WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1.	Nazwa(firma) i siedziba; podstawowy przedmiot działalności jednostki; wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr.
 „WISTIL”S.A z siedzibą w woj. Wielkopolskim
62-800 Kalisz ul. Majkowska 13
Wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego; Nr.0000026570
Podstawowy przedmiot działalności :produkcja tkanin i dzianin oraz gotowych artykułów włókienniczych oraz ich sprzedaż / PKD 1320 C/

2.	Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest on umownie  ograniczony.

                  Czas trwania działalności gospodarczej jest nieograniczony

3.	Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym.
                  Roczne sprawozdanie finansowe sporządzone za okres  01.01.2009r – 31.12.2009r.

4.	Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania  finansowe.
W skład spółki nie wchodzą jednostki wewnętrzne. Spółka nie sporządza sprawozdania finansowego zawierającego dane łączne.

5.	Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej  przez spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. 
         Część VIII.
        11 Ustęp 8; 12 Ustęp9.

6.	W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, ze jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody połączenia (nabycia, łączenia udziałów).

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie spółek

7.	Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego  w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru.

Aktywa i pasywa zostały wycenione  na dzień bilansowy:
-	środki trwałe i wartości niematerialne i prawne według  cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się za pomocą stawek amortyzacyjnych, które pokrywają się z przewidywanym okresem ekonomicznej użyteczności , z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji.  Środki trwałe o wartości początkowej poniżej 3.500,00zł umarza się jednorazowo w momencie oddania ich do użytkowania. Spółka stosuje następujące stawki amortyzacyjne:
-	             - budynków 2,5%
-	             - budowli    4,5%
-	             - urządzenia techniczne i maszyny 5%-6%
-	             - środki transportowe   20%
-	             - inne środki trwałe 10 - 20%
-	Spółka nie dokonuje odpisów amortyzacyjnych od gruntów w wieczystym użytkowaniu, Spółka dokonuje naliczania amortyzacji podatkowej , zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych ( od 01.01.2001w/g stawek amortyzacyjnych z załącznika do rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 30.12.1999 w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) - Dz.U. nr.112 poz.1317, ostatnio zmienionego rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2004r. – Dz..U Nr.260 poz.2589 ) : Ustawa z dnia 15 lutego 1992 o podatku dochodowym  osób prawnych  ( tekst jednolity Dz. U z 2000 r Nr.54 poz.654 z póżn.  zm.)
-	środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu poniesionych nakładów w związku z ich nabyciem lub wytworzeniem,
-	Inwestycje długoterminowe i krótkoterminowe – według cen nabycia,
-	Rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyższych od cen  ich sprzedaży netto na dzień bilansowy,

- Jednostka dokonuje odpisów aktualizujących zapasy materiałów i wyrobów gotowych w następujący sposób:
-	zapasy zalegające powyżej 2 lat – 25%
-	zapasy zalegające powyżej 3 lat -  50%
-	zapasy zalegające powyżej 4 lat – 100%

- W ciągu roku  materiały wycenia się w cenach zakupu. Rozchód materiałów metodą FIFO „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”,
Wycena zakupu materiałów w cenie nabycia równa cenie zakupu,
- Produkcję w toku wycenia się w  koszcie wytworzenia,
- Wyroby gotowe w ciągu roku obrotowego wycenia się według cen ewidencyjnych ( na poziomie  kosztu planowanego),
- Towary nabywane od kontrahentów wycenia się w cenie zakupu powiększonej o marżę handlową, towary pochodzące z własnej produkcji według kosztu wytworzenia powiększonego o marżę handlową,
-	Należności i zobowiązania – w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności;
Należności i roszczenia objęte są odpisem aktualizującym zgodnie z zasadą ostrożności, według indywidualnej oceny stopnia prawdopodobieństwa zapłaty;
Składniki aktywów i pasywów  wyrażone w walutach obcych wycenia się jak do celów podatkowych – w/g  średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu;
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytu bankowego zostały wycenione  w kwocie wymagającej zapłaty zgodnie z Ustawą o rachunkowości, a nie w skorygowanej cenie nabycia , co jest zgodne z przyjętymi przez spółkę zasadami polityki rachunkowości ,i co nie zniekształca wyniku finansowego spółki;
-	Wyceny rozchodu środków pieniężnych z walutowego rachunku bankowego dokonuje się  metodą „pierwsze przyszło – pierwsze wyszło”;
-	- Rezerwy- rezerwa na przyszłe świadczenia pracownicze z tytułu nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych ustala się w wysokości wypracowanej, proporcjonalnie do upływu czasu na każdego pracownika zgodnie z układem zbiorowym pracy;
-	Kapitały(fundusze) własne oraz aktywa i pasywa – w wartości nominalnej;
Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie kalkulacyjny.

Kalisz dn.10.02.2010r.

                                                                                    ......................................................
                                                                                   
                                                                                           Kierownik  Jednostki

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

CZĘŚĆ I    Uwagi ogólne 

Układ dodatkowych objaśnień:

Ustęp	Obejmuje	
1	Objaśnienia do pozycji bilansu	
2	Objaśnienia do pozycji rachunku   zysków i strat	
2a	Objaśnienia kursów przyjętych do wyceny	
2b	Objaśnienia do instrumentów finansowych	
3	Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych	
4	Objaśnienia dotyczące zawartych przez jednostkę umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnień  osobowych	
5	Zdarzenia po dniu bilansowym, rodzaj i skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości	
6	Informacje „normalnie” wykazywane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, gdy sprawozdania takiego , w myśl ustawy , nie sporządza się	
7.	Dodatkowe informacje dotyczące połączenia spółek	
8	Informacje o istotnych zagrożeniach dla kontynuowania działalności	
9	Inne istotne informacje wpływające na ocenę sytuacji jednostki	

2. Ustęp 1 – Objaśnienia do bilansu

1.	Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zwierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego – podobne zestawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia.

