzorczej	    20  tys. zł.

Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia z tytułu pełnienia tej funkcji. 	

XI. Zobowiązania na rzecz Emitenta
Nie zostały udzielone przez Emitenta żadne pożyczki, poręczenia, gwarancje na rzecz osób zarządzających nadzorujących oraz osób powiązanych z osobami nadzorującymi i zarządzającymi na dzień 31 grudnia 2005 roku.
XII. Zdarzenia znaczące dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
Nie zaszły znaczące wydarzenia dotyczące lat ubiegłych, które musiałyby zostać ujęte w sprawozdaniu finansowym.
XIII. Znaczące zdarzenia następujące po dniu bilansowym
W dniu 28 lutego 2006 roku “ZPC Mieszko S. A.” zawarł z Bankiem BPH Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie aneks do umowy kredytowej nr 208000111-I-KOL/2002/CK o linię wielocelową wielowalutową z dnia 31 października 2002 roku.
Na mocy aneksu do umowy kredytowej Spółce został udostępniony trzyletni kredyt obrotowy w wysokości  32.000 tys. zł.(słownie: trzydzieści dwa miliony złotych).
Ostatecznym terminem spłaty kredytu jest 27 lutego 2009 roku.
W związku z powyższym w raporcie rocznym zobowiązanie z tytułu tego kredytu zostało wykazane jako zobowiązanie długoterminowe.
Podpisanie aneksu umożliwi poprawę struktury finansowania Spółki, ponieważ dotychczasowe zobowiązania krótkoterminowe z kredytów zostaną zamienione na zobowiązania długoterminowe. Dzięki  temu istotnej poprawie ulegną wskaźniki płynności firmy.
XIV. Informacje o relacjach między Prawnym Poprzednikiem a Emitentem
Spółka nie posiada prawnych poprzedników. 
XV. Porównywalne sprawozdanie finansowe w warunkach inflacji
W związku z tym, że inflacja narastająco za ostatnie trzy lata nie przekroczyła 100%, Spółka nie sporządza sprawozdania finansowego skorygowanego wskaźnikiem inflacji.
XVI. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi
Spółka opublikowała raport kwartalny za IV kwartał 2005 roku 8 lutego 2006 roku. W wyniku przeprowadzonego badania rocznego a także na skutek podpisania w dniu 28 lutego 2006 roku aneksu do umowy kredytowej nr 208000111-I-KOL/2002/CK o linię wielocelową wielowalutową z dnia 31 października 2002 roku miały miejsce następujące korekty w stosunku do prezentowanego w sprawozdaniu kwartalnym bilansu. Rachunek zysków i strat pozostał bez zmian, 
1.Dokonano korekty prezentacji zobowiązań z tytułu kredytów w Banku BPH S.A. 32.000 tys. zł  z tytułu kredytów zaprezentowano w zobowiązaniach długoterminowych.
2. Zmniejszeniu uległa wartość rzeczowych aktywów trwałych i zobowiązań krótkoterminowych o 64 tys. zł.
3. Na skutek korekty pozycji pozabilansowych (Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych oraz Zakładowy Fundusz Rehabilitacji) zwiększył się poziom należności i zobowiązań o kwotę  121 tys. zł. 

Wpływ korekt na opublikowane wcześniej dane w raporcie kwartalnym przedstawiają poniższe tabele:
BILANS                                                                                                                             w tys. zł. | 31.12.2005 | Korekty | 31.12.2005 po korektach
A k t y w a | | |
I. Aktywa trwałe | 132  752 | (64) | 132 688
1. Wartości niematerialne i prawne w tym: | 1 903 | | 1 903
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 124 122 | (64) | 124 058
3. Należności długoterminowe | | |
4. Inwestycje długoterminowe | 1 609 | | 1 609
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 5 118 | | 5 118
II. Aktywa obrotowe | 75 155 | 121 | 75 276
1. Zapasy | 15 247 | | 15 247
2. Należności krótkoterminowe | 58 056 | 121 | 58 177
3. Inwestycje krótkoterminowe | 1 444 | | 1 444
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 408 | | 408
A k t y w a  r a z e m | 207 907 | 57 | 207 964

