OŚWIADCZENIE W ZAKRESIE PRZESTRZEGANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO SPÓŁKI DOM DEVELOPENT S.A. 

Zasady  ogólne

1.	Cel spółki

Podstawowym celem działania władz spółki jest realizacja interesu spółki, rozumianego jako powiększanie wartości powierzonego jej przez akcjonariuszy majątku, z uwzględnieniem praw i interesów innych niż akcjonariusze podmiotów, zaangażowanych w funkcjonowanie spółki, w szczególności wierzycieli spółki oraz jej pracowników.

2.	Rządy większości i ochrona mniejszości 

Spółka akcyjna jest przedsięwzięciem kapitałowym. Dlatego w spółce musi być uznawana zasada rządów większości kapitałowej i w związku z tym prymatu większości nad mniejszością. Akcjonariusz, który wniósł większy kapitał, ponosi też większe ryzyko gospodarcze. Jest więc uzasadnione, aby jego interesy były uwzględniane proporcjonalnie do wniesionego kapitału. Mniejszość musi mieć zapewnioną należytą ochronę jej praw, w granicach określonych przez prawo i dobre obyczaje. Wykonując swoje uprawnienia akcjonariusz większościowy powinien uwzględniać interesy mniejszości. 

3.	 Uczciwe intencje i nienadużywanie uprawnień

Wykonywanie praw i korzystanie z instytucji prawnych powinno opierać się na uczciwych intencjach (dobrej wierze) i nie może wykraczać poza cel i gospodarcze uzasadnienie, ze względu na które instytucje te zostały ustanowione. Nie należy podejmować działań, które wykraczając poza tak ustalone ramy stanowiłyby nadużycie prawa. Należy chronić mniejszość przed nadużywaniem uprawnień właścicielskich przez większość oraz chronić interesy większości przed nadużywaniem uprawnień przez mniejszość, zapewniając możliwie jak najszerszą  ochronę słusznych interesów akcjonariuszy i innych uczestników obrotu. 

4.	 Kontrola sądowa

Organy spółki i osoby prowadzące walne zgromadzenie nie mogą rozstrzygać kwestii, które powinny być przedmiotem orzeczeń sądowych. Nie dotyczy to działań, do których organy spółki i osoby prowadzące walne zgromadzenie są uprawnione lub zobowiązane przepisami prawa. 
	
5.	Niezależność opinii zamawianych przez spółkę

Przy wyborze podmiotu mającego świadczyć usługi eksperckie, w tym w szczególności usługi biegłego rewidenta, usługi doradztwa finansowego i podatkowego oraz usługi prawnicze spółka powinna uwzględnić, czy istnieją okoliczności ograniczające niezależność tego podmiotu przy wykonywaniu powierzonych mu zadań. 

			ZASADA		TAK/ NIE	KOMENTARZ
	Dom Development S A	
	DOBRE PRAKTYKI WALNYCH ZGROMADZEŃ	
1	Walne zgromadzenie powinno odbywać się w miejscu i czasie ułatwiającym jak najszerszemu kręgowi akcjonariuszy uczestnictwo w zgromadzeniu.

Tak	Walne zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki.
W Spółce przyjęto zasadę, iż zwyczajne walne zgromadzenia zwoływane są w pierwszej połowie maja, w  godzinach przedpołudniowych.	
2	Żądanie zwołania walnego zgromadzenia oraz umieszczenia określonych spraw w porządku jego obrad, zgłaszane przez uprawnione podmioty, powinno być uzasadnione. Projekty uchwał proponowanych do przyjęcia przez walne zgromadzenie oraz inne istotne materiały powinny być przedstawiane akcjonariuszom wraz z uzasadnieniem i opinią rady nadzorczej przed walnym zgromadzeniem, a czasie umożliwiającym zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny.	
Tak		Zarząd przedstawia uzasadnienie zwołania walnego zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku. 
	W przypadku gdy żądanie  zwołania walnego zgromadzenia i umieszczenia w porządku określonych spraw  przez akcjonariusza lub akcjonariuszy  nie będzie zawierało  uzasadnienia,  to niezależnie od wykonania obowiązku zwołania  walnego zgromadzenia Zarząd zwróci się o takie uzasadnienie. 
	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Walnego Zgromadzenia wszystkie istotne materiały na walne zgromadzenie przedstawiane są akcjonariuszom w czasie umożliwiającym akcjonariuszom zapoznanie się z nimi i dokonanie oceny, jednak w każdym przypadku nie później niż na 14 dni przed terminem jego zwołania. 	
3	Walne zgromadzenie zwołane na wniosek akcjonariuszy powinno się odbyć w terminie wskazanym w żądaniu, a jeżeli dotrzymanie tego terminu napotyka na istotne przeszkody - w najbliższym terminie, umożliwiającym rozstrzygnięcie przez zgromadzenie spraw, wnoszonych pod jego obrady.	 

