Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 12/2022 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 01.03.2022 r.

Podstawa prawna:

§ 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757) („Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych”)

1. Ocena sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka Akcyjna za rok obrotowy

trwający od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku wraz z oceną

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok

obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz

§ 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych , Rada Nadzorcza Banku dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Banku sprawozdania finansowego (jednostkowego i skonsolidowanego) za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku.

Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje:

• sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 82 930 687 tys. zł,

• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujący zysk netto w wysokości

439 293 tys. zł,

• sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujące stratę w kwocie

683 119 tys. zł,

• sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 683 119 tys. zł,

• sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 roku, wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1 314 500 tys. zł;

• dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje:

• sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę

83 048 372 tys. zł,

• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujący zysk netto w wysokości

481 925 tys. zł, w tym zysk netto przypadającą akcjonariuszom jednostki dominującej w wysokości 481 925 tys. zł,

• sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujące stratę w kwocie

640 487 tys. zł,

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 12/2022 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 01.03.2022 r.

• sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę

640 400 tys. zł,

• sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 roku, wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1 303 490 tys. zł;

• dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna oraz Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 zostało sporządzone zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Unię Europejską według stanu w dniu 31 grudnia 2021 r.

W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania, biegły rewident – KMPG Audyt Sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wyraził opinię, iż sprawozdanie jednostkowe i sprawozdanie skonsolidowane:

• przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia 2021 roku a także jednostkowych i skonsolidowanych finansowych wyników działalności oraz jednostkowych i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończących się 31 grudnia 2021 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,

• zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach ksiąg rachunkowych,

• oraz są zgodne we wszystkich aspektach co do formy i treści z przepisami prawa, i postanowieniami statutu Banku.

Rada Nadzorcza, po wnikliwym rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka Akcyjna oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku a także po zapoznaniu się z raportami z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami i potwierdza, że zawierają informacje właściwie oddające sytuację majątkową i finansową Banku oraz Grupy Kapitałowej.

Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi zastrzeżeń i znajduje potwierdzenie w pozytywnych opiniach biegłego rewidenta.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 12/2022 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 01.03.2022 r.

2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka

Akcyjna w 2021 roku obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank

Spółka Akcyjna

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedstawionego przez Zarząd sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna w 2021 roku obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank Spółka Akcyjna.

Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu jest zgodne z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych. Sprawozdanie Zarządu w syntetycznej formie prezentuje wszystkie istotne aspekty aktywności Banku w danym okresie sprawozdawczym. Zapisy umieszczone w Sprawozdaniu Zarządu zgodne są z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

01.03.2022 r.

Przewodnicząca Rady Nadzorczej

Aleksandra Agatowska

( Podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym)