COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
1
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
z działalności Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2021
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
2
SPIS TREŚCI
1. Podstawowe informacje o Emitencie ........................................................................................................................................................................... 4
2. Informacje o Grupie Kapitałowej ................................................................................................................................................................................... 5
3. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym skonsolidowanym i jednostkowym
sprawozdaniu finansowym .......................................................................................................................................................................................................... 6
4. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń z określeniem, w jakim stopniu Emitent jest na nie narażony ...................................... 10
5. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej .............................................................................................................................................................................................................. 17
6. Informacje o podstawowych produktach i usługach Grupy ............................................................................................................................... 19
7. Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Grupy Kapitałowej COMPREMUM ................................................................................... 22
8. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.......................................................................................................................................... 24
9. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi umowach zawartych
pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji ................................................................................................. 25
Podpisanie przez spółkę zależną aneksu do umowy kredytu obrotowego- aktualizacja informacji. ................................................................ 26
10. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami, określenie głównych inwestycji,
w tym inwestycji kapitałowych ................................................................................................................................................................................................. 28
11. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na
innych warunkach niż rynkowe ................................................................................................................................................................................................ 29
12. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek ........... 30
13. Informacje o udzielonych w roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom
powiązanym .................................................................................................................................................................................................................................... 34
14. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach ...................................................... 34
15. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów wartościowych ..................................................... 37
16. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym, a wcześniej publikowanymi prognozami
wyników na dany rok ................................................................................................................................................................................................................... 38
17. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi ......................................................................................................................................... 38
18. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych (w porównaniu do wielkości posiadanych
środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności) ................................................................................ 39
19. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy.................................................. 39
20. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta oraz opis
perspektyw rozwoju działalności Emitenta, co najmniej do końca następnego roku obrotowego ................................................................... 40
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
3
21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową ........................................... 42
22. Umowy zawarte między COMPREMUM S.A. oraz jednostkami zależnymi, a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie
lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie ..................................................................................................................... 43
23. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na
kapitale Emitenta dla osób zarządzających i nadzorujących .......................................................................................................................................... 43
24. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych
Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta (dla każdej osoby oddzielnie) ...................................... 43
25. Informacje o nabyciu udziałów (akcji) własnych, a w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości nominalnej, ze wskazaniem,
jaką część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz cenie sprzedaży tych udziałów (akcji) w przypadku ich zbycia ..... 45
26. Informacje o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach) ................................................................................................................ 45
27. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w
przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy ........................................................... 45
28. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do Emitenta,
wraz z opisem tych uprawnień ................................................................................................................................................................................................. 45
29. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ..................................................................................................................... 45
30. Informacje o umowach zawartych z firmą audytorską uprawnioną do badania sprawozdań finansowych ....................................... 45
31. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu w 2021 roku zasad ładu korporacyjnego w COMPREMUM S.A. ............................................... 46
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
4
1. Podstawowe informacje o Emitencie
Nazwa (firma): COMPREMUM Spółka Akcyjna (od dnia 3 stycznia 2022 roku, wcześniej POZBUD S.A.)
Kraj siedziby: Polska
Siedziba: Poznań, województwo wielkopolskie
Adres siedziby: 60-192 Poznań, ul. Gryfińska 1
Telefon: +48 538 55 03 94
Adres e-mail: biuro@compremum.pl
Strona internetowa: www.compremum.pl
Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy
Numer KRS: 0000284164
PKD: 16-23 Produkcja wyrobów stolarskich i ciesielskich dla budownictwa, od stycznia 2022 70.10.Z Działalność firm centralnych
(head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych
REGON: 634378466
NIP: 777-26-68-150
Giełda: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (dalej jako „GPW”), ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
Symbol na GPW: CPR (do 24 stycznia 2022 roku POZ)
Data debiutu: 11 czerwca 2008 roku
Kod Lei: 259400RSI902DYNUQ180
ISIN: PLPZBDT00013 (dla akcji pozostających w obrocie)
Klasyfikacja przyjęta przez rynek GPW: Przemysł materiałów budowlanych, Rynek Podstawowy
Przynależność do indeksu: WIG-Poland, InvestorMS, WIG-BUDOWNICTWO, WIG
System depozytowo-rozliczeniowy: Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW), ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
W ciągu roku obrotowego Spółka prowadziła działalność pod nazwą POZBUD S.A. W dniu 6 grudnia 2021 roku odbyło się
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które podjęło decyzje istotne dla dalszej działalności Spółki:
1) uchwałę w przedmiocie zgody na wydzielenie ze Spółki Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa stanowiącej część
działalności operacyjnej Emitenta stanowiącej organizacyjnie, funkcjonalnie i finansowo wyodrębniony w
wewnętrznej strukturze organizacyjnej przedsiębiorstwa Jednostki dominującej zespół składników materialnych i
niematerialnych, przeznaczony do prowadzenia działalności produkcyjnej stolarki okienno – drzwiowej oraz
działalności sprzedażowej lub dystrybucyjnej wytworzonych produktów i zbycie ZCP poprzez jej wniesienie jako
wkładu niepieniężnego (aportu) do nowozawiązanej spółki celowej FABRYKA SLONAWY Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością;
2) uchwałę w przedmiocie zmiany Statutu, obejmującej zmiany w PKD oraz zmianę nazwy Spółki z POZBUD S.A. na
COMPREMUM S.A.
Zmiany uchwalone przez Zgromadzenie Akcjonariuszy zostały zarejestrowane przez Sąd w dniu 3 stycznia 2022 roku.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
5
COMPREMUM S.A. (dalej „Spółka”, „Jednostka dominująca”, „Emitent”) to polska spółka notowana na Giełdzie Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. Historycznie jeden z największych w Polsce producentów drzwi i okien drewnianych, dostarczanych
klientom indywidualnym i profesjonalnym oraz instytucjom na rynku polskim, europejskim i amerykańskim. Od dnia 31 grudnia 2021
roku, aktywna na rynku stolarki otworowej pośrednio, poprzez spółkę zależną. Spółka dominująca Grupy Kapitałowej COMPREMUM
tworzonej przez polskie spółki, działające na rynkach: usług budowlanych, przemysłu kolejowego oraz elektroenergetycznym z
wykorzystaniem odnawialnych źródeł energii, brała udział w realizacji projektów deweloperskich, również jako deweloper.
2. Informacje o Grupie Kapitałowej
Na dzień 31 grudnia 2021 roku Emitent tworzył Grupę Kapitałową, w skład której wchodziły następujące spółki:
• COMPREMUM S.A. – Jednostka Dominująca, (do dnia 3 stycznia 2022 roku pod firmą POZBUD S.A.),
• „SPC-2” Sp. z o.o. – jednostka zależna (100% udziałów) – spółka konsolidowana metodą pełną,
• AGNES S.A. – jednostka zależna (100% udziałów) – spółka konsolidowana metodą pełną,
o MURATURA Sp. z o.o.- AGNES S.A. posiada 50% w kapitale zakładowym spółki (konsolidowana metodą praw
własności),
• POZBUD Inwestycje Sp. z o.o. – jednostka zależna (100% udziałów) – spółka nie prowadzi działalności (do stycznia 2021
pod firmą POZBUD Hydrotechnika Sp. z o.o.),
• POZBUD OZE Sp. z o.o. - jednostka zależna (52% udziałów) w okresie sprawozdawczym nie prowadziła działalności,
• FARADISE S.A. - jednostka zależna (100% udziałów) w okresie sprawozdawczym nie prowadziła działalności,
• ELEKTROCIEPŁOWNIA PTASZKOWICE Sp. z o.o. – jednostka zależna (50,50% udziałów) w okresie sprawozdawczym nie
prowadziła działalności,
• Fabryka SLONAWY Sp. z o.o. - jednostka zależna (100% udziałów) w okresie sprawozdawczym nie prowadziła działalności.
W okresie objętym niniejszym raportem wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta, które opisano w punkcie III. 1.6
niniejszego sprawozdania.
Struktura Grupy Kapitałowej COMPREMUM na dzień 31 grudnia 2021 roku:
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
6
Po dniu bilansowym nie doszło do zdarzeń, mających wpływ na kształt Grupy Emitenta.
3. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym skonsolidowanym i
jednostkowym sprawozdaniu finansowym
a. Wybrane podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe Grupy Kapitałowej COMPREMUM:
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
01.01.-31.12.2021
01.01.-31.12.2020
PLN
PLN
EUR
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
202 431
193 746
43 303
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
35 700
44 751
10 002
Zysk (strata) brutto
31 569
38 549
8 616
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i
zaniechanej (tys. zł)
25 950
27 620
6 173
- z działalności kontynuowanej (tys. zł)
25 950
27 620
6 173
- z działalności zaniechanej (tys. zł)
0
0
0
Zysk (strata) netto przypadający udziałom niekontrolującym
0
0
0
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
31.12.2021
31.12.2020
PLN
PLN
EUR
Aktywa razem
528 613
523 115
113 356
Rzeczowe aktywa trwałe
135 878
129 014
27 957
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
16 992
25 451
5 515
Należności krótkoterminowe
79 436
89 443
19 382
Należności długoterminowe
7 164
4 051
878
Zobowiązania krótkoterminowe
187 273
207 897
45 050
Zobowiązania długoterminowe
92 791
94 400
20 456
Kapitał własny
248 549
220 818
47 850
Kapitał zakładowy
44 837
44 837
9 716
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
01.01.-31.12.2021
01.01.-31.12.2020
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-18 932
32 827
7 337
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-564
-509
-114
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-12 164
-8 347
-1 865
Zmiana stanu środków pieniężnych
-31 660
23 971
5 358
Liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Średnioważona liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Średnioważona rozwodniona liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/EUR)
0,58
0,62
0,14
- z działalności kontynuowanej (PLN)
0,58
0,62
0,14
- z działalności zaniechanej (PLN)
0,00
0,00
0,00
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
7
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
01.01.-31.12.2021
01.01.-31.12.2020
PLN
PLN
EUR
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w
PLN/EUR)
0,58
0,62
0,14
- z działalności kontynuowanej (PLN)
0,58
0,62
0,14
- z działalności zaniechanej (PLN)
0,00
0,00
0,00
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
31.12.2021
31.12.2020
PLN
PLN
EUR
Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR)
5,54
4,92
1,10
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
PLN/EUR)
5,54
4,92
1,10
W okresie sprawozdawczym Grupa Emitenta kontynuowała dotychczasową działalność operacyjną. Przychody ze sprzedaży
wygenerowane przez Grupę w 2021 roku wyniosły 202.432 tys. zł i w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego były
wyższe o około 4,48 %. W bieżącym okresie nastąpił spadek EBITDA Grupy z poziomu 54.290 tys. zł w 2020 roku do poziomu 44.045
tys. zł. Główną przyczyną takiej sytuacji był wysoki stan zaawansowania prac budowlanych w roku 2020 na wysokomarżowym
kontrakcie związanym z remontem budynku wielokondygnacyjnego w Puszczykowie, który w roku 2021 wygenerował już relatywnie
niewielkie przychody, zwiększenie w bieżącym roku budżetu kosztów na kontrakcie budowlanym związanym z budową sieci
światłowodowej GSM-R oraz ujęcie kosztów sprzedaży i ogólnego Zarząd spółki Agnes za cały okres sprawozdawczy (spółka została
przejęta w maju 2020 roku). Wygenerowany przez Grupę zysk netto ukształtował się na poziomie 25.950 tys. zł i był niższy niż w roku
2020 roku o 1.670 tys. zł, tj. o ponad 6%.
Zwiększenie przez Grupę przychodów w roku 2021 w stosunku do przychodów uzyskanych w analogicznym okresie roku
poprzedniego wynikało między innymi ze zwiększenia przychodów z tytułu działalności segmentu stolarki otworowej oraz ze
zwiększenia przerobów handlowych i kontraktowych z realizowanego przez Grupę kontraktu w ramach projektu pod nazwą „Budowa
infrastruktury systemu ERTMS/GSM-R na liniach kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS” Część 1 -
Wdrożenie systemu GSM-R, w ramach którego Grupa wykonuje prace polegające na zaprojektowaniu, dostawie oraz wykonaniu
wszystkich niezbędnych prac oraz robót budowlanych w celu wdrożenia na liniach kolejowych w Polsce sieci GSM-R jako
dedykowanego dla kolei systemu bezprzewodowej łączności cyfrowej. W roku 2021 przychody wypracowane przez Grupę z w/w
projektu wyniosły 153 mln zł. Opisywana umowa jest współfinansowana przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w
ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. Wartość umowy podpisanej przez Konsorcjum, w skład którego wchodzi
"SPC-2”, wynosi 2 268 mln zł netto, tj. 2 790 mln zł brutto, w tym wartość Prawa Opcji (usługi w okresie pogwarancyjnym) w kwocie
netto 118 mln zł. Zgodnie z Umową Konsorcjum utrzymanie pogwarancyjne to czynności w całości przypisane Liderowi Konsorcjum,
a ewentualne usługi pozostałych konsorcjantów będą przez nich wykonywane pod warunkiem otrzymania dodatkowego zlecenia od
Lidera Konsorcjum oraz akceptacji indywidualnej wyceny dla każdego zdarzenia. Wysokość wynagrodzenia przydającego na spółkę
zależną Emitenta "SPC-2” wynosi 720,5 mln zł netto (886,3 mln zł brutto).
Zdobycie przez Grupę powyższego projektu było możliwe dzięki wcześniejszej współpracy COMPREMUM S.A. z PKP Polskie Linie
Kolejowe S.A. w ramach podwykonawstwa do konsorcjum Torpol S.A. – Kapsh CarriesCom Sp. z o.o. w okresie od listopada 2014 roku
do marca 2016 roku w zakresie realizacji prac związanych z budową rurociągów kablowych, kabli światłowodowych oraz pomiaru
światłowodowych kabli szlakowych w ramach zadania POIiS 7.1-25 „Budowa infrastruktury GSM-R zgodnie z NPW ERTMS na linii
kolejowej E 20/C-E-20 korytarz F na odcinku Kunowice-Terespol”. Dzięki realizacji nowej inwestycji Grupa COMPREMUM S.A. będzie
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
8
miała możliwość przyczynienia się do zwiększenia zaangażowania kapitału krajowego w realizację inwestycji komercjalizujących wyniki
unikalnych prac badawczo-rozwojowych w Polsce przy współpracy z jednym z wiodących zagranicznych inwestorów w branży ICT.
Zdaniem Zarządu aktualne tempo prac budowlanych na wyżej opisanym kontrakcie będzie dalej w sposób istotny wpływać na
przychody grupy kapitałowej oraz jej wyniki.
Informacje na temat wskaźników finansowych i niefinansowych
ANALIZA WSKAŹNIKOWA
Bieżący rok
Poprzedni
rok
2 lata wcześniej
Wskaźnik
Formuła obliczeniowa
Wartość
pożądana
2 021
2 020
2 019
Zyskowność sprzedaży
zysk (strata) brutto ze sprzedaży/
przychody netto ze sprzedaży
max
23,18%
29,07%
19,51%
Rentowność sprzedaży
brutto
zysk (strata) brutto/ przychody
netto ze sprzedaży
max
15,59%
19,90%
8,35%
Rentowność sprzedaży netto
zysk (strata) netto/ przychody netto
ze sprzedaży
max
12,82%
14,26%
6,00%
Rentowność kapitału
własnego
zysk (strata) netto /kapitał własny
bez wyniku finansowego bieżącego
roku
max
11,66%
14,30%
7,84%
Rentowność aktywów
zysk (strata) netto / aktywa ogółem
max
4,91%
5,28%
3,20%
Współczynnik zadłużenia
kapitał obcy / kapitały ogółem
0,3 - 0,5
0,53
0,58
0,58
Pokrycie zadłużenia
kapitałem własnym
kapitał własny/ kapitał obcy
>1
0,89
0,73
0,72
Wskaźnik płynności szybkiej
(inwestycje krótkoterminowe +
należności krótkoterminowe) /
zobowiązania krótkoterminowe
0,8 - 1,2
0,51
0,66
0,47
Wskaźnik płynności bieżącej
(aktywa obrotowe -
krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe) / zobowiązania
krótkoterminowe
1,5 - 2,0
1,71
1,51
1,35
Kapitał obrotowy netto
(w tys. zł.)
aktywa obrotowe – zobowiązania
krótkoterminowe
-
133 482
106 958
51 636
W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej sytuacja finansowa i majątkowa Grupy jest stabilna, o czym świadczą m.in. pozytywnie
kształtujące się wartości wskaźników zyskowności i rentowności, wskaźniki struktury finansowania oraz wskaźniki płynności. Warto
podkreślić, że pomimo relatywnie dużego odchylenia od umownych wartości pożądanego wskaźnika płynności szybkiej, tendencja
na najbliższe okresy jest pozytywna, ponieważ część aktywów z tytułu umów zacznie przekształcać się w gotówkę w trakcie zwiększania
zaawansowania prac na kontrakcie GSM-R.