Tak	Zarząd dokłada starań, aby walne zgromadzenia zwoływane na wniosek akcjonariuszy odbywały się w terminach wskazanych w żądaniu, chyba że z przyczyn obiektywnych jest to niemożliwe – wtedy wyznaczany jest, w porozumieniu z żądającym zwołania,  inny  termin.	
4	Odwołanie walnego zgromadzenia, w którego porządku obrad na wniosek uprawnionych podmiotów umieszczono określone sprawy lub które zwołane zostało na taki wniosek możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców. W innych przypadkach walne zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na nadzwyczajne przeszkody (siła wyższa) lub jest oczywiście bezprzedmiotowe. Odwołanie następuje w taki sam sposób, jak zwołanie, zapewniając przy tym jak najmniejsze ujemne skutki dla spółki i dla akcjonariuszy, w każdym razie nie później niż na trzy tygodnie przed pierwotnie planowanym terminem. Zmiana terminu odbycia walnego zgromadzenia następuje w tym samym trybie, co jego odwołanie, choćby proponowany porządek obrad nie ulegał zmianie.	 

	Tak	
Spółka stosuje generalną zasadę nieodwoływania lub zmiany już ogłoszonych terminów walnych zgromadzeń, chyba że zachodzą nadzwyczajne lub szczególnie uzasadnione okoliczności.
W ostatnim przypadku stosowane są odpowiednie procedury dotyczące zawiadamiania wszystkich zainteresowanych, a odwołanie następuje w trybie przewidzianym dla zwoływania Walnego Zgromadzenia.	
5	Uczestnictwo przedstawiciela akcjonariusza w walnym zgromadzeniu wymaga udokumentowania prawa do działania w jego imieniu w sposób należyty. Należy stosować domniemanie, iż dokument pisemny, potwierdzający prawo reprezentowania akcjonariusza na walnym zgromadzeniu jest zgodny z prawem i nie wymaga dodatkowych potwierdzeń, chyba że jego autentyczność lub ważność prima facie budzi wątpliwości zarządu spółki (przy wpisywaniu na listę obecności) lub przewodniczącego walnego zgromadzenia.	

Tak	Do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu  wymagane jest jedynie pełnomocnictwo (w formie pisemnej pod rygorem nieważności) udzielone przez osoby do tego uprawnione, zgodnie z wypisem z właściwego rejestru,  lub w przypadku osób fizycznych zgodnie z przepisami kodeksu cywilnego.
Przy uzupełnianiu listy obecności na walnym zgromadzeniu Spółka dokonuje tylko kontroli ww. dokumentów. 	
6	Walne zgromadzenie powinno mieć stabilny regulamin, określający szczegółowe zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał. Regulamin powinien zawierać w szczególności postanowienia dotyczące wyborów, w tym wyboru rady nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami. Regulamin nie powinien ulegać częstym zmianom; wskazane jest, aby zmiany wchodziły w życie począwszy od następnego walnego zgromadzenia.	

	Tak	
W Spółce obowiązuje Regulamin Walnego Zgromadzenia. Regulamin ten zawiera m.in. postanowienia dotyczące przeprowadzenia wyborów, w tym wyboru Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami. 
Dokument jest też dostępny na stronie internetowej Spółki.	
7	Osoba otwierająca walne zgromadzenie powinna doprowadzić do niezwłocznego wyboru przewodniczącego, powstrzymując się od jakichkolwiek innych rozstrzygnięć merytorycznych lub formalnych.		
	Tak
		
Obrady Walnego Zgromadzenia prowadzi Przewodniczący wskazany na piśmie przez Zarząd, a w razie braku takiego wskazania stosuje się art. 409 § 1 k.s.h.	
8	Przewodniczący walnego zgromadzenia zapewnia sprawny przebieg obrad i poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy. Przewodniczący powinien przeciwdziałać w szczególności nadużywaniu uprawnień przez uczestników zgromadzenia i zapewniać respektowanie praw akcjonariuszy mniejszościowych. Przewodniczący nie powinien bez ważnych powodów składać rezygnacji ze swej funkcji, nie może też bez uzasadnionych przyczyn opóźniać podpisania protokołu walnego zgromadzenia.	

	Tak	
Regulamin Walnego Zgromadzenia zawiera zapisy odpowiadające treści tej zasady.
 	
9	Na walnym zgromadzeniu powinni być obecni członkowie rady nadzorczej i zarządu. Biegły rewident powinien być obecny na zwyczajnym walnym zgromadzeniu oraz na nadzwyczajnym walnym zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe spółki. Nieobecność członka zarządu lub Rady Nadzorczej na walnym zgromadzeniu wymaga wyjaśnienia. Wyjaśnienie to powinno być przedstawione na walnym zgromadzeniu.	