Załącznik nr 1,2 i 3

2.	Wartość gruntów użytkowanych wieczyście.

	Stan na początek okresu	Zmiany w ciągu okresu	Stan na koniec 
okresu	
		Zwiększenia	zmniejszenia		
Powierzchnia (m²)	83.743,00		1.489,00	82.254,00	
Wartość	655.952,44		11.663,22	644.289.22	

3.	Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu.

                      Spółka nie użytkuje środków trwałych na podstawie wymienionych umów.

4.	Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

                     Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek terytorialnych z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

5.	Dane o strukturze kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych.

Nazwa /nazwisko udziałowca
(akcjonariusza)	Ilość
udziałów / akcji	Wartość
nominalna udziału/akcji	Wartość objętego kapitału	Struktura
%	
Z.P.S.CH i M „Piotrowice” Sp.z o.o	485.374	5,00	2.426.870	48,54	
Z.P.S.P.CH i M „PiotrowiceII” Sp.z o.o	213.300	5,00	1.066.500	21,33	
F.F i K „Haft” S.A	60.599	5,00	302.995	6,06	
Zenona Kwiecień	55.590	5,00	277.950	5.56	
Iwona Kwiecień -Poborska	80.001	5,00	400.005	8,00	
Elżbieta Bielska	36.863	5,00	184.315	3,69	
Pozostali akcjonariusze	68.273	5,00	341.365	6,82	
                Razem	1.000.000		5.000.000	100,00	

6.	Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów (funduszy) zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu własnym) własnym.

                      Jednostka sporządza sprawozdanie zmian w kapitale (funduszu własnym) własnym

7.	Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy

                    Pozostawienie całości zysku w jednostce, pokrycie straty z kapitału zapasowego

8.	Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym (dotyczy rezerw ewidencjonowanych na kontach zespołu „8” ).

                                                                              Rezerwy i ich wykorzystanie
	Stan na	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan  na	
Wyszczególnienie
(tytuły)	początek okresu		rozwiązanie 	wykorzystanie	koniec okresu	
Rezerwy długoterminowe
	3.062.873,00		227.427,00		2.835.446,00	
•	Świadczenia emerytalne i podobne
	3.062.873,00		227.427,00		2.835.446,00	
Rezerwy krótkoterminowe
	1.862.289,00	458.217,00	187.052,00	1.675.237,00	458.217,00	
•	Świadczenia emerytalne i podobne
	462.289,00	458.217,00	187.052,00	  275.237,00	458.217,00	
•	Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
	1.400.000,00			1.400.000,00	-	
Razem rezerwy  	4.925.162,00	458.217,00	414.479,00	1.675.237,00	3.293.663,00	

                                                                       Odroczony podatek dochodowy

         Treść
	   Rezerwy  wpływające na	                   Aktywa odniesione na	
	Wynik finansowy	Kapitał (fundusz własny)	Wynik finansowy	W tym odpisy aktualizujące aktywa	Kapitał (fundusz własny)	
Stan na początek okresu	3.096.523,00	-	  2.020.153,00	     744.010,00	-	
Zwiększenie/zmniejszenie	 - 217.223,00	-	   - 461.118,00	    -369.856,00	-	
Stan na koniec okresu	2.879.300,00	-	  1.559.035,00	     374.154,00	-	
    - w tym z tytułu strat   podatkowych	-	-	-	-	-	

9.	Dane o odpisach aktualizujących wartości należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego.

Grupa należności	                                                    Odpisy aktualizujące należności	Należności brutto na koniec okresu	
	Stan na początek okresu
odpis aktualizujący	Zwiększenia	Wykorzystanie
(zapłacone)	Uznanie odpisów za  zbędne	Stan na koniec okresu		
Należności z tyt.
dostaw  i usług
	1.535.645,00	235.615,23	143.205,66	   188.052,00	1.440.002,57	 6.712.341,88	
•	należności główne
	1.224.928,18	205.389,03	116.512,66	   117.350,88	1.196.453,67	 6.414.263,62	
•	należności odsetkowe
	232.444,57	20.936,29	25.178,73	     54.984,41	173.217,72	    223.175,78	
•	należności dochodzone na drodze sądowej	78.272,25	9.289,91	    1.514,27	     15.716,71	70.331,18	      74.902,48	
Z tytułu podatków,
ceł i ubezpiecz.
społecznych							
 Inne	911.290,73	1.451.884,50			2.363.175,23	  6.514.616,75	
Razem 	2.446.935,73	1.687.499,73	143.205,66	188.052,00	3.803.177,80	13.226.958,63	

10.	Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, o okresie spłaty:

Tytuł 
zobowiązania	Okres  wymagalności	              Razem	
	do 1 roku	powyżej 1 roku do 3 lat	powyżej 3 lat do 5 lat	powyżej 5 lat 	Początek okresu	Koniec okresu	
1.Jednostek powiązanych	1.725.067,53				 2.663.799,45	1.725.067,53	
a) z tyt. dostaw i usług	   492.627,17				    795.281,39	   492.627,17	
b) inne	 1.232.440,36				 1.868.518,06	 1.232.440,36	
2.Pozostałych jednostek	19.172.178,89	3.899.412,10			31.788.984,48	23.071.590,99	
a)kredyty i pożyczki	4.658.536,73	2.134.120,37			14.460.265,97	6.792.657,10	
b) z tyt. emisji dł. papierów wartościowych							
c)inne 
zob. finansowe							
d) z tyt. dostaw i usług	6.690.898,38				  7.789.694,65	  6.690.898,38	
e)zaliczki otrzymane na 
dostawy	  321.539,11				    237.988,55	    321.539,11	
f) zobowiązania
wekslowe							
g) z tyt. podat., ceł, ubezpiecz. i innych świadcz.	 1.997.094,29				1.332.501,26	 1.997.094,29	
h)z tyt. wynagrodzeń	1.302.826,29				1.723.146,06	1.302.826,29	
i) inne	4.201.284,09	  1.765.291,73			 6.245.387,99	 5.966.575,82	
Razem:	20.897.246,42	3.899.412,10			34.452.783,93	24.796.658,52	

