Raport

venture inc

Sprawozdanie

Finansowe.

Jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki Venture INC ASI

S.A. za rok obrotowy kończący się w dniu 31 grudnia 2021 roku

sporządzone według międzynarodowych standardów

sprawozdawczości finansowej.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

list prezesa

List Prezesa Zarządu Jakuba Sitarza do Akcjonariuszy.

List

Prezesa

Zarządu.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

Szczególnie dumni jesteśmy ze spółki Infermedica, która w grudniu podpisała dokumentację

inwestycyjną, na bazie której pozyska 30 mln USD na dalszy rozwój. Wiodącym inwestorem w tej rundzie

został fundusz One Peak. Do tej pory Infermedica wspierana kapitałowo również przez nasz Fundusz,

otrzymała od inwestorówokoło 180 mln PLN – wtym w2020 roku 40 mln w serii A. Spółka kierowana przez

Piotra Orzechowskiego współpracuje z blisko 100 partnerami z 30 krajów, obsługując 19 języków. Z usług

Infermedica korzystają m.in.: Allianz, Microsoft, Sana Kliniken, Optum, Gothaer, Médis czy PZU Zdrowie.

Poza portfelem inwestycyjnym, zmiany zaszły również wewnątrz samego Venture INC. W maju 2021 roku

wypłaciliśmy pierwszą dywidendę w wysokości 2 mln PLN. Ponadto, w kwietniu tego roku,

wprowadziliśmy w życie Program Motywacyjny, a nasz Zespół powiększył się o nowego Partnera -

dołączyła do nas Magdalena Surowiec, wcześniej związana m.in. z funduszem VC Leonarto i była

prezeska Lemon Sky. Zmiany, które nastąpiły w 2020 roku (zmiana siedziby, zmiany organizacyjne) nadal

trwają i niedługo przedstawimy Państwu kolejne nowości.

Ten rok zamykamy zyskiem w wysokości 45,6 mln PLN - to rekordowy wynik, który sprawia, że jesteśmy

pewni swoich decyzji i zmotywowani do dalszego działania. Nie zamierzamy zwalniać tempa i mamy

nadzieję, że 2022 rok przyniesie nam kolejne powody do zadowolenia.

Zapraszam do zapoznania się z raportem.

List Prezesa Zarządu.

Nowe inwestycje Zysk netto Liczba spółek

45.6M

Szanowni Państwo, mamy za sobą rok 2021, w którym miało miejsce kilka istotnych dla Venture

INCwydarzeń, wszczególności dotyczących portfela inwestycyjnego.

W minionym roku w naszym portfelu pojawiły się 3 nowe spółki, z czego dwie poszerzające nasze

kategorie inwestycyjne: Poley.me - RaaS (ang. Robot as a service) oraz Pixel Race - real-time virtual

production. Dokonaliśmy także inwestycji w projekt BoostSite, oferujący platformę do audytowania

serwisów internetowych w obszarze skutecznego SEO. Inwestycja jest wspólnym przedsięwzięciem

Funduszu i spółki Hexe Capital w ramach rozwoju współpracy dotyczącej modelu Venture Building.

Ponadto zwiększyliśmy zaangażowanie finansowe w czterech spółkach z naszego portfela

inwestycyjnego.: Sundose, Primetric, Exit Plan Games oraz Intelliseq. Spółki te konsekwentnie realizują

swoje cele, w których powodzenie wierzymy i staramy się je wspierać w tej drodze.

Produkowane przez Sundose, zindywidualizowane suplementy diety przyciągnęły międzynarodowych

inwestorów, w tym DX Ventures - fundusz CVC należący do spółki Delivery Hero. Intelliseq zadebiutował

z rozwijaną od lat platformą IntelliseqFlow, która pozwala wykonywać zaawansowane i kompleksowe

analizy danych genetycznych. Z kolei Primetric, który nieustannie realizuje swoje cele oraz wskaźniki

efektywności, pozyskując coraz szersze grono klientów, pozyskał 2,8 mln PLN inwestycji, a do grona

inwestorówdołączył WP2 Investment.

Cieszymy się, że pierwsza gra Exit Plan - Bang-On Balls: Chronicles, która miała premierę w marcu 2021

roku, zyskuje coraz większe grono fanów, a przyjęcie gry jest obiecująco pozytywne. Studio nieustannie

pracuje nad kolejnymi levelami gry, równocześnie udoskonalając te dostępne dla graczy. Co cieszy nas

jeszcze bardziej, to fakt, że Exit Plan został zauważony przez azjatyckiego giganta – Tencent, który

był wiodącym inwestorem w ostatniej rundzie Spółki, wynoszącej 2,21 mln USD, w której również

uczestniczyliśmy. Pozyskana kwota zostanie przeznaczona na dalszy rozwój gry oraz prace nad nowym

tytułem.

W TimeCamp, będącej jedną z naszych kluczowych inwestycji, pojawiają się nowi managerowie oraz

rozszerzany jest zarząd Spółki. Wzrost kompetencji przekłada się na dalszą realizację postawionych

celów i wyników finansowych. TimeCamp stabilnie rośnie i generuje siedmiocyfrowy zysk netto. W

pierwszym półroczu dokonaliśmy rewizji wartości Spółki wspólnie z zewnętrznym niezależnym

podmiotem, podnoszą c jego wartość o 8,9mln PLN, co miało znaczący wpływ na zysk finansowy Venture

INCosiągnięty na koniec półrocza.

wybrane dane

Wybrane dane

finansowe.

Wybrane dane finansowe z rocznego jednostkowego

sprawozdania finansowego Venture INS ASI S.A. za rok

obrotowy kończący się w dniu 31 grudnia 2021 roku.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

Zastosowane kursy walutowe:

1) poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej

przelicza się na walutę EUR wg średniego kursu NBP

obowiązującego na dzień bilansowy:

- na dzień 31.12.2021 r. wg kursu 4,5994 PLN/EUR, tabela

kursów średnich NBP nr 254/A/2021

- na dzień 31.12.2020r. wg kursu 4,6148 PLN/EUR, tabela

kursów średnich NBP nr 255/A/NBP/2020

2) poszczególne pozycje rachunku zysku i strat, sprawozdania z

innych całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów

pieniężnych przelicza się na walutę EUR wg kursu stanowiącego

średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP

obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego

miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:

- za okres 01.01.2021-31.12.2021 wg kursu 4,5775 PLN/EUR

- za okres 01.01.2020-31.12.2020 wg kursu 4,4742 PLN/EUR.

Wybrane dane finansowe.

w PLN

w EUR

Wybrane dane finansowe

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

I. Przychody z działalności podstawowej

48 404 941

11 513 355

10 574 536

2 573 301

II. Zysk/Strata na działalnoś ci podstawowej

44 113 627

6 186 624

9 637 057

1 382 746

III. Zysk/Strata przed opodatkowaniem

45 409 086

8 255 803

9 920 062

1 845 219

IV. Zysk/Strata netto

45 641 190

8 095 100

9 970 768

1 809 301

V. Całkowite dochody ogółem

45 641 190

8 095 100

9 970 768

1 809 301

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

1 023 289

1 812 129

223 548

405 021

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

6 031 040

3 224 853

1 317 540

720 773

VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

1 648 513

1 569 113

360 134

350 706

IX. Przepływy pieniężne netto razem.

8 702 842

6 606 096

1 901 222

1 476 500

X. Aktywa razem

92 275 191

48 565 797

20 062 441

10 523 922

XI. Zobowiązania długoterminowe

83 675

117 379

18 193

25 435

XII. Zobowiązania krótkoterminowe

111 605

41 942

24 265

9 088

XIII. Kapitał własny

91 958 867

48 406 477

19 993 666

10 489 399

XIV. Kapitał zakładowy

2 984 000

648 780

646 615

XV. Liczba akcji (w szt.)

29 840 000

6 487 803

6 466 152

XVI. Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

1,53

0,27

0,33

0,06

XVII. Rozwodniony zysk/strata na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

1,53

0,27

0,33

0,06

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

3,08

1,62

0,67

0,35

Sprawozdanie

finansowe.

Jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki

Venture INC ASI S.A. za rok obrotowy kończący się

w dniu 31 grudnia 2021 roku.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

(*) Zysk/Strata na jedną akcję wyliczony został poprzez podzielenie zysku lub straty netto danego okresu,

który przypada na zwykłych akcjonariuszy, przez średnią ważoną ilość akcji zwykłych występujących w ciągu

danego okresu

Rachunek zysków i strat.

w PLN

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA

Przychody z działalności podstawowej, w tym:

48 404 940,71

11 513 355,40

przychody z działalności inwestycyjnej

48 404 940,71

11 513 355,40

przychody ze sprzedaży produktów i usług

Koszty działalności podstawowej, w tym:

4 291 313,78

5 326 731,68

koszty działalności inwestycyjnej

2 443 673,73

4 033 493,25

koszty ogólnego zarządu

1 847 640,05

1 293 238,43

Zysk/Strata na działalności podstawowej

44 113 626,93

6 186 623,72

Przychody z pozostałej działalności

216 479,92

286 271,95

Koszty pozostałej działalności

25 626,84

54 885,48

Przychody finansowe

1 286 176,22

1 905 868,29

Koszty finansowe

181 570,24

68 075,50

Zysk/Strata przed opodatkowaniem

45 409 085,99

8 255 802,98

Podatek dochodowy, w tym:

232 104,45

160 702,94

część bieżąca

część odroczona

232 104,45

160 702,94

Zysk/Strata netto okresu z działalnoś ci kontynuowanej

45 641 190,44

8 095 100,04

DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

Zysk/Strata okresu z działalności zaniechanej

Zysk/Strata na jedną akcję (w złotych)*

1,53

0,27

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w sztukach)

29 840 000

Podstawowy zysk/strata netto za okres sprawozdawczy

45 641 190,44

8 095 100,04

Rozwodniony zysk/strata netto za okres sprawozdawczy

45 641 190,44

8 095 100,04

Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów.