	Tak	
Postanowienia Regulaminu Zarządu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej nakładają obowiązek uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu odpowiednio na członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej. W przypadku niemożności stawiennictwa na Walnym Zgromadzeniu, nieobecny członek Zarządu lub Rady Nadzorczej zobowiązany jest przedstawić pisemne wyjaśnienie przyczyn swojej nieobecności przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, o ile to będzie możliwe, a jeżeli nie będzie to możliwe, najpóźniej w terminie 7 dni od dnia ustania przyczyny uzasadniającej jego nieobecność. Wyjaśnienie powinno zostać przekazane odpowiednio do Przewodniczącego lub Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, a w przypadku członków Zarządu – do Prezesa lub Wiceprezesa Zarządu, którzy następnie przekazują je Walnemu Zgromadzeniu.	
10	Członkowie rady nadzorczej i zarządu oraz biegły rewident spółki powinni, w granicach swych kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych przez zgromadzenie, udzielać uczestnikom zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących spółki.

	Tak	Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej oraz biegły rewident – jeśli zachodzi taka konieczność,  którzy są obecni na walnych zgromadzeniach, udzielają  uczestnikom  zgromadzenia wyjaśnień i  informacji dotyczących Spółki w granicach swych kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia omawianych spraw.	
11	Udzielanie przez zarząd odpowiedzi na pytania walnego zgromadzenia powinno być dokonywane przy uwzględnieniu faktu, że obowiązki informacyjne spółka publiczna wykonuje w sposób wynikający z przepisów prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi, a udzielanie szeregu informacji nie może być dokonywane w sposób inny niż wynikający z tych przepisów.	

	Tak	Organy Spółki  nie ograniczają informacji,  o które zwraca się w szczególności walne zgromadzenie,  ale jednocześnie przestrzegają przepisów prawa   o obrocie instrumentami finansowymi oraz rozporządzenia dotyczącego  obowiązków informacyjnych. 	
12	Krótkie przerwy w obradach, nie stanowiące odroczenia obrad, zarządzane przez przewodniczącego w uzasadnionych przypadkach, nie mogą mieć na celu utrudniania akcjonariuszom wykonywania ich praw. 	

	Tak	Regulamin Walnego Zgromadzenia zawiera zapis odpowiadający treści tej zasady.	
13	Głosowania nad sprawami porządkowymi mogą dotyczyć tylko kwestii związanych z prowadzeniem obrad zgromadzenia. Nie poddaje się pod głosowanie w tym trybie uchwał, które mogą wpływać na wykonywanie przez akcjonariuszy ich praw.	

	Tak	Regulamin Walnego Zgromadzenia zawiera zapis odpowiadający treści tej zasady.
	
14	Uchwala o zaniechaniu rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad może zapaść jedynie w przypadku, gdy przemawiają za nią istotne powody. Wniosek w takiej sprawie powinien zostać szczegółowo umotywowany.  Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga podjęcia uchwały walnego zgromadzenia, po uprzednio wyrażonej zgodzie przez wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek, popartej 75% głosów walnego zgromadzenia. 	

	Tak	
Spółka dokonała zmiany Statutu wprowadzając zgodny z treścią zasady wymóg odnośnie podjęcia uchwały walnego zgromadzenia w sprawie zdjęcia z porządku obrad bądź zaniechania rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy.
Zapis odpowiadający treści tej zasady został również wprowadzony do Regulaminu Walnego Zgromadzenia.	
15	Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia sprzeciwu.	
Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Walnego Zgromadzenia Przewodniczący Walnego Zgromadzenia powinien zapewnić zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały możliwość zwięzłego uzasadnienia sprzeciwu.	
16	Z uwagi na to, że Kodeks spółek handlowych nie przewiduje kontroli sądowej w przypadku niepodjęcia przez walne zgromadzenie uchwały, zarząd lub przewodniczący walnego zgromadzenia powinni w ten sposób formułować uchwały, aby każdy uprawniony, który nie zgadza się z meritum rozstrzygnięcia stanowiącym przedmiot uchwały, miał możliwość jej zaskarżenia.	

Tak	Przewodniczący walnego zgromadzenia ma za zadanie czuwać nad tym, aby uchwały były formułowane  w jasny i przejrzysty sposób. 	
17	Na żądanie uczestnika walnego zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego pisemne oświadczenie	

Tak	Regulamin Walnego Zgromadzenia zawiera zapis odpowiadający treści tej zasady.	
	DOBRE PRAKTYKI RAD NADZORCZYCH	
18	Rada nadzorcza corocznie przedkłada walnemu zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji spółki. Ocena ta powinna być udostępniona wszystkim akcjonariuszom w takim terminie, aby mogli się z raportem zapoznać przed zwyczajnym walnym zgromadzeniem.	
Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza przedstawia akcjonariuszom Spółki zwięzłą pisemną ocenę sytuacji Spółki w formie uchwały w terminie umożliwiającym zapoznanie się  z treścią oceny przed Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem, jednak w każdym przypadku nie później niż w terminie 30 dni przed planowaną datą Zwyczajnego Zgromadzenia. Uchwałę przedkłada się również Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu.	
19	Członek rady nadzorczej powinien posiadać należyte wykształcenie, doświadczenie zawodowe oraz doświadczenie życiowe, reprezentować wysoki poziom moralny oraz być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu, pozwalającą mu w sposób właściwy wykonywać swoje funkcje w radzie nadzorczej. Kandydatury członków rady nadzorczej powinny być zgłaszane i szczegółowo uzasadniane w sposób umożliwiający dokonanie świadomego wyboru.	