Wartość zobowiązań w walucie obcej została przeliczona  wg średniego kursu waluty ustalonego przez NBP. 
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytu bankowego zostały wycenione  w kwocie wymagającej zapłaty zgodnie z Ustawą o rachunkowości a nie w skorygowanej cenie nabycia , co jest zgodne z przyjętymi przez spółkę zasadami polityki rachunkowości , z zachowaniem prawidłowego obrazu sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego spółki przekazanego przez sprawozdanie  finansowe.( nie mieści się kategorii błędu )

11.	Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych:

Tytuł	Stan na	
	Początek okresu	Koniec okresu	
1.	Czynne rozliczenia miedzyokresowe kosztów	622.443,43	702.685,59	
•	prenumerata	1.227,00	2.280,31	
•	ubezpieczenia rzeczowe	12.909,17	5.017,48	
•	targi MTP	1.608,00	1.576,00	
•	opłata telefoniczna	1.704,39	2.339,15	
•	usługa serwisowa	981,59	2.733,51	
•	odsetki kredytów kupieckich	468.324,24	562.109,81	
•	podatek VAT	52.172,47	18.510,56	
•	koszty uzyskania certyfikatu	58.980,68	85.048,79	
•	reklama	-	316,65	
•	-pozostałe koszty opłacone z góry	24.535,89	22.753,33	
2.	Czynne rozliczenia miedzyokresowe przychodów, w tym z tytułu długoterminowych umów 	34.584,11	72.485,16	
•	Odsetki kredytów kupieckich	34.584,11	72.485,16	
2.	Bierne rozliczenia miedzyokresowe kosztów	-	-	
3.	Rozliczenia miedzyokresowe przychodów	655.952,44	802.644,22	
•	prawo wieczystego użytkowania gruntu	655.952,44	644.289,22	
•	dodatnie różnice kursowe (wycena zaliczki na zakup środków trwałych		158.355,00	

12.	Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju)
Załącznik nr.4,5.

Rodzaj zobowiązania	Wartość zobowiązania	Kwota zabezpieczenia	Składnik majątku stanowiącego zabezpieczenie	
			Majątek
 trwały	Majątek obrotowy	
 Cesja praw z polisy 
ubezpieczeniowej	123.224.487,15	99.072.664,59	81.072.664,59	18.000.000,00	
Hipoteka kaucyjna i zwykła		24.151.822,56	24.151.822,56	-	
Zastaw rejestrowy na akcjach spółki „Lubiana” S.A		-	-	-	

13.	Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe.

Tytuł	Stan
na początek okresu	Stan 
na koniec okresu	
Umowa – zabezpieczenie wierzytelności Banku Milennium w stosunku do Zakładów Porcelany Stołowej „Lubiana” 		21.402.000,00	
Umowa gwarancji dla FP „Ćmielów” Sp.z.o.o  w Deutsche Bank	360.000,00 EUR	360.000,00 EUR	
	1.502.064,00 PLN	1.478.952,00 PLN	
Umowa gwarancji spłaty zobowiązań dla „Haft” S.A w Raiffeisen Bank Polska S.A	2.010.000,00 PLN	2.010.000,00 PLN	
ZPSCHiM „Piotrowice” Sp. z o. o  w Piotrowicach :(umowa pośrednictwa z dnia 26.08.2009r):
 - poręczenie kredytu nr.CRD/30105/09
 - ustanowienie hipoteki kaucyjnej
		13.350.000,00

5.850.000,00
7.500.000,00	
Razem:	3.512.064,00	38.240.952,00	

CZĘŚĆ II.
 3 . Ustęp  2 – Objaśnienia do rachunku zysków i strat

1.	Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów  netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów:

Przychody netto ze sprzedaży	Sprzedaż ogółem  za rok	W tym zagranicę za rok	W tym do państw UE za rok	
	poprzedzający	obrotowy	poprzedzający	obrotowy	poprzedzający	obrotowy	
Wyrobów
w tym:	  63.069.207,23	  41.400.675,51	
11.149.059,36	
6.221.120,57	
9.916.129,91	
5.421.088,57	
•	wyroby jedwabne	  49.205.037,17	  30.511.394,07	
7.816.303,26	
4.658.266,11	
6.703.324,20

3.972.269,32
	
•	wyroby ażurowe	          10.653.632,93	          8.281.678,08	
  3.229.549,70	
1.541.536,42	
3.109.599,31	
1.427.519,25	
•	półfabrykaty	      106.826,48	       89.028,15					
•	geosiatki	     3.103.710,65	  2.518.575,21	     103.206,40	     21.318,04	   103.206,40	     21.300,00	
Usług
w tym:	     274.303,47	     331.997,23					
•	usługi wykańczalnicze	             232.657,41	             313.028,08					
•	pozostałe 	         41.646,06	         18.969,15					
Towarów
w tym:	      
   1.775.691,34	      
  1.027.590,47					
•	towary własnej produkcji	   1.103.349,60	     663.804,61					
•	towary odkupione	            672.341,74	     
     363.785,86					
Materiałów
w tym:	       790.530,30	       328.585,17	   
    108.873,19		   
    108.873,19		
•	materiały	         790.530,30	     328.585,17	    108.873,19		    108.873,19		
•	Razem:	65.909.732,34	43.088.848,38	11.257.932,55	6.221.120,57	10.025.003,10	5.421.088,57	

       1 a. Informacje o przychodach z tytułu umów o usługi , w tym budowlanych.