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Zysk/Strata netto za okres sprawozdawczy

45 641 190,44

8 095 100,04

Inne składniki całkowitego dochodu:

Całkowite dochody ogółem okresu sprawozdawczego

45 641 190,44

8 095 100,04

Aktywa trwałe (długoterminowe)

Nota

31.12.2021

31.12.2020

Aktywa trwałe (długoterminowe)

82 019 830,67

29 689 530,75

Wartość firmy, inne wartości niematerialne

174 189,51

165 837,04

Rzeczowe aktywa trwałe

219 668,87

63 652,35

Aktywa finansowe, w tym:

81 010 837,39

29 043 306,91

aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

77 308 369,20

23 651 694,95

inne długoterminowe aktywa finansowe

3 006 999,63

4 742 311,08

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

pożyczki i należności

695 468,56

649 300,88

Aktywa z tytułu podatku odroczonego

615 134,90

416 734,45

Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)

10 255 360,47

18 876 266,33

Aktywa finansowe, w tym:

6 279 368,99

6 210 602,52

aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

795 774,21

839 484,28

inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

pożyczki i należności

5 483 594,78

5 371 118,24

Inne składniki aktywów obrotowych

23 202,19

10 032,50

Należności z tytułu podatku dochodowego

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe

Środki pieniężne i

ich ekwiwalenty 10

3 952 789,29

12 655 631,31

Suma aktywów

92 275 191,14

48 565 797,08

Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom spółki dominującej)

91 958 867,16

48 406 476,72

Kapitał akcyjny

2 984 000,00

Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej (agio)

34 756 531,14

Kapitał zapasowy z zysku

7 007 145,58

1 000 845,54

Akcje własne

Kapitał z aktualizacji wyceny aktywów

Kapitał rezerwowy

1 570 000,00

Zyski zatrzymane

45 641 190,44

8 095 100,04

Zobowiązania długoterminowe

204 718,51

117 378,86

Zobowiązania finansowe, w tym:

121 043,65

długoterminowe pożyczki

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

Rezerwy

Rezerwy na podatek odroczony

83 674,86

117 378,86

Zobowiązania krótkoterminowe

111 605,47

41 941,50

Zobowiązania finansowe, w tym:

45 065,00

pożyczki krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

59 337,71

37 208,31

Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

7 202,76

4 733,19

Rezerwy

Suma pasywów

92 275 191,14

48 565 797,08

Wartość księgowa w zł

91 958 867,16

48 406 476,72

Liczba akcji (szt.)

29 840 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

3,08

1,62

Sprawozdanie z sytuacji finansowej.

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym.

w zł

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy z agio

Kapitał

rezerwowy

Kapitał

zapasowy

Zyski

zatrzymane

Kapitały

własne razem

Za okres 01.01.2021

– 31.12.2021

Stan na dzień 1 stycznia 2021 r.

2 984 000,00

34 756 531,14

1 570 000,00

1 000 845,54

8 095 100,04

48 406 476,72

Transakcje kapitałowe z właścicielami

0,00

Nabycie akcji własnych

0,00

Zyski/Straty ujęte w kapitałach własnych

0,00

6 006 300,04

8 095 100,04

2 088 800,00

Koszty transakcyjne (związane z transakcjami

akcjach)

0,00

Zysk/Strata za okres

0,00

45 641 190,44

Inne dochody całkowite

0,00

Całkowite dochody ogółem

0,00

45 641 190,44

Stan na dzień 31 grudnia 2021 r.

2 984 000,00

34 756 531,14

1 570 000,00

7 007 145,58

45 641 190,44

91 958 867,16

Za okres 01.01.2020

– 31.12.2020

Stan na dzień 1 stycznia 2020 r.

2 984 000,00

41 529 144,64

0,00

2 570 845,54

6 772 613,50

40 311 376,68

Transakcje kapitałowe z właścicielami

0,00

Zyski/Straty ujęte w kapitałach własnych

0,00

6 772 613,50

1 570 000,00

6 772 613,50

0,00

Koszty transakcyjne (związane z transakcjami

akcjach)

0,00

Zysk/Strata za okres

0,00

8 095 100,04

Inne dochody całkowite

0,00

Całkowite dochody ogółem

0,00

8 095 100,04

Stan na dzień 31 grudnia 2020 r.

2 984 000,00

34 756 531,14

1 570 000,00

1 000 845,54

8 095 100,04

48 406 476,72

Aktywa trwałe (długoterminowe)

31.12.2021

31.12.2020

A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej

I. Zysk/Strata przed opodatkowaniem

45 409 085,99

8 255 802,98

II. Korekty o pozycje

47 070 664,41

8 116 300,82

Amortyzacja

28 954,33

3 943,42

Odsetki i

udziały w zyskach (dywidendy) -

1 138 351,76

640 382,09

Zysk/Strata z tytułu działalności inwestycyjnej

45 961 266,98

7 479 862,15

Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale

obrotowym

1 661 578,42

139 502,16

Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności

765 917,59

1 407 382,78

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań

69 663,97

29 365,81

Zmiana stanu pozostałych aktywów

13 169,69

3 366,27

Inne korekty

184 122,47

Inne korekty : kompensata pożyczki z zakupem

wnip, -

165 837,04

Inne korekty: konwersacja pożyczki na udziały

Inne korekty : odsetki od pożyczki otrzymane

tyt kompensaty

17 907,71

Inne korekty :

rozw. aktualizacji pożyczki zagrożonej -

259 468,00

Inne korekty: porozumienie

- kompensata pożyczki na pozostałe należności -

162 850,90

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/

-II) -

1 023 289,02

1 812 129,31

B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

14 541 821,57

5 995 806,81

Zbycie aktywów finansowych

11 999 895,57

5 138 942,11

Spłata udzielonych pożyczek

1 995 060,05

856 864,70

Inne wpływy inwestycyjne

546 865,95

II. Wydatki

20 572 861,69

9 220 660,09

Zakup środków trwałych i

wartości niematerialnych

13 363,95

60 940,38

Zakup aktywów finansowych

17 184 773,74

7 790 035,22

Udzielone pożyczki

3 374 724,00

1 369 684,49

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I

-II) -

6 031 040,12

3 224 853,28

C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej

I. Wpływy

454 439,42

430 939,66

Wpływy z tytułu emisji akcji

Otrzymane dywidendy

420 537,52

261 051,00

Wpływy z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek

Otrzymane odsetki

27 186,45

165 052,62

Inne wpływy finansowe

6 715,45

4 836,04

II. Wydatki

2 102 952,30

2 000 052,88

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

2 088 800,00

Nabycie własnych instrumentów kapitałowych

Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek

Odsetki zapłacone

0,30

Inne wydatki finansowe

14 152,00

2 000 052,88

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I

-II) -

1 648 512,88

1 569 113,22

D. Przepływy pieniężne netto

8 702 842,02

6 606 095,81

Zyski/(Straty) z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

26 852,05

E. Zmiana stanu ś rodków pieniężnych netto i ich ekwiwalentów w okresie

8 702 842,02

6 579 243,76

F. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu

12 655 631,31

19 234 875,07

G. Środki pieniężne i

ich ekwiwalenty na koniec okresu

3 952 789,29

12 655 631,31

tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania

Sprawozdanie przepływów pieniężnych.

Wprowadzenie.

Informacje podstawowe do jednostkowego

sprawozdania finansowego spółki Venture INC ASI S.A. za

rok obrotowy kończący się w dniu 31 grudnia 2021 roku.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

Podstawowe informacje.

Nazwa i firma prawna

Venture INC ASI Spółka Akcyjna

Rok założenia

2 listopada 2007 roku

Siedziba i adres

ul. Zwycięska 45/3 lok. 3.4, 53-033 Wrocław

Adres e-mail

office@ventureinc.com

KRS

0000 299 743

Strona internetowa

ventureinc.com

Przedmiot działalności

64.30 Z - Działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych.

Spółka została zawiązana w dniu 2 listopada 2007 r. i zarejestrowana pod firmą Venture Incubator

S.A. w rejestrze Emitent działa w formule funduszu venture capital jako Wewnętrznie

Zarządzający Alternatywną Spółką Inwestycyjną i został wpisany do rejestru Wewnętrznie

Zarządzających Alternatywnymi Spółkami Inwestycyjnymi prowadzonego przez Komisję Nadzoru

Finansowego w dniu 4 września 2017 r. W celu dostosowania działalności do wymogów Ustawy o

Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 5 czerwca 2017 r. Zarząd Emitenta przyjął:

• Zasady Polityki Inwestycyjnej Spółki,

• Strategię Inwestycyjną Spółki oraz

• Zasady Wykonywania Polityki Inwestycyjnej Spółki.

Dokumenty te obowiązują od dnia wpisania Spółki do rejestru zarządzających alternatywnymi

spółkami inwestycyjnymi.

Spółka działa w formule funduszu venture capital. Działalność Venture INC polega na

kapitałowym i merytorycznym wspieraniu perspektywicznych projektów z obszaru nowych

technologii, na różnych etapach rozwoju, w tym w fazach (i) przed zasiewem (pre-seed); (ii)

zasiewu (seed) oraz (iii) wczesnego rozwoju (start-up). Jednocześnie strategia Spółki zakłada

rozszerzenie portfela inwestycji o spółki w fazie growth. Inwestycje realizowane są zarówno na

rynku polskim, jak i rynkach zagranicznych.

Inwestycje Venture INC ASI S.A. głównie koncentrują się w obszarze spółek z sektora: (i) IT ze

szczególnym uwzględnieniem spółek działających w subskrypcyjnym modelu biznesowym (ang.

SaaS – Software as a Service):

Faza Pre-seed: Model biznesowy realizowanego produktu znajduje się w fazie koncepcji, gdzie

testowane są podstawowe hipotezy dotyczące rynku i zachowania konsumentów. Wymagane

środki finansowe mieszczą się w granicach 20 – 200 tys. PLN i przeznaczone są głównie na rozwój

pierwszej, podstawowej wersji produktu spełniającej minimum funkcjonalności oraz organizację

formy prawnej – spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Prace wykonywane są głównie przez

założycieli i zewnętrznych usługodawców. Spółka w tym czasie nie osiąga przychodów ze

sprzedaży realizowanego produktu, przy czym możliwe jest wystąpienie przychodów z działalności

dodatkowej np. usług IT.

Charakterystyka działalności Venture INC.

Faza Seed: Etap zakłada posiadanie przez już utworzoną spółkę produktu realizującego główne

założenia biznesowe, który jest używany przez pierwszych klientów potwierdzających

zapotrzebowanie na usługę i postawione hipotezy. Mogą pojawić się pierwsze przychody, które są

kilkukrotnie mniejsze od kosztów związanych głównie z dalszym rozwojem produktu i pierwszymi

działaniami marketingowymi. Wielkość inwestycji na tym etapie jest uzależniona od przyjętego

modelu biznesowego, technologii oraz rynku na jakim działa spółka i zaczyna się od kilkuset

tysięcy złotych.

Faza wczesnego rozwoju (start-up): W tej fazie rozwoju przedsiębiorstwo inwestuje w dalszy

rozwój produktu i dostosowuje go do większej liczby klientów, jednocześnie zwiększając swój

zasięg poprzez intensywne działania marketingowe. Wskaźnik Przychody/Koszty rośnie coraz

szybciej, lecz spółka może wciąż nie wykazywać zysku. Na tym etapie produkt jest sprzedawany

na innych rynkach poza początkowym oraz stale rozbudowywany jest dział sprzedaży. Wielkość

inwestycji na tym etapie wynosi co najmniej jeden milion złotych, ale najczęściej będzie to kilka

milionów złotych. Projekty typu start-up przestają być start-upami w chwili, gdy zaczynają

generować mierzalne zyski (wówczas mogą też zostać sprzedane lub przejęte).