Tak	Kandydatury członków Rady zgłaszane walnemu zgromadzeniu są uzasadniane. Do przekazywanych materiałów  dołączany jest życiorys kandydata. Zgłaszający kandydaturę dokonuje jej oceny merytorycznej i formalnej.
	
20	a) Przynajmniej połowę członków rady nadzorczej powinni stanowić członkowie niezależni, z zastrzeżeniem pkt d). Niezależni członkowie rady nadzorczej powinni być wolni od jakichkolwiek powiązań ze spółką i akcjonariuszami lub pracownikami, które to powiązania mogłyby istotnie wpłynąć na zdolność niezależnego członka do podejmowania bezstronnych decyzji;
b)	Szczegółowe kryteria niezależności powinien określać statut spółki;
c)	Bez zgody większości niezależnych członków rady nadzorczej, nie powinny być  podejmowane uchwały w sprawach:
-	świadczenia z jakiegokolwiek tytułu przez spółkę i jakiekolwiek podmioty  powiązane ze spółką na rzecz członków zarządu;
-	wyrażenia zgody na zawarcie przez spółkę lub podmiot od niej zależny istotnej umowy z podmiotem powiązanym ze spółką, członkiem rady nadzorczej albo zarządu oraz z podmiotami z nimi powiązanymi;
-	wyboru biegłego rewidenta dla przeprowadzenia badania sprawozdania      finansowego spółki.
d) w spółkach, gdzie jeden akcjonariusz posiada pakiet akcji dający ponad 50% ogólnej liczby głosów, rada nadzorcza powinna liczyć co najmniej dwóch niezależnych członków, w tym niezależnego przewodniczącego komitetu audytu, o ile taki komitet został  ustanowiony		

Tak

	Spółka opracowała szczegółowe kryteria niezależności członka Rady Nadzorczej i wprowadziła je do Statutu.
Kryteria te zostały opracowane po analizie Zalecenia Komisji Wspólnot Europejskich z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji Rady (nadzorczej). 
Zgodnie z brzmieniem Statutu członkowie niezależni  oraz ich osoby bliskie, w szczególności współmałżonek, zstępni oraz wstępni powinni spełniać następujące kryteria:
- nie są i nie byli pracownikami Spółki, podmiotów zależnych lub dominujących Spółki przez ostatnie 5 lat, 
- nie są i nie byli zatrudnieni w Spółce, w jej spółkach zależnych lub dominujących na stanowisku członka zarządu lub innym kierowniczym stanowisku przez ostatnie 5 lat,
- nie otrzymują żadnego dodatkowego wynagrodzenia (poza należnym z tytułu członkostwa w Radzie Nadzorczej) lub jakichkolwiek świadczeń majątkowych ze Spółki, jej spółek zależnych lub dominujących,
- nie są akcjonariuszem posiadającym bezpośrednio lub pośrednio akcje przekraczające 10% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu lub przedstawicielami, członkami zarządu, rady nadzorczej lub pracownikami pełniącymi funkcje kierownicze u tegoż akcjonariusza,
- nie są i nie byli przez ostatnie trzy lata wspólnikami lub pracownikami obecnych lub byłych biegłych rewidentów Spółki lub jej spółek zależnych,
- nie mają i nie mieli przez ostatnie trzy lata rodzinnych powiązań z członkami Zarządu Spółki, pracownikami Spółki pełniącymi kierownicze stanowiska, zajmującymi stanowiska radcy prawnego lub dominującym akcjonariuszem przez ostatnie 3 lata,
- nie mają i nie mieli przez ostatni rok żadnych istotnych powiązań gospodarczych ze Spółką lub jej podmiotami zależnymi, bezpośrednio lub pośrednio, jako partner, akcjonariusz, wspólnik, członek organów lub pełniąc funkcje kierownicze. Powiązanie gospodarcze obejmuje powiązanie z istotnym dostawcą dóbr lub usług (w tym finansowych, prawnych, doradczych lub konsultingowych), istotnym klientem lub organizacjami otrzymującymi znaczne środki od Spółki lub jej grupy,
 - nie byli członkami Rady Nadzorczej Spółki przez więcej niż 12 lat licząc od daty pierwszego wyboru,
•	nie są członkami zarządu w innej spółce, w której członek Zarządu Spółki jest członkiem rady nadzorczej tej innej spółki.
Spółka przyjęła zasadę, że bez zgody większości niezależnych członków rady nadzorczej, nie powinny być  podejmowane uchwały w sprawach:
-	świadczenia z jakiegokolwiek tytułu przez spółkę i jakiekolwiek podmioty  powiązane ze spółką na rzecz członków zarządu;
-	wyrażenia zgody na zawarcie przez spółkę lub podmiot od niej zależny istotnej umowy z podmiotem powiązanym ze spółką, członkiem rady nadzorczej albo zarządu oraz z podmiotami z nimi powiązanymi;
- wyboru biegłego rewidenta dla przeprowadzenia badania sprawozdania      finansowego spółki
Zgodnie z postanowieniami Statutu przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powoływanych przez Walne Zgromadzenie powinno być członkami niezależnymi, a Rada Nadzorcza powołuje Komitet Audytu, w tym Przewodniczącego, będącego członkiem niezależnym (Spółka jest spółką, o której mowa w pkt. d niniejszej zasady)	
 	