Warto również odnotować pozytywne tendencje w kształtowaniu się wskaźników zadłużenia. Wynika to z przyjętej polityki
redukowania poziomu zadłużenia poprzez między innymi sprzedaż zbędnego majątku, istotną spłatę zaliczek otrzymanych na
realizację kontraktów, a także realizację marżowych kontraktów.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
9
b. Wybrane podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe COMPREMUM S.A.:
Wybrane dane finansowe
01.01.-31.12.2021
01.01.-31.12.2020
PLN
EUR
PLN
EUR
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
51 109
11 165
68 594
15 331
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
2 485
543
5 739
1 503
Zysk (strata) brutto
144
31
1 939
433
Zysk (strata) netto
863
188
537
120
Wybrane dane finansowe
31.12.2021
31.12.2020
PLN
EUR
PLN
EUR
Aktywa razem
251 465
54 673
300 866
65 196
Rzeczowe aktywa trwałe
4 343
944
112 984
24 483
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
790
172
17 990
3 898
Należności krótkoterminowe
50 132
10 900
45 198
9 794
Należności długoterminowe
113
25
1 080
234
Zobowiązania krótkoterminowe
41 169
8 951
60 677
13 148
Zobowiązania długoterminowe
32 874
7 147
62 579
13 561
Kapitał własny
177 484
38 589
177 609
38 487
Kapitał zakładowy
44 837
9 748
44 837
9 716
Wybrane dane finansowe
01.01.-31.12.2021
01.01.-31.12.2020
PLN
EUR
PLN
EUR
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
8 641
1 888
4 780
1 068
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-2842
-
621
-119
-27
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-6 080
-
1 328
-20 201
-4 515
Zmiana stanu środków pieniężnych
-281
-
61
-15 541
-3 473
Liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Średnioważona liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Średnioważona rozwodniona liczba akcji (szt.)
44 836 769
44 836 769
44 836 769
44 836 769
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/EUR)
0,02
0,00
0,01
0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w
PLN/EUR)
0,02
0,00
0,01
0,00
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
10
Wybrane dane finansowe
31.12.2021
31.12.2020
PLN
EUR
PLN
EUR
Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR)
3,96
0,86
3,96
0,86
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR)
3,96
0,86
3,96
0,86
4. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń z określeniem, w jakim stopniu Emitent jest na nie
narażony
Ryzyko skali działania
Grupa Kapitałowa Emitenta zakłada stopniowy wzrost prowadzonej działalności, zarówno w skali Spółki, jak i całej Grupy. Może
to spowodować konieczność kontynuacji zmian w wewnętrznej organizacji i delegowanie funkcji zarządzania na niższe szczeble
oraz remodelowanie procesów nadzoru właścicielskiego. Może to doprowadzić do sytuacji, w której Zarząd Emitenta będzie miał
okresowe problemy z zarządzaniem Grupą, a w skrajnym przypadku może wpłynąć w sposób negatywny na działalność spółek z
Grupy oraz potencjalnie na osiągane przez Grupę wyniki finansowe.
Ryzyko związane z postępowaniami administracyjnymi
Wykonywanie robót budowlanych i innych prac przewidzianych umowami zawieranymi przez Grupę wymaga uzyskania pozwoleń
przewidzianych przepisami prawa budowlanego lub przepisami o ochronie zabytków. Grupa nie może zagwarantować, że w każdym
przypadku procedury administracyjne związane z uzyskaniem takich pozwoleń lub uzgodnień przebiegną w zakładanym terminie.
Okoliczność ta może spowodować niemożność wszczęcia prac lub ich znaczne opóźnienie. Grupa dokłada należytej staranności przy
planowaniu terminów realizacji prac, podkreślając tym samym, że w całej dotychczasowej działalności taka sytuacja nie miała miejsca.
Ryzyko dodatkowych prac
Emitent lub podmiot z Grupy, składając oferty lub zawierając umowy na wykonanie usług w ramach swojej działalności, dochowuje
uprzednio należytej staranności przy wycenie oferowanych prac. Treść zawieranych umów co do zasady wymaga złożenia
oświadczenia o tym, iż Emitentowi znane są warunki zlecenia i że uwzględnił w związku z tym wszystkie konieczne prace do wykonania,
co eliminuje możliwość zmiany zakresu prac (w tym zwiększenia wynagrodzenia) o ewentualne dodatkowe prace. Emitent nie może
wykluczyć, że po zawarciu umowy nie ujawnią się nieprzewidziane zakresy prac, które doprowadzą do powstania dodatkowych,
nieprzewidzianych kosztów oraz opóźnień w realizacji umowy.
Ryzyko zmniejszenia zakresu robót przez zamawiającego
Zgodnie z przepisami o zamówieniach publicznych - w razie zaistnienia istotnej zmiany okoliczności powodującej, że wykonanie
umowy nie leży w interesie publicznym, czego nie można było przewidzieć w chwili zawarcia umowy, zamawiający może odstąpić od
umowy w terminie 30 dni od powzięcia wiadomości o tych okolicznościach. W takim przypadku Grupa może żądać wyłącznie
wynagrodzenia należnego z tytułu wykonania części umowy. W przeciągu ostatnich 12 miesięcy działalności Grupy nie wystąpiły
przypadki ograniczenia zakresu prac, które miałyby wpływ na wysokość wynagrodzenia Grupy. W przypadku kontraktów o znacznej
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
11
wartości lub rezygnacji z realizacji większej liczby przedsięwzięć, istnieje ryzyko, że Emitent nie uzyska przychodów na poziomie
zakładanym w prognozach finansowych.
Ryzyko powstania nieprzewidzianych kosztów wywołanych działaniami zewnętrznymi
Na Grupie ciąży obowiązek zabezpieczenia placu budowy i jest w związku z tym narażony na ryzyka takie jak kradzieże, czy wypadki
przy pracy. Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego dokumenty Grupa nie identyfikuje konieczności tworzenia rezerw na
dodatkowe koszty kontraktu. Realizacja usług budowlanych świadczonych przez Grupę odbywa się zgodnie z podpisanymi
umowami oraz przepisami powszechnie obowiązującymi, w tym BHP i PPOŻ.
Ryzyko niewypłacalności partnerów konsorcjum oraz odbiorców
Grupa stara się przede wszystkim opierać swoją działalność o sprawdzonych partnerów oraz klientów. Ponadto Grupa prowadzi
politykę zabezpieczania ryzyka niewypłacalności klientów. W przypadku sprzedaży indywidualnej stosuje się zawsze wymóg wpłacenia
zaliczki, zaś w przypadku sprzedaży instytucjonalnej możliwość uzyskania zaliczki zależy od polityki zamawiającego. W przypadku
sprzedaży o dużej wartości dla klientów nieubezpieczonych bądź w przypadku nowych, nieznanych wcześniej Grupie klientów, stosuje
się przedpłatę lub inną formę finansowego zabezpieczenia należności. Spółka posiada wypracowany wewnętrzny system monitoringu
należności. W strukturze organizacyjnej Grupy znajdują się osoby, w tym stanowisko ds. windykacji, odpowiedzialne za kontrolę i
nadzór nad spływem bieżących należności. Osoba zatrudniona na tym stanowisku sporządza monity dla odbiorców, którzy nie
wywiązują się z określonych terminów płatności. Grupa prowadzi współpracę z kancelariami prawnymi, które w sposób kompleksowy
prowadzą obsługę wymagalnych i bezspornych należności pieniężnych w zakresie windykacji przedsądowej, sądowej i egzekucyjnej.
Za zobowiązania konsorcjum Emitent lub podmiot z Grupy jest odpowiedzialny solidarnie z innymi jego uczestnikami. W związku z
powyższym istnieje niebezpieczeństwo skierowania przez inwestora roszczenia jedynie do Emitenta lub podmiotu z Grupy jako lidera
lub jako podmiotu najsilniejszego ekonomicznie, niezależnie od tego, kto faktycznie jest odpowiedzialny za określony zakres robót.
Skuteczność przewidzianego w umowach konsorcjum prawa regresu wobec pozostałych uczestników będzie uzależniona od
wypłacalności konkretnego wykonawcy.
Ryzyko związane ze współpracą z przedstawicielami handlowymi, podwykonawcami i uczestnikami konsorcjów
Do najbliższego otoczenia, w którym działa Grupa, należą dostawcy usług i materiałów. Jakość współpracy między Grupą oraz jego
dostawcami materiałów oraz podwykonawcami wpływa bezpośrednio na poziom jakości realizowanych przez Grupę zleceń oraz
renomę Grupy. Realizacja ryzyka niezgodnego z umową dostarczenia materiałów odnosi się do sfery produkcyjnej i może mieć
przełożenie na wymierne straty finansowe Grupy, wynikające z konieczności wykonywania napraw gwarancyjnych lub zapłaty
odszkodowania umownego na rzecz klientów z tytułu opóźnień w dostarczeniu i montażu produktów i usług.
Realizacja ryzyka złego wykonania pracy przez podwykonawców odnosi się do sfery związanej z realizacją przez Grupę kontraktów
dla klientów instytucjonalnych, w których podmiot z Grupy występuje często w konsorcjach i mogłaby się przełożyć na wymierne
straty finansowe Grupy, będące konsekwencją kar koniecznych do zapłacenia w przypadku niesolidnego lub nieterminowego
wykonania kontraktów.
Ryzyko związane z odpowiedzialnością z tytułu rękojmi za wady fizyczne i jakość dostarczanych produktów
W związku z faktem, iż w ramach prowadzonej przez siebie działalności gospodarczej Grupa dokonuje sprzedaży swoich produktów
i usług, istnieje możliwość, iż w wypadku występowania wad sprzedawanych produktów, usług lub ich nienależytej jakości, wobec
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
12
Emitenta będą podnoszone roszczenia związane z odpowiedzialnością z tytułu rękojmi oraz gwarancji jakości. Treść i zakres
potencjalnych roszczeń regulują przepisy Kodeksu Cywilnego i innych obowiązujących przepisów prawa.
W dotychczasowej działalności Grupy roszczenia związane z odpowiedzialnością z tytułu rękojmi za wady fizyczne i jakość towarów
dotyczyły znikomej części sprzedanych produktów.
Ryzyko związane z uzależnieniem od kluczowych dostawców lub odbiorców
Uzależnienie od odbiorców jest zagadnieniem problematycznym w segmencie usług budowlanych. Bardzo duży udział w wartości
przychodów i tym samym wpływ na wyniki finansowe Grupy przez najbliższe 2 lata będzie mieć realizacja kontaktu na budowę
systemu ERTMS/GSM-R dla PKP Polskich Linii Kolejowych S.A. (dalej PKP PLK). W roku 2021 kontakt ten odpowiadał szacunkowo za
blisko 3/4 przychodów ze sprzedaży Grupy Emitenta. Podmiot zależny Emitenta – spółka SPC-2 sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (dalej
SPC-2) jest członkiem konsorcjum realizującego kontrakt dla PKP PLK a przypadająca na SPC-2 wartość netto kontraktu to ok. 720
mln zł. Jednocześnie podmioty z Grupy, tj. spółka Agnes S.A. z siedzibą w Rogoźnie (dalej Agnes) jest kluczowym podwykonawcą
SPC-2 na tym kontrakcie, realizującym w szczególności roboty budowlane. W chwili obecnej realizacja kontaktu przebiega co do
zasady zgodnie z ustaleniami z Zamawiającym a zmiany harmonogramu wynikające z nie leżących po stronie Konsorcjum powodów
są przedmiotem ustaleń z PKP PLK. W związku z powyższym Emitent, SPC-2 i Agnes nie identyfikują materialnego ryzyka istotnego
spadku rentowności kontraktu poniżej zakładanych przy ofertowaniu poziomów. W skrajnym wypadku pośrednio negatywny wpływ
na sytuację Grupy mogłyby mieć ew. problemy z realizacją zakresu zadań na kontrakcie przez innych członków konsorcjum lub też
spory pomiędzy innymi członkami konsorcjum.
Uzależnienie od dostawców lub odbiorców jest potencjalnie zagadnieniem problematycznym również w segmencie stolarki
otworowej, jednakże na ten moment Zarząd nie identyfikuje ryzyka uzależnienia od kluczowych kontrahentów w tym segmencie.
Należy jednocześnie podkreślić, że z uwagi na charakterystykę szeroko rozumianego rynku kolejowego, na którym działają spółki z
Grupy, ryzyko związane z uzależnieniem od kluczowego odbiorcy jest prawdopodobne. Jednak ze względu na fakt, iż odbiorcy są
podmiotami publicznymi z udziałem Skarbu Państwa oraz ze względu na fakt, że finansują realizację projektów ze środków
publicznych oraz dotacji unijnych ryzyko nie jest wysokie. Zarząd Emitenta nie rozpoznaje ryzyka uzależnienia od dostawców.
Ryzyko związane z utratą personelu Zarządzającego
Działalność Grupy związana z rozwijaniem, produkcją i sprzedażą towarów na rynku usług budowlanych kolejowym oraz na rynku
elektroenergetycznym opartym o OZE wymaga tworzenia, utrzymywania i rozwijania zespołu wysoko wykwalifikowanych specjalistów
z odpowiednim wykształceniem i doświadczeniem, których dostępność na rynku pracy jest ograniczona. Istotną wartością
niematerialną, wytwarzaną przez Grupę, jest know-how dotyczący procesów produkcyjnych, wewnętrznego podnoszenia kwalifikacji
personelu i umiejętności związanych z przemysłowym wykorzystaniem wiedzy uzyskanej w zakładach przemysłowych tego sektora.
Jedną z przewag konkurencyjnych Grupy jest wykwalifikowana kadra zarządzająca oraz doświadczeni specjaliści. Istnieje możliwość,
że osoby należące do kadry zarządzającej i wysoko specjalistycznej Grupy mogą zdecydować się na zmianę pracodawcy. Utrata
pracowników i konieczność zatrudniania nowych osób lub zastąpienie dotychczasowych pracowników i zatrudnienie oraz wyszkolenie
nowych może powodować powstanie istotnych trudności operacyjnych Spółki. W powyższych sytuacjach Grupa może także nie być
w stanie pozyskać odpowiedniej kadry, konkurując z ofertami innych pracodawców- z podmiotami krajowymi, jak i zagranicznymi.
Powyższe ryzyka mogą mieć negatywny wpływ na rozwój działalności oraz osiągane przez Grupę wyniki finansowe. Dodatkowym
elementem wpływającym na opisywany rodzaj ryzyka jest konieczność pozyskania szerszego niż obecnie zaangażowane grona
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
13
wysokokwalifikowanej kadry menedżerskiej, legitymującej się doświadczeniem i kompetencjami w poszczególnych obszarach
działalności Grupy.
Dotychczas Emitent nie odnotował istotnych problemów związanych z naborem kandydatów do pracy na kluczowych pracowników.