Wyszczególnienie	Przychody netto	Koszty ich osiągnięcia	Przychody zafakturowane	Koszty poniesione	Rezerwa na straty	
Umowy o długoletnie usługi(zakończone i niezakończone) ogółem, w tym:	

        -	

        -	

        -	

        -	

        -	
   - umowy niezakończone łącznie w tym:	
        -	
        -	
        -	
        -	
        -	
   - umowy niezakończone ustalone metodą zysku zerwowego w tym:	
        -	
        -	
        -	
        -	
        -	
           
                                                     Zdarzenia gospodarcze nie wystąpiły w spółce
       1 b Zmiana stanu produktów.

Wyszczególnienie	Stan
na koniec okresu	
Zmiana stanu /+/-/ produkcji podstawowej	                                              -770.532,66	
Zmiana stanu /+/-/ wyrobów gotowych	                                           - 4.057.540,91	
Zmiana stanu /+/-/ rozliczeń międzyokresowych	                                                 251.617,50	
Razem:	                                             -4.576.456,07	

2.	Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe:

Wyszczególnienie	Stan na początek okresu	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec okresu	
			rozwiązanie 	wykorzystanie		
Odpis aktualizujący środki trwałe w budowie	-	-	-	-	-	
Razem:	-	-	-	-	-	

                                                     Zdarzenia gospodarcze nie wystąpiły w spółce

3.	Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów:

	Stan na		Zmniejszenia	Stan  na	
Wyszczególnienie	początek okresu	Zwiększenia	rozwiązanie 	wykorzystanie	koniec okresu	
Odpis aktualizujący zapasy
						
•	materiały 
	668.840,74	8.304,53			677.145,27	
•	półprodukty i produkty w toku	457.306,58	207.306,58		664.613,16	-	
•	produkty  gotowe
* wycena bilansowa
* aktualizacja
	2.549.993,47
1.383.313,66
1.166.679,81			1.366.288,84
    904.625,27
   461.663,57	1.183.704,63
   478.688,39
   705.016,24	
•	towary
						
Odpisy aktualizujące ogółem	3.676.140,79	215.611,11		2.030.902,00	1.860.849,90	

4.	Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie obrotowym  lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie .

W spółce nie wystąpiły powyższe transakcje.

5.	Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania  podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto:

Lp.	Wyszczególnienie	Dane za okres obrotowy	
I.	Wynik finansowy brutto	-6.889.113,34	
II.	Przychody nie zaliczane do podstawy opodatkowania (-)	2.252.720,06	
	        -Naliczone lecz nie zapłacone odsetki	       20.936,29	
	        -Zapłaty należności przeterminowanych	     104.068,21	
	        -Rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy	    1.126.276,73	
	        -Wycena bilansowa-różnice kursowe/2008/	      343.274,83	
	        -Wycena bilansowa-różnice kursowe/2009/	       350.737,00	
	        - Rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze	      307.427,00	
III.	Przychody podatkowe nieujęte w księgach (+)	-	
	        -Naliczone lecz nie zapłacone odsetki	-	
IV.	Koszty niestanowiące kosztu uzyskania przychodu  (+)	5.824.357,17	
	        -Odpisy amortyzacyjne samoch.osob. od wartości powyżej 20.000 EUR	  11.391,00	
	        -Ubezpieczenie samoch.osob.,których od wartości powyżej 20.000EUR	3.395,93	
	         -Rezerwa na świadczenia pracownicze	75.928,00	
	        -Odpis aktualizujący należności	   257.273,53	
	         -Darowizna	 3.736,23	
	         -Koszty egzekucyjne	42.412,12	
	        --Odpis aktualizujący zapasy	694.299,50	
	         -Odpis aktualizujący- odsetki	   20.936,29	
	         -Nie wypłacone wynagrodzenia i składki ZUS 	       2.394.971,60	
	         -Zapłacona kara	     208,80	
	        -Zarachowane odsetki	190.010,91	
	         -Inne	27.878,94	
    	         - Reprezentacja 	   13.917,00	
	        - Składki PFRON	248.830,00	
	         -Odsetki od zobowiązań budżetowych	  67.991,58	
	         -Wycena bilansowa różnic kursowych/2008/	477.982,50	
	          -Wycena bilansowa różnic kursowych/2009/	    118.809,17	
	         -Amortyzacja	1.174.384,07	
V.	Koszty podatkowo stanowiące koszt uzyskania przychodów, ale nieujęte w wyniku roku obrotowego (-)	2.632.301,67	
	          -Niewypłacone umowy zlecenia itp.	2.597.074,40	
	          -Odsetki	     35.227,27	
VI.	Dochód (Strata)  podatkowa  (I – II +III +IV – V)	-5.949.777,90	
VII.	Odliczenia od dochodu(-)	1.584.814,48	
	          - Przychody z dywidendy	1.584.814,48	
VIII.	Podstawa opodatkowania	-7.534.592,38	
   IX.	Podatek dochodowy od osób prawnych (VIII x 19%)		
    X.	Odliczenia od podatku		
XI.	Rozwiązana rezerwa z tytułu podatku odroczonego (-)	313.950,00	
XII.	Rezerwa z tytułu podatku odroczonego utworzona w roku 
obrachunkowym  (+)	            96.727,00	
XIII.	Rozwiązane aktywa z tytułu podatku odroczonego (+)	       1.604.997,00	
XIV.	Aktywa  z tytułu podatku odroczonego utworzone w roku 
obrachunkowym  (-)	       1.143.879,00	
XV.	  Podatek dochodowy od dywidend (+)		
XVI.	Podatek dochodowy  obciążający wynik brutto	         243.895,00	

6.	W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych:

L.p.	Wyszczególnienie	Okres	
		          poprzedzający	               obrotowy	
1.		Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
	2.172.945,14	  16.395,02	
2.		Amortyzacja	4.873.919,37	4.318.527,60	
3.		Zużycie materiałów i energii	          35.548.862,49	23.419.152,95	
4.		Usługi obce	4.901.118,43	3.305.735,32	
5.		Podatki i opłaty	 1.455.471,23	  1.415.590,95	
6.		Wynagrodzenia	          17.373.383,42	10.100.720,81	
7.		Ubezpieczenia i inne świadczenia	3.181.945,95	1.841.362,34	
8.		Pozostałe koszty  rodzajowe	  455.004,06	   236.271,36	
9.		Razem: (2-8)	67.789.704,95	44.637.361,33	
7.	Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie ,w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania;
Koszt wytworzenia we własnym zakresie wszystkich środków trwałych, wytworzonych siłami własnymi i obcymi, przyjętych do używania w okresie obrotowym , jak i znajdujących się na dzień bilansowy w budowie;

Wyszczególnienie	Ogółem	W tym koszty finansowania	
- Urządzenia techniczne i maszyny	21.428,55		
- Inne środki trwałe	28.891,17		
Razem:	50.319,72		

8.	Poniesione w okresie obrotowym i planowane w następnym okresie nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska:

Nakłady na:	Poniesione w bieżącym  okresie	Planowane na następny okres	
Wartości  niematerialne i prawne	-	-	
-	Środki trwałe:
-	- w tym dotyczące ochrony 
-	   środowiska	                     29.691,38
		
-	Środki trwałe w budowie
-	W tym dotyczące ochrony 
-	środowiska	                     20.628,34	-	
Inwestycje w nieruchomości i
prawa	-	-	

9.	Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostał oraz podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych;:

Nadzwyczajne	Rok bieżący	Rok ubiegły	
Zyski losowe	-	-	
Zyski pozostałe	-	-	
Razem: 	1.368,12	-	
Straty losowe	1.368,12	-	
Straty pozostałe	-	-	
Razem:	-1.368,12	-	

4 . Ustęp  2a  –Kursy przyjęte do wyceny

1. Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i star, wyrażonych w walutach obcych- kursy przyjęte do ich wyceny

Rodzaj operacji w walucie obcej	Tabela kursów średnich NBP z dnia	Kurs średni waluty  na dzień bilansowy	
Środki pieniężne	255/A/NBP/2009 z dn.31.12.2009r	USD 2,8503
EUR 4,1082
GBP 4,5986	
Należności	255/A/NBP/2009 z dn.31.12.2009r	USD 2,8503
EUR 4,1082
GBP 4,5986	
Zobowiązania	255/A/NBP/2009 z dn.31.12.2009r	USD 2,8503
EUR 4,1082
GBP 4,5986	

5. Ustęp  2b  –Objaśnienia do instrumentów finansowych

1. Objaśnienia do instrumentów finansowych.

Długoterminowe aktywa finansowe
 Akcje                                                                                                  w cenie nabycia
Krótkoterminowe aktywa finansowe
 Akcje                                                                                                  w cenie nabycia

CZĘŚĆ  III

6. Ustęp  3 –Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych, a w przypadku, gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić uzgodnienie przepływów  pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią; w przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych należy wyjaśnić przyczyny;  

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i długoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek
Według bilansu:                                                                                                                -8.251.454,48
+/- zmiana zdarzenia niepieniężngo (różnice kursowe)                             -                         -11.121,36
Zmiana stanu w rachunku środków pieniężnych                                                              -8.262.575,84

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej                                             7.659.869,85
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej                                          1.704.390,13
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej                                             -9.323.175,14
Przepływy pieniężne netto                                                                                                     41.084,84
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych                                                                       38.096,08
    - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt .różnic kursowych                                            - 2.988,76
Środki pieniężne na początek okresu                                                                                    233.391,48
Środki pieniężne na koniec okresu                                                                                       274.476,32

Zmiana stanu środków pieniężnych
Według bilansu:                                                                                                                     271.487,56
+/- zmiana zdarzenia niepieniężngo (różnice kursowe)                                                            2.988,76
 Stan środków pieniężnych na koniec okresu                                                                        274.476,32

Objaśnienie relacji zachodzących między memoriałowym( w rachunku zysków i strat) a kasowym ujęciem podatku dochodowego ( podatek dochodowy zapłacony) 
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat                                              243.895,00
+/- zmiana stanu rezerw na podatek dochodowy
(bez rezerw odnoszonych na kapitał własny)                                                                 461.118,00
+/- zmiana  stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych z tytułu podatku dochodowego
(bez rozliczeń odnoszonych na kapitał własny)                                                           - 217.223,00
 Kwota podatku uiszczonego od otrzymanych dywidend                                                        -
(art.23 Ust.. z dnia 15 lutego 1992r podatku dochodowego od osób prawnych
Dz.U  z 2000r.Nr.54 z póżm.)                                                                                                  -
Podatek dochodowy według deklaracji podatkowej – obciążający wynik 
finansowy danego okresu                                                                                                         -
+/- zmiana stanu należności z tytułu podatku dochodowego                                                   -
Podatek dochodowy zapłacony:                                                                                               -

CZĘŚĆ  IV  
      Ustęp  4 –Objaśnienia dotyczące zawartych przez jednostkę umów istotnych transakcji i niektórych zagadnień osobowych.