Członek rady nadzorczej powinien przede wszystkim mieć na względzie interes spółki.
	
Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady nadzorczej Członkowie  Rady Nadzorczej podczas pełnienia  swojej funkcji wykonują swoje obowiązki z najwyższą starannością, wykorzystując posiadaną wiedzę i doświadczenie, mając  na względzie  przede wszystkim  interes Spółki.	
22	Członkowie Rady Nadzorczej powinni podejmować odpowiednie działania aby otrzymywać od Zarządu regularne i wyczerpujące informacje  o wszystkich istotnych sprawach dotyczących działalności spółki oraz o ryzyku związanym z prowadzoną działalnością i sposobach zarządzania tym ryzykiem.	
Tak	Zapis odpowiadający treści niniejszej zasady został wprowadzony do Regulaminu Rady Nadzorczej. Odpowiada mu nałożony na Zarząd przez postanowienia Regulaminu Zarządu obowiązek do zdawania relacji z wszelkich istotnych spraw dotyczących działalności Spółki oraz informowania o ryzykach związanych z prowadzoną działalnością  i sposobach zarządzania ryzykiem na każdym posiedzeniu Rady Nadzorczej. W sprawach nie cierpiących zwłoki Zarząd jest obowiązany niezwłocznie informować członków Rady Nadzorczej w formie pisemnej.
	
23	O zaistniałym konflikcie interesów członek rady nadzorczej powinien poinformować pozostałych członków rady i powstrzymać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad przyjęciem uchwały w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.	
Tak	Obowiązek wynikający z niniejszej zasady został nałożony na członków Rady Nadzorczej w postanowieniach Regulaminu Rady Nadzorczej.	
24	Informacja o osobistych, faktycznych i organizacyjnych powiązaniach członka rady nadzorczej z określonym akcjonariuszem, a zwłaszcza z akcjonariuszem większościowym  powinna być dostępna publicznie. Spółka powinna dysponować procedurą uzyskiwania informacji od członków rady nadzorczej i ich upubliczniania.	

Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej członek Rady Nadzorczej ma obowiązek przekazywania Spółce informacji o jego powiązaniach osobistych, faktycznych i organizacyjnych z określonym akcjonariuszem, a szczególnie z akcjonariuszem większościowym. Przekazanie informacji powinno nastąpić w formie pisemnej, w terminie umożliwiającym Spółce ich odpowiednie upublicznienie, w sposób wynikający z obowiązujących przepisów prawa. Odpowiednia procedura w tym zakresie została przyjęta przez Spółkę w dniu 29.12.2006 r. 	
25	Posiedzenia rady nadzorczej, z wyjątkiem spraw dotyczących bezpośrednio zarządu lub jego członków, w szczególności: odwołania, odpowiedzialności oraz ustalania wynagrodzenia, powinny być dostępne i jawne dla członków zarządu.	
Tak	Członkowie Zarządu są  zapraszani na posiedzenia Rady Nadzorczej.
	
26	Członek rady nadzorczej powinien umożliwić zarządowi przekazanie w sposób publiczny i we właściwym trybie informacji o zbyciu lub nabyciu akcji spółki lub też spółki wobec niej dominującej lub zależnej, jak również o transakcjach z takimi spółkami, o ile są one istotne dla jego sytuacji materialnej. 	

Tak	Spółka przyjęła Procedurę realizowania obowiązków informacyjnych w Dom Development S.A., a Zarząd przekazał członkom Rady Nadzorczej informację na temat nałożonych przepisami prawa na członków Rady Nadzorczej, obowiązków wynikających z publicznego statusu spółki Dom Development S.A.	
27	Wynagrodzenie członków rady nadzorczej powinno być ustalane na podstawie przejrzystych procedur i zasad. Wynagrodzenie to powinno być godziwe lecz nie powinno stanowić istotnej pozycji kosztów działalności spółki ani wpływać w poważny sposób na jej wynik finansowy. Powinno też pozostawać w rozsądnej relacji do wynagrodzenia członków zarządu. Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego z członków rady nadzorczej w rozbiciu dodatkowo na poszczególne jego składniki powinna być ujawniana w raporcie rocznym wraz z informacją o procedurach i zasadach jego ustalania.	

Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej ustalana jest w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia. Wynagrodzenie to składa się z części stałej oraz części zmiennej zależnej od wyników finansowych Spółki, przy czym powinno pozostawać w rozsądnej relacji do poziomu wynagrodzenia członków Zarządu Spółki. 
Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej nie stanowi znaczącej pozycji w kosztach funkcjonowania Spółki.
Łączna oraz indywidualna wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej (w rozbiciu na poszczególne składniki) wraz z informacją o procedurach i zasadach jego ustalania   jest ujawniana w sprawozdaniach finansowych Spółki.	
28	Rada nadzorcza powinna działać zgodnie ze swym regulaminem, który powinien być publicznie dostępny. Regulamin powinien przewidywać powołanie co najmniej dwóch komitetów:
- audytu oraz
- wynagrodzeń.
W skład komitetu audytu powinno wchodzić  co najmniej dwóch członków niezależnych oraz przynajmniej jeden posiadający kwalifikacje i doświadczenie w zakresie rachunkowości i finansów. Zadania komitetów powinien szczegółowo określać regulamin rady nadzorczej. Komitety rady powinny składać radzie roczne sprawozdanie ze swojej działalności. Sprawozdanie te spółka powinna udostępniać akcjonariuszom.
	Tak	Spółka posiada Regulamin Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej spółki.
Do Statutu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej wprowadzono zapisy odnośnie powołania Komitetu Audytu oraz Komitetu Wynagrodzeń. Komitet Audytu składa się z co najmiej trzech członków, w tym Przewodniczącego, powoływanych przez Radę Nadzorczą, w tym co najmniej dwóch członków niezależnych Rady oraz przynajmniej jednego posiadającego kwalifikacje i doświadczenie w zakresie finansów i rachunkowości. Przewodniczący Komitetu Audytu jest powoływany przez Radę Nadzorczą spośród członków niezależnych Rady.Szczególowe zadania komitetów określają przyjęte przez Radę Nadzorczą w formie uchwały regulaminy: Regulamin Komitetu Audytu oraz Regulamin Komitetu Wynagrodzeń. Powołane przez Radę Nadzorczą komitety przedkładają Radzie Nadzorczej roczne sprawozdania ze swej działalności. Sprawozdania te spółka udostępnia akcjonariuszom.	
29	Porządek obrad rady nadzorczej nie powinien być zmieniany lub uzupełniany w trakcie posiedzenia, którego dotyczy. Wymogu powyższego nie stosuje się, gdy obecni są wszyscy członkowie rady nadzorczej i wyrażają oni zgodę na zmianę lub uzupełnienie porządku obrad, a także gdy podjęcie określonych działań przez radę nadzorczą jest konieczne dla uchronienia spółki przed szkodą jak również w przypadku uchwały, której przedmiotem jest ocena, czy istnieje konflikt interesów między członkiem rady nadzorczej a spółką.	

Tak	Porządek posiedzenia Rady Nadzorczej ustalany jest w zawiadomieniu o posiedzeniu Rady Nadzorczej, które powinno być wysłane członkom Rady Nadzorczej co najmniej na 7 dni roboczych przed planowanym terminem posiedzenia.  
Porządek  posiedzenia określony w zawiadomieniu o zwołaniu Rady nie powinien być zmieniany lub uzupełniany  w  trakcie posiedzenia, którego dotyczy, chyba że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej są obecni  i wyrażają zgodę na taką zmianę lub uzupełnienie.
	
30	Członek rady nadzorczej oddelegowany przez grupę akcjonariuszy do stałego pełnienia nadzoru powinien składać radzie nadzorczej szczegółowe sprawozdania z pełnionej funkcji. 	
Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej oddelegowany przez grupę akcjonariuszy do stałego pełnienia nadzoru powinien składać radzie nadzorczej szczegółowe sprawozdania z pełnionej funkcji na każdym posiedzeniu Rady Nadzorczej. 	
31	Członek rady nadzorczej nie powinien rezygnować z pełnienia tej funkcji w trakcie kadencji, jeżeli mogłoby to uniemożliwić działanie rady, a w szczególności jeśli mogłoby to uniemożliwić terminowe podjęcie istotnej uchwały.	

Tak	Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej członek Rady Nadzorczej nie powinien rezygnować z pełnienia tej funkcji w trakcie kadencji, jeżeli mogłoby to uniemożliwić działanie Rady Nadzorczej, a w szczególności jeśli w wyniku złożenia rezygnacji niemożliwym stałoby się podjęcie uchwały istotnej z punktu widzenia działalności lub sytuacji Spółki.

DOBRE PRAKTYKI ZARZĄDÓW
	
32	Zarząd, kierując się interesem spółki, określa strategię oraz główne cele działania spółki i przedkłada je radzie nadzorczej, po czym jest odpowiedzialny za ich wdrożenie i realizację. Zarząd dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania spółką oraz prowadzenie jej spraw zgodne z przepisami prawa i dobrą praktyką.	