Należy przy tym zwrócić uwagę, że obecne warunki na rynku pracy, takie jak rosnący poziom płac, wymuszany m.in. wysoką inflacją
oraz niski poziom bezrobocia, zwiększają te ryzyka i wywołują silną presję płacową również u Emitenta.
Ryzyko związane z odpisami aktualizującymi
Grupa zgodnie z obowiązującymi ją standardami rachunkowości przeprowadza testy na utratę wartości aktywów. Istnieje ryzyko
rozpoznania w przyszłości przez spółki z Grupy odpisów aktualizujących wartość wybranych aktywów. Ewentualne odpisy mogą mieć
negatywny wpływ na wynik finansowy, a ich charakter będzie niepieniężny.
Ryzyko prawne
Jednym z poważniejszych zagrożeń dla podmiotów prowadzących działalność gospodarczą jest niestabilność polskiego systemu
prawnego. Częste zmiany przepisów prawa lub różne jego interpretacje mogą stanowić źródło ryzyka dla działalności Grupy Emitenta.
Ewentualne zmiany, w szczególności przepisów dotyczących działalności produkcyjnej, ochrony środowiska, prawa pracy i
ubezpieczeń społecznych, prawa handlowego (w tym prawa spółek i prawa regulującego zasady funkcjonowania rynku kapitałowego),
prawa podatkowego mogą zmierzać w kierunku powodującym wystąpienie negatywnych skutków dla działalności podmiotów
gospodarczych. W skrajnym przypadku ryzyko prawne (na przykład poprzez niekorzystne zmiany przepisów podatkowych) może
doprowadzić do znacznego pogorszenia opłacalności prowadzenia działalności. Zmniejszenie tego ryzyka Emitent uzyskuje poprzez
bieżące śledzenie zapowiadanych zmian przepisów oraz współpracę z firmami specjalizującymi się w doradztwie podatkowym i
prawnym.
Ryzyko spadku marży
Głównym obszarem działalności Grupy w roku 2021 były nadal usługi budowlano-montażowe oraz produkcja stolarki otworowej.
Głównym rodzajem ryzyka, na jakie narażona jest Grupa w tym obszarze działalności jest obniżenie poziomu marży do poziomu
czyniącego tę działalność nieopłacalną. Silne wahania cen mogą spowodować przejściowe kłopoty z utrzymaniem marży. Działania
zabezpieczające przed tym ryzykiem podjęte przez Grupę to: dążenie do poszerzenia oferty produktów, umocnienie pozycji na rynku,
powodujące dostęp do korzystniejszych cen od dostawców, współpraca ze stałym gronem podwykonawców, pozyskiwanie w
możliwych przypadkach zabezpieczeń należytego wykonania kontraktu.
Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży
Zarówno rynek stolarki otworowej, jak i rynek usług budowlanych jest narażony na niebezpieczeństwa wynikające z czynników
sezonowych, takich jak warunki pogodowe (szczególnie okres od stycznia do marca), które mogą spowodować konieczność zmiany
harmonogramu prac (opóźnienia), a tym samym wpłynąć na przychody Grupy. Ten czynnik ryzyka ograniczany jest poprzez działania
akwizycyjne pozwalające budować wyprzedzający portfel zamówień – jesienią pozyskuje się nowe kontrakty, które zapewniają w
miesiącach zimowych płynność finansową.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
14
Ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nieterminowe wykonanie zleceń
Działalność prowadzona przez Grupę wiąże się z ryzykiem narażenia na kary za niewykonanie i nieterminowe wykonanie zleceń,
mogących mieć istotny wpływ na sytuację finansową i uzyskiwane wyniki. W umowach kontraktowych zawartych z kluczowymi
partnerami znajdują się zapisy dotyczące kar za nieterminowe wywiązanie się z zawartych umów. Dotychczas Grupa nie była zmuszona
do zapłaty kar za nieterminowe wywiązanie się z zawartych umów. Ryzyko to Spółka i podmioty z Grupy ograniczają poprzez stały
monitoring stopnia realizacji poszczególnych kontraktów.
Ryzyko związane z koniunkturą gospodarczą w Polsce i koniunkturą branży budowlanej
Na sytuację finansową Grupy mają wpływ między innymi czynniki makroekonomiczne. Do czynników tych zaliczyć należy w
szczególności: poziom wielkości produktu krajowego brutto i jego zmienność, poziom inflacji i jego zmienność, poziom bezrobocia i
jego zmienność, poziom nakładów inwestycyjnych w gospodarce i jego zmienność, jak również ogólne postrzeganie kondycji
gospodarki przez uczestników życia gospodarczego.
Mając na uwadze, iż działalność Grupy związana jest bezpośrednio z budownictwem, istnieje ryzyko pogorszenia sytuacji finansowej
Grupy w przypadku pogorszenia się koniunktury w branży budowlanej. Poza parametrami makroekonomicznymi, wśród parametrów
obrazujących stan branży budowlanej można dodatkowo wymienić poziom optymizmu wśród inwestorów indywidualnych i
instytucjonalnych angażujących środki w budowę lub modernizacje obiektów budowlanych. Do czynników mających wpływ na
koniunkturę w budownictwie zaliczyć można:
− stopień zamożności społeczeństwa;
− możliwości inwestycyjne podmiotów gospodarczych i jednostek samorządu terytorialnego;
− oprocentowanie i dostępność kredytów;
− politykę państwa w zakresie rozwoju rynku budowlanego, a w szczególności budownictwa mieszkaniowego.
Ryzyko związane z pandemią COVID-19
Na sytuację Grupy ma i może mieć wpływ występowanie pandemii typu COVID-19. Emitent rozpoznał obszary potencjalnego ryzyka
związanego z pandemią COVID-19, które mogą wpływać na przyszłe wyniki finansowe Grupy.
Do ryzyk tych Spółka zalicza:
1. Zakłócenia w łańcuchach dostaw surowców i sprzedaży produktów poprzez zakłócenia w transporcie, wpływające zarówno na
sferę produkcyjną, objawiającą się możliwymi opóźnieniami w dostawach materiałów i półfabrykatów, a także wpływające na sferę
sprzedażową poprzez wydłużony czas oczekiwania na środki transportowe w szczególności realizujące usługi w sprzedaży
eksportowej,
2. Potencjalne przejściowe zakłócenia w terminowości realizacji projektów budowlanych Grupy, ze względu na utrudnioną lub
ograniczoną dostępność wykonawców, możliwe opóźnienia dostaw materiałów i urządzeń oraz działania organów administracji
publicznej w zakresie wydawania decyzji w procesach administracyjnych, a także system pracy typu home office.
3. Zakłócenia w ciągłości procesów produkcyjnych w wyniku zmniejszonej dostępności pracowników.
4. Potencjalne przejściowe zagrożenie pogorszenia płynności Grupy oraz niektórych kontrahentów w wyniku mogących wystąpić
zatorów płatniczych, a także wstrzymywania procesu finansowania działalności gospodarczej przez instytucje finansowe.
5. Zmienność kursów walutowych.
Grupa wskazuje, że ostateczny, bezpośredni rozmiar wpływu pandemii na wyniki działalności Emitenta nie był znaczący.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
15
Wojna w Ukrainie
W związku z powziętymi przez Federację Rosyjską działaniami militarnymi na terenie Ukrainy, Zarząd Emitenta wskazuje, że rynki
objęte konfliktem (Ukraina, Rosja, Białoruś) nie są rynkami zbytu dla produktów i usług świadczonych przez spółki z Grupy. Emitent
nie wprowadza do obrotu produktów, które są wytwarzane, produkowane lub importowane z Ukrainy, Rosji lub Białorusi. Emitent nie
zidentyfikował także partnerów spółek z Grupy, którzy prowadzą działalność na tych rynkach lub są uzależnieni od komponentów
pochodzących z państw biorących udział w wojnie. Jednostka Dominująca nie zaangażowała także jakichkolwiek dostępnych zasobów
we współpracę z Elektrociepłownią Berdyczów, z którą list intencyjny wygasł w grudniu 2020 roku z uwagi na niespełnienie przez
Inwestora ukraińskiego wymogów formalno-prawnych postawionych przez instytucje finansowe, które miały udzielić finansowania na
projekcie.
Jednakże, co należy podkreślić, Emitent zidentyfikował ryzyko, polegające na tym, że kluczowi dostawcy w segmencie przemysł
kolejowy – modernizacja taboru dostarczają komponenty, których produkcja uzależniona jest od takich surowców jak nikiel, miedź i
aluminium, a których istotnym w skali globalnej producentem jest Rosja. Nie bez znaczenia są także związane z wojną w Ukrainie
problemy z globalnym łańcuchem dostaw, które pogłębia zaostrzana polityka Chin wobec COVID-19.
Jednocześnie Zarząd Emitenta podkreśla, że trwający konflikt zbrojny i w konsekwencji sankcje nałożone na Rosję oraz Białoruś oraz
przeformatowanie europejskiej polityki energetycznej może wiązać się z ograniczonym czasowo dostępem do paliw kopalnych oraz
czasową reglamentacją (do czasu zmiany dostawców paliw), nałożoną na firmy produkcyjne przez dostawców energii elektrycznej,
gazu oraz ropy naftowej, jak również z utrudnieniami logistycznymi. Ponadto wojna powoduje w wielu przedsiębiorstwach problemy
kadrowe, wywołane odpływem pracowników na Ukrainę oraz zmniejszoną, charakterystyczną dla pracowników zza wschodniej
granicy rotację, co spowodowane jest wydanym w lutym dekretem Prezydenta Ukrainy o powszechnej mobilizacji wojskowej i zakazie
opuszczania kraju przez mężczyzn w wieku 18-60 lat. Zarząd podkreśla, że Grupa Compremum nie odczuwa w sposób istotny skutków
odpływu pracowników z Ukrainy, co spowodowane jest zaangażowaniem tylko kilkuosobowej grupy pracowników z Ukrainy w spółce
zależnej Fabryka SLONAWY Sp. z o.o. oraz uproszczeniem zasad zatrudniania Ukraińców, w związku z przyjętą w marcu 2022 roku
specustawą, regulującą pomoc obywatelom Ukrainy uciekającym na terytorium RP przed wojną.
Ryzyka finansowe
Ryzyko zmiany stopy procentowej
Spółka i Grupa identyfikuje ekspozycję na ryzyko zmian stóp procentowych WIBOR, EURIBOR oraz LIBOR. Narażenie Spółki i Grupy
na ryzyko zmiany stóp procentowych wynika głównie ze zobowiązań z tytułu zadłużenia, środków pieniężnych oraz pożyczek
udzielonych na rzecz wspólnych przedsięwzięć. Emitent jest więc narażony na ryzyko stóp procentowych. Duża ekspozycja związana
z tym ryzykiem, oraz niewłaściwa wcześniejsza ocena tego ryzyka, mogą negatywnie wpłynąć na wyniki finansowe Spółki.
Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej przez Emitenta koncentruje się na zminimalizowaniu wahań przepływów odsetkowych z
tytułu zobowiązań finansowych oprocentowanych zmienną stopą procentową. Emitent jest narażony na ryzyko stopy procentowej
przede wszystkim w związku z umowami leasingu finansowego oraz umowami kredytów. Emitent biorąc pod uwagę występujące
ryzyko przeprowadził w poprzednim roku emisję obligacji opartych na stałej stopie procentowej.
Ryzyko zmiany kursu walutowego
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
16
Zarząd Emitenta identyfikuje ryzyko zmiany kursu walutowego głównie w segmencie stolarki otworowej oraz kolejowym. Grupa
dostarcza swoje produkty Klientom z krajów Unii Europejskiej a także Stanów Zjednoczonych oraz podejmuje współpracę
z partnerami prowadzącymi działalność o zasięgu międzynarodowym, we wszystkich segmentach objętych aktywnością spółek
z Grupy Kapitałowej. Podstawowym rynkiem zbytu produktów i usług Grupy jest rynek krajowy, ale na przestrzeni lat zwiększa się
ilość stolarki otworowej sprzedawanej poza granice kraju i realizowanej przede wszystkim w walucie EUR i USD oraz w związku z
wejściem na rynek kolejowy część zakupów pod kontrakty związane z modernizacją taboru realizowana jest przeprowadzana w EUR
i USD. Obecna skala obrotu realizowanego w walutach obcych to poziom ok. 5-7% obrotu rocznego ogółem.
W związku z powyższym przychody Grupy będą osiągane także w walutach obcych, głównie USD, a w mniejszej części w EUR. Ze
względu na dotychczasową wielkość obrotów w walucie USD ryzyko walutowe związane ze zmianą kursu tej waluty i jego ewentualny
wpływ na wyniki spółki jest nieznaczny. Dalszy rozwój działalności exportowej planowany przez Emitenta przyczyni się do zwiększenia
wielkości sprzedaży denominowanej w walutach obcych. Emitent będzie więc narażony na istotną ekspozycję w zakresie wahania
kursów walut, które z kolei będą przekładać się bezpośrednio na jego wyniki finansowe. Zmiana wartości godziwej wszystkich
zaprezentowanych powyżej instrumentów finansowych jest odnoszona w wynik finansowy Grupy Kapitałowej.
Jednakże biorąc pod uwagę planowany rozwój sprzedaży na rynek USA, planowane jest wdrożenie polityki zabezpieczenia ryzyka
kursowego poprzez stosowanie transakcji terminowych typu forward. Grupa wykorzystuje ponadto mechanizm hedgingu naturalnego
poprzez równoważenie wpływów i wydatków w danej walucie obcej.
Zarząd Emitenta zaznacza, że praktycznie większość kosztów Grupy ponoszona jest w PLN (głównymi kosztami Emitenta są koszty
wynagrodzeń pracowników i współpracowników, a także koszty materiałów, usług i utrzymania Grupy). W konsekwencji umocnienie
się złotego może wpływać na pogorszenie osiąganych przez Grupę wyników finansowych lub obniżenie jej konkurencyjności na
rynkach zagranicznych. Analogicznie osłabienie się złotego może wpływać na poprawę osiąganych przez Emitenta wyników
finansowych lub zwiększenie jego konkurencyjności na rynkach zagranicznych.
Ryzyko utraty płynności
Przyjęta przez Spółkę strategia rozwoju, która będzie realizowana przez Grupę Kapitałową COMPREMUM w latach 2021 – 2023,
przewiduje przeprowadzenie inwestycji w zdolności produkcyjne w segmencie rynku stolarki otworowej, na rynku specjalistycznych
usług budowlanych oraz w branży przemysłu elektromaszynowego i odnawialnych źródeł energii.
Grupa jest narażona na ryzyko utraty płynności, tj. zdolności do terminowego regulowania zobowiązań finansowych. Grupa zarządza
ryzykiem płynności poprzez monitorowanie terminów płatności oraz zapotrzebowania na środki pieniężne w zakresie obsługi
krótkoterminowych płatności oraz długoterminowego zapotrzebowania na gotówkę na podstawie prognoz przepływów pieniężnych.
Zapotrzebowanie na gotówkę porównywane jest z dostępnymi źródłami pozyskania środków oraz konfrontowane jest z inwestycjami
wolnych środków.
Zarząd Emitenta na dzień zatwierdzenia Sprawozdania do publikacji nie zidentyfikował koncentracji w zakresie żadnego z
analizowanych ryzyk dotyczących instrumentów finansowych.
Zarząd Emitenta analizuje wymagalność w terminach wynikających z poszczególnych umów. Zgodnie z osądem Zarządu
COMPREMUM S.A. analiza wykonana na bazie określony przedziałów terminów wymagalności jest wystarczająca do oceny płynności
w analizowanym zakresie. W określonych przypadkach Zarząd Emitenta przeprowadza analizę finansową dłużników, w oparciu o
informacje sprawozdawcze pozyskiwane z wywiadowni gospodarczych.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
17
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe jest to ryzyko poniesienia przez Grupę strat na skutek niewypełnienia przez klienta lub kontrahenta Grupy
będącego stroną umowy swoich kontraktowych zobowiązań. W ramach należności z tytułu dostaw i usług, stanowiących najbardziej
istotną klasę aktywów narażonych na ryzyko kredytowe, a także w przypadku aktywów z tytułu umowy, Grupa w przypadku pojawienia
się ryzyka kredytowego w związku z sytuacją znaczącego kontrahenta, dokonuje stosownych zabezpieczeń przysługujących jej
wierzytelności.