1.	Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki.

2.	Informacje o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane oraz:
a) osobę, która jest członkiem organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej , lub 
              b )osobę, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie pozostającą we wspólnym pożyciu , krewnym lub          
               powinowatym do drugiego, stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym, osobą związaną z tytułu opieki lub    
              kurateli w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub 
             administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej, lub
              c) jednostkę kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostkę, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada 
             w niej znaczącą liczbę głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba, o której mowa w lit. a) i b) , lub
              d) jednostkę realizującą program świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników 
            jednostki lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku do tej jednostki
                     - wraz z informacjami określającymi charakter tych transakcji. Informacje dotyczące poszczególnych 
                      transakcji mogą być zgrupowane według ich rodzaju, z wyjątkiem przypadku. Gdy informacje na temat 
                     poszczególnych transakcji są niezbędne dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i        
                    wynik  finansowy jednostki.

W spółce nie wystąpiły powyższe transakcje

   3.    Informacja o przeciętnym w okresie obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe,
Wyszczególnienie	Przeciętna liczba
zatrudnionych w okresie
obrotowym	Z tego:	Przeciętna liczba
zatrudnionych w danym okresie  roku poprzedniego.	
		kobiety	      mężczyźni		
Ogółem 
zatrudnienie	
319	
133	
186	
508	
Pracownicy zatrudnieniu w kraju	
319	
133	
186	
508	
-pracownicy
umysłowi(stanowiska
nierobotnicze)	
92	
53	
39	
124	
-pracownicy fizyczni
(na stanowiskach 
robotniczych)	
218	
71	
147	
373	
-osoby wykonujące 
pracę nakładczą	-	-	-	-	
-uczniowie	-	-	-	-	
Osoby korzystające z
urlopów wychowawczych i bez.	
9	
9	
-	
11	
Pracownicy zatrudnieni
poza granicami kraju	-	-	-	-	

4. Informacja o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za dany okres:

Wyszczególnienie	W okresie	
	                      poprzednim	                       bieżącym	
Wynagrodzenie członków 
zarządu	2.246.644,00	617.147,84	
Wynagrodzenie członków
Rady  nadzorczej	712.364,91	218.700,00	
Razem:	2.959.008,91	835.847,84	

5.Informacja o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty;
W spółce nie wystąpiły powyższe transakcje

6. Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy. 

Wyszczególnienie	                           W okresie	
Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego	                             41.000,00	
Inne usługi poświadczające	-	
Usługi doradztwa podatkowego	-	
Pozostałe usługi	-	
Razem:	                             41.000,00	

CZĘŚĆ  V  

8. Ustęp  5–Objaśnienia niektórych szczególnych zdarzeń

1.	Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za okres  obrotowy :

W spółce nie wystąpiły powyższe zdarzenia

2.	Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym:

W spółce nie wystąpiły powyższe zdarzenia

3.	Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowość, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego,  jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuacje majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu)  własnym,

Spółka nie zmieniła zasad (polityki) rachunkowości w roku obrotowym

4.	Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za okres poprzedzający ze sprawozdaniem za okres obrotowy

Została zachowana porównywalność danych sprawozdania finansowego za okres poprzedzający ze sprawozdaniem za okres obrotowy

CZĘŚĆ  VI 
9 Ustęp  6–Objaśnienia  dotyczące jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej

1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a)	nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia,
b)	procentowym udziale,
c)	części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
d)	zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych,
e)	części zobowiązań wspólnie zaciągniętych,
f)	przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych,
g)	zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia,

Nie dotyczy  spółki „Wistil ” S.A

2. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi

Wyszczególnienie	Haft	Piotrowice II	Ariadna	Lubiana	Chodzież	Posejdon	Ćmielów	Piotrowice	Bielbaw	Irena	Gramark	LERG	
Przychody ze sprzedaży:
- produktów
-towarów
-materiałów	

678.935,79
554.650,70

124.285,09	

167.237,75
167.237,75	

38.268,87
38.057,77

211,10	

97.892,43
5.308,77
92.583,66	

66.910,54
     430,41
66.480,13	

32.461,71
32.461,71	

55.223,00
    2.692,71
52.530,29		

12.618,82

12.618,82	

13.900,31

13.900,31	

4.915,01
1.916,43
2.998,58

3.047,70
3.047,70	
Należności z tytułu dostaw  i usług	

34.852,19	

42.102,30		

16.051,50		

813,81	

	

10.012,50		

	

2.338,06		
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	

129.826,50	

	

201.582,49	

32.763,27	

86.214,77	

	

22.744,13	

9.484,73		

10.011,28			
Inne zobowiązania		
840.623,75

244.196,61									
147.620,00	
Koszty finansowe
- odsetki	

39.273,02	

38.270,63	

24.229,02	

3.316,69									
Przychody finansowe	
6.030,00			
56.729,96			
4.725,46	
20.025,00					

3. Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada , co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólniej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni rok obrotowy;

Wyszczególnienie	Siedziba	% posiadanych
udziałów	Rodzaj powiązania	Wynik finansowy(zysk/strata) netto za poprzedni
 rok obrotowy	
Z.P.S „Lubiana”S.A	88-467 Lubiana
k/Kościerzyny	90,69	zależna	-62.469 tys. PLN	
F.Fi K „Haft” S.A	62-800 Kalisz
ul.Złota 40	98,14	zależna	-6.583 tys. PLN	