Tak	Zarząd opracowuje strategię Spółki.
Strategia  podlega akceptacji  Rady  Nadzorczej.
Co najmniej raz w roku Rada Nadzorcza przeprowadza dyskusję na temat strategii i długookresowych planów Spółki i ocenia ich realizację.
Zarząd jest odpowiedzialny za  wdrożenie strategii  i jej realizację.	
33	Przy podejmowaniu decyzji w sprawach spółki członkowie zarządu powinni działać w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszystkich informacji, analiz i opinii, które w rozsądnej ocenie zarządu powinny być w danym przypadku wzięte pod uwagę ze wzglądu na interes spółki. Przy ustalaniu interesu spółki należy brać pod uwagę uzasadnione w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników spółki oraz innych podmiotów i osób współpracujących ze spółką w zakresie jej działalności gospodarczej a także interesy społeczności lokalnych.	

Tak	Zarząd Spółki wnikliwie analizuje podejmowane działania i decyzje. 
Członkowie Zarządu wypełniają swoje obowiązki z najwyższą  starannością i z  wykorzystaniem  posiadanej wiedzy  oraz  doświadczenia życiowego. 
	
34	Przy dokonywaniu transakcji z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes spółki, zarząd powinien działać ze szczególną starannością, aby transakcje były dokonywane na warunkach rynkowych	
Tak	Podstawą określenia wartości transakcji z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes Spółki,  jest cena rynkowa,  jeśli jest  znana, a gdy nie jest  znana,  transakcje te zawierane są na warunkach ustalonych według kryteriów rynkowych.	
35	Członek zarządu powinien zachowywać pełną lojalność wobec spółki i uchylać się od działań, które mogłyby prowadzić wyłącznie do realizacji własnych korzyści materialnych. W przypadku uzyskania informacji o możliwości dokonania inwestycji lub innej korzystnej transakcji dotyczącej przedmiotu działalności spółki, członek zarządu powinien przedstawić zarządowi bezzwłocznie taką informację w celu rozważenia możliwości jej wykorzystania przez spółkę. Wykorzystanie takiej informacji przez członka zarządu lub przekazanie jej osobie trzeciej może nastąpić tylko za zgodą zarządu i jedynie wówczas, gdy nie narusza to interesu spółki.	

Tak	
Członkowie Zarządu podpisali oświadczenie o zapoznaniu się z treścią „Dobrych praktyk ...” oraz zobowiązali się do stosowania ich w zakresie, który  wynika z oświadczenia złożonego przez Spółkę zgodnie z  § 29 ust. 2 Regulaminu Giełdy. 
	
36	Członek zarządu powinien traktować posiadane akcje spółki oraz spółek wobec niej dominujących i zależnych jako inwestycję długoterminową.
	
Tak	Członkowie Zarządu w podpisanych przez siebie oświadczeniach zobowiązali się do niezbywania posiadanych przez nich akcji przez okres dwunastu miesięcy od dnia przydziału akcji serii F bez uprzedniej zgody CDM PEKAO S.A. Zobowiązanie to obejmuje również te akcje Spółki, które członek Zarządu może nabyć od innego akcjonariusza Spółki w terminie 12 (dwunastu) miesięcy od daty dokonania przydziału akcji serii F.  	
37	Członkowie zarządu powinni informować radę nadzorczą o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości jego powstania.	
Tak	Członkowie Zarządu informują Radę Nadzorczą o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości jego powstania zgodnie z art.377 k.s.h. i postanowieniami Regulaminu Zarządu	
38	Wynagrodzenie członków zarządu powinno być ustalane na podstawie przejrzystych procedur i zasad, z uwzględnieniem jego charakteru motywacyjnego oraz zapewnienia efektywnego i płynnego zarządzania spółką. Wynagrodzenie powinno odpowiadać wielkości przedsiębiorstwa spółki, pozostawać w rozsądnym stosunku do wyników ekonomicznych, a także wiązać się z zakresem odpowiedzialności wynikającej z pełnionej funkcji, z uwzględnieniem poziomu wynagrodzenia członków zarządu w podobnych spółkach na porównywalnym rynku.	

Tak	Wynagrodzenie członków Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą na podstawie propozycji przedstawionej przez Komitet Wynagrodzeń.
Wynagrodzenie członków Zarządu składa się z części  stałej  oraz zmiennej dostosowanej i  uzależnionej  od  wyników finansowych Spółki.

39	Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich członków zarządu powinna być ujawniana w raporcie rocznym wraz z informacją o procedurach i zasadach jego ustalania. Jeżeli wysokość wynagrodzenia poszczególnych członków zarządu znacznie się od siebie różni, zaleca się opublikowanie stosownego wyjaśnienia.  
	
Tak	Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich członków Zarządu wraz ze stosownym komentarzem  jest ujawniana w raporcie rocznym.
	