Podstawową praktyką Grupy z zakresu zarządzania ryzykiem kredytowym jest dążenie do zawierania transakcji wyłącznie z
podmiotami o potwierdzonej wiarygodności. Potencjalni odbiorcy poddawani są przez Grupę procedurom weryfikacji przed
przydzieleniem limitu kredytu kupieckiego. Bieżące monitorowanie poziomu należności z tytułu dostaw i usług w przekroju
kontrahentów służy obniżaniu poziomu ryzyka kredytowego związanego z tymi aktywami.
Grupa zbudowała model służący do szacowania oczekiwanych strat z portfela należności oraz aktywów z tytułu umowy. Dla należności
z tytułu dostaw i usług oraz aktywów z tytułu umowy zastosowano uproszczoną wersję modelu zakładającą kalkulację straty dla
całego życia instrumentu. Model dotyczący pozostałych aktywów zakłada dla instrumentów, dla których wzrost ryzyka kredytowego
od pierwszego ujęcia nie był znaczący lub ryzyko jest niskie, ujęcie w pierwszej kolejności strat z niewykonania zobowiązania dla
okresu kolejnych 12 miesięcy.
Dla udzielonych pożyczek Grupa uznaje, że mają one niskie ryzyko kredytowe, jeżeli nie są przeterminowane na dzień oceny, a
pożyczkobiorca potwierdził saldo wierzytelności. Jeśli wzrost ryzyka kredytowego był znaczny, ujmuje się straty odpowiednie dla
całego życia instrumentu.
Grupa przyjmuje, że niewykonanie zobowiązania następuje, gdy przeterminowanie wynosi 120 dni lub wystąpiły inne okoliczności na
to wskazujące. Pozycje, dla których stwierdzono niewykonanie zobowiązania przez dłużnika w rozumieniu opisanym wyżej, Grupa
traktuje jako aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe, chyba że zostało na rzecz Emitenta
ustanowione wiarygodne zabezpieczenie.
5. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej
Na dzień zatwierdzenia sprawozdania do publikacji i w okresie sprawozdawczym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym
COMPREMUM S.A. (dalej COMPREMUM) nie była stroną postępowań przed sądem lub innym organem o zobowiązania lub
wierzytelności, których pojedyncza lub łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. Poniżej Emitent wskazuje
skrócone, aktualizacyjne informacje na temat istotnych, w ocenie Zarządu postępowań. Pełen opis postępowań zamieszczony został
w nocie 40 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2020, dostępnego na stronie internetowej
Emitenta pod adresem: https://compremum.pl/wp-content/uploads/2021/04/pozbud_ssf-31.12.2020_30.04.2021-sig-sig-sig.pdf (od
str. 115).
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
18
Strony
Przedmiot sprawy i jej
wartość
Organ prowadzący
i sygnatura
Zdarzenia związane z postępowaniem od
dnia 1 stycznia 2021 do dnia publikacji
Sprawozdania
Gothaer
Towarzystwo
Ubezpieczeń
Spółka Akcyjna
przeciwko
COMPREMUM
Spółka Akcyjna
(pozwana)
Postępowanie cywilne
o zapłatę
wartość przedmiotu
sporu 1.470.343,88 zł
Sąd Apelacyjny, Okręgowy
w Warszawie
Sygn. akt w II instancji:
VII AGa 90/22
Poprzednie sygnatury akt:
sygn. XX GC 296/19,
XX GNc 1808/18
pozew o zapłatę (data wpływu
3 grudnia 2018 roku);
13 maja 2021 roku – przeprowadzenie
rozprawy;
13 października 2021 roku – wyrok Sądu I
instancji, w którym Sąd utrzymał w mocy nakaz
zapłaty wydany w postępowaniu nakazowym w
dniu 6 lutego 2019 r. sygn. akt XX GNc 1808/18
oraz obciążył Spółkę kosztami postępowania;
styczeń 2022 roku – złożenie przez Spółkę
apelacji od ww. wyroku;
Aktualnie akta zostały przekazane Sądowi
Apelacyjnemu wraz ze złożoną apelacją. W tej
chwili należy oczekiwać na rozpoznanie apelacji
przez Sąd i wydanie wyroku.
Gothaer
Towarzystwo
Ubezpieczeń
Spółka Akcyjna
Przeciwko
COMPREMUM
Spółka Akcyjna
(pozwana)
Postępowanie cywilne
o zapłatę
wartość przedmiotu
sporu 578.588,00 zł
Sąd Apelacyjny
Sąd Okręgowy w
Warszawie
sygn. akt w sądzie II
instancji: VII AGa 57/21
poprzednie sygnatury akt:
XVI GC 769/1; XVI GNc
446/19
pozew o zapłatę (data wpływu 26 marca
2019 roku);
17 grudnia 2021 roku – Sąd Apelacyjny w
Warszawie, Wydział VII Gospodarczy i
Własności Intelektualnej uchylił wyrok Sądu
I instancji i przekazał sprawę do ponownego
rozpoznania temu Sądowi;
Aktualnie akta zostały przekazane sądowi I
instancji, który będzie ponownie rozpoznawał
sprawę zgodnie z wyrokiem Sądu
odwoławczego. Na tę chwilę nie został jeszcze
wyznaczony termin rozprawy.
COMPREMUM
Spółka Akcyjna
(powódka)
przeciwko
GN Jantaris Spółka
z ograniczoną
odpowiedzialnością
Spółka
komandytowa
Data rozpoczęcia:
24 maja 2019 roku
(pozew)
Postępowanie cywilne
o zapłatę
wartość przedmiotu
sporu 1.320.738,25 zł
Sąd Okręgowy w Poznaniu
sygn. akt IX GC 784/19
24 maja 2019 roku – pozew
o zapłatę;
czerwiec 2021 roku – sporządzenie opinii przez
biegłego;
8 września 2021 roku – zarzuty do opinii
biegłego;
26 stycznia 2022 roku – dalsze zarzuty do opinii
biegłego;
15 marca 2022 roku – uzupełniające
przesłuchanie biegłego na rozprawie i
zamknięcie rozprawy, złożenie pisma –
załącznika do protokołu z podsumowaniem
dotychczasowego stanowiska spółki oraz
przywołaniem nowych argumentów;
30 marca 2022 roku – postanowienie o
otwarciu na nowo zamkniętej rozprawy,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
19
zobowiązanie drugiej strony do przedłożenia
dokumentów oraz dopuszczenie dowodu z
uzupełniającej opinii biegłego;
W chwili obecnej Emitent oczekuje na
wykonanie zobowiązania przez drugą stronę.
GN Jantaris Spółka
z ograniczoną
odpowiedzialnością
Spółka
komandytowa
przeciwko
COMPREMUM
Spółka Akcyjna
(pozwana)
Data rozpoczęcia:
5 lipca 2019 roku
(pozew)
Postępowanie cywilne
o zapłatę
aktualna wartość
przedmiotu sporu
11.672.359,00 zł
Przed rozszerzeniami
powództw wartość
przedmiotu sporu
wynosiła
4.957.140 zł
Sąd Okręgowy w Poznaniu
sygn. akt IX GNc 741/19
5 lipca 2019 roku – pozew o zapłatę
23 kwietnia 2021 r. – rozszerzenie powództwa
do kwoty 10.057.228,00 zł;
18 lipca 2021 r. – odpowiedź na rozszerzenie
powództwa;
14 grudnia 2021 r. – kolejne rozszerzenie
powództwa do kwoty 11.672.359,00 zł;
17 stycznia 2022 roku – odpowiedź na
rozszerzenie powództwa;
Aktualnie w sprawie przeprowadzane jest
postępowanie dowodowe podczas
wyznaczanych rozpraw – nowy termin
rozprawy został wyznaczony na dzień
17.05.2022 roku.
6. Informacje o podstawowych produktach i usługach Grupy
Zarząd Jednostki dominującej ustalił segmenty operacyjne na podstawie raportów, których używa do podejmowania decyzji
strategicznych. Sprawozdawczość dotycząca segmentów jest zgodna ze sprawozdawczością wewnętrzną, przedstawianą osobom
zarządzającym i podejmującym decyzje na poziomie operacyjnym. W ramach prowadzonej przez Grupę Emitenta działalności
operacyjnej w okresie sprawozdawczym wyróżniano trzy główne segmenty branżowe, uwzględniające rodzaje wykonywanych usług
lub dostarczanych dóbr, których opis jest zamieszczony poniżej.
Emitent prezentuje wartość przychodów i kosztów dla każdego segmentu oraz zrealizowany wynik ze sprzedaży. W związku z efektem
synergii oraz wzajemnej komplementarności występującej pomiędzy poszczególnymi segmentami Zarząd Emitenta nie był w stanie
przypisać aktywów i zobowiązań przypadających na poszczególne segmenty. Specyfika działalności oraz rodzaj świadczonych usług
i dostarczanych wyrobów, a w szczególności istotne transfery pomiędzy poszczególnymi segmentami, spółkami uniemożliwiają
zastosowanie rzetelnych kryteriów, w oparciu o które Zarząd Emitenta mógłby dokonać kalkulacji i alokować zasoby na poszczególne
segmenty działalności operacyjnej. Zarząd Emitenta podjął decyzję o przypisaniu przychodów ze sprzedaży oraz kosztów wytworzenia
do wyszczególnionych segmentów operacyjnych odpowiadających działalności prowadzonej przez Grupę.
Segment stolarki otworowej
Segment dotyczy historycznie najstarszej działalności Spółki obejmującej produkcję okien i drzwi drewnianych. Emitent, a od 31
grudnia 2021 roku po przeniesieniu ZCP - spółka zależna Fabryka SLONAWY Sp. z o.o., posiada w swojej ofercie stolarkę otworową
spełniającą wysokie wymogi w zakresie wzornictwa, trwałości, możliwości barwnych, jakości okuć, parametrów termicznych, którą
oferuje klientom na rynku krajowym, europejskim oraz USA.
W ramach segmentu stolarki otworowej Emitent alokuje również przychody zrealizowane z tytułu dostaw wyrobów stolarki otworowej
wraz z usługą montażu, świadczone dla deweloperów i generalnych wykonawców. Kontrakty tego typu noszą znamiona umów o
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
20
roboty budowlane, jednak ze względu na znaczący udział w wartości kontraktów stolarki otworowej prezentowane są w ramach
opisywanego segmentu.
Segment usług budowalnych
Usługi ogólnobudowlane (w tym usługi generalnego wykonawstwa) wiążą się z realizowanymi przez Grupę kontraktami dla klientów
instytucjonalnych, w tym jednostek publicznych. Ich zakres skupia się na obszarach dotyczących budowy sieci światłowodowych,
budowy sieci wodociągowych i kanalizacyjnych, budowie i przebudowie infrastruktury kolejowej oraz w mniejszym zakresie obiektów
kubaturowych. Grupa realizuje tego typu prace korzystając zarówno z własnych zasobów, jak i ze sprawdzonych podwykonawców.
W ostatnich latach Grupa realizowała umowy z obszaru budownictwa kubaturowego oraz infrastrukturalnego, w tym wykonywała
m.in. prace związane z infrastrukturą kolejową, tj. rewitalizacją dworców, nastawni, wiat peronowych, montażem ekranów
akustycznych a obecnie zasoby własne Grupy realizują kontrakt GSM-R. W roku 2022 Spółka wzmocniła zespół ofertowy, którego
celem jest zwiększenie wolumenu kontraktów ogólnobudowlanych w przychodach skonsolidowanych w przyszłych okresach.
Segment usług deweloperskich
Pomimo, że Grupa realizowała wiele projektów związanych z budownictwem mieszkaniowym już wcześniej, dopiero w roku 2019 roku
po raz pierwszy osiągnęła przychody z realizacji własnego projektu deweloperskiego Strzeszyn Zacisze.
Zarząd Emitent nie wyklucza możliwości udziału w kolejnych projektach deweloperskich, z tym zastrzeżeniem, że każda inwestycja
będzie realizowana przez spółkę celową. Dodatkowo Jednostka Dominująca wskazuje, że nie jest jej priorytetem realizacja projektów
developerskich a ewentualne zaangażowanie w realizację tego typu inwestycji związane będzie z przeprowadzeniem szczegółowej
analizy sytuacji na rynku budownictwa mieszkaniowego, możliwościami finansowymi oraz posiadaniem wystarczającego potencjału
wykonawczego przez Grupę.
Uzgodnienie łącznych wartości przychodów oraz wyniku ze sprzedaży segmentów operacyjnych z analogicznymi pozycjami
sprawozdania zysków i strat przedstawia się następująco:
SEGMENTY OPERACYJNE
RAZEM
Wyszczególnienie
Stolarka
otworowa
(SEGMENT I)
Usługi
budowlane
(SEGMENT II)
Usługi
deweloperskie
(SEGMENT III)
za okres od 01.01. do 31.12.2021
PRZYCHODY OD KLIENTÓW ZEWNĘTRZNYCH
31 938
167 626
2 868
202 432
KOSZT WYTWORZENIA
28 204
125 054
2 249
155 507
ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY
3 733
42 572
619
46 924
KOSZTY SPRZEDAŻY
5 773
KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
10 902
WYNIK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY
52 053
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
12 238
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
6 787
WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
35 700
PRZYCHODY FINANSOWE
1 544
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
21
KOSZTY FINANSOWE
5 675
WYNIK Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW
WŁASNOŚCI
0
WYNIK FINANSOWY BRUTTO
31 570
DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA
0
PODATEK DOCHODOWY
5 620
WYNIK FINANSOWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ
25 950
SEGMENTY OPERACYJNE
RAZEM
Wyszczególnienie
Stolarka
otworowa
(SEGMENT I)
Usługi
budowlane
(SEGMENT II)
Usługi
deweloperskie
(SEGMENT III)
za okres od 01.01. do 31.12.2020
PRZYCHODY OD KLIENTÓW ZEWNĘTRZNYCH
27 690
158 665
7 392
193 746
KOSZT WYTWORZENIA
33 654
98 846
4 930
137 430
ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY
-5 964
59 819
2 461
56 316
KOSZTY SPRZEDAŻY
4 891
KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
7 915
WYNIK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY
43 510
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
33 700
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
32 459
WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
44 751
PRZYCHODY FINANSOWE
375
KOSZTY FINANSOWE
5 635
WYNIK Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW
WŁASNOŚCI
-942
WYNIK FINANSOWY BRUTTO
38 549
DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA
0
PODATEK DOCHODOWY
10 929
WYNIK FINANSOWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ
27 620
W okresie sprawozdawczym Grupa Emitenta kontynuowała dotychczasową działalność operacyjną.
Pozostałe segmenty działalności Grupy
Zgodnie z opublikowaną w grudniu 2020 roku strategią rozwoju, Grupa rozszerza działalność na następujące segmenty, które w
okresie bilansowym nie generowały przychodów:
• odnawialnych źródeł energii - w tym celu w dniu 14 sierpnia 2020 roku przekierowała powołaną do życia w maju 2020 roku
w 100% zależną spółkę - POZBUD OZE Sp. z o.o. do prowadzenia działalności operacyjnej w segmencie OZE. Jednocześnie
Emitent zbył 48% udziałów w Spółce na rzecz Pana Andrzeja Raubo;
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
22
• przemysł kolejowy – w tym celu Emitent nawiązał współpracę z Partnerem z którym bierze udział i zamierza występować w
postępowaniach przetargowych w tym segmencie.