      4. Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, korzystając ze zwolnienia lub wyłączeń, informacje o:
a)	podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji,
b)	nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji,
c)	podstawowych wskaźnikach ekonomiczno-finansowych ,charakteryzujących działalność jednostek  powiązanych w danym i ubiegłym okresie roku obrotowym, takich jak:
-	wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych.
-	- wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy,
-	- wartość aktywów trwałych,
-	- przeciętne roczne zatrudnienie,

Nie dotyczy spółki „Wistil” S..A
5.	Informacje o:
a)	nazwie= i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi spółka jako jednostka zależna,
b)	nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w skład której wchodzi spółka jako jednostka zależna, należącej jednocześnie do grupy kapitałowej, o której mowa w lit, a:

Jednostka wyższego szczebla sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej

Zakłady Przetwórcze Surowców Chemicznych i Mineralnych „Piotrowice” Sp.z o.o
W Piotrowicach 106
27-630 Zawichost

Część VII
10 Ustęp  7–Informacje o połączeniu spółek

W przypadku sprawozdania finansowego sporządzanego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie:
1. jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą nabycia:
a)	nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej,
b)	liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów(akcji) wyemitowanych w celu połączenia,
c)	cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemnej wartości firmy i opis zasad jej amortyzacji

2. jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą łączenia udziałów:
a)	nazwy (firmy) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru,
b)	liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia,
c)	przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia;

Nie dotyczy spółki „Wistil” S.A

Część VIII
11 Ustęp  8–Poważne zagrożenia dla kontynuacji  działalności
12 Ustęp  9–Inne istotne informacje ułatwiające ocenę jednostki

W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności;
W przypadku gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki , należy ujawnić te informacje;
                                          
 „Wistil” S.A  zrealizował  niższe przychody w porównaniu z poprzednim okresem obrachunkowym , wobec powyższego zjawiska spółka  przejściowo znajduje się w trudnej sytuacji finansowej.
Negatywny wpływ na taką sytuację ma spadek przychodów ze sprzedaży, spowodowany ekspansją produktów importowanych z krajów dalekowschodnich oraz obecny kryzys gospodarczy.
Zarząd „Wistil” S.A podjął działania, których celem jest utrzymanie stabilnej sytuacji finansowo- ekonomicznej. Obecnie firma znajduje się w fazie głębokiej rstrukturyzacji praktycznie w każdym obszarze działalności, a szczególnie w obszarze działalności operacyjnej polegającej na obniżeniu kosztów produkcji. Trwa proces redukcji zatrudnienia, jednakże Zarząd dokłada wszelkich starań, aby utrzymać zatrudnienie na poziomie ok. 280 osób.

      Kalisz. dn.10.02.2010r.
....................................................
   miejscowość, data sporządzenia
   Danuta  Kraszkiewicz.
           Sporządził

                  								Kierownik  Jednostki

							Tabela zmian  wartości  niematerialnych  i  prawnych

		Wartość początkowa	
Lp.	Wyszczególnienie
	
BO                     	Przychody	
Rozchody	
BZ              	Amortyzacja
za	
		1.01.2009	Z zakupów	Nieodpłatnie przyjęte	Inne		31.12.2009	okres	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych	1.492.824,00		-	-	-	1.492.824,00	50.178,00	
2	Wartość firmy	-		-	-	-	-	-	
3	Inne wartości niematerialne i prawne	1.946.247,23		-	-	1.770,90	1.944.476,33	33.880,32	
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne			-	-	-			
	Razem 	3.439.071,23		-	-	1.770,90	3.437.300,33	84.058,32	

			
 	 	Umorzenie	Wartość netto	Wartość netto	
Lp.	Wyszczególnienie	BO                 1.01.2009	Dot. rozchodów	Inne	BZ                                   (9+12-13+/-14)	na 1.01.2009       (3-12)	na 31.12.2009 (8-15)	
10	11	12	13	14	                  15	16	17	
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych	1.329.745,50	-	-	1.379.923,50	163.078,50	112.900,50	
2	Wartość firmy 	-
-	-	-	-
-	-	-	
3	Inne wartości niematerialne i prawne	1.912.210,01	-	1.689,00	1.944.401,33	34.037,22	75,00	
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	-	-	-	-	-	-	
	Razem 	                3.241.955,51	-	1.689,00	                3.324.324,83	197.115,72	112.975,50	

Tabela zmian wartości grup rodzajowych rzeczowych aktywów  trwałych

		Wartość początkowa			
Lp.	Wyszczególnienie	
BO	Przychody	
Rozchody	
BZ              	Amortyzacja
za	
		1.01.2009	Z zakupów	Nieodpłatnie przyjęte	Inne		31.12.2009	okres	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
1.	Środki trwałe 	176.483.568,92	29.691,38			      4.083.236,71	172.430.023,59	          4.234.469,28	
a	Grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	720.614,34		-	-	76.325,12	644.289,22		
b	Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej  i wodnej 	32.057.479,25		-		1.169.622,34	30.887.856,91	515.540,72	
c	Urządzenia techniczne i maszyny	139.156.360,85	800,21	-	-	1.846.502,05	137.310.659,01	3.618.593,26	
d	Środki transportu	3.005.979,20	28.072,50	-	-	906.470,18	2.127.581,52	93.712,13	
e	Inne  środki trwałe	1.543.135,28	818,67	-	-	84.317,02	1.459.636,93	6.623,17	
2.	Środki trwałe w budowie	11.976,03	50.319,72	-	-	29.691,38	32.604,37		
3.	Zaliczki na środki trwałe 	946.658,86		-		22.313,86	924.345,00		
	Razem 	177.442.203,81	80.011,10	-		4.135.241,95	173.386.972,96	4.234.469,28	