Pozostałe: Spółki nierealizujące wewnątrz swoich struktur produktu opartego o nowe

technologie, będące przedsiębiorstwami ściśle usługowymi.

Spółka zaznacza, iż przyjęty opis etapów może różnić się od opisów w dostępnej literaturze i jest

subiektywnym podejściem Emitenta do klasyfikacji spółek portfelowych. W przypadku gdy tylko

część założeń jest spełniona, podmioty są klasyfikowane na podstawie doświadczenia i wiedzy

osób Zarządzających. Nie wyklucza się w przyszłości zmiany bądź aktualizacji opisów i klasyfikacji

podmiotów.

Według stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do

publikacji struktura akcjonariatu Spółki przedstawiała się następująco:

Struktura Akcjonariatu.

Liczba akcji

Liczba głosów

% posiadanego

kapitału

% posiadanych praw

głosu

Jakub

Sitarz

9 500 000

31,84%

Maciej

Jarzębowski

8 454 667

28,33%

Mariusz

Ciepły

8 454 667

28,33%

Pozostali

3 430 666

11,50%

29 840 000

100,00%

Według stanu na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do

publikacji struktura akcjonariatu Spółki przedstawiała się następująco:

Liczba akcji

Liczba głosów

% posiadanego

kapitału

% posiadanych praw

głosu

Jakub

Sitarz

9 260 941

31,04%

Maciej

Jarzębowski

8 454 667

28,33%

Mariusz

Ciepły

8 454 667

28,33%

Pozostali

3 669 725

12,30%

29 840 000

100,00%

Zarówno na dzień 31 grudnia 2021 roku, jak i na dzień 31 grudnia 2020 roku cały kapitał akcyjny był w

pełni opłacony.

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej.

*W dniu 2 marca 2021 roku zgodnie z §13 3(1) Statutu Spółki akcjonariusz Spółki Jakub Sitarz

powołał na członka Rady Nadzorczej Emitenta Panią Katarzynę Pawłowską.

Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej na dzień

31 grudnia 2020 r.

Prezes Zarządu

Jakub Sitarz

Rada Nadzorcza

• Przewodnicząca Rady Nadzorczej - Anna Sitarz

• Członek Rady Nadzorczej - Urszula Jarzębowska

• Członek Rady Nadzorczej - Joanna Alwin

• Członek Rady Nadzorczej - Marcin Mańdziak

• Członek Rady Nadzorczej - Maciej Jarzębowski

• Członek Rady Nadzorczej - Mariusz Ciepły

Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej na zatwierdzenia sprawozdania

finansowego oraz na dzień

31 grudnia 2021 r.

Prezes Zarządu

Jakub Sitarz

Rada Nadzorcza

• Przewodnicząca Rady Nadzorczej - Anna Sitarz

• Członek Rady Nadzorczej - Urszula Jarzębowska

• Członek Rady Nadzorczej - Joanna Alwin

• Członek Rady Nadzorczej - Katarzyna Pawłowska

• Członek Rady Nadzorczej - Marcin Mańdziak

• Członek Rady Nadzorczej - Maciej Jarzębowski

• Członek Rady Nadzorczej - Mariusz Ciepły

Zatwierdzenie do publikacji

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Venture INC

ASI S.A. w dniu 16 marca 2022 roku.

Okres objęty sprawozdaniem i porównywalność danych

Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021

roku, z danymi porównawczymi porównawczymi za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia

2020 roku. Rokiem obrotowym dla Spółki jest rok kalendarzowy.

Kontynuacja działalności

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją przesłanki

zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nią

dotychczasowej działalności. Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień sporządzenia sprawozdania

finansowego, występowania faktów i okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuacji

działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.

Podstawa sporządzenia sprawozdania

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, a

w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29

września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2019 r. poz. 351) i wydanych na jej

podstawie przepisów wykonawczych, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów

papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o

dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według tych samych zasad (polityki)

rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z

wyjątkiem wycenianych w wartości godziwej aktywów finansowych związanych z działalnością

inwestycyjną Spółki.

Polityka rachunkowości

Ujmowanie i wycena aktywów i zobowiązań finansowych

1.1. Aktywa i zobowiązania finansowe w dniu ich nabycia lub powstania klasyfikuje się do

następujących kategorii:

1.1.1. aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

1.1.2. aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody,

1.1.3. aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy,

1.2. Ze względu na spełnienie przez jednostkę definicji jednostki inwestycyjnej opisanej w MSSF 10

zasadniczo większość inwestycji Venture INC ASI S.A. jest wyceniona w wartości godziwej przez

wynik finansowy.

Ujmowanie i wycena pozostałych aktywów i pasywów nieinwestycyjnych

2. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości

niematerialnych obejmuje ogół ich kosztów, bezpośrednio związanych z doprowadzeniem danego

składnika aktywów do stanu zdatnego do użytkowania, poniesionych przez jednostkę za okres

budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w

tym również:

2.1. nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,

2.2. koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania, w przypadku, gdy związany

jest z nabyciem, budową lub wytworzeniem składnika aktywów uznawanym za „dostosowywany”,

czyli taki, który wymaga znacznego czasu niezbędnego do przygotowania go do zamierzonego

wykorzystania lub sprzedaży oraz zyski lub straty z tytułu różnic kursowych, jeżeli uznawane są

za korekty kosztów odsetek,

Zasady konsolidacji

3.1. Jednostka sprawuje kontrolę nad jednostką, w której dokonała inwestycji, wtedy i tylko wtedy,

gdy jednocześnie:

• sprawuje władzę nad jednostką, w której dokonała inwestycji (posiada znaczące prawa

umożliwiające bieżące kierowanie istotnymi działaniami jednostki operacyjnymi i finansowymi

lub inne w zależności od celu i modelu jednostki, w której posiada te prawa)

• z tytułu swojego zaangażowania w jednostce, w której dokonała inwestycji, podlega ekspozycji

na zmienne wyniki finansowe lub posiada prawa do zmiennych wyników finansowych oraz

• posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką, w której dokonała

inwestycji, do wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych.

3.2. W świetle tego, że jednostka spełnia definicję jednostki inwestycyjnej opisaną w MSSF 10

paragraf 27, czyli:

Wpływ nowych i zmienionych standardów i

interpretacji.

Wprowadzenie nowych MSSF.

W 2021 roku spółka zastosowała leasing MSR17.

Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały

opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i zatwierdzone

przez Unię Europejską (UE), do stosowania od 1 stycznia 2021 r.:

• Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” – odroczenie zastosowania MSSF 9 „Instrumenty

finansowe”,

• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 – reforma IBOR

Zatwierdzone przez RMSR do stosowania po 1 kwietnia 2021 r.:

• Zmiany do MSSF 16 „Leasing”- uproszczenie dot. zmian wynikających z umów leasingu w

związku z COVID-19,

• Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” – przychody z produktów wyprodukowanych w

okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania,

• Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” – wyjaśnienia nt.

kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenia,

• Roczny program poprawek 2018-2020 - poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują

wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 „Zastosowanie

Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”, MSSF 9

„Instrumenty finansowe”, MSR 41 „Rolnictwo” oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16

„Leasing”

Zatwierdzone przez RMSR do stosowania po 1 stycznia 2022 r.:

• Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” – aktualizacja referencji do Założeń

Koncepcyjnych

• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 – reforma IBOR

Niniejsze sprawozdanie nie uwzględnia zmian standardów i interpretacji, które oczekują na zatwierdzenie przez

Unię Europejską. Spółka nie przewiduje istotnego wpływu powyższych standardów na raporty finansowe spółki.

Informacje uzupełniające

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające

sprawozdania finansowe

a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy

opodatkowania.

5.4. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych

podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest

rozpoznawany do wysokości w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe

zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie

podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu

pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu

ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy.

5.5. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień

bilansowy, a w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla

realizacji składnika aktywów lub jego części, następuje jego odpis.

5.6. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać

w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne.

Podatek odroczony jest ujmowany w rachunku zysków i strat, poza przypadkiem, gdy dotyczy on

pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony

jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.

Informacje dotyczące niepewności szacunków

Sporządzone sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń,

które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Mimo, że przyjęte założenia i

szacunki, które są na bieżąco weryfikowane opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu Spółki

na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych.

Zmiany szacunków są uwzględniane w wyniku okresu, w którym nastąpiła zmiana. Informacje na

temat szczególnie istotnych obszarów podlegających ocenom i szacunkom, wpływających

na jednostkowe sprawozdanie finansowe zostały ujawnione w następujących punktach

sprawozdania:

punkt 7 not objaśniających – informacje dotyczące aktywów finansowych, w szczególności

aktualizacji ich wartości oraz poziomów hierarchii ustalania wartości godziwej;

punkt 2 not objaśniających - informacje dotyczące aktywów z tytułu podatku odroczonego

Waluta funkcjonalna i prezentacja

Walutą funkcjonalną Spółki jest złoty polski. Wszystkie kwoty prezentowane w jednostkowym

sprawozdaniu finansowym wykazane są w złotych, chyba że zaznaczono inaczej. Co do zasady

aktywa i zobowiązania wyrażone w walutach obcych przeliczane są na złote przy zastosowaniu

kursów natychmiastowej wymiany obowiązujących na dzień bilansowy. Transakcje

przeprowadzone w walutach obcych przeliczane są w dniu transakcji na walutę funkcjonalną przy

zastosowaniu kursów wymiany banku, z którego usług korzysta Spółka.

• uzyskuje środki finansowe od jednego lub większej liczby inwestorów w celu świadczenia

temu inwestorowi (tym inwestorom) usług w zakresie zarządzania inwestycjami,

• zobowiązuje się wobec swojego inwestora (swoich inwestorów), że przedmiotem jej

działalności jest inwestowanie środków finansowych jedynie w celu uzyskiwania zwrotów

pochodzących ze wzrostu wartości inwestycji, z przychodów z inwestycji lub z obu tych

źródeł oraz

• dokonuje wyceny i oceny wyników działalności w odniesieniu do zasadniczo wszystkich

swoich inwestycji według wartości godziwej,

3.3. W przypadku objęcia kontroli nad jednostkami, które świadczyłyby usługi związane

z działalnością inwestycyjną Spółki, jednostka będzie stosowała wymogi MSSF 3 w odniesieniu

do przejęcia takich jednostek zależnych (konsolidacja).

Zasady prezentowania danych finansowych

4.1. Z uwagi na wprowadzone zmiany w zakresie konsolidacji zgodnie z MSSF 10 i wobec

spełnienia przez Spółkę definicji jednostki inwestycyjnej zmieniono prezentację przychodów i

kosztów działalności inwestycyjnej uznając je jako podstawowy rodzaj działalności. W

przychodach i kosztach działalności podstawowej (inwestycyjnej) prezentowane są obecnie

przychody i koszty związane z wyceną inwestycji, uzyskanymi dywidendami, zbyciem inwestycji a

także przychody związane ze świadczonymi usługami doradczymi, jak i koszty ogólnego zarządu.

W pozostałych przychodach i kosztach działalności podstawowej prezentowane są pozycje do

tej pory prezentowane w działalności operacyjnej i pozostałej działalności operacyjnej. W

działalności pozostałej prezentowane są pozostałe prezentowane do tej pory przychody i koszty

działalności finansowej.

Podatki

5.1 Na obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego składają się: podatek bieżący oraz podatek

odroczony.

5.2. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy

opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego

zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i

kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i

przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane

w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.

5.3. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu

lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów

a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy

opodatkowania.

5.3. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu

lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów

Noty i objaśnienia do

sprawozdania.

Noty i objaśnienia do jednostkowego sprawozdania

finansowego spółki Venture INC ASI S.A. za rok obrotowy

kończący się w dniu 31 grudnia 2021 roku.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

Nota 1 – Informacje dotyczące przychodów i kosztów.

w zł

Działalność kontynuowana

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Przychody z działalności podstawowej

48 825 478,23

11 774 406,40

1. przychody z działalności inwestycyjnej

48 825 478,23

11 774 406,40

- przychody z wyceny aktywów finansowych

47 903 164,28

8 712 534,51

- zysk ze zbycia aktywów finansowych

501 776,43

2 800 820,89

- otrzymane dywidendy

420 537,52

261 051,00

- inne

2. przychody ze sprzedaży produktów i usług

- usługi doradcze i inne

Koszty działalności podstawowej

4 291 313,78

5 326 731,68

1. koszty działalności inwestycyjnej

2 443 673,73

4 033 493,25

- koszty z wyceny aktywów finansowych

1 159 034,00

649 374,14

- strata ze zbycia aktywów finansowych

1 284 639,73

3 384 119,11

2. koszty ogólnego zarządu (koszty według rodzaju)

1 847 640,05

1 293 238,43

- amortyzacja, w tym:

28 954,33

3 943,42

amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych

28 954,33

3 943,42

- koszty świadczeń pracowniczych, w tym:

549 857,12

390 041,26

Wynagrodzenia

492 253,04

337 124,84

koszty ubezpieczeń i

innych narzutów na wynagrodzenia

57 604,08

52 916,42

koszty świadczeń emerytalnych po okresie zatrudnienia

zużycie materiałów i energii

48 331,07

57 403,06

usługi obce

1 156 368,12

793 488,66

podatki i opłaty

29 615,67

45 937,85

pozostałe koszty

34 513,74

2 424,18

Przychody z pozostałej działalności

216 479,92

286 271,95

Dotacje

Inne

216 479,92

286 271,95

Koszty pozostałej działalności

25 626,84

54 885,48

Odpisy aktualizujące

80,00

Inne

25 546,84

54 885,48

Przychody finansowe

865 638,70

1 644 817,29

Przychody z tytułu odsetek

711 868,83

374 118,41

przychody pozostałe

153 769,87

1 270 698,88

Koszty finansowe

181 570,24

68 075,50

Odsetki i inne

181 570,24

68 075,50

Działalność zaniechana

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiło zaniechanie żadnego rodzaju działalności.

Koszty z tytułu programów pracowniczych

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły koszty programów pracowniczych.

Koszty przyszłych świadczeń emerytalnych

Ze względu na to iż Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę nie tworzyła rezerw na przyszłe

świadczenia emerytalne.

Nota 2 – Informacje dotyczące podatku dochodowego.

Podatek dochodowy

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Rachunek zysków i

strat

Bieżący podatek dochodowy

bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego

korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych

Odroczony podatek dochodowy

związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych

232 104,45

160 702,94

obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat

232 104,45

160 702,94

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Podatek dochodowy (obciążenie) wykazany w rachunku zysków i strat

232 104,45

160 702,94

Efektywna stopa podatkowa

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

45 409 085,99

8 255 802,98

Podatek obliczony według obowiązującej stawki podatkowej

8 627 726,34

1 568 602,57

Efekt podatkowy przychodów trwale niebędących przychodami

według przepisów podatkowych (+/

9 124 164,61

1 643 190,21

Efekt podatkowy kosztów trwale niestanowiących kosztów uzyskania

według przepisów podatkowych (+/

312 096,64

120 998,10

Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych / przedawnionych w

okresie (+/

152 554,46

23 416,32

pozostałe (+/

31 787,18

22 994,13

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat

232 104,45

160 702,94

Efektywna stopa podatkowa*

0,51%

1,95%

Aktywa na podatek odroczony nie są zagrożone.

Odroczony podatek dochodowy

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Aktywa

z tytułu podatku odroczonego

615 134,90

416 734,46

wycena aktywów finansowych wg wart. godziwej

55 878,94

7 626,43

rezerwy na zobowiązania

straty lat ubiegłych

538 834,08

389 820,07

aktualizacja należności

koszty nabycia udziałów

20 421,88

19 287,96

strata za rok bieżący

Rezerwa

z tytułu odroczonego podatku

83 674,86

117 378,42

wycena aktywów finansowych wg wart. godziwej

50 538,18

61 842,19

naliczone odsetki

33 136,68

55 536,23

naliczona dotacja

Nota 3 – Informacje dotyczące zysku/straty przypadającego /

przypadającej na jedną akcję.

Nota 5 – Informacje dotyczące wartości niematerialnych.

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Zysk/Strata w okresie

45 641 190,44

8 095 100,04

Zysk/Strata netto okresu przypadający na akcjonariuszy zwykłych,

zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

45 641 190,44

8 095 100,04

w sztukach

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Liczba występujących w okresie akcji zwykłych

29 840 000

Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do

obliczenia podstawowego zysku/straty na jedną akcję bez uwzględnienia

akcji własnych

29 840 000

Wpływ rozwodnienia:

opcje na akcje

umarzalne akcje uprzywilejowane

Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do

obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

29 840 000

Liczba akcji zwykłych po uwzględnieniu akcji własnych

29 840 000

Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do

obliczenia podstawowego zysku/straty na jedną akcję z uwzględnieniem

akcji własnych

29 840 000

Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do

obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję

29 840 000

w tys. zł

31.12.2021

31.12.2020

Wartość brutto na początek okresu

171 398,97

5 561,93

Umorzenie i

łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na

początek okresu

5 561,93

Wartość netto na początek okresu

165 837,04

0,00

Zwiększenia (z tytułu)

13 363,95

165 837,04

zwiększenia wynikające z transakcji połączenia jednostek

gospodarczych

0,00

pozostałe zwiększenia (NABYCIE)

13 363,95

165 837,04

Zmniejszenia (z tytułu)

0,00

likwidacja

0,00

korekta

0,00

Wartość brutto na koniec okresu

184 762,92

171 398,97

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w rachunku zysków

strat zgodnie z MSR 36

0,00

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości, które zostały ujęte w

kapitale własnym lub odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym

zgodnie z MSR 36

0,00

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości odwrócone w rachunku

zysków i

strat zgodnie z MSR 36

0,00

amortyzacja uwzględniona w rachunku zysków i

strat

5 011,48

0,00

Umorzenie i

łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na

koniec okresu

10 573,41

5 561,93

Bilans zamknięcia (wartość netto)

174 189,51

165 837,04

Nota 4 – Informacje dotyczące dywidend wypłaconych i/lub

zaproponowanych do wypłaty.

W dniu 26 lutego 2021 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę w sprawie przyjęcia polityki dywidendowej Spółki.

Natomiast w dniu 26 lutego 2021 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę dotyczącą zysku netto za rok obrotowy

kończący się 31.12.2020 – zgodnie z uchwałą część zysku tj 2 088 800 zł została przeznaczona na wypłatę

pierwszej dywidendy, której wartość na jedną akcję wyniosła 0,07 zł. Rada Nadzorcza pozytywnie zaopiniowała

wniosek Zarządu w dniu 15 marca 2021. W dniu 7 maja 2021 roku, na podstawie uchwały Zwyczajnego Walnego

Zgromadzenia Emitenta, podjętej w dniu 20 kwietnia 2021 roku, o podziale zysku netto za rok obrotowy 2020,

Emitent wypłacił pierwszą dywidendę o wartości 2 088 800 zł tj. 0,07 zł na jedną akcję.

Nota 6 – Informacje dotyczące rzeczowych aktywów trwałych.

Zmiany w okresie 01.01 - 31.12.2021 r.

w tys. zł

Grunty,

budynki,

budowle,

ulepszenia w

obcych

środkach

trwałych

Urządzenia

techniczne

maszyny

Środki

transportu

Pozostałe

Środki trwałe

w budowie

Razem

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

60 940,38

6 419,63

17 047,00

84 407,01

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

początek okresu

1 015,67

6 419,63

13 319,36

20 754,66

Wartość bilansowa netto na początek okresu

59 924,71

3 727,64

63 652,35

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

60 940,38

6 419,63

17 047,00

84 407,01

Zwiększenia

180 261,58

nabycie aktywów wskutek połączenia jednostek

gospodarczych

rozpoczęcie użytkowania/nabycie

180 261,58

inne zmiany

Zmniejszenia

4 399,00

10 473,25

14 872,25

aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do

sprzedaży lub włączone do grupy aktywów

zaklasyfikowanej jako przeznaczona do sprzedaży

zgodnie z MSSF 5 i

inne zbycia (zmniejszenia)

sprzedaż

likwidacja

4 399,00

10 473,25

14 872,25

Bilans zamknięcia (wartość brutto)

60 940,38

2 020,63

180 261,58

6 573,75

249 796,34

Amortyzacja uwzględniona w rachunku zysków

i strat

6 094,04

15 021,80

2 827,01

23 942,85

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości,

które zostały ujęte w kapitale własnym lub

odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym

zgodnie z MSR 36

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte

lub odwrócone w rachunku zysków i strat zgodnie

z MSR 36

Różnice kursowe

Inne zmiany likwidacja

4 399,00

- 10 171,04

14 570,04

Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

koniec okresu

7 109,71

2 020,63

15 021,80

5 975,33

30 127,47

Bilans zamknięcia (wartość netto)

53 830,67

165 239,78

598,42

219 668,87

Zmiany w okresie 01.01 - 31.12.2020 r.

w tys. zł

Grunty,

budynki,

budowle,

ulepszenia w

obcych

środkach

trwałych

Urządzenia

techniczne

maszyny

Środki

transportu

Pozostałe

Środki trwałe w

budowie

Razem

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

8 827,91

17 047,00

25 874,91

Zakumulowana amortyzacja i

łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na

początek okresu

8 827,91

10 391,61

19 219,52

Wartość bilansowa netto na początek okresu

6 655,39

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

8 827,91

17 047,00

25 874,91

Zwiększenia

60 940,38

nabycie aktywów wskutek połączenia jednostek

gospodarczych

rozpoczęcie użytkowania/nabycie

60 940,38

inne zmiany

Zmniejszenia

2 408,28

aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do

sprzedaży lub włączone do grupy aktywów

zaklasyfikowanej jako przeznaczona do sprzedaży

zgodnie z MSSF 5 i

inne zbycia (zmniejszenia)

sprzedaż

inne zmiany

2 408,28

Bilans zamknięcia (wartość brutto)

60 940,38

6 419,63

17 047,00

84 407,01

Amortyzacja uwzględniona w rachunku zysków

strat

1 015,67

2 927,75

3 943,42

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości,

które zostały ujęte w kapitale własnym lub

odwrócone bezpośrednio z kapitałem własnym

zgodnie z MSR 36

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości

ujęte lub odwrócone w rachunku zysków i

strat

zgodnie z MSR 36

Różnice kursowe

Inne zmiany

2 408,28

Zakumulowana amortyzacja i

łączne zakumulowane

odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec

okresu

1 015,67

6 419,63

13 319,36

20 754,66

Bilans zamknięcia (wartość netto)

59 924,71

3 727,64

63 652,35

Nota 7 – Informacje dotyczące rzeczowych aktywów trwałych.