BILANS                                                                                                                             w tys. zł. | 31.12.2005 | Korekty | 31.12.2005 po korektach
P a s y w a | | |
I. Kapitał własny | 72 963 | | 72 963
1. Kapitał zakładowy | 40 866 | | 40 866
2. Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego                                                                                                                       (wielkość ujemna) | | |
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | | |
4. Kapitał zapasowy | 32 181 | | 32 181
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | 219 | | 219
6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 5 173 | | 5 173
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | (6 962) | | (6 962)
8. Zysk (strata) netto | 1 486 | | 1 486
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | | |
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 134 944 | 57 | 135 001
1. Rezerwy na zobowiązania | 1 850 | | 1 850
2. Zobowiązania długoterminowe | 19 111 | 32 000 | 51 111
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 101 350 | (31 943) | 69 407
4. Rozliczenia międzyokresowe | 12 633 | | 12 633
P a s y w a  r a z e m | 207 907 | 57 | 207 964

XVII. Informacja o zmianie stosowanych zasad rachunkowości 
W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie wprowadził żadnych zmian w polityce (zasadach) rachunkowości Spółki.
XVIII. Korekta błędu podstawowego
W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie zostały dokonane żadne korekty błędu podstawowego.
XIX. Niepewność co do kontynuacji działalności
Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności. 
XX. Sprawozdanie finansowe za okres w którym nastąpiło połączenie
W 2004 roku oraz 2005 roku nie doszło do połączenia “ZPC Mieszko S.A.” z innym podmiotem. 
XXI. Wycena udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych
W sprawozdaniu finansowym wyceniono udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych według cen nabycia.
•	„Mieszko-Bis” sp. z o.o. APT
Udziały wycenione według ceny nabycia 				1 141 tys. zł.
Kapitał własny „Mieszko-Bis” sp. z o.o. 	
 na 31.12.2005							1 496 tys. zł.
Różnica								   355 tys. zł.

•	„Mieszko Distribution” sp. z o.o.
Udziały wycenione według ceny nabycia 				     50 tys. zł.
Kapitał własny „Mieszko Distribution” sp. z o.o. 	
 na 31.12.2005							    (45)  tys. zł.
Różnica								     (95) tys. zł.
•	„Mieszko Services” sp. z o.o. 
Udziały wycenione według ceny nabycia 				     50   tys. zł.
Kapitał własny „Mieszko Services” sp. z o.o. 	
 na 31.12.2005							     (35) tys. zł.
Różnica								     (85) tys. zł.

Wycena posiadanych udziałów w spółek zależnych  metodą praw własności spowodowałaby pogorszenie wyniku Spółki o 5 tys. zł. oraz  poprawę wyniku z lat ubiegłych o 180 tys. zł.

XXII. Informacja o sytuacji finansowej jednostek zależnych
Spółka nie obejmuje konsolidacją jednostek zależnych 
„Mieszko - Bis” sp. z o.o. APT 
Mieszko Distribution sp. z o.o.
Mieszko Services sp. z o.o. 
korzystając ze zwolnienia zgodnie z art. 58 ust. 1 pkt. 1 Ustawy o Rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. 121 poz 591 z 1997 r.)

 Poniżej prezentowane są sprawozdania finansowe Spółek zależnych.

MIESZKO BIS sp. z o.o.

