+Noty objaśniające do rachunku przepływu środków pieniężnych

ŚRODKI PIENIĘŻNE	30.06.2006	30.06.2005	
a) środki pieniężne w kasie 	78	70	
- środki pieniężne w kasie - kraj	39	10	
- środki pieniężne w kasie - kraj - waluty obce 	2	16	
- środki pieniężne w kasie - zagranica	37	44	
b) środki pieniężne na rachunkach bankowych 	3 100	6 501	
- kraj - złote	999	591	
- kraj - waluty obce	80	100	
- zagranica	42	441	
- rachunek ZFŚŚ			
- depozyty złotowe (lokaty)	1 978	2 735	
- depozyty walutowe (lokaty)	 	2 626	
- środki na pozostałych rachunkach bankowych	1	8	
c) inne środki pieniężne 	64 744	113 415	
- weksle	 	 	
- inne środki pieniężne	64 744 	113 415	
-pozostałe	 	 	
Środki pieniężne, brutto	67 922	119 986	
Rezerwa na niewymienialne środki pieniężne			
Środki pieniężne, netto	67 922	119 986	

W pozycji "Inne środki pieniężne" kwota 67 922  tysiące złotych jest ściśle określona co do celów związanych z realizacją umowy restrukturyzacyjnej. Dysponowanie tymi środkami zostało zablokowane jak szerzej opisano w punkcie 1.11 Wprowadzenia do sprawozdania.

Przepływy pieniężne wykazane w działalności operacyjnej dotyczą sprzedaży towarów i usług w kraju i na eksport na rachunek własny oraz w komisie. Działalność inwestycyjna obejmuje finansowy majątek trwały oraz inwestycje realizowane przez spółkę. Przepływy pieniężne wykazane w działalności finansowej to krótkoterminowe pożyczki. 

Podstawowe przyczyny niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych wynikają głównie z następujących transakcji:

NALEŻNOŚCI	30.06.2006	
  Zmiana stanu należności w bilansie	     (5 905) 	
  Zmiana stanu należności z tytułu inwestycji	(27 523)	
 Zmiana stanu należności w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych	(33 428)	

ZOBOWIĄZANIA	30.06.2006	
Zmiana stanu zobowiązań w  bilansie	146 895	
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu rozliczeń zagranicznych	510	
 Zmiana stanu zobowiązań w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych	147 405	

ROZLICZENIA   MIĘDZYOKRESOWE                                  	30.06.2006	
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w bilansie	-1 133	
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych z tytułu akcji pracowniczych	-419	
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych	-1 552	

Wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w pozycjach "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki"

POZOSTAŁE WPŁYWY Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	30.06.2006	
Odpis korygujący wartość papierów przeznaczonych do obrotu	(41 240)	
Inne korekty	740	
 Razem 	(40 500)