Informacje dotyczące głównych klientów
W 2021 roku przychody ze sprzedaży do jednego odbiorców przekroczyły 10% ogólnej kwoty przychodów ze sprzedaży Grupy:
• PKP PLK S.A. - wartość osiągniętych obrotów wyniosła 87 mln zł (43% przychodów Emitenta),
W 2020 roku przychody ze sprzedaży do jednego odbiorcy przekroczyły 10% ogólnej kwoty przychodów ze sprzedaży Grupy:
• PKP PLK S.A. – wartość osiągniętych obrotów wynosiła 83 mln zł (42% przychodów Emitenta),
Informacja geograficzna
Poniżej przedstawiono podział przychodów, ze względu na ujęcie geograficzne. Przychody eksportowe są realizowane głównie
w segmencie Stolarka Drewniana (Segment I).
Przychody netto ze sprzedaży produktów
(struktura terytorialna)
01.01-31.12.2021
01.01-31.12.2020
Kraj
190 785
187 422
Export
11 647
6 324
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem
202 432
193 746
7. Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Grupy Kapitałowej COMPREMUM
Rynki aktywności
– rynek stolarki otworowej
Celem strategicznym na rok 2021 było przekonfigurowanie oferty profili okiennych, wzmocnienie udziału Spółki w segmencie
sprzedaży drzwi zewnętrznych oraz wznowienie działalności w segmencie sprzedaży drzwi wewnętrznych oraz dalsza przebudowa
kanałów dystrybucji, co Emitent konsekwentnie realizował. Strategia Grupy zakłada sukcesywne zwiększanie w omawianym
segmencie działalności przychodów ze sprzedaży wyrobów gotowych do poziomu przekraczającego 87 mln zł rocznie do roku 2025
(Zarząd Spółki zastrzega, że prezentowane dane nie stanowią prognozy ani szacunkowych wyników finansowych a stanowią jedynie
odniesienie do aktualnych założeń Zarządu Spółki), w tym również poprzez wzmocnienie sprzedaży w kanale eksportowym oraz
nawiązanie sojuszy z partnerami międzynarodowymi. Kontynuacja współpracy z kontrahentem ze Stanów Zjednoczonych zapewniła
istotny wzrost wolumenu sprzedaży realizowanej na tym rynku. Emitent w roku 2021 nie zaobserwował wzrostu zainteresowania
wyrobami aluminiowymi, których udział w wolumenie sprzedaży pozostawał marginalny, stąd decyzja o wycofaniu z oferty
aluminiowej stolarki otworowej.
Spółka Fabryka SLONAWY Sp. z o.o., do której została wniesiona aportem w dniu 31 grudnia 2021 roku zorganizowana część
przedsiębiorstwa, obejmująca zakład produkcyjny stolarki otworowej będzie kontynuować produkcję towarów premium na rynku
stolarki otworowej pod marką SLONAWY i realizować strategię Grupy.
– rynek specjalistycznych usług budowlanych
Jednostka Dominująca poprzez podmioty zależne – SPC2 Sp. z o.o. oraz AGNES S.A. ma znaczący udział w realizowanym dla PKP PLK
S.A. kontrakcie "Budowa infrastruktury systemu ERTMS/GSM-R na liniach kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
23
ERTMS". Celem strategicznym Grupy jest uzyskanie założonych parametrów finansowych na realizowanym zgodnie z
harmonogramem do roku 2023 kontrakcie, uzyskanie referencji umożliwiających kontynuowanie działalności w segmencie budowy
infrastruktury światłowodowej. Na dzień zatwierdzenia Sprawozdania do publikacji realizacja kontraktu w zakresie realizowanym przez
Grupę przebiega zgodnie z oczekiwaniami Zamawiającego i nie zdiagnozowano istotnych ryzyk leżących po stronie Grupy Emitenta,
które mogłyby wpłynąć na prawidłową realizację kontraktu. Natomiast trwają z Zamawiającym uzgodnienia w zakresie aneksu
terminowo-rzeczowego do Umowy, z uwagi na brak możliwości wykonania przez Grupę zleconych projektów budowlanych ze
względu na brak dostępu do placów budów na odcinkach, na których Zamawiający zlecił realizację innych, równoległych zadań,
wynikających z wymaganych prac modernizacyjnych, trudnych do przewidzenia przez Zamawiającego na etapie postępowania
przetargowego.
Jednocześnie Zarząd nawiązał współpracę z doświadczonymi Partnerami, z którymi w ramach tworzonych konsorcjów bierze udział
w ogłaszanych przez PKP PLK postępowaniach przetargowych związanych z udzieleniem zamówień w segmencie budownictwa
infrastrukturalnego. Już w roku 2022 Grupa wzmocniła zespół ofertowy, którego celem jest zwiększenie wolumenu kontraktów
ogólnobudowlanych w przychodach skonsolidowanych w przyszłych okresach.
W roku 2021 początkowo mająca rozpocząć działalność na rynku budownictwa hydrotechnicznego spółka POZBUD Inwestycje Sp. z
o.o. została przekierowana do segmentu OZE, z uwagi na jego dynamiczny rozwój. Nie wyklucza to zaangażowania Grupy Emitenta
w podjęcie działalności specjalistycznej w zakresie budownictwa hydrotechnicznego w przyszłości, po pozyskaniu do współpracy
partnera posiadającego odpowiednie doświadczenie oraz zaplecze biznesowe w zakresie planowanego obszaru działalności. Jest to
obszar wymagający przeprowadzenia wielu inwestycji, w których potencjalnie udział może wziąć również Grupa Emitenta.
– rynek deweloperski
Zarząd Jednostki Dominującej nie wyklucza realizacji projektów deweloperskich w przyszłości, w przypadku uzasadnienia
biznesowego takiej decyzji.
Rynki aktywności – Nowe branże
Zarząd Emitenta podejmuje działania zmierzające do dalszej dywersyfikacji zakresu działalności Grupy, w tym na branżę przemysłu
kolejowego oraz odnawialnych źródeł energii, nie wykluczając dokonania w przyszłości celowych akwizycji. W roku 2021 z
prowadzenia działalności w obu obszarach Grupa nie odnotowała, zgodnie z założeniami, przychodów.
Działania związane z realizacją strategii w tym zakresie:
• Jednostka Dominująca nawiązała współpracę z Partnerem, z którym w ramach tworzonych konsorcjów bierze udział w
ogłaszanych przez PKP Intercity S.A. postępowaniach na modernizację i przegląd wagonów. Buduje kompetencje umożliwiające
realizację kontraktów związanych z modernizacją taboru kolejowego, w tym: naprawa i modernizacja wagonów osobowych i
towarowych, lokomotyw elektrycznych oraz cystern na paliwa płynne, serwis i przeglądy taboru kolejowego na poziomie P3, P4
i P5, remonty i naprawa zestawów kołowych oraz naprawa i modernizacja wózków w zakresie
układów hamulcowych z systemem okładzin ściernych na hamulce tarczowe, dostosowane do odpowiednich prędkości, a w
dalszej perspektywie również budowę własnego taboru i wynajem floty wagonowej. Pierwsza umowa w tym zakresie została
zawarta w dniu 10 września 2021 roku – szczegóły dotyczące umowy zostały opisane w raporcie bieżącym numer 28/2021 z dnia
10 września br. Jednocześnie Jednostka Dominująca podejmuje działania zmierzające do pozyskania kolejnych kontraktów w
tym segmencie;
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
24
• Grupa realizuje strategię w zakresie segmentu Odnawialnych Źródeł Energii poprzez spółki zależne – POZBUD OZE Sp. z o.o.,
POZBUD Inwestycje Sp. z o.o. (przekierowane z segmentu budowlanego do OZE z uwagi na dynamiczny rozwój działalności
Grupy w tym segmencie) oraz powołaną w marcu 2021 roku FARADISE S.A., jak również Jednostkę Dominującą bezpośrednio
angażującą się w nawiązywanie współpracy z Partnerami. Przedmiotem działalności Grupy jest m.in. realizacja projektów
deweloperskich w zakresie przygotowania farm wiatrowych i fotowoltaicznych. Obecnie spółka POZBUD OZE prowadzi prace
przygotowawcze nad ofertą, obejmujące m.in.: kompleksowe projektowanie, przygotowanie i wykonawstwo kompletnej
infrastruktury instalacji dla przemysłu energetycznego, w tym przygotowanie pełnej dokumentacji w fazie pre-inwestycyjnej,
fazie inwestycyjnej; przeprowadzenie procedur odbiorowych i uruchomieniowych; w fazie rozruchu oraz zarządzanie projektem
i nadzór nad realizacją na wszystkich etapach wraz z magazynowaniem energii; doradztwo techniczne w zakresie infrastruktury
dla odnawialnych źródeł energii; usługi serwisowe obiektów energetycznych (OZE), w tym systemy monitoringu i diagnostyki
stanu technicznego instalacji oparte o transmisję danych i ich retencję w standardzie Industry 4.0. W październiku 2021 roku
Emitent nabył 50,50% udziałów w kapitale zakładowym spółki Elektrociepłownia Ptaszkowice Sp. z o.o., która jest właścicielem
nieruchomości przeznaczonej w planie zagospodarowania przestrzennego jako teren zabudowy produkcyjnej i magazynowo-
składowej oraz usługowej i dla której w 2021 roku został zatwierdzony projekt budowlany oraz wydane zostało pozwolenie na
budowę farmy fotowoltaicznej o docelowej mocy maksymalnej do 6,6 MW, wraz z niezbędną infrastrukturą. Dodatkowo,
Elektrociepłownia prowadzi postępowanie administracyjne mające na celu uzyskanie decyzji w zakresie pozwolenia na
rozbudowę inwestycji, o której mowa powyżej, na sąsiadujące nieruchomości do maksymalnej mocy 35 MW - wraz z
pozwoleniem na użytkowanie instalacji o tej mocy.
Ponadto w dniu 21 września 2021 roku Jednostka Dominująca zawarła z Durapower Holdings PTE LTD z siedzibą w Singapurze
oraz Elmodis Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie Porozumienie w zakresie podjęcia przez Durapower i Jednostkę dominującą
wspólnego przedsięwzięcia w ramach spółki celowej, polegającego na uruchomieniu produkcji baterii litowo-jonowych (dalej
„Produkty”) na terenie Polski oraz możliwości i zasad zastosowania produktów i usług dostarczanych przez Elmodis przy
wdrożeniu procesów zarządzania bateriami i energią ze źródeł rozproszonych, o czym Emitent informował raportem bieżącym
30/2021 w dniu 22 września 2021 roku. Spółka zależna FARADISE S.A. złożyła wniosek i w dniu 29 grudnia 2021 roku uzyskała
pozytywną decyzję Zarządu Łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej (dalej „ŁSSE”) o wsparciu (dalej „Decyzja”) inwestycji
polegającej na wybudowaniu zakładu produkcyjnego ogniw i baterii litowo-jonowych oraz systemów magazynowania energii.
W dniu 28 lutego 2022 roku FARADISE S.A. zawarła z Fundacją Rozwoju Gminy Kleszczów warunkową umowę nabycia
nieruchomości z przeznaczeniem pod Inwestycję.
8. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W 2021 roku Grupa nie odnotowała osiągnięć w dziedzinie badań i rozwoju, jednakże podkreślenia wymaga fakt, że dokonywane są
z instytucjami naukowymi uzgodnienia, zmierzające do nawiązania współpracy w zakresie badań rozwojowych w segmencie OZE.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
25
9. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi
umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, współpracy lub
kooperacji
Umowy, które Emitent zakwalifikował jako znaczące dla jego działalności w 2021 roku zostały opisane w raportach bieżących,
przekazanych do publicznej wiadomości i zamieszczonych na stronie internetowej Emitenta www.compremum.pl w zakładce relacje
inwestorskie/raporty bieżące.
Po okresie sprawozdawczym, tj. od 01 stycznia 2022 roku do dnia zatwierdzenia do publikacji sprawozdania za 2021 rok, spółki z
Grupy Emitenta zawarły następujące umowy, mające istotne znaczenie dla jej działalności:
NUMER
RAPORTU
DATA PUBLIKACJI
OPIS
INFORMACJE KORPORACYJNE
3/2022
2022.01.21
Informacja o zmianie oznaczeń akcji Spółki na GPW
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że począwszy od dnia 24 stycznia 2022 r.
akcje Spółki będą notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
pod nazwą skróconą „COMPREMUM” i oznaczeniem „CPR”.
1/2022
2/2022
2022.01.03
2022.01.03
Informacja o zmianie nazwy Emitenta
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że w dniu 3 stycznia 2022 roku w związku z
rejestracją zmian w Krajowym Rejestrze Sądowym w zakresie zmian Statutu Spółki,
uległa zmianie firma Spółki – z POZBUD S.A. na COMPREMUM S.A.
Zmianie uległ również adres strony internetowej Spółki COMPREMUM S.A. z
www.pozbud.pl na www.compremum.pl
GRUPA KAPITAŁOWA
11/2022
(w zw. z RB
45/2021)
2022.03.14
Informacja o wydzieleniu i przeniesieniu ZCP – zarejestrowanie aportu
W ww. raporcie Spółka poinformowała że w dniu 14 marca 2022 roku został
zarejestrowany w Krajowym Rejestrze Sądowym aport i podwyższenie kapitału
spółki zależnej FABRYKA SLONAWY Sp. z o.o. do kwoty 80.005.000 zł.
OBOWIĄZEK INFORMACYJNY WYNIKAJĄCY Z ART. 19 MAR
31/2021
2021.10.07
Nabycie akcji Emitenta przez osobę pełniącą obowiązki zarządcze w Spółce -
Prezesa Zarządu
W ww. raporcie Spółka poinformowała m.in. o wpłynięciu do Spółki zawiadomienia
od Prezesa Zarządu - pana Łukasza Fojta w trybie art. 19 ust. 1 pkt a) MAR,
dotyczącego transakcji dokonanych w dniach 5-6 października 2021 roku na akcjach
Spółki przez ww. osobę jako pełniącą obowiązki zarządcze.
20/2021
2021.07.07
Nabycie akcji Emitenta przez osobę pełniącą obowiązki zarządcze w Spółce -
Wiceprezesa Zarządu
W ww. raporcie Spółka poinformowała m.in. o wpłynięciu do Spółki zawiadomienia
od Wiceprezesa Zarządu - pana Andrzeja Raubo w trybie art. 19 ust. 1 pkt a) MAR,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
26
dotyczącego transakcji dokonanych w dniu 2-6 lipca 2021 roku na akcjach Spółki
przez ww. osobę jako pełniącą obowiązki zarządcze.
INFORMACJE DOT. FINANSOWANIA
9/2022
(w zw. z RB
6/2022)
2022.03.04
Podpisanie przez spółkę zależną aneksu do umowy kredytu obrotowego-
aktualizacja informacji.
W ww. raporcie Spółka poinformowała nawiązaniu do raportu dotyczącego
zawarcia przez spółkę zależną SPC-2 Sp. z o.o. z Bankiem Gospodarstwa Krajowego
z siedzibą w Warszawie („Bank”) aneksu do umowy kredytu obrotowego
w odnawialnej linii kredytowej Nr 18/5015 („Umowa”), Zarząd spółki COMPREMUM
S.A. z siedzibą w Poznaniu (dalej „Spółka”) informuje, że powziął informację o
udzieleniu w dniu 3 marca 2022 roku przez spółkę zależną Fabryka SLONAWY Sp. z
o.o. zabezpieczeń wymaganych Umową, w tym:
1) poręczenia z tytułu kredytu udzielonego SPC-2 na podstawie Umowy do kwoty
25 000 000,00 z terminem obowiązywania do dnia 30.11.2023r.;
2) poręczenia z tytułu gwarancji wystawionej przez Bank na podstawie Umowy o
udzielenie gwarancji nr 4618-01660 z dnia 17.04.2018 roku wraz z późniejszymi
zmianami (gwarancja zwrotu zaliczki nr I) do kwoty 16 799 198,87 zł z
terminem obowiązywania do dnia 29.11.2023r.;
3) poręczenia z tytułu gwarancji wystawionej przez Bank na zlecenie
Zleceniodawcy na podstawie Umowy o udzielenie gwarancji nr 4620-04469 z
dnia 11.12.2020 roku wraz z późniejszymi zmianami (gwarancja zwrotu zaliczki
nr II) do kwoty 44 312 968,51 zł z terminem obowiązywania do dnia
29.11.2023r.