BILANS
A k t y w a | 31.12.2005 | 31.12.2004
I. Aktywa trwałe | 499 | 600
1. Wartości niematerialne i prawne w tym: | |
2. Rzeczowe aktywa trwałe | 441 | 504
3. Należności długoterminowe | |
4. Inwestycje długoterminowe | |
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 58 | 96
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 58 | 96
5.2.  Inne rozliczenia międzyokresowe | |
II. Aktywa obrotowe | 1 393 | 1 633
1. Zapasy | |
2. Należności krótkoterminowe | 1 293 | 1 622
2.1. Od jednostek powiązanych | 1 201 | 1 588
2.2. Od pozostałych jednostek | 92 | 34
3. Inwestycje krótkoterminowe | 100 | 8
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 100 | 8
a) w jednostkach powiązanych | |
b) w pozostałych jednostkach | |
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 100 | 8
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | |
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | | 3
A k t y w a  r a z e m | 1 892 | 2 233

P a s y w a | 31.12.2005 | 31.12.2004
I. Kapitał własny | 1 496 | 1 321
1.Kapitał zakładowy | 1 141 | 1 141
2.Należne wpłaty na poczet kapitału (wartość ujemna) | |
3.Akcje (udziały) własne (wartość ujemna) | |
4. Kapitał zapasowy | 180 | 250
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | |
6. Pozostałe kapitały rezerwowe | |
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | |
8. Zysk (strata) netto | 175 | (70)
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | |
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 396 | 912
1. Rezerwy na zobowiązania | |
2. Zobowiązania długoterminowe | |
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 396 | 776
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 80 |
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 316 | 776
3.3. Fundusze specjalne | |
4. Rozliczenia międzyokresowe | | 136
4.1. Ujemna wartość firmy | |
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | | 136
a) długoterminowe | |
b) krótkoterminowe | | 136
P a s y w a  r a z e m | 1 892 | 2 233

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| 2005 | 2004
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tym: | 6 159 | 6 901
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 159 | 6 754
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | | 147
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 5 853 | 6 986
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 5 853 | 6 534
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | | 452
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) | 306 | (85)
IV. Koszty sprzedaży | |
V. Koszty ogólnego zarządu | 56 | 52
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) | 250 | (137)
VII. Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 74
1. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych | |
2. Dotacje | |
3. Inne przychody operacyjne | 5 | 74
VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 1 | 25
1. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych | |
2. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych | | 25
3. Inne koszty operacyjne | 1 |
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | 254 | (88)
X. Przychody finansowe | |
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |
2. Odsetki, w tym: | |
3. Zysk ze zbycia inwestycji | |
4. Aktualizacja wartości inwestycji | |
5. Inne | |
XI. Koszty finansowe | 12 |
XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej  (IX+X-XI) | 242 | (88)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) | |
1. Zyski nadzwyczajne | |
2. Straty nadzwyczajne | |
XIV. Zysk (strata) brutto (XII +/- XIII) | 242 | (88)
XV. Podatek dochodowy | 67 | (18)
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |
XVII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) | 175 | (70)

MIESZKO DISTRIBUTION sp. z o.o.
BILANS
A k t y w a | 31.12.2005
I. Aktywa trwałe | 113
1. Wartości niematerialne i prawne w tym: |
2. Rzeczowe aktywa trwałe |
3. Należności długoterminowe |
4. Inwestycje długoterminowe |
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 113
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 113
5.2.  Inne rozliczenia międzyokresowe |
II. Aktywa obrotowe | 1 147
1. Zapasy |
2. Należności krótkoterminowe | 1 135
2.1. Od jednostek powiązanych | 1 076
2.2. Od pozostałych jednostek | 59
3. Inwestycje krótkoterminowe | 12
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 12
a) w jednostkach powiązanych |
b) w pozostałych jednostkach |
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 12
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe |
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
A k t y w a  r a z e m | 1 260

P a s y w a | 31.12.2005
I. Kapitał własny | (45)
1.Kapitał zakładowy | 50
2.Należne wpłaty na poczet kapitału (wartość ujemna) |
3.Akcje (udziały) własne (wartość ujemna) |
4. Kapitał zapasowy |
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
6. Pozostałe kapitały rezerwowe |
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych |
8. Zysk (strata) netto | (95)
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 305
1. Rezerwy na zobowiązania |
2. Zobowiązania długoterminowe |
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 165
3.1. Wobec jednostek powiązanych | 32
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 1 133
3.3. Fundusze specjalne |
4. Rozliczenia międzyokresowe | 140
4.1. Ujemna wartość firmy |
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 140
a) długoterminowe |
b) krótkoterminowe | 140
P a s y w a  r a z e m | 1 260

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| 2005
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tym: | 1 547
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 1 547
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 1 655
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 1 655
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) | (108)
IV. Koszty sprzedaży |
V. Koszty ogólnego zarządu | 6
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III- IV- V) | (114)
VII. Pozostałe przychody operacyjne |
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
2. Dotacje |
3. Inne przychody operacyjne |
VIII. Pozostałe koszty operacyjne |
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
3. Inne koszty operacyjne |
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | (114)
X. Przychody finansowe |
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
2. Odsetki, w tym: |
3. Zysk ze zbycia inwestycji |
4. Aktualizacja wartości inwestycji |
5. Inne |
XI. Koszty finansowe |
XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej  (IX+X-XI) | (114)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) |
1. Zyski nadzwyczajne |
2. Straty nadzwyczajne |
XIV. Zysk (strata) brutto (XII +/- XIII) | (114)
XV. Podatek dochodowy | (19)
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
XVII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) | (95)

MIESZKO SERVICES sp. z o.o.
BILANS
A k t y w a | 31.12.2005
I. Aktywa trwałe | 95
1. Wartości niematerialne i prawne w tym: |
2. Rzeczowe aktywa trwałe |
3. Należności długoterminowe |
4. Inwestycje długoterminowe |
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 95
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 95
5.2.  Inne rozliczenia międzyokresowe |
II. Aktywa obrotowe | 698
1. Zapasy |
2. Należności krótkoterminowe | 692
2.1. Od jednostek powiązanych | 640
2.2. Od pozostałych jednostek | 52
3. Inwestycje krótkoterminowe | 6
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 6
a) w jednostkach powiązanych |
b) w pozostałych jednostkach |
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 6
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe |
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
A k t y w a  razem | 793

P a s y w a | 31.12.2005
I. Kapitał własny | (35)
1.Kapitał zakładowy | 50
2.Należne wpłaty na poczet kapitału (wartość ujemna) |
3.Akcje (udziały) własne (wartość ujemna) |
4. Kapitał zapasowy |
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
6. Pozostałe kapitały rezerwowe |
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | (85)
8. Zysk (strata) netto |
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 828
1. Rezerwy na zobowiązania |
2. Zobowiązania długoterminowe |
3. Zobowiązania krótkoterminowe | 711
3.1. Wobec jednostek powiązanych |
3.2. Wobec pozostałych jednostek | 711
3.3. Fundusze specjalne |
4. Rozliczenia międzyokresowe | 117
4.1. Ujemna wartość firmy |
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 117
a) długoterminowe |
b) krótkoterminowe | 117
P a s y w a  r a z e m | 793

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| 2005
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tym: | 877
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 877
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 974
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 974
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) | (97)
IV. Koszty sprzedaży |
V. Koszty ogólnego zarządu | 5
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) | (102)
VII. Pozostałe przychody operacyjne |
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
2. Dotacje |
3. Inne przychody operacyjne |
VIII. Pozostałe koszty operacyjne |
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
3. Inne koszty operacyjne |
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | (102)
X. Przychody finansowe |
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
2. Odsetki, w tym: |
3. Zysk ze zbycia inwestycji |
4. Aktualizacja wartości inwestycji |
5. Inne |
XI. Koszty finansowe |
XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej  (IX+X-XI) | (102)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) |
1. Zyski nadzwyczajne |
2. Straty nadzwyczajne |
XIV. Zysk (strata) brutto (XII +/- XIII) | (102)
XV. Podatek dochodowy | (17)
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
XVII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) | (85)