	 	Umorzenie	Wartość netto	Wartość netto	
Lp.	Wyszczególnienie	BO                 1.01.2009	Dot. rozchodów
/sprzedaż/	Inne
/likwidacje/	BZ                                   (9+12-13+/-14)	na 1.01.2009         (3-12)	na 31.12.2009
 (8-15)	
10	11	12	13	14	15	16	17	
1.	Środki trwałe	147.949.975,95	2.149.332,67	927.933,76	149.107.178,80	28.533.592,97	23.322.844,79	
a	Grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)					720.614,34	644.289,22	
b	Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	26.058.277,18	74.175,03	530.852,67	25.968.790,20	5.999.202,07	4.919.066,71	
c	Urządzenia techniczne i maszyny	117.717.528,36	1.560.386,23	104.046,24	119.671.689,15	21.438.832,49	17.638.969,86	
d	Środki  transportu	2.646.883,71	438.574,97	284.914,27	2.017.106,60	359.095,49	110.474,92	
e	Inne  środki trwałe	1.527.286,70	76.196,44	8.120,58	1.449.592,85	15.848,58	10.044,08	
2.	Środki trwałe w budowie					11.976,03	32.604,37	
3.	Zaliczki na środki trwałe					946.658,86	924.345,00	
	Razem 	147.949.975,95	2.149.332,67	927.933,76	149.107.178,80	29.492.227,86	24.279.794,16	

Tabela  zmian  wartości  inwestycji  długoterminowych

L.p.	Wyszczególnienie	B. O.	Zwiększenia	Zmniejszenia	B. Z.	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	
1.		2.		3.		4.		5.		6.		7.		8.		
1.	Nieruchomości	-	-	-	-	-	-	
2.	Wartości niematerialne i prawne	-	-	-	-	-	-	
3.	Długoterminowe aktywa finansowe	72.540.799,83	-	-	-	-	72.540.799,83	
a)	w jednostkach powiązanych	72.540.799,83	-	-	-	-	72.540.799,83	
	•	udziały lub akcje	72.540.799,83	-	-	-	-	72.540.799,83	
	•	inne papiery wartościowe	-	-	-	-	-	-	
	•	udzielone pożyczki	-	-	-	-	-	-	
	•	inne długoterminowe aktywa finansowe	-	-	-	-	-	-	
b)	W pozostałych jednostkach	-	-	-	-	-	-	
	•	udziały lub akcje	-	-	-	-	-	-	
	•	inne papiery wartościowe	-	-	-	-	-	-	
	•	udzielone pożyczki	-	-	-	-	-	-	
	•	inne długoterminowe aktywa finansowe	-	-	-	-	-	-	
4.	Inne inwestycje długoterminowe	-	-	-	-	-	-	
2.		Ogółem inwestycje długoterminowe	72.540.799,83	-	-	-	-	72.540.799,83	

                                                                                                                                                                                                    

Struktura zadłużenia (kredyty bankowe i pożyczki )  według stan na dzień 31.12.2009 r.

Lp.	Bank
 nazwa kredytu,
termin zawarcia umowy	Kwota kredytu   wg umowy	Kwota kredytu pozostała do spłaty	Zabezpieczenia	Termin spłaty	
1.	BGK WROCŁAW Kredyt inwestycyjny
z dnia 25.02.2008.
	4.475.844,16	2.882.680,00	Hipoteka umowna zwykła w wysokości 4.475..844,16 zł  i hipoteka umowna kaucyjna w wysokości 1.263.978,40 zł  na nieruchomości, przy ul. Majkowskiej 11-13 ( KW nr 39952/8), cesja praw z polisy ubezpieczeniowej dla nieruchomości, zastaw rejestrowy na akcjach „Lubiany” S.A. do wysokości 10.000.000,00 zł, weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunków bankowych 	24.01.2013 r.	
2.	BGK WROCŁAW
Kredyt otwarty w rachunku bieżącym
z dnia 25.02.2008r.

	5.000.000,00	674.995,51	Hipoteka zwykła w wysokości 5.000.000,00 zł i hipoteka kaucyjna w wysokości 1.412.000,00 zł  na nieruchomości przy ul. Majkowskiej 13 Kw nr 39952/8 wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej, weksel własny in blanco, zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych wraz z cesją polisy,  
Pełnomocnictwo do rachunków bankowych	24.02.2010 r.	
3.	PEKAO S.A O/ Kalisz\
Kredyt inwestycyjny
06.03.2006r.	393.750,00 EUR	157.500,00  EUR	Zastaw rejestrowy na maszynach i majątku, cesja praw z polisy, weksel „in blanco”, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym w PEKAO S.A        O/ Kalisz
Poręczenie wg prawa cywilnego „Piotrowice” Sp. z o.o. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji kredytobiorcy i poręczyciela.	30.04.2011r.	
		1.410.412,50  PLN	647.041,50  PLN			
4.	RB  Polska S.A 
O/ Kalisz
Kredyt w r-ku bieżącym
24.11.2008r.	2.600.000,00	2.587.940,09	Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach na kwotę 8,0 mln zł  netto wraz z  cesją praw z polisy, weksel „in blanco”, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym  w R B S.A O/ Kalisz.  Hipoteka kaucyjna do kwoty 12.000.000,00 zł KW nr.399528.

	30.11.2010r.	
	Razem kredyty		6.792.657,10