Aktywa finansowe długoterminowe

wyceniane w wartości godziwej

31.12.2021

31.12.2020

Stan na początek okresu

23 651 694,95

17 002 086,53

Wartość nabycia na początek okresu

17 896 656,42

19 189 778,00

Zwiększenia

7 690 891,10

4 561 502,58

Zmniejszenia

1 091 802,50

5 854 624,16

Wartość nabycia na koniec okresu

24 495 745,02

17 896 656,42

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy w latach ubiegłych

5 755 038,53

(2 187 691,47)

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy

47 057 585,65

7 942 730,00

Stan na koniec okresu

77 308 369,20

23 651 694,95

W tym:

(0,00)

0,00

Papiery notowane na giełdzie

6 366 057,14

5 677 988,10

Pixel Crow Games S.A.

461 047,94

1 004 602,50

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

400 300,20

0,00

Brand 24 S.A.

5 504 709,00

4 673 385,60

Papiery nienotowane na giełdzie

70 942 312,06

17 973 706,85

TimeCamp S.A.

12 682 026,00

3 706 722,94

Infermedica Inc.

31 487 321,09

8 614 447,86

Science.Fund sp. z o.o.

0,00

3 202,25

Science.Fund sp. z o.o. ASI sp. k

0,00

8 773,40

DiveInData sp. z o.o.

5 000,00

0,00

Intelliseq sp. z o.o.

9 443 000,00

2 300 000,00

Sundose sp. z o.o.

6 368 024,42

1 710 000,00

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

1 250,00

Exit Plan sp. z o.o.

5 878 923,31

1 379 310,40

Pragma Inc.

214 667,59

0,00

Pixel Perfect Dude S.A.

750 001,75

0,00

Incredible Machines sp. z o.o.

400 000,00

0,00

PixelRace sp. z o.o.

500 000,00

0,00

Boostsite sp. z o.o.

1 000 000,00

0,00

Grenade Hub sp. z o.o.

1 912 097,90

250 000,00

QuestPass sp. z o.o.

300 000,00

0,00

Aktywa finansowe

krótkoterminowe wyceniane w wartości godziwej

31.12.2021

31.12.2020

Stan na początek okresu

839 484,28

60 076,92

Wartość nabycia na początek okresu

719 146,35

21 002,63

Zwiększenia

10 654 960,18

1 568 175,95

Zmniejszenia

10 284 232,65

870 032,23

Wartość nabycia na koniec okresu

1 089 873,88

719 146,35

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy lat ubiegłych

120 337,93

39 074,29

Korekta netto z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesiona na

wynik finansowy

414 437,60

81 263,64

Stan na koniec okresu

795 774,21

839 484,28

W tym:

Papiery notowane na giełdzie

795 774,21

839 484,28

Papiery nienotowane na giełdzie

0,00

Inne inwestycje długoterminowe

w zł

31.12.2021

31.12.2020

wpłaty na objęcie udziałów i akcji (podwyższenie nie

zarejestrowane w KRS):

738 984,61

2 577 250,00

QuestPass sp. z o.o.

300 000,00

Sundose sp. z o.o.

2 277 250,00

Exit Plan sp. z o.o.

738 984,61

wartość objętych za aport akcji (podwyższenie nie

zarejestrowane w KRS)

udziały w funduszach inwestycyjnych:

2 268 015,02

2 165 061,08

INVALUE MULTIASSET FIZ

2 266 176,57

2 165 061,08

NN OBLIGACJE

1 838,45

Razem

3 006 999,63

4 742 311,08

Nota 7 – Informacje dotyczące rzeczowych aktywów trwałych.

Pożyczki i należności krótkoterminowe

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Udzielone pożyczki

1 664 292,87

785 898,74

Inteliiseq sp. z o.o.

258 835,61

Pixel Crow Games S.A.

168 688,77

Brand 24 S.A.

999 400,00

Pragma Inc.

81 191,80

209 966,94

PixelRace sp. z

o.o

402 794,52

Joanna Sitarz

12 217,78

DiveInData sp. z o.o.

317 096,19

Należności z tytułu dostaw i usług, w tym:

Należności z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń

Pozostałe należności, w tym:

3 819 301,91

4 585 219,50

Nierozliczone zaliczki

3 119,36

Należności z tytułu sprzedaży akcji

Należności z tyt. dotacji

Należności z tyt. gwarancji

3 212 292,43

3 318 929,24

Należności z tyt. udzielonych poręczeń

560 746,30

1 100 000,00

Z tyt. przejęcia długu

162 850,90

Z tyt. najmu pomieszczeń

46 150,00

320,00

Należności pozostałe

113,18

Razem

5 483 594,78

5 371 118,24

Odpisy

aktualizujące

pożyczki i należności krótkoterminowe

w zł

Ogółem

Na dzień 1 stycznia 2021 roku

Utworzone w okresie na należności

80,00

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

Na dzień 31 grudnia 2021 roku

80,00

Na dzień 01 stycznia 2020 roku

299 464,63

Utworzone w okresie

Wykorzystane (poniesione i rozliczone) w okresie

299 464,63

Na dzień 31 grudnia 2020 roku

Nota 7 – Informacje dotyczące rzeczowych aktywów trwałych.

Wyszczególnienie

Ilość posiadanych papierów

(udziałów bądź akcji)

Cena nabycia w zł

Wartość bilansowa w zł

Procent posiadanego

kapitału/udział w

ogólnej liczbie głosów

Poziom w hierarchii

ustalania wartości

godziwej

Sposób podejścia do wyceny

Proces wyceny

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Pre

-seed

Incredible Machines sp. z o.o.

71,00

400 000,00

14,79%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Seed

DiveInData sp. z o.o.

120,00

5 000,00

25,00%

3 mieszany

księgowa aktywów netto

FriendlyScore ltd.

46 576,00

262 314,93

8,06%

3 rynkowy

metoda likwidacyjna

Exit Plan sp. z.o.o

16,00

1 379 310,40

5 878 923,31

10,26%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Boostsite sp. z o.o.

107,00

1 000 000,00

33,13%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

PixelRace sp. z o.o.

7,00

500 000,00

6,54%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

QuestPass sp. z o.o.

100,00

300 000,00

7,49%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Pixel Perfect Dude S.A.

176 471,00

750 001,75

15,00%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

4 196 627,08

8 433 925,06

Start

-up

TimeCamp S.A.

421 050,00

1 657 700,00

12 682 026,00

37,53%

2 mieszany

mieszana (średnia z wycen metodami dochodową i

wskaźnikową )

Brand 24 S.A.

224 682,00

3 286 402,25

5 504 709,00

10,44%

1 rynkowy

notowania na rynku NewConnect

Infermedica Inc.

1 308 300,00

2 430 555,56

31 487 321,09

8,16%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Intelliseq sp. z. o.o.

994

3 000 000,00

9 443 000,00

53,27%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Grenade Hub sp. z o.o.

139,00

858 948,29

1 912 097,90

10,20%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Pragma Inc.

215 507,00

214 667,59

0,55%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Sundose sp. z o.o.

735,00

4 422 273,47

6 368 024,42

8,98%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

15 870 547,16

67 611 846,00

Pozostałe

Pixel Crow Games S.A.

3 653 585,00

3 739 695,69

461 047,94

33,21%

3 rynkowy

metoda likwidacyjna

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

25,00

1 250,00

18,38%

2 rynkowy

cena z rzeczywistej transakcji rynkowej

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

1 111 945,00

287 625,10

400 300,20

4,58%

1 rynkowy

metoda likwidacyjna

4 028 570,79

862 598,14

Do upłynnienia

Krótkoterminowe akcje na

NewConnect i GPW

719 146,35

795 774,21

1 rynkowy

notowania na rynku GPW

Razem

25 214 891,38

78 104 143,41

Zgodnie z MSR 36 Zarząd Spółki dokonał na dzień 31.12.2021 roku, jak również na 31.12.2020 roku przeglądu

posiadanych aktywów finansowych, aby zapewnić, że aktywa wykazywane są w wartości nieprzekraczającej ich

wartości odzyskiwalnej. W opinii Zarządu Venture INC ASI S.A. na dzień 31.12.2021 roku nie nastąpiła utrata

wartości posiadanych aktywów finansowych tj. inwestycji długoterminowych i krótkoterminowych, inna niż

uwzględniona w szacowanej wartości godziwej.

Nota 10 - Informacje dotyczące środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów.

Na każdy z wskazanych powyżej dni bilansowych kapitał podstawowy był w pełni opłacony.

Akcje własne

– Spółka nie posiadała akcji własnych.

Inne składniki aktywów obrotowych obejmowały na dzień bilansowy krótkoterminowe czynne rozliczenia

międzyokresowe (koszty przypadające do rozliczenia w kolejnych okresach).

Nota 8 – Informacje dotyczące utraty wartości aktywów.

Nota 9 – Informacje dotyczące innych składników aktywów

obrotowych.