Tym samym wszystkie zapisy umowne warunkujące przedłużenie obowiązywania
Umowy kredytu, zostały spełnione.
6/2022
2022.02.03
Informacja o zawarciu przez spółkę zależną aneksu do umowy kredytowej
W ww. raporcie Spółka poinformowała o zawarciu przez spółkę zależną SPC-2 Sp. z
o.o. datowanego na dzień 27 stycznia 2022 roku aneksu do umowy kredytu
obrotowego w odnawialnej linii kredytowej Nr 18/5015 („Umowa kredytu”),
zawartej z Bankiem Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie. Na
podstawie aneksu limit kredytu zostanie podwyższony z kwoty 25.000.000 zł do
kwoty maksymalnej 35.000.000 zł.
INFORMACJE ISTOTNE DLA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
7/2022
2022.03.01
Informacja w sprawie nabycia nieruchomości pod budowę fabryki baterii
W dniu 28 lutego 2022 roku spółka zależna FARADISE S.A. zawarła z Fundacją
Rozwoju Gminy Kleszczów umowę nabycia nieruchomości z przeznaczeniem pod
Inwestycję.
Nieruchomość o powierzchni 8,3918 ha, będąca przedmiotem transakcji, położona
jest w gminie Kleszczów, w powiecie bełchatowskim, w województwie łódzkim.
Umowa sprzedaży została zawarta pod warunkiem, że Gmina Kleszczów nie
skorzysta z przysługującego jej ustawowego prawa pierwokupu. Wartość zawartej
umowy sprzedaży nie przekracza 10% kapitałów własnych Spółki
ZAWARTE UMOWY
16/2022
(w związku
z RB
42/2021
2022.04.28
Informacja o zawarciu umowy
W ww. raporcie Spółka poinformowała o zawarciu w dniu 27 kwietnia 2022 roku
umowy z „PKP Polskie Linie Kolejowe” S.A. (Zamawiający) przez ALUSTA S.A.,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
27
oraz
10/2022)
reprezentującą Konsorcjum firm ALUSTA S.A. (Lider Konsorcjum) oraz
COMPREMUM S.A na realizację zadania pn. Wykonanie prac projektowych i robót
budowlanych na linii kolejowej nr 281 Oleśnica – Chojnice na odcinku Koźmin Wlkp.
– Jarocin w torze nr 1 od km 78,352 do km 92,175, w ramach projektu pn.: „Prace
na liniach kolejowych nr 281, 766 na odcinku Oleśnica – Łukanów – Krotoszyn –
Jarocin – Września – Gniezno”.
POSTĘPOWANIA OFERTOWE
14/2022
(w związku
z RB
6/2021,
8/2022
oraz
12/2022,
13/2022)
2022.04.27
Informacja o unieważnieniu postępowania – aktualizacja informacji.
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że w dniu 27 kwietnia 2022 roku
COMPREMUM S.A. i Mag-Train Sp. z o.o. zaskarżyły wspólnie i w całości wyrok
Krajowej Izby Odwoławczej z dnia 29 marca 2022 roku, w sprawie oddalenia
odwołania Konsorcjum COMPREMUM S.A. i Mag-Train Sp. z o.o. wobec czynności
PKP Intercity S.A. jako Zamawiającego, polegającej na unieważnieniu postępowania
o udzielenie złożonego z 3 części zamówienia sektorowego, prowadzonego w trybie
przetargu nieograniczonego na wykonanie naprawy okresowej P5 z zachowaniem
zasadniczych parametrów eksploatacyjnych oraz przeglądu na 3-cim poziomie
utrzymania 40 wagonów osobowych typu Z1A/Z1B/Z1BPRM (dalej
„Postępowanie”).
13/2022
(w związku
z RB
6/2021,
8/2022
oraz
12/2022)
2022.03.30
Informacja o unieważnieniu postępowania – aktualizacja informacji.
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że w dniu 29 marca 2022 roku Krajowa Izba
Odwoławcza oddaliła odwołanie Konsorcjum COMPREMUM S.A. (Partner
Konsorcjum) i Mag-Train Sp. z o.o. (Lider Konsorcjum) wobec czynności PKP
Intercity S.A. jako Zamawiającego polegającej na unieważnieniu postępowania o
udzielenie złożonego z 3 części zamówienia sektorowego, prowadzonego w trybie
przetargu nieograniczonego na wykonanie naprawy okresowej P5 z zachowaniem
zasadniczych parametrów eksploatacyjnych oraz przeglądu na 3-cim poziomie
utrzymania 40 wagonów osobowych typu Z1A/Z1B/Z1BPRM (dalej „Postępowanie).
12/2022
(w związku
z RB
6/2021
oraz
8/2022)
2022.03.15
Informacja o unieważnieniu postępowania – aktualizacja informacji.
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że w dniu 14 marca 2022 roku Konsorcjum
COMPREMUM S.A. (Partner Konsorcjum) oraz Mag-Train Sp. z o.o. (Lider
Konsorcjum) wniosło do Krajowej Izby Odwoławczej odwołanie wobec czynności
PKP Intercity S.A. jako Zamawiającego polegającej na unieważnieniu postępowania
o udzielenie złożonego z 3 części zamówienia sektorowego, prowadzonego w trybie
przetargu nieograniczonego na wykonanie naprawy okresowej P5 z zachowaniem
zasadniczych parametrów eksploatacyjnych oraz przeglądu na 3-cim poziomie
utrzymania 40 wagonów osobowych typu Z1A/Z1B/Z1BPRM.
10/2022
(w związku
z RB
42/2021)
2022.03.08
Informacja z przeprowadzonej aukcji – aktualizacja informacji.
W ww. raporcie Spółka poinformowała, o otrzymaniu informacji od Zamawiającego,
tj. „PKP Polskie Linie Kolejowe” S.A. o wyborze oferty Konsorcjum ALUSTA S.A. oraz
COMPREMUM S.A. jako najkorzystniejszej z ofert złożonych na realizację zadania
pn. Wykonanie prac projektowych i robót budowlanych na linii kolejowej nr 281
Oleśnica – Chojnice na odcinku Koźmin Wlkp. – Jarocin w torze nr 1 od km 78,352
do km 92,175, w ramach projektu pn.: „Prace na liniach kolejowych nr 281, 766 na
odcinku Oleśnica – Łukanów – Krotoszyn – Jarocin – Września – Gniezno”.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
28
W okresie pomiędzy dniem 31 grudnia 2021 roku a dniem zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania spółki z Grupy
Kapitałowej COMPREMUM nie zawarły innych, istotnych umów.
10. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami,
określenie głównych inwestycji, w tym inwestycji kapitałowych
Na dzień bilansowy oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji Grupa posiadała inwestycje w innych
podmiotach zgodnie z poniższą tabelą:
Jednostka
Siedziba
Podstawowy
przedmiot
działalności
Rodzaj
powiazania
Kapitał
zakładowy
Udział w kapitale
zakładowym
Udział w głosach na
WZA/ZW
2021-12-31
2020-12-31
2021-12-31
2020-12-31
EVER HOME S.A.
w upadłości
Wysogotowo
Produkcja
podłóg
drewnianych
Bezpośrednie
285
32%
32%
38%
38%
Wartość oferty złożonej przez Konsorcjum po zakończeniu aukcji wynosi
54.450.000,00 zł brutto.
8/2022
(w związku
z RB
6/2021)
2022.03.04
Informacja związana z postępowaniem przetargowym
W ww. raporcie Spółka poinformowała o otrzymaniu od PKP Intercity S.A. (dalej
„Zamawiający”) Informację o wyniku postępowania o udzielenie złożonego z 3
części zamówienia sektorowego, prowadzonego w trybie przetargu
nieograniczonego na wykonanie naprawy okresowej P5 z zachowaniem
zasadniczych parametrów eksploatacyjnych oraz przeglądu na 3-cim poziomie
utrzymania 40 wagonów osobowych typu Z1A/Z1B/Z1BPRM (dalej „Zadanie”), w
którym to postępowaniu wzięło udział Konsorcjum COMPREMUM S.A. (Partner
Konsorcjum) oraz Mag-Train Sp. z o.o. (Lider Konsorcjum).
Zamawiający poinformował, że „unieważnia postępowanie, w zakresie części nr 1, nr
2 i nr 3, na podstawie art. 93 ust. 1 pkt 4 ustawy Pzp, ze względu na okoliczność, iż
ceny najkorzystniejszej oferty, zarówno łącznie, jak i w poszczególnych częściach
przewyższają kwoty, jakie Zamawiający zamierzał przeznaczyć na sfinansowanie
zamówienia, jak i poszczególnych części zamówienia”.
4/2022
(w związku
z RB
3/2021
oraz
38/2021,
39/2021,
41/2021
i 43/2021)
2022.01.21
Informacja związana z postępowaniem przetargowym
W ww. raporcie Spółka poinformowała, że po przeanalizowaniu uzasadnienia
decyzji Krajowej Izby Odwoławczej o oddaleniu odwołania Konsorcjum od decyzji
Zamawiającego - „PKP Intercity” S.A. w przedmiocie odrzucenia oferty Konsorcjum
na wykonanie naprawy okresowej na 5-tym poziomie wraz z modernizacją i
przeglądu na 3-cim poziomie utrzymania 90 wagonów osobowych typu 141A/111A,
podjął decyzję o zaniechaniu dalszych kroków odwoławczych. Decyzja Emitenta
wynika z zaangażowania w obecne oraz przyszłe projekty zarówno spółek z Grupy
Kapitałowej COMPREMUM, jak i partnerów współpracujących z Grupą w obszarze
segmentu przemysłu kolejowego. W opinii Zarządu potencjał przyszłych projektów
przewyższa korzyści, które są możliwe do uzyskania w przypadku kontynuowania
działań odwoławczych.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
29
Inwestycja w udziały spółki Ever Home objęta jest na dzień bilansowy 100% odpisem aktualizującym wartość inwestycji.
Szczegóły dotyczące zmian w Grupie Kapitałowej COMPREMUM zostały szczegółowo opisane w dodatkowej nocie objaśniającej nr
1.6 rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok.
11. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z
podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe
Informacja o transakcjach zawartych przez Grupę z podmiotami powiązanymi zmieszczona została w informacji dodatkowej do
skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok w notach nr 43 i 50. Transakcje zostały zawarte na warunkach rynkowych.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
30
12. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek
W poniższej tabeli zaprezentowano informacje na temat zobowiązań Grupy z tytułu zaciągniętych kredytów na dzień 31 grudnia 2021 roku.
Nr
Bank
Data umowy
Nr umowy
Rodzaj kredytu
Kwota
limitu
(tys.
PLN)
Saldo
31.12.2021
(tys. PLN)
Waluta
Termin
spłaty
Stopa
procentowa
Szczegóły dotyczące zabezpieczenia
Spółka
1
mBank S.A.
18.11.2021
umowa nr
40/120/21/Z/LE
Kredyt odnawialny
14 000
277
PLN
2023-05-30
WIBOR 1M
+ marża
1. weksel in blanco,
2. hipoteka umowna na nieruchomości
położonej w miejscowości Rogoźno, przy
ulicy Lipowej, działka nr 243 i 251, KW nr
PO1O/00029224/8
3. cesja na rzecz Banku wierzytelności
należnych Kredytobiorcy od PKP Intercity
S.A. z tyt. kontraktu nr UM-BIT-21-900-
0048 oraz nr UM-BIT-21-900-0049 z dnia
10.09.2021 w kwocie 70 563 255,00na
podstawie Umowy o cesję nr
ZAB/140/0161/2021
4. gwarancja de minimis udzielona przez
BGK na kwotę 5 000 800,00 PLN tj. 35,72%
kwoty kredytu, na okres od dnia wpisu
gwarancji do Rejestru BGK do 31.07.2023
COMPREMUM S.A.
2
SGB Bank
S.A.
21.10.2013 z
późn.zm.
PO/23/III/RB/2013
kredyt w rachunku
bieżącym
4 500
3 203
PLN
2022-10-29
WIBOR 3M
+ marża
1. Weksel własny in blanco
2. Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego
3. Zastaw rejestrowy na zapasach do kwoty
4 000,0 tys. zł;
4. Cesja z polisy ubezpieczenia zapasów.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
31
Nr
Bank
Data umowy
Nr umowy
Rodzaj kredytu
Kwota
limitu
(tys.
PLN)
Saldo
31.12.2021
(tys. PLN)
Waluta
Termin
spłaty
Stopa
procentowa
Szczegóły dotyczące zabezpieczenia
Spółka
3
SGB Bank S.A.
31.07.2017 z
późn. zm.
INWKK/7/2017/55690
kredyt inwestycyjny
na sfinansowanie
przedterminowego
wykupu obligacji
50 000
11 000
PLN
2025-07-30
WIBOR 3M
+ marża
Hipoteka umowna na łączna do kwoty 16,5
mln zł:
a) wpisana na pierwszym miejscu pod
względem pierwszeństwa, z równym
pierwszeństwem z hipotekami na rzecz
banku współfinansującego Spółkę na
prawie użytkowania wieczystego
nieruchomości i prawie własności
nieruchomości położonych w Słonawach
oraz prawie własności nieruchomości
położonej w Mrowinie, na:
b) wpisana na pierwszym miejscu pod
względem pierwszeństwa na przysługującej
Kredytobiorcy prawie użytkowania
wieczystego nieruchomości (oraz prawie
własności posadowionych na niej
budynków, stanowiących odrębną
nieruchomość) położonych w Grzywnie,
2. Cesja praw z polisy ubezpieczenia
nieruchomości stanowiących
zabezpieczenie niniejszego kredytu, do
wartości wynikającej z udziału Banku w
finansowaniu Spółki,
3. Pełnomocnictwo do dysponowania
środkami na rachunku bieżącym
Kredytobiorcy prowadzonym w Banku,
4. Weksel in blanco wraz z deklaracją
wekslową,
COMPREMUM S.A.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
32
Nr
Bank
Data umowy
Nr umowy
Rodzaj kredytu
Kwota
limitu
(tys.
PLN)
Saldo
31.12.2021
(tys. PLN)
Waluta
Termin
spłaty
Stopa
procentowa
Szczegóły dotyczące zabezpieczenia
Spółka
4
Bank
Gospodarstwa
Krajowego
2018-11-26
18/5015
kredyt obrotowy w
odnawialnej linii
kredytowej na
finansowanie
kosztów dotyczących
realizowanego
kontraktu zawartego
pomiędzy PKP
Polskie Linie
Kolejowe S.A i
konsorcjum
wykonawców w
składzie: Fonon Sp. z
o.o., SPC-2 Sp. z o.o.,
Herkules
Infrastruktura Sp. z
o.o. a także Nokia
Solutions and
Networks Sp. z o.o.
na zaprojektowanie i
wykonanie robót w
ramach projektu:
Budowa
infrastruktury
systemu
ERTMS/GSM-R na
liniach kolejowych
PKP Polskie Linie
Kolejowe S.A. w
ramach NPW ERTMS
25 000
24 800
PLN
2023-05-31
WIBOR 1M
+ marża
1. Przelew (cesja) wierzytelności z kontraktu
do wysokości wynagrodzenia z tytuły
realizacji kontraktu w zakresie
przysługującym Kredytobiorcy (SPC-2 Sp. z
o.o.), bądź wysokości na którą wyrazi
zgodę PKP PLK SA, nie niższej niż kwota
kredytu,
2. Poręczenie w całym okresie ważności
kredytu oraz na okres dodatkowych 6
miesięcy udzielone przez COMPREMUM
S.A.,
3. Zastaw rejestrowy na rachunku
kontraktu prowadzonym w BGK, przez
który przeprowadzanych będzie 100%
przepływów z kontraktu w zakresie
przysługującym kredytobiorcy,
4. Hipoteka do wysokości 12.400.000 zł na
pierwszym miejscu na nieruchomości
położonej w Rogoźnie KW
PO1O/00029224/8 stanowiącej własność
COMPREMUM S.A.,
5. Oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu
się egzekucji w trybie art. 777KPC na kwotę
150% kwoty kredytu, tj. 35 500 000 zł z
terminem nadania aktowi klauzuli
wykonalności 3 lat od ostatecznej spłaty
kredytu,
6. Upoważnienie do dysponowania
środkami na rachunku kontraktu
prowadzonym w BGK, przez który
przeprowadzanych będzie 100%
przepływów z kontraktu w zakresie
przysługującym kredytobiorcy - rachunek
zablokowany,
7. Upoważnienie do dysponowania
środkami na pozostałych rachunkach SPC-
2 prowadzonych w BGK.
SPC-2
Sp. z o.o.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
33
Nr
Bank
Data umowy
Nr umowy
Rodzaj kredytu
Kwota
limitu
(tys.
PLN)
Saldo
31.12.2021
(tys. PLN)
Waluta
Termin
spłaty
Stopa
procentowa
Szczegóły dotyczące zabezpieczenia
Spółka
5
Bank
Spółdzielczy
we Wschowie
2021-08-27
KR-21-
01264/IWS/2021
obrotowy
6 000
6 000
PLN
2024-06-30
WIBOR 1M
+ marża
1. hipoteka łączna do kwoty 9 000 000 PLN
na nieruchomościach: ul. Boguniewska w
Rogoźnie oraz ul. Fabryczna 7 w Rogoźnie
lokale: 1,3,4
2. cesja wierzytelności z tytułu
ubezpieczenia nieruchomości wskazanych
powyżej
3. weksel własny in blanco wraz z
deklaracją wekslową
4. pełnomocnictwo do dysponowania
rachunkiem w BS Wschowa
5. zastaw finansowy na prawach do
środków pieniężnych na rach. w BS
Wschowa
6. cesja wierzytelności z tytułu umowy
podwykonawczej z 16.10.2018 zawartej z
SPC-2 za obszar „Gdynia”
SPC-2 Sp. z o.o.
8
Bank
Spółdzielczy
we Wschowie
2021-09-22
KR-21-
01396/IWS/2021
obrotowy
2 000
2 000
PLN
2024-08-31
WIBOR 1M
+ marża
1. weksel własny in blanco wraz z
deklaracją wekslową
2.zastaw finansowy na prawach do środków
pieniężnych na rach. w BS Wschowa
3. pełnomocnictwo do dysponowania
rachunkiem w BS Wschowa
4. gwarancja de minimis udzielona przez
BGK
9
Millennium
S.A.
2016-05-17
9532/16/
400/04
w rachunku
bieżącym
5 000
4 997
PLN
2022-11-16
WIBOR
1M+marża
1. gwarancja de minimis udzielona przez
BGK,
2. hipoteka do kwoty 8 500 000 PLN na
nieruchomości ul. Fabryczna 7,
3. weksel własny in blanco wraz z
deklaracją wekslową.
52 277
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
34
13. Informacje o udzielonych w roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem
pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym
Na dzień 31 grudnia 2021 roku łączne saldo udzielonych przez Spółkę pożyczek wynosiło 18 999 tys. zł (z czego kwota 7 461 tys.
zł stanowiła aktywa długoterminowe) i w głównej mierze wynikało z pożyczki udzielonej na rzecz:
• Podmiotu niepowiązanego – umowa pożyczki z dnia 5 września 2019 roku, na dzień bilansowy saldo pożyczki wynosiło
1 164 tys. zł wraz z odsetkami naliczonymi. Wierzytelność ta została zabezpieczona poprzez ustanowienie na rzecz Spółki hipoteki
łącznej do kwoty 1 mln złotych.
• Podmiotu powiązanego – pożyczki w wysokości 17, 8 mln zł, wynikające z wniesienia ZCP do spółki zależnej, a związane
z finansowaniem udzielonym jednostce dominującej na finansowanie związane z inwestycjami i nakładami związanymi z
działalności spółki zależnej.
14. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i
gwarancjach
Na dzień bilansowy zobowiązania warunkowe dotyczyły głównie gwarancji należytego wykonania kontraktu oraz gwarancji
właściwego usunięcia wad i usterek, jak również dotyczących ich bankowych gwarancji zapłaty, z których Grupa korzysta w ramach
prowadzonej działalności, w tym głównie w zakresie realizacji usług budowlanych. Na dzień bilansowy Grupa posiadała również
zobowiązania warunkowe dotyczące gwarancji opłacenia wadium oraz gwarancje zwrotu zaliczki.
W poniższej tabeli zaprezentowano zestawienie zobowiązań warunkowych Grupy według stanu na poszczególne dni bilansowe:
Zobowiązania warunkowe
2021-12-31
2020-12-31
Gwarancja należytego wykonania kontraktu oraz właściwego
usunięcia wad i usterek
103 792
101 887
Gwarancja bankowa zapłaty
1 659
1 659
Gwarancje wadialne
3 450
-
Razem
108 901
103.546
Uzyskane gwarancje ubezpieczeniowe i bankowe są niezbędne z punktu widzenia możliwości podpisania umowy z zamawiającym,
jak również potwierdzają konsekwentne działania Grupy mające na celu pozyskanie limitów gwarancyjnych pozwalających Grupie
na swobodne przystępowanie do przeta rgów.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
35
Poniższa tabela przedstawia szczegółowe zestawienie gwarancji z uwzględnieniem terminów ich ważności:
Zestawienie gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych czynnych na dzień 31.12.2021
Lp.
Spółka z GK
Rodzaj gwarancji
Data
ważności
Kwota
1
Compremum
usunięcia wad i usterek
01.03.2022
970 842,33
2
Compremum
usunięcia wad i usterek
12.01.2022
487 500,00
3
Compremum
usunięcia wad i usterek
20.05.2023
61 777,30
4
Compremum
usunięcia wad i usterek
12.01.2022
1 680 000,00
5
Compremum
usunięcia wad i usterek
20.05.2023
3 993 369,50
6
Compremum
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
12.01.2022
183 211,38
7
Compremum
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
14.09.2022
2 298 132,00
8
Compremum
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
20.07.2022
60 045,21
9
Compremum
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
14.09.2022
2 338 670,35
10
Compremum
wadium
14.01.2022
1 500 000,00
11
Compremum
należytego wykonania
09.04.2025
19 261,80
12
Compremum
należytego wykonania
10.10.2023
1 356 130,35
13
Compremum
należytego wykonania
10.10.2023
730 804,50
14
Compremum
należytego wykonania
12.04.2025
10 701,00
15
Compremum
wadium
16.02.2022
200 000,00
16
Compremum
wadium
16.02.2022
300 000,00
17
Compremum
wadium
25.01.2022
1 450 000,00
18
SPC-2
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
14.06.2028
10 000 000,00
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
36
19
SPC-2
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
14.06.2028
16 587 781,11
20
SPC-2
należytego wykonania +
usunięcia wad i usterek
14.06.2028
62 038 155,92
21
SPC-2
gwarancja zapłaty
14.08.2028
1 659 000,00
22
Compremum
usunięcia wad i usterek
11.07.2023
865 900,00
23
Compremum
usunięcia wad i usterek
31.12.2024
110 000,00
108 901 282,79
Na moment sporządzania niniejszego raportu główne zobowiązania warunkowe wynikały z:
- gwarancji ubezpieczeniowej należytego wykonania w ramach projektu "Budowa infrastruktury systemu ERTMS/GSM-R na liniach
kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS Część 1 zamówienia” udzielonej dla jednostki zależnej „SPC-2”
Sp. z o.o. przez Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeniowe Ergo Hestia S.A. (Gwarant) w wysokości 62 038 tys. zł poręczonej przez
COMPREMUM SA do wysokości 68.200 tys. zł. oraz przez Agnes S.A. do wysokości 37.000 tys. zł.
- gwarancji należytego wykonania umowy i właściwego usunięcia wad i usterek do łącznej maksymalnej wysokości 16 588 tys. zł
otrzymanej przez jednostkę zależną „SPC-2” Sp. z o.o. udzielonej przez Credendo-Excess&Surety SA O. w Polsce na zabezpieczenie
umowy na zaprojektowanie i wykonanie robót w ramach Projektu "Budowa infrastruktury systemu ERTMS/GSMR na liniach
kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS Część 1 zamówienia” wraz z wystawioną przez Bank
Gospodarstwa Krajowego bankową gwarancją zapłaty w wysokości 1 659 tys. zł w/w gwarancji (gwarancja zawarta w ramach
umowy trójstronnej pomiędzy Credendo. COMPREMUM SA oraz SPC-2, zabezpieczona wekslem in blanco oraz w/w gwarancją
bankowej zapłaty),
- gwarancji należytego wykonania umowy i właściwego usunięcia wad i usterek do łącznej maksymalnej wysokości 10 000 tys. zł
otrzymanej przez jednostkę zależną „SPC-2” Sp. z o.o. udzielonej przez AXA Ubezpieczenia TUiR SA na zabezpieczenie umowy na
zaprojektowanie i wykonanie robót w ramach Projektu "Budowa infrastruktury systemu ERTMS/GSM-R na liniach kolejowych PKP
Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS Część 1 zamówienia” (gwarancja wystawiona w ramach limitu posiadanego
przez Emitenta, zabezpieczonego wekslami),
Ponadto Jednostka Dominująca udzielił jednostce zależnej SPC-2 poręczenia:
- udzielonej przez Bank Gospodarstwa Krajowego gwarancji zwrotu I części zaliczki otrzymanej przez „SPC-2” Sp. z o.o. od
Zamawiającego w związku z realizacją w/w kontraktu na GSM-R do maksymalnej kwoty 44 313 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2021
roku zobowiązanie z tytułu zaliczki wynosiło 16 799 tys. zł i zostało zaprezentowane w zobowiązaniach z sytuacji finansowej) oraz
II części zaliczki otrzymanej przez SPC-2 Sp. z o.o. na podstawie umowy zawartej dnia 11 grudnia 2020 roku tytułem Gwarancji
udzielonej przez BGK do dnia 29 maja 2023 roku (tj. do dnia całkowitego zwrotu wypłaconej zaliczki) na rzecz Zamawiającego jako
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
37
beneficjenta gwarancji, w kwocie 44 313 tys. zł. (nadzień 31 grudnia 2021 roku zobowiązanie z tytułu zaliczki wynosiło 37 180 tys.
zł i zostało zaprezentowane w zobowiązaniach z sytuacji finansowej)
- udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego kredytu dla „SPC-2” Sp. z o.o. od Zamawiającego w związku z realizacją
kontraktu na GSM-R do maksymalnej kwoty 25 000 tys. zł (na dzień 30 grudnia 2020 roku zobowiązanie z tytułu kredytu wynosiło
24 800 tys. zł i zostało zaprezentowane w zobowiązaniach z sytuacji finansowej).
Wszystkie w/w gwarancje udzielone dla „SPC-2” Sp. z o.o. zostały poręczone przez COMPREMUM S.A. do łącznej maksymalnej
kwoty zaangażowania każdej z w/w instytucji.
Dodatkowo spółka Agnes S.A. udzieliła jednostce zależnej SPC-2 poręczenia udzielonej przez Bank Gospodarstwa Krajowego
gwarancji zwrotu I części zaliczki otrzymanej przez „SPC-2” Sp. z o.o. od Zamawiającego w związku z realizacją w/w kontraktu na
GSM-R oraz II części zaliczki otrzymanej przez SPC-2 Sp. z o.o. na podstawie umowy zawartej dnia 11 grudnia 2020 roku tytułem
Gwarancji udzielonej przez BGK do dnia 29 maja 2023 roku (tj. do dnia całkowitego zwrotu wypłaconej zaliczki) na rzecz
Zamawiającego jako beneficjenta gwarancji, do łącznej wysokości 44.313 tys. zł.
Inżynier Projektu działający na rzecz PKP PLK przesłał w dniu 21.02.2022 informację o możliwości naliczenia kary w wysokości 3
627 319,90 zł za opóźnienie w wykonanie Etapu 2 i Etapu 3 w zakresie uzyskania certyfikacji WE i UTK oraz wybudowaniu obiektów
OR na kontrakcie związanym z budową sieci światłowodowej GSM-R. Zakres niezrealizowanych prac wskazanych w niniejszym
piśmie nie dotyczy zakresu prac wykonywanego przez SPC-2. W związku z trwającym stanem epidemii brak jest podstaw prawnych
do naliczenia i potrącenia kar umownych. Aktualnie konsorcjum jest w trakcie negocjacji Aneksu nr 3 do Umowy zmieniającego
terminy realizacji umowy, w tym terminy etapów wskazanych w niniejszych piśmie, a przedmiotem aneksu jest także
wzajemnie zrzeczenie się roszczeń przez Wykonawcę i Zamawiającego. Dodatkowo należy wskazać, że każdy członek Konsorcjum
rozlicza się bezpośrednio z Zamawiającym oraz każdy z Konsorcjantów wniósł stosowne zabezpieczenie należytego wykonania
kontraktu. Dlatego też należy przyjąć, że nawet jeżeli doszłoby w przyszłości do naliczenia kary Konsorcjum, kara ta zostanie
potrącona z części wynagrodzenia lub gwarancji należnej temu Konsorcjantowi, który ponosi odpowiedzialność za opóźnienie w
realizacji przedmiotu umowy.
Grupa jest w posiadaniu weksli obcych „in blanco” wystawionych przez współpracujące firmy handlowe, zajmujące się sprzedażą
stolarki otworowej, które zabezpieczają roszczenia Grupy z tytułu sprzedawanych wyrobów. W okresach objętych niniejszym
sprawozdaniem nie wystąpiły inne należności warunkowe.
15. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów
wartościowych
W 2021 roku Emitent nie emitował akcji, natomiast w dniu 27 maja 2021 roku doszła do skutku emisja 18.000 Obligacji serii B
wyemitowanych przez COMPREMUM, o łącznej wartości 18.000.000 zł. Środki z emisji Emitent przeznaczył w pierwszej kolejności
na spłatę kredytów udzielonych przez PKO Bank Polski S.A. na rzecz POZBUD, które są jednocześnie zabezpieczone hipotekami na
nieruchomościach Spółki położonych w Słonawach. Pozostałe środki zostały przeznaczone na finansowanie ogólnych potrzeb
korporacyjnych Jednostki dominującej. Więcej informacji na temat emisji Obligacji zaprezentowano w raportach bieżących nr
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
38
4/2021 z dnia 22 marca 2021 roku, nr 8/2021 z dnia 27 kwietnia 2021 roku, nr 13/2021 z dnia 25 maja 2021 roku oraz nr 14/2021
z dnia 27 maja 2021 roku.
16. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym, a
wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok
Grupa nie publikowała prognoz na 2021 rok.
17. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi
Grupa posiadała zasoby finansowe – środki własne, kredyty obrotowe i inwestycyjne, obligacje oraz limity faktoringowe. Grupa
zachowuje płynność finansową i reguluje swoje zobowiązania.