40	Zarząd powinien ustalić zasady i tryb pracy oraz podziału kompetencji w regulaminie, który powinien być jawny i ogólnie dostępny.
	
Tak	Spółka posiada Regulamin Zarządu, określający zasady i tryb pracy oraz podziału kompetencji. Regulamin ten został opublikowany na stronie internetowej Spółki.	
	
	DOBRE PRAKTYKI W ZAKRESIE RELACJI Z OSOBAMI  I INSTYTUCJAMI ZEWNĘTRZNYMI
	
41	Podmiot, który ma pełnić funkcję biegłego rewidenta w spółce powinien być wybrany w taki sposób aby zapewniona była niezależność przy realizacji powierzonych mu zadań.	
Tak	Wybór biegłego rewidenta  dokonywany jest przez Radę Nadzorczą spośród grona renomowanych podmiotów. Osoba, świadcząca usługi biegłego rewidenta  składa oświadczenie o spełnianiu ustawowych kryteriów bezstronności i niezależności.  
	
42	W celu zapewnienia należytej niezależności opinii spółka powinna dokonywać zmiany biegłego rewidenta przynajmniej raz na pięć lat. Przez zmianę biegłego rewidenta rozumie się  również zmianę osoby dokonującej badania. Ponadto w dłuższym okresie spółka nie powinna korzystać z usług tego samego podmiotu dokonującego badania.	
Tak	Komitet Audytu sprawuje kontrolę niezależności i obiektywności biegłego rewidenta, w szczególności pod kątem zmiany biegłego rewidenta oraz poziomu otrzymywanego wynagrodzenia.	
43	Wybór podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta powinien być dokonywany przez radę nadzorczą po przedstawieniu rekomendacji komitetu audytu lub przez walne zgromadzenie po przedstawieniu rekomendacji rady nadzorczej zawierającej rekomendację komitetu audytu. Dokonanie przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie innego wyboru niż rekomendowany przez komitet audytu powinno zostać szczegółowo uzasadnione. Informacja na temat wyboru podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta wraz z uzasadnieniem powinna być zawarta w raporcie rocznym.	
Tak	Wyboru podmiotu mającego świadczyć  usługi  biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza Spółki, po zapoznaniu się z rekomendacją Komitetu Audytu. 
	
44	Rewidentem ds. spraw szczególnych nie może być podmiot pełniący funkcję biegłego rewidenta w spółce lub w podmiotach od niej zależnych.	
Tak	Spółka przestrzega zasady aby rewidentem do spraw szczególnych nie była osoba będąca biegłym  rewidentem w Spółce lub w podmiotach od niej zależnych.	
45	Nabywanie własnych akcji przez spółkę powinno być dokonane w taki sposób, aby żadna grupa akcjonariuszy nie była uprzywilejowana.
	
Tak	Spółka przestrzega zasady, aby nabycie przez nią własnych akcji nie powodowało uprzywilejowania żadnej z grup akcjonariuszy.
	
46	Statut spółki, podstawowe regulacje wewnętrzne, informacje i dokumenty związane z walnymi zgromadzeniami,  a także sprawozdania finansowe powinny być dostępne w siedzibie spółki i na jej stronach internetowych.	
Tak	Statut Spółki, podstawowe regulacje wewnętrzne, informacje i dokumenty związane z walnymi zgromadzeniami,  a także sprawozdania finansowe są dostępne w siedzibie Spółki i na jej stronach internetowych.	
47	Spółka powinna dysponować odpowiednimi procedurami i zasadami dotyczącymi kontaktów z mediami i prowadzenia polityki informacyjnej, zapewniającymi spójne i rzetelne informacje o spółce. Spółka powinna, w zakresie zgodnym z przepisami prawa i uwzględniającym jej interesy, udostępniać przedstawicielom mediów informacje na temat swojej bieżącej działalności, sytuacji gospodarczej przedsiębiorstwa, jak również umożliwić im obecność na walnych zgromadzeniach. 	

Tak	
Spółka wdrożyła zasady prowadzenia polityki informacyjnej przyjęte przez Zarząd Spółki. Stosując te zasady Zarząd Spółki dokłada starań, aby przedstawicielom mediów były udostępnianie rzetelne informacje na temat bieżącej działalności Spółki, sytuacji gospodarczej przedsiębiorstwa, z uwzględnieniem jednak, iż obowiązki informacyjne spółka publiczna wykonuje w sposób wynikający z przepisów prawa o obrocie instrumentami finansowymi. Spółka będzie umożliwiać mediom udział w walnych zgromadzeniach. 
	
48	Spółka powinna przekazać do publicznej wiadomości w raporcie rocznym oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego. W przypadku odstępstwa od stosowania tych zasad spółka powinna również w sposób publiczny uzasadnić ten fakt.	
Tak	Spółka przestrzega zasad ładu korporacyjnego dla spółek publicznych zawartych w dokumencie „Dobre praktyki(...) ” obowiązujących na GPW i złożyła niniejsze oświadczenie.