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Środki pieniężne w banku i

w kasie

3 952 789,29

10 628 779,23

Lokaty bankowe

2 026 852,08

Środki pieniężne w drodze

Razem

3 952 789,29

12 655 631,31

w tym środki pieniężne o ograniczonym dysponowaniu:

Saldo środków pieniężnych i

ich ekwiwalentów wykazane w

rachunku przepływów pieniężnych składa

się z następujących

pozycji na koniec okresu:

3 952 789,29

12 655 631,31

Środki pieniężne w banku i

w kasie

3 952 789,29

10 628 779,23

Lokaty krótkoterminowe

2 026 852,08

Środki pieniężne w drodze

Emisja

- ilość akcji

31.12.2021

31.12.2020

Serii A

5 000 000

Serii B

840 000

Serii C

1 000 000

Serii D

1 000 000

Serii E

1 000 000

Serii F

6 000 000

Serii G

15 000 000

Razem

29 840 000

Kapitał podstawowy

Pozostałe należności

w tys. zł

31.12.2021

31.12.2020

Należności z tytułu podatków, ceł i

ubezpieczeń

0,00

Pozostałe należności, w tym:

3 212 292,43

3 318 929,24

Należności z tyt. zaliczek handlowych

0,00

Należność z tyt. zaliczek dla zarządu

0,00

Należność z tyt. sprzedaży i objęcia udziałów

0,00

Należności z tyt. gwarancji

3 212 292,43

3 318 929,24

Należności z tyt. dotacji

0,00

Razem

3 212 292,43

3 318 929,24

Należności z tytułu dostaw i

usług

w tys. zł

31.12.2021

31.12.2020

Należności z planowanym terminem spłaty:

do 3 m-cy

607 009,48

1 100 320,00

powyżej 3 m-cy do 6 m-cy

0,00

powyżej 6 m-cy do 12 m-cy

0,00

Razem

607 009,48

1 100 320,00

Nota 11 - Informacje dotyczące elementów kapitału własnego.

Kapitał zapasowy z agio.

Nadwyżka z emisji

31.12.2021

31.12.2020

Serii A

Serii B

336 000,00

Serii C

700 000,00

Serii D

900 000,00

Serii E

900 000,00

Serii F

11 400 000,00

Serii G

28 510 592,71

Koszty emisji serii F

8 576,74

Koszty emisji serii G

760 325,93

Kapitał przeznaczony na pokrycie strat lat ubiegłych

448 545,40

Pokrycie strat z lat ubiegłych

6 772 613,50

Razem

34 756 531,14

Kapitał rezerwowy – Spółka nie utworzyła kapitałów rezerwowych.

Zyski zatrzymane

w zł

Kapitał zapasowy

z nadwyżki

wartości

emisyjnej nad

nominalną

kapitału (agio)

Kapitał zapasowy

utworzony

zgodnie z

uchwałami WZ

Kapitał

rezerwowy

utworzony

zgodnie z

uchwałami WZ

Zysk/Strata z lat

ubiegłych

Wynik okresu

Razem kapitał

zapasowy i zyski

zatrzymane

Na dzień 1 stycznia 2021 r

34 756 531,14

1 000 845,54

1 570 000,00

0,00

8 095 100,04

45 422 476,72

Na dzień 31 grudnia 2021 r

34 756 531,14

7 007 145,58

1 570 000,00

0,00

45 641 190,44

88 974 867,16

Na dzień 1 stycznia 2020 u

41 529 144,64

2 570 845,54

0,00

4 070 338,49

10 842 951,99

37 327 376,68

Na dzień 31 grudnia 2020 r

34 756 531,14

1 000 845,54

1 570 000,00

0,00

8 095 100,04

45 422 476,72

Nota 12 – Informacje dotyczące zobowiązań finansowych.

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Kredyty

Pożyczki

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

166 108,65

w tym:

Długoterminowe

121 043,65

Krótkoterminowe

45 065,00

Nota 13 – Informacje dotyczące zobowiązań handlowych.

Wyszczególnienie

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Zobowiązania z terminem wymagalności:

do 3 m-cy

53 454,47

32 999,05

powyżej 3 m-cy do 6 m-cy

powyżej 6 m-cy do 12 m-cy

Razem

53 454,47

32 999,05

Nota 14 – Informacje dotyczące pozostałych zobowiązań.

Pozostałe zobowiązania

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych

7 202,76

6 452,45

Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń

1 123,24

Zobowiązania z tytułu innych podatków

4 760,00

2 490,00

Razem

13 086,00

8 942,45

Rezerwy: Spółka nie utworzyła rezerw.

Pozycje bilansowe

w zł

Klasy instrumentów finansowych - 31.12.2020 roku

Aktywa finansowe wyceniane do

wart. godziwej przez wynik

finansowy

Pożyczki i należności

Inne zobowiązania finansowe

wyceniane w zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Udziały i akcje

24 491 179,23

Udzielone pożyczki

1 421 315,38

Należności z tytułu dostaw i usług (netto)

1 100 320,00

Pozostałe należności (bez publiczno

-prawnych)

3 484 899,50

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

12 655 631,31

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

32 999,05

Zobowiązania finansowe

Pozostałe zobowiązania (bez publiczno

-prawnych)

Razem

24 491 179,23

18 662 166,19

32 999,05

Klasyfikacja instrumentów finansowych – według wartości bilansowych.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

Pozycje bilansowe

w zł

Klasy instrumentów finansowych - 31.12.2021 roku

Aktywa finansowe wyceniane do

wart. godziwej przez wynik

finansowy

Pożyczki i należności

Inne zobowiązania finansowe

wyceniane w zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Udziały i akcje

78 104 143,41

Udzielone pożyczki

2 345 877,19

Należności z tytułu dostaw i usług (netto)

606 896,30

Pozostałe należności (bez publiczno

-prawnych)

3 212 405,61

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

3 952 789,29

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

53 454,47

Zobowiązania finansowe

166 108,65

Pozostałe zobowiązania (bez publiczno

-prawnych)

Razem

78 104 143,41

10 117 968,39

219 563,12

Wartości godziwe poszczególnych aktywów i zobowiązań finansowych.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

Pozycje bilansowe

w zł

31.12.2021 31.12.2020

wartość bilansowa

wartość godziwa

wartość bilansowa

wartość godziwa

Aktywa finansowe wyceniane w wart. godziwej przez

RZiS

78 104 143,41

24 491 179,23

Aktywa utrzymywane do terminu zapadalności

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Pożyczki i należności (w tym środki pieniężne)

10 117 968,39

18 662 166,19

Suma aktywów finansowych

88 222 111,80

43 153 345,42

Zobowiązania finansowe wyceniane do wart. godziwej przez

RZiS

Inne

zobow. finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

219 563,12

32 999,05

Suma zobowiązań finansowych

219 563,12

32 999,05

Klasyfikacja instrumentów finansowych przy zastosowaniu hierarchii wartości godziwej

Hierarchię wartości godziwej instrumentów finansowych tworzą następujące poziomy:

• Poziom 1 - ceny notowane na aktywnym rynku dla identycznych aktywów lub zobowiązań,

• Poziom 2 - dane wejściowe inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla składnika aktywów lub zobowiązań w sposób bezpośredni (tj. jako ceny) lub pośrednio (tj. bazujące na cenach),

• Poziom 3 - dane wejściowe do wyceny składnika aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).

Wyszczególnienie

31 grudnia 2020 roku - w zł

Poziom 1

Poziom 2

Poziom 3

Razem

Aktywa

Notowane papiery wartościowe

5 677 988,10

Nienotowane instrumenty kapitałowe

14 255 008,26

3 718 698,59

17 973 706,85

Obligacje

Instrumenty pochodne

- zabezpieczenia

Instrumenty pochodne

- przeznaczone do obrotu

Razem

5 677 988,10

14 255 008,26

3 718 698,59

23 651 694,95

Zobowiązania

Instrumenty pochodne

- zabezpieczone

Kredyty bankowe i dłużne papiery wartościowe

Razem

Wartość godziwa netto

5 677 988,10

14 255 008,26

3 718 698,59

23 651 694,95

Dodatkowe ujawnienia dotyczące wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

Wyszczególnienie

31 grudnia 2021 roku - w zł

Poziom 1

Poziom 2

Poziom 3

Razem

Aktywa

Notowane papiery wartościowe

5 905 009,20

Nienotowane instrumenty kapitałowe

70 937 312,06

466 047,94

71 403 360,00

Obligacje

Instrumenty pochodne

- zabezpieczenia

Instrumenty pochodne

- przeznaczone do obrotu

Razem

5 905 009,20

70 937 312,06

466 047,94

77 308 369,20

Zobowiązania

Instrumenty pochodne

- zabezpieczone

Kredyty bankowe i dłużne papiery wartościowe

Razem

Wartość godziwa netto

5 905 009,20

70 937 312,06

466 047,94

77 308 369,20

Wyszczególnienie

31 grudnia 2020 roku - w zł

Nienotowane

instrumenty

kapitałowe

Obligacje

Kredyty bankowe i

dłużne papiery

wartościowe

Razem

Saldo otwarcia

3 620 698,43

Zyski i straty ujęte w:

- wyniku finansowym

60 285,14

Zakup

829 700,00

Zbycie

671 414,70

Uregulowanie

Transfery z Poziomu 3 i do Poziomu 3

Saldo zamknięcia

3 718 698,59

01.01.2020-31.12.2020

w zł

Aktywa

finansowe

wyceniane do

wart. godziwej

przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Inne

zobowiązania

finansowe

wyceniane w

zamortyzowany

m koszcie

Ogółem

Przychody/Koszty z tytułu odsetek

374 118,41

200,00

373 918,41

Zyski/Straty z tytułu wyceny i realizacji do

wart. godziwej

8 063 160,37

Ogółem (zysk/strata netto)

8 063 160,37

374 118,41

200,00

8 437 078,78

Instrumenty finansowe klasyfikowane na Poziomie 3 hierarchii wartości godziwej.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w rachunku zysków i strat w

podziale na kategorie instrumentów finansowych.

Wyszczególnienie

31 grudnia 2021 roku - w zł

Nienotowane

instrumenty

kapitałowe

Obligacje

Kredyty bankowe i

dłużne papiery

wartościowe

Razem

Saldo otwarcia

3 718 698,59

Zyski i straty ujęte w:

- wyniku finansowym

36 272,29

Zakup

505 000,00

504 999,99

Zbycie

1 091 802,50

Korekty

Transfery z Poziomu 3 i do Poziomu 3

2 702 120,44

Saldo zamknięcia

466 047,94

466 047,93

01.01.2021

-31.12.2021

w zł

Aktywa finansowe

wyceniane do wart.

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Inne zobowiązania

finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym

koszcie

Ogółem

Przychody/Koszty z tytułu odsetek

711 868,83

3 243,17

708 625,66

Zyski/Straty z tytułu wyceny i

realizacji do wart. godziwej

46 744 130,28

Ogółem (zysk/strata netto)

46 744 130,28

711 868,83

3 243,17

47 452 755,94

Nazwa jednostki zależnej

Podstawowe miejsce

prowadzenia

działalności

Odsetek udziałów

własnościowych

Odsetek posiadanych

praw głosu

Intelliseq sp. z o.o.

Wrocław

53,27%

TimeCamp S.A.