Tym niemniej Zarząd Emitenta zwraca uwagę, że ze względu na specyfikę prowadzonej działalności, w szczególności budowlanej,
istnieją okresy, kiedy fakturowanie zrealizowanych prac opóźnia się i możliwość otrzymania środków pieniężnych jest
automatycznie odraczana. Dodatkowo specyfika największego kontraktu budowlanego realizowanego przez Grupę powoduje, że
część prac zrealizowanych podlega fakturowaniu dopiero po spełnieniu określonych wymogów kontraktowych. Poza tym ze
względu na konieczność przebudowania całej organizacji zakładu produkcyjnego w Słonawach (obecnie Fabryka Slonawy Sp. z
o.o.) oraz zmiany podejścia do rozwoju kierunków sprzedaży, aktualnie Spółka jest w fazie budowania portfela zleceń
zapewniającego uzyskanie rentowności segmentu oraz zapewnienia bezpiecznego poziomu płynności. Działania podjęte przez
Emitenta w segmencie stolarki otworowej przynoszą oczekiwane efekty w szczególności w segmencie dostaw wyrobów dla
inwestycji realizowanych dla developerów i generalnych wykonawców, a także w segmencie exportowym. Należy podkreślić, że ze
względu na wydzielenie ZCP w postaci zakładu w Słonawach oraz wniesienia go do spółki Fabryka Slonawy istnieje ryzyko, że przez
pewien czas utrudnione będzie dokonywanie zakupów z istotnie odroczonym terminem płatności lub też udzielenie określonych
limitów handlowych będzie się wiązać z dokonywaniem odpowiednich zabezpieczeń (poręczeń) przez jednostkę dominującą.
Zarząd Spółki wskazuje, że obecnie kluczowe z punktu widzenia dalszej strategii funkcjonowania w segmencie budowlanym jest
pozyskiwanie limitów gwarancyjnych oraz finansowań celowych niezbędnych w momencie pozyskania nowych zleceń. Grupa
zabezpiecza się również w zakresie ewentualnych przesunięć terminów odbioru robót na kontrakcie związanym z budową sieci
światłowodowej GSM-R. W tym celu zawarty został aneks z bankiem finansującym, na mocy którego został powiększony limit
kredytowy przeznaczony na finansowanie kontraktu. Jego uruchomienie zostało obwarowane koniecznością zawarcia stosownych
aneksów z Zamawiającym. W związku ze stopniowym wzrostem skali działalności w zakresie produkcji stolarki otworowej spółka
aktywnie poszukuje finansowania służącego sprawniejszej możliwości produkcji zamówień realizowanych dla kluczowego odbiorcy
w Stanach Zjednoczonych. W
Dodatkowo, Zarząd podejmuje działania mające na celu zbycia majątku nieprodukcyjnego, w szczególności zbędnych
nieruchomości inwestycyjnych, które aktualnie są wyłącznie elementem kosztotwórczym. W tym zakresie w marcu bieżącego roku
Emitent zbył nieruchomość nieprodukcyjną zlokalizowaną w miejscowości Grzywna. Część środków pieniężnych uzyskanych ze
sprzedaży ww. nieruchomości została przeznaczona na spłatę kredytu inwestycyjnego w banku SGB.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
39
18. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych (w
porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w
strukturze finansowania tej działalności)
Grupa planuje w 2022 roku realizację następujących inwestycji:
W segmencie stolarki otworowej (Fabryka SLONAWY Sp. z o.o.):
inwestycje odtworzeniowe związane z modernizacją i zakupami niezbędnymi w segmencie stolarki. Z ważniejszych planowanych
nakładów inwestycyjnych należy wymienić:
• unowocześnienie posiadanego oprogramowania,
• centrum CNC do okien mod. woodpecker just,
• centrum CNC z robotem na drzwi wewnętrzne,
• zakup i montaż magazynu energii, rozbudowę elektrowni fotowoltaicznej do moc 500 kW
W segmencie elektroenergetyki z wykorzystaniem OZE (FARADISE S.A.):
inwestycje związane z budową fabryki baterii w Polsce, przy współudziale Partnerów biznesowych; Durapower Holdings PTE LTD z
siedzibą w Singapurze oraz Elmodis SA z siedzibą w Krakowie. Po uzyskaniu decyzji Łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej
rozpoczęto przygotowania do procesu inwestycyjnego związane z uzyskaniem decyzji środowiskowej a następnie pozwolenia na
budowę fabryki ogniw do baterii.
oraz poprzez Pozbud Inwestycje Sp. z o.o.
rozpoczęto proces przygotowania inwestycji do budowy dwóch farm fotowoltaicznych o mocy 25 MW oraz 1 MW
W segmencie kolejowym (COMPREMUM S.A.):
Zarząd Emitenta nie wyklucza akwizycji spółek projektowych oraz wykonawczych w segmencie, w celu wzmocnienia kompetencji.
Zarząd Emitenta zakłada, że rzeczowe nakłady inwestycyjne zaplanowane na rok 2022 nie przekroczą poziomu amortyzacji.
19. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy
W roku 2021 Grupa Kapitałowa COMPREMUM kontynuowała realizację inwestycji pn. "Budowa infrastruktury systemu
ERTMS/GSM-R na liniach kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS". Zdaniem Zarządu aktualne tempo
prac budowlanych będzie dalej w sposób istotny wpływać na przychody grupy kapitałowej oraz jej wyniki. Równolegle prowadzone
były dalsze działania reorganizacyjne w obrębie segmentu stolarki otworowej, a także skupiono się na rozwoju nowych linii
biznesowych.
Czynniki, które wpłynęły na nieco słabsze wyniki w stosunku do danych porównywalnych wyspecyfikowano poniżej:
a. realizowany w zakładzie produkcyjnym w Słonawach proces reorganizacji produkcji oraz budowa i przebudowa kanałów
dystrybucji produkowanych wyrobów,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
40
b. rozwój nowych linii biznesowych i związany z tym proces rekrutacji wysoko wyspecjalizowanej kadry, który dotychczas
znalazł swoje odzwierciedlenie wyłącznie w sferze kosztowej (pierwsze przychody z nowych linii biznesowych spółka
planuje uzyskać w 2022 roku).
c. Zwiększenie budżetu kosztów realizowanego kontraktu związanego z budową sieci światłowodowej GSM-R,
d. wysoki stan zaawansowania prac budowlanych w roku 2020 na wysokomarżowym kontrakcie związanym z remontem
budynku wielokondygnacyjnego w Puszczykowie, który w roku 2021 wygenerował już relatywnie niewielkie przychody,
e. ujęcie kosztów sprzedaży i ogólnego Zarząd spółki Agnes za cały okres sprawozdawczy (spółka została przejęta w maju
2020 roku, dlatego też dane porównywalne uwzględniają wyłącznie 7 miesięcy funkcjonowania spółki w GK
Compremum)
Bez wątpienia czynnikiem, który przyczynił się również do pogorszenia wyników była rosnąca inflacja oraz pojawiająca się w
niektórych obszarach presja płacowa.
W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej, poza wyżej wskazanymi, w okresie objętym niniejszym raportem nie wystąpiły inne
istotne czynniki i zdarzenia nadzwyczajne, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na działalność podstawową
Grupy, jej rynek oraz na wyniki osiągnięte przez Grupę .
20. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa Emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności Emitenta, co najmniej
do końca następnego roku obrotowego
Podstawowe założenia strategii, którą Emitent przedstawił interesariuszom w grudniu 2020 roku (opublikowana raportem
bieżącym 55/2020) i którą będzie realizować w kolejnych latach, opierają się na dotychczasowej podstawowej działalności Grupy
COMPREMUM, a także wskazują na dywersyfikację prowadzonej działalności.
Zdaniem Zarządu Jednostki dominującej kluczowe znaczenie dla realizacji celów strategicznych i osiągnięcia założonych wyników
w perspektywie kolejnego roku będzie miało przede wszystkim:
• koniunktura na rynku budowlanym i deweloperskim w Polsce i na świecie w kolejnych latach,
• tempo wzrostu zapotrzebowania na technologie skutkujące zmniejszeniem emisji CO2, w tym na technologie związane
z zarządzeniem generacją energii rozproszonej oraz rosnący niedobór ekonomiczny (brak dostaw węgla do elektrowni
konwencjonalnych, w połączeniu z negatywnym wpływem na środowisko i spadającymi kosztami energii odnawialnej,
tworzą nową dynamikę podaży i popytu na energię),
• nowelizacja prawa o Odnawialnych Źródłach Energii i prawa energetycznego,
• polityka dostawców energii w zakresie planowania potrzeb i przychylność na nowe rozwiązania, pozwalające na
zapewnienie niezawodnych dostaw energii w odpowiedniej ilości i jakości przy wykorzystaniu pojawiających się
technologii jakimi będą hybrydowe instalacje generacji energii (magazyny energii), przy jednoczesnym zabezpieczeniu
przed czynnikami zakłócającymi, takimi jak coraz częściej występujące awarie niezmodernizowanych i przeciążonych
sieci dystrybucyjnych,
• tempo ogłaszanych postępowań przetargowych w szczególności przez podmioty z grupy PKP oraz sprawne ich
rozstrzyganie,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
41
• terminowa realizacja podpisanego we wrześniu 2021 roku pierwszego kontraktu na naprawę 14 szt. wagonów
osobowych,
• inflacja,
• wzrost kosztów, w tym cen surowców i półfabrykatów wykorzystywanych przez spółki z Grupy w ramach prowadzonej
działalności,
• wielkość popytu krajowego w związku z ciągle niezaspokojonymi potrzebami lokalowymi oraz złym stanem technicznym
istniejącej stolarki otworowej,
• sytuacja związana z pandemią COVID-19,
• polityka gospodarcza Państwa,
• polityka instytucji finansujących działalność Grupy, w szczególności w zakresie wspierania innowacji oraz nowych
obszarów działalności spółek z Grupy,
• poziom stóp procentowych, który wpływa na koszt kapitału,
• dostępność wykwalifikowanych pracowników oraz koszty ich zatrudnienia oraz,
• dostępność partnerów i podwykonawców, posiadających odpowiednie zasoby gwarantujące prawidłową realizację
pozyskiwanych kontraktów;
• kształtowanie się kursów walut,
• kondycja finansowa konkurencyjnych przedsiębiorstw i zamawiających,
• dostępność dofinansowania w ramach funduszy europejskich,
• stopa bezrobocia,
• skutki wojny w Ukrainie, sankcji nałożonych na Rosję oraz Białoruś oraz dostępu do zasobów naturalnych pochodzących
z krajów zaangażowanych w wojnę,
• globalne problemy z łańcuchem dostaw, wywołane wojną w Ukrainie oraz zaostrzoną polityką Chin wobec COVID -19.
Czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju Spółki i jej Grupy Kapitałowej:
• jakość i stabilność kadry zarządzającej oraz pracowników,
• właściwa polityka cenowa,
• jakość obsługi klienta zarówno przy sprzedaży, jak i posprzedażowa,
• stabilność kanałów dystrybucji,
• skuteczność założonej strategii rozwoju, w szczególności rozszerzenie działalności na rynkach Europy zachodniej oraz w
Stanach Zjednoczonych,
• zwiększanie wydajności zakładu w Słonawach, gwarantujące terminową realizację pozyskiwanych zleceń,
• redukcja kosztów stałych oraz wzmocnienie pozycji gotówkowej,
• budowa kompetencji w obszarach OZE i kolejowym (zatrudnianie specjalistów, szkolenia pracowników, zawieranie umów
partnerskich).
Zarząd COMPREMUM S.A. do końca 2021 roku kontynuował i w roku 2022 nadal będzie kontynuować realizację strategii przyjętej
w grudniu 2020 roku, w tym działania zmierzające do wdrożenia systemów zarządzania w Grupie Kapitałowej, opartych o
nowoczesną infrastrukturę IT, zapewniającą stały dostęp do bieżących i aktualnych danych zarządczych. Jednocześnie Zarząd spółki
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
42
Fabryka SLONAWY ma kontynuować reorganizację systemów zarządzania zakładem produkcyjnym w Słonawach, w celu dalszego
podnoszenia efektywności procesów produkcji oraz zarządzania dostępnymi aktywami i zasobami.
Zarząd przeprowadził w Grupie prace wdrożeniowe w zakresie budowy systemów IT zwiększających bezpieczeństwo danych i
będących podstawą do nowoczesnego zarządzania zasobami. W zakładzie produkcyjnym zainstalowano nowoczesny system
kontroli dostępu. Rozpoczęto również działania związane z wdrożeniem oprogramowania służącego do prowadzenia
szczegółowego rozliczania kosztów produkcji.
Przeprowadzone w grudniu 2021 roku wydzielenie zakładu produkcyjnego w Słonawach i przekazanie jako zorganizowanej części
przedsiębiorstwa do spółki zależnej Fabryka SLONAWY Sp. z o.o. było realizacją strategii w zakresie reorganizacji zarządzania
Grupą w kierunku utworzenia struktury holdingowej.
Celem strategicznym Zarządu Spółki dominującej jest reorganizacja zadłużenia finansowego, pozyskanie nowych limitów
gwarancyjnych i finansowych w związku z aplikowaniem o nowe kontrakty w branży budowlanej, zapewnienie stabilności
finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej poprzez poprawę kluczowych wskaźników finansowych, kontynuację i nawiązanie
współpracy z wiarygodnymi instytucjami finansowymi oraz optymalizację wykorzystania posiadanych aktywów, w tym
przeprowadzenie racjonalnych dezinwestycji nieruchomości nie znajdujących zastosowania w prowadzonej działalności
gospodarczej. Jednostka dominująca dysponuje kilkoma nieruchomościami inwestycyjnymi. Biorąc pod uwagę poziom zadłużenia
Jednostki Dominującej jeszcze w roku 2021 rozpoczęto proces dezinwestycji. Posiadane nieruchomości są nie wykorzystywane
przez Spółkę, a ich inne zagospodarowanie czy też wykorzystanie, w postaci innej niż sprzedaż w ramach zakładanej strategii nie
znajduje uzasadnienia, a zatem aktualnie są wyłącznie elementem kosztotwórczym. W tym zakresie, w marcu bieżącego roku
Emitent zbył nieruchomość nieprodukcyjną zlokalizowaną w miejscowości Grzywna. Część środków pieniężnych uzyskanych ze
sprzedaży ww. nieruchomości została przeznaczona na spłatę kredytu inwestycyjnego w banku SGB.
Celem strategicznym Zarządu Spółki jest zrównoważony rozwój działalności Grupy Kapitałowej COMPREMUM z uwzględnieniem
optymalnego wykorzystania zasobów Spółki i środowiska, w którym prowadzi działalność gospodarczą. Poszanowanie dla
otoczenia, środowiska oraz partnerów i wzajemnych zobowiązań jest podstawową wartością Zarządów i Pracowników Grupy
COMPREUM. Każdorazowo podczas wdrażania nowych przedsięwzięć na każdym szczeblu funkcjonowania Grupy, poddawany jest
analizie aspekt środowiskowy związany z planowanymi działaniami. Realizację strategii w tym zakresie stanowi zwrot Grupy w
kierunku segmentu OZE oraz przemysłu kolejowego.
21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą
Kapitałową
W roku 2020, wraz ze zmianami właścicielskimi oraz zarządczymi, jakie miały miejsce w pierwszej połowie 2020 roku podjęte
zostały przez Zarząd zmiany organizacyjne w ramach struktury Emitenta, zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej a wdrożona,
sformułowana i opublikowana (raport bieżący 55/2020) w grudniu 2020 roku strategia rozwoju Grupy Kapitałowej zakłada
ekspansję Grupy Kapitałowej na nowe segmenty – odnawialnych źródeł energii oraz przemysłu kolejowego. W roku 2021
poszerzony został skład Zarządu w związku z planowanym zaangażowaniem w nowe segmenty biznesowe jak również
wzmocniono kluczowe obszary biznesowe zatrudniając osoby doświadczone, które swoim dotychczasowym działaniem dają
rękojmie prawidłowej realizacji kierunków rozwoju obranych przez Zarząd. W dniu 31 grudnia 2021 roku wydzielono ze struktur
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
43
Emitenta Zorganizowaną Część Przedsiębiorstwa, obejmującą know-how, technologię, zasoby materialne i ludzkie zaangażowane
w działalność w segmencie stolarka otworowa, która została wniesiona aportem do spółki zależnej Fabryka SLONAWY Sp. z o.o.
Podjęte działania są wynikiem dążenia Grupy do optymalizacji wykorzystania dostępnych zasobów. Przeprowadzane działania
miały na celu doprowadzenie do stworzenia struktury holdingowej, w ramach której Emitent będzie występował przede wszystkim