Untitled document

11 kwietnia 2022 roku

OCENA RADY NADZORCZEJ VOXEL S.A.

DOTYCZĄCĄ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ VOXEL S.A. I

SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ

VOXEL S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2021 ROKU

Rada Nadzorcza Spółki Voxel S.A. („Spółka”) zapoznała się z przygotowanymi przez Zarządu Spółki

sprawozdaniami:

skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony

dnia 31 grudnia 2021 roku, oraz,

sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia

2021 roku

(„sprawozdania finansowe”).

KRS: 0000238176 wydany przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

NIP: 679 285 46 42

●

REGON: 120067787

●

ALIOR Bank S.A., nr konta 21 2490 0005 0000 4530 2031

●

Kapitał Akcyjny: 10 502 600,00 zł

Rada Nadzorcza Voxel S.A. zapoznała się również ze sprawozdaniem niezależnego biegłego

rewidenta, tj. Katarzyny Szarugi, działającej w imieniu firmy UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością sp. k. z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej Voxel S.A. na dzień 31 grudnia 2021 roku („sprawozdanie niezależnego biegłego

rewidenta”).

Zgodnie z umową zadaniem audytora było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i

jasności sprawozdania finansowego oraz ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę tego

sprawozdania, a także przeprowadzenie innej usługi atestacyjnej polegającej na zbadaniu, czy

skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone w formacie ESEF spełnia we wszystkich

istotnych aspektach wymogi określone w Rozporządzeniu ESEF.

Zgodnie z art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia

29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim dokonano oceny w zakresie

zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym sprawozdań finansowych.

Podstawą oceny były: sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, wyjaśnienia Zarządu oraz

wiedza własna.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmowało:

1. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony dnia

31 grudnia 2021 roku wykazujące zysk netto w wysokości 71 712,2 tysięcy złotych.

2. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia

2021 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 495 049,1 tysięcy

złotych.

3. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok zakończony dnia 31

grudnia 2021 roku wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 37

974,3 tysięcy złotych,

4. skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za rok zakończony dnia 31

grudnia 2021 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 49 351,8 tysięcy

złotych,

5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające.

Za sporządzenie wymienionego skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialność

ponosi Zarząd Spółki.

Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe: 1.

przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej na

dzień 31 grudnia 2021 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok

obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz

przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.

2.jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa

oraz statutem jednostki dominującej.

Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta Sprawozdanie z działalności Grupy

Kapitałowej:

1.zostało sporządzone zgodnie art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70

Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku Finansów w sprawie

informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie o

informacjach bieżących – Dz. U. z 2018 poz. 757),

2.jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Według sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe w

formacie ESEF zostało oznakowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami

rozporządzenia ESEF.

RadaNadzorczaVoxelS.A.stwierdza,żeskonsolidowanesprawozdanie finansowe zarokzakończony

dnia 31 grudnia 2021 roku zostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa, a w

szczególności ustawy o rachunkowości i zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Spółki

w okresie sprawozdawczym od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku.

Rada Nadzorcza kierując się dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez audytora

wynikami badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31

grudnia 2021 roku akceptuje przedłożone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Rada

Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe zapoznała się i oceniła sprawozdanie Zarządu z

działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku

przedstawione przez Zarząd.

Rada Nadzorcza Voxel S.A. stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej

Voxel S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku jest kompletne w rozumieniu art. 49 ustawy

o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej są z nim zgodne.

Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. za

rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 rokuzostało sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa i

zawiera rzetelną i kompleksową relację z działalności Grupy Kapitałowej Voxel S.A. w badanym

okresie sprawozdawczym. Mając na uwadze powyższe Rada Nadzorcza ocenia przedłożone jej

Sprawozdanie jako zupełne i wyczerpujące i wyraża swoją akceptację dla działalności Zarządu w

2021 roku.

Jakub Kowalik – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Martyna Liszka - Białek – Członek Rady Nadzorczej

Magdalena Pietras – Członek Rady Nadzorczej

Katarzyna Galus – Członek Rady Nadzorczej

Vladimír Ježik – Członek Rady Nadzorczej