Wrocław

37,53%

Załączone tabele przedstawiają wymagane dla jednostek inwestycyjnych ujawnienia zgodnie z

wymogami MSSF 12 Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach:

Ujawnienia dotyczące jednostek zależnych.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

(a) nie występowały istotne ograniczenia (na przykład wynikające z umów kredytowych, wymogów regulacyjnych lub ustaleń

umownych) dotyczące zdolności nieskonsolidowanych jednostek zależnych do przeniesienia środków do Spółki w formie

dywidend pieniężnych lub w celu spłaty pożyczek lub zaliczek udzielonych nieskonsolidowanej jednostce zależnej przez

Spółkę (jednostkę inwestycyjną)

(b) nie występowały bieżące zobowiązania lub zamiary w zakresie udzielenia żadnej nieskonsolidowanej jednostce zależnej

wsparcia finansowego lub innego wsparcia, w tym zobowiązania lub zamiary w zakresie pomocy jednostce zależnej

w uzyskaniu wsparcia finansowego.

obowiązku umownego, wsparcia finansowego lub innego wsparcia nieskonsolidowanym jednostkom zależnym

(d) nie wystąpiły żadne ustalenia umowne, które mogą zawierać wymóg, aby Spółka lub jej nieskonsolidowane jednostki zależne

udzieliły wsparcia finansowego nieskonsolidowanej, kontrolowanej, strukturyzowanej jednostce, w tym zdarzenia lub

okoliczności, które mogłyby narazić Spółkę na stratę (na przykład uzgodnienia dotyczące płynności lub czynniki

wpływające na rating kredytowy związane z obowiązkami nabycia aktywów jednostki strukturyzowanej lub udzielenia

wsparcia finansowego).

(e) w okresie sprawozdawczym ani Spółka ani którakolwiek z jej nieskonsolidowanych jednostek zależnych nie udzielała, nie

mając ku temu obowiązku umownego, wsparcia finansowego lub innego wsparcia nieskonsolidowanej, strukturyzowanej

jednostce, której Emitent nie kontrolował.

Charakter i zakres ryzyka związanego z instrumentami finansowymi

Zgodnie z zapisami MSSF7 Spółka przeanalizowała ryzyka związane z instrumentami finansowymi. Spółka ustaliła zasady

zarządzania ryzykiem w Spółce Venture INC ASI S.A., które mają się przyczynić do poprawy wszystkich obszarów zarządzania oraz

ograniczenia ewentualnych negatywnych skutków zdarzeń do akceptowalnego poziomu.

W obszarze ryzyka związanego z instrumentami finansowymi Spółka może być narażona na:

• ryzyko rynkowe (ryzyko cen instrumentów finansowych, ryzyko stóp procentowych, ryzyko walutowe);

• ryzyko płynności (ryzyko niedopasowania aktywów i pasywów);

• ryzyko kredytowe.

Ryzyko rynkowe –ryzyko cen instrumentów finansowych

Działalność Spółki, w szczególności obszar inwestycyjny, jest silnie powiązany z rynkiem kapitałowym.

Pogorszenie ogólnej koniunktury na rynkach kapitałowych może spowodować spadek cen notowanych instrumentów finansowych

posiadanych przez Spółkę. Konsekwencją takiego pogorszenia może być również zmniejszenie wycen w przypadku nienotowanych

instrumentów finansowych. Jako jednostka inwestycyjna Spółka zasadniczo wszystkie swoje zaangażowania inwestycyjne

wycenia w wartości godziwej przez wynik finansowy, co oznacza, że ewentualne negatywne zmiany cen instrumentów

finansowych w danym okresie bezpośrednio negatywnie wpływają na osiągnięte w tym okresie wyniki finansowe. W celu

ograniczenia ww. ryzyka Spółka przeprowadza analizę fundamentalną nabywanych instrumentów finansowych oraz okresowy

monitoring wyników finansowych spółek portfelowych. Ponadto przeprowadza stały monitoring dywersyfikacji portfela

Ryzyko rynkowe – ryzyko stóp procentowych

Spółka nie dokonywała analizy wrażliwości dla tego rodzaju ryzyka ponieważ stopień narażenia na nie Spółki jest niewielki.

Ryzyko rynkowe – ryzyko walutowe

Spółka nie posiadała istotnych składników aktywów ani pasywów wyrażonych w walutach obcych. Nie dokonywano analizy

wrażliwości dla tego rodzaju ryzyka ponieważ stopień narażenia na nie Spółki jest niewielki.

Ryzyko płynności - ryzyko niedopasowania aktywów i pasywów

Spółka jak każdy podmiot działający na rynku narażona jest na ryzyko niewywiązania się z bieżących zobowiązań wynikające z

rozbieżności w wysokości i czasie przepływów finansowych wynikających z zapadalności aktywów i wymagalności zobowiązań.

Spółka realizuje swoją politykę inwestycyjną poprzez nabywanie rożnego rodzaju instrumentów finansowych, przede wszystkim o

charakterze kapitałowym. Część z nich, przykładowo nienotowane udziały i akcje, charakteryzują się ograniczoną płynnością. W

przypadku konieczności pilnego zapewnienia wolnych środków pieniężnych może zaistnieć sytuacja, w której nie będzie możliwe

ich pozyskanie ze względu na ograniczenia w płynności posiadanych instrumentów finansowych albo ich pozyskanie będzie

wiązało się z koniecznością zaakceptowania wycen znacząco odbiegających od możliwych do uzyskania na aktywnym rynku.

W celu ograniczenia ww. ryzyka Spółka sprawuje bieżący monitoring wielkości aktywów płynnych oraz bieżących i planowanych w

perspektywie co najmniej jednego kwartału zobowiązań. Na bieżąco monitorowane są możliwości szybkiego pozyskania kapitału w

przypadkach zwiększonego prawdopodobieństwa niedostosowania terminów zapadalności zobowiązań. Na dzień 31.12.2021 roku

Spółka nie była narażona na ryzyko płynności – poziom zobowiązań pozostawał na bardzo niskim poziomie.

Pozostałe wymagane ujawnienia wynikające z wymogów MSSF 12 Ujawnianie informacji na

temat udziałów w innych jednostkach.

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

Ryzyko kredytowe.

Ryzyko kredytowe rozumiane jest jako niewykonanie zobowiązań przez kontrahenta, w szczególności

pożyczkobiorcę. Zmniejszenie lub brak zdolności do regulowania swoich zobowiązań przez kontrahentów Spółki

może spowodować straty finansowe w związku z posiadaniem przez Spółkę należności z tytułu udzielonych

pożyczek. Nie można również wykluczyć, że banki, w których Spółka deponuje wolne środki pieniężne nie

wywiążą się ze swoich zobowiązań.

Spółka prowadzi stały monitoring sytuacji finansowej pożyczkobiorców. W zakresie wolnych środków

pieniężnych Spółka korzysta z krótkoterminowych lokat bankowych jedynie w wiarygodnych instytucjach

finansowych.

Maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest wartości bilansowej posiadanych instrumentów i na datę

bilansową wyniosła odpowiednio:

Klasyfikacja aktywów finansowych.

Zarządzanie kapitałem.

Długoterminowym celem Spółki jest efektywne zarządzanie kapitałem rozumiane jako długoterminowy wzrost

wartości przy zachowaniu umiarkowanego poziomu ryzyka. Zamiarem Spółki jest przeznaczanie środków

finansowych przede wszystkim na inwestycje w instrumenty kapitałowe – udziały i akcje Spółek

charakteryzujących się dużym potencjałem rozwojowym. W dniu 26 lutego 2021 roku Zarząd Emitenta podjął

uchwałę w sprawie przyjęcia polityki dywidendowej Spółki. Z kolei 26 lutego 2021 roku Zarząd Emitenta podjął

uchwałę dotyczącą zysku netto za rok obrotowy kończący się 31.12.2020 – zgodnie z uchwałą część zysku tj. 2

088 800 zł została przeznaczona na wypłatę pierwszej dywidendy, której wartość na jedną akcję wyniosła 0,07

zł. Mogą wystąpić przypadki, że ze względu na ograniczony dostęp do kapitału, pomimo pojawienia się

atrakcyjnych projektów inwestycyjnych Spółka nie będzie w stanie ich zrealizować i osiągnąć korzyści

ekonomicznych. Aby ograniczyć takie ryzyko Spółka prowadzi bieżącą analizę stanu portfela oraz potencjalnego

zapotrzebowania na kapitał (w szczególności w zakresie działalności inwestycyjnej).

Nota 15 – Instrumenty finansowe.

31.12.2021

w zł

Wartość

bilansowa

Kontraktowe

przepływy

pieniężne

Do 6

miesięcy

6 –

miesięcy

1 –

lata

2 –

lat

Powyżej

5 lat

Zobowiązania finansowe:

obligacje

kredyt bankowy

zobowiązania handlowe

53 454,47

pozostałe zobowiązania - leasing

166 108,65

45 065,00

121 043,65

Razem

219.563,12

219 563,12

53 454,47

45 065,00

121 043,65

Wartość bilansowa

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Pożyczki i należności

6 179 063,34

6 020 419,12

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

3 952 789,29

12 655 631,31

Razem

10 131 852,63

18 676 050,43

Należności z tytułu dostaw i usług i

pozostałe należności

w zł

31.12.2021 31.12.2020

Wartość brutto

Utrata wartości

Wartość brutto

Utrata wartości

Bez przeterminowania

60 147,42

166 290,26

Przeterminowane 0

- 30 dni

Przeterminowane 31

- 120 dni

Przeterminowanie 121

- 365 dni

4 418 929,24

Przeterminowane powyżej 1 roku

3 773 038,73

Razem

3 833 186,15

4 585 219,50

Pożyczki udzielone

w zł

31.12.2021 31.12.2020

Wartość brutto

Utrata wartości

Wartość brutto

Utrata

wartości

Bez przeterminowania

2 345 877,19

1 211 348,44

Przeterminowane 0

- 30 dni

Przeterminowane 31

- 120 dni

209 966,95

Przeterminowanie 121

- 365 dni

Przeterminowane powyżej 1 roku

Razem

2 345 877,19

1 421 315,39

Nota 16 – Informacje dotyczące transakcji z podmiotami powiązanymi.

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Przychody ze sprzedaży usług

Science.Fund sp. z o.o.

48,80

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

24,39

DiveInData sp. z o.o.

238 419,04

Inkubator Naukowo

-Technologiczny sp. z o.o.

48,78

Pixel Crow Games S.A.

243,90

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

1 100 000,00

Razem

238 419,04

1 100 365,87

Zakupy usług

DiveInData sp. z o.o.

41 589,67

Razem

41 589,67

Przychody z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek

Pixel Crow Games S.A.

16 735,66

16 957,09

Agencja Rozwoju Innowacji S.A.

45 921,10

44 556,00

Inno

-Gene S.A.

7 621,64

Science.Fund sp. z o.o.

123,15

266,89

PixelRace sp. z o.o.

2 794,52

Science.Fund sp. z o.o. ASI sp.k

1,40

Pragma Inc.

1 467,80

11 072,64

Intelliseq sp. z o.o.

1 609,60

8 835,61

DiveInData sp. z o.o.

29 145,99

17 096,19

Brand 24 sp. z o.o.

30 352,19

Razem

128 150,01

106 407,46

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku

sprzedaży/zakupu towarów/usług

Należności:

80,00

240,00

Science.Fund sp. z o.o.

60,00

Agencja Rozwoju Innowacji

S.A.

30,00

Pixel Crow Games S.A.

150,00

Inkubator Naukowo

-Technologiczny sp. z o.o.

80,00

Salda innych rozrachunków na dzień bilansowy

Należności:

3 773 038,73

4 418 929,24

Należności z tyt wynagrodzenia za udzielenie poręczenia

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

560 746,30

1 100 000,00

Należności z tyt zwrotu udzielonej gwarancji

Central Europe Genomics Center sp. z o.o.

3 212 292,43

3 318 929,24

Zobowiązania:

Salda innych rozrachunków na dzień bilansowy

Należności:

Zaliczki pobrane przez Zarząd

Zobowiązania:

Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym

Pixel Crow Games S.A.

168 688,77

Agencja Rozwoju Innowacji

S.A.

681 584,32

635 416,64

Pragma Inc.

81 191,80

Brand 24 S.A.

999 400,00

PixelRace sp. z o.o.

402 794,52

Intelliseq sp. z o.o.

258 835,61

Razem

2 333 659,41

894 252,25

Pozostałe inwestycje długoterminowe

- wpłaty i wkłady na objęcie

udziałów/akcji

QuestPass sp. z o.o.

300 000,00

Sundose sp. z o.o.

2 277 250,00

Exit Plan sp. z o.o.

738 984,61

Razem

738 984,61

2 577 250,00

Transakcje podmiotu z podmiotami powiązanymi

w zł

01.01.2021

31.12.2021

01.01.2020

31.12.2020

Wynagrodzenie należne i wypłacone kluczowym członkom kadry

kierowniczej

146 794,00

55 000,00

Członkowie Zarządu z tytułu pełnienia funkcji

121 794,00

50 000,00

Członkowie Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji

25 000,00

5 000,00

Inne transakcje z Członkami Zarządu i innymi kluczowymi członkami

kadry kierowniczej oraz członkami ich rodzin

Istotne transakcje z powiązanymi podmiotami w okresie objętym sprawozdaniem

finansowym:

• W dniu 10.02.2021 roku podpisano umowę inwestycyjną ze spółką portfelową Sundose sp. z o.o. na mocy

której, na zaplanowanym na dzień 11.02.2021 roku Nadzwyczajnym Zgromadzeniu Wspólników Spółki,

Emitent objął 308 udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki. W wyniku spełnienia się

warunku umowy pożyczki (o której Emitent informował raportem nr 23/2020) tj. pozyskania kolejnej rundy

inwestycyjnej przez Spółkę, pożyczka udzielona Spółce została skonwertowana na udziały w drodze

podwyższenia kapitału zakładowego Spółki. Dodatkowo w wyniku podpisania umowy nabycia udziałów, w

dniu 21 stycznia 2021 roku, Emitent nabył 67 udziałów Spółki.

• W dniu 15.02.2021 roku na Nadzwyczajnym Zgromadzeniu Wspólników Intelliseq sp. z o.o. podjęto uchwałę

w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z 1.639.000,00 PLN do 1.866.000,00 PLN tj. o 227.000,00

PLN poprzez utworzenie 227 nowych udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł każdy. W ramach

podwyższenia kapitału zakładowego 177 udziałów za kwotę 700.000,00 zł objął Emitent.

• W dniu 9.09.2021, odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki Exit Plan sp. z o.o. (Spółka),

na którym uchwalono podwyższenie kapitału zakładowego o kwotę 1.150 PLN, tj z 7.800 PLN do 8.950 PLN

poprzez utworzenie nowych 23 udziałów o wartości nominalnej 50,00 PLN każdy. W ramach podwyższenia 2

nowoutworzone udziały objął Emitent za wkład pieniężny w wysokości 192.307,70 USD.

• W dniu 23.09.2021 roku odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników INCREDIBLE MACHINES sp. z

o.o., na którym podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 20.000,00 PLN, do

24.000,00 PLN, tj. o 4.000,00 PLN, w drodze utworzenia 80 nowych, równych i niepodzielnych udziałów o

wartości nominalnej 50 PLN. Emitent objął 71 nowoutworzonych udziałów, o łącznej wartości nominalnej

3550,00 PLN, za wkład pieniężny w wysokości 400.000,00 PLN.

• W dniu 20.10.2021 roku Emitent podpisał umowę nabycia 11 udziałów Grenade Hub sp. z o.o. za 108.948,29

zł.

• W dniu 4.11.2021 roku odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Hexe Data sp. z o.o.. W trakcie

NZW podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z 20.000,00 PLN, do 32.300,00 PLN,

tj. o 12.300,00 PLN, w drodze utworzenia 123 nowych udziałów o wartości nominalnej 100,00 PLN. Emitent

objął 107 nowoutworzonych udziałów, o łącznej wartości nominalnej 10.700,00 PLN, w zamian za wkład

pieniężny w wysokości 1.000.000,00 PLN.

• W dniu 5.11.2021 roku odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników PixelRace sp. z o.o.. W trakcie

NZW podjęto uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z 5.000 PLN do 5.350 PLN, tj. o 350

PLN w drodze utworzenia 7 nowych równych i niepodzielnych udziałów o wartości nominalnej 50 PLN każdy

udział. W ramach podwyższenia Emitent objął 7 nowoutworzonych udziałów, o wartości nominalnej po 50

złotych każdy, o łącznej wartości 350 PLN za wkład pieniężny w kwocie 500.000 PLN.

Transakcje z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej.

• W dniu 15.03.2021 roku Emitent otrzyma od Prezesa Zarządu Emitenta – Jakuba Sitarza powiadomienie o

transakcjach na akcjach Emitenta. Prezes Zarządu nabył 139059 akcji. Po dokonaniu transakcji Pan Jakub

Sitarz posiadał 31,5% w kapitale zakładowym Emitenta.

• W dniu 6.10.2021 roku Emitent otrzymał od Prezesa Zarządu Emitenta – Jakuba Sitarza powiadomienie o

transakcjach na akcjach Emitenta. Prezes Zarządu nabył 100 000 akcji. Po dokonaniu transakcji Pan Jakub

Sitarz posiada 31,84% w kapitale zakładowym Emitenta.

Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi.

Sprzedaż na rzecz oraz zakupy od podmiotów powiązanych dokonywane są według cen rynkowych.

Zobowiązania/należności (z tytułu dostaw i usług) są niezabezpieczone, nieoprocentowane. Należności od lub

zobowiązania wobec podmiotów nie zostały objęte żadnymi gwarancjami udzielonymi lub otrzymanymi. Żadna z

należności od jednostek powiązanych nie była zaliczana do kategorii zagrożonych niewypłacalnością.

Nota 16 – Informacje dotyczące transakcji z podmiotami powiązanymi.

Dane

uzupełniające.

Dane uzupełniające do jednostkowego sprawozdania

finansowego spółki Venture INC ASI S.A. za rok obrotowy

kończący się w dniu 31 grudnia 2021 roku.

04.

Wybrane dane finansowe

06.

Sprawozdanie finansowe

10.

Wprowadzenie

16.

Noty i objaśnienia

35.

Dane uzupełniające

Informacje o zatrudnieniu.

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym spółka nie zatrudniała osób na podstawie umów o pracę.

Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i rady

nadzorczej.

Wynagrodzenie wypłacone i należne przedstawiono w nocie nr 16.

Transakcje z członkami zarządu i organów nadzorczych i ich małżonkami, krewnymi lub

powinowatymi w linii prostej do drugiego stopnia lub powiązanymi z tytułu opieki,

przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych

jednostki.

Nie występowały w badanym okresie istotne transakcje z członkami zarządu i organami nadzorczymi i ich

małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii prostej do drugiego stopnia lub powiązanymi z tytułu opieki,

przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki.

Informacje o zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu za bieżący

okres.

Nie wystąpiły.

Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych,

rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów

oraz odwróceniu takich odpisów.

Spółka nie dokonywała istotnych odpisów wartości niematerialnych ani rzeczowych aktywów trwałych. Zmiany

szacowanych wartości godziwych aktywów finansowych, odnoszone na wynik finansowy przedstawiono w notach

opisujących składniki majątku finansowego.

Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych.

Nie wystąpiły

Informacje dotyczące pozycji pozabilansowych.

Nie wystąpiły.

Informacje dotyczące sezonowości i cykliczności działalności.

W okresie objętym historycznymi informacjami finansowymi działalność spółki nie była sezonowa, ani cykliczna.

Informacje dotyczące zdarzeń następujących po dniu bilansowym.

Po dniu bilansowym (31 grudnia 2021 roku) do dnia zatwierdzenia historycznych danych finansowych do publikacji

miały miejsce następujące znaczące zdarzenia mające wpływ na sytuację finansową spółki:

• Po dniu bilansowym odnotowano odchylenie kursu notowań spółki portfelowej, w porównaniu do kursu na dzień

31 grudnia 2021 roku. Kurs (do porównania przyjęto kury z dnia 24 lutego 2021 roku) przedstawiał się

następująco: Brand 24 S.A. – 20,5 zł (na dzień 30 grudnia 2021 roku – kurs 24,5 zł).

• W dniu w dniu 3 marca 2022 roku odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki Grenade Hub sp. z

o.o. z siedzibą we Wrocławiu, na którym uchwalono podwyższenie kapitału zakładowego. Zgodnie z uchwałą

kapitał podwyższa się z kwoty 68 150,00 PLN do kwoty do kwoty 75 150,00 PLN, tj. o kwotę 7.000,00 PLN,

poprzez ustanowienie 140 nowych udziałów o wartości nominalnej po 50,00 PLN każdy. Nowoutworzone udziały

zostały zaoferowane dwóm podmiotom, które obejmą nowoutworzone udziały za łączną kwotę 1 925 854 PLN.

Po rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki Emitent posiadać będzie 139 udziałów Spółki,

stanowiących 9,25% w kapitale zakładowym Spółki, co uprawniać będzie do 9,25% w ogólnej liczbie głosów na

Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Informacje zgodne z §70 ust. 7 pkt 22) Rozporządzenia Ministra Finansów.

Informacje zgodne z §70 ust. 7 pkt 22) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych […] zamieszczone są w

Sprawozdaniu Zarządu z działalności za 2021 rok.

Podpis osoby, sporzą dzającej sprawozdanie finansowe.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu.

Wynagrodzenie netto podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych.

Wynagrodzenie podmiotów uprawnionych do

badania sprawozdań finansowych (netto)

w zł

31.12.2021

31.12.2020

Podmiot uprawniony

HLB M2 Sp. z o.o.

Audit

Pie sp. k

HLB M2 Sp. z o.o. Audit

Pie sp. k

Badanie sprawozdania finansowego

30 000,00

Justyna Selent

Księgowa

16.03.2022 r.

Jakub Sitarz

Prezes Zarządu

16.03.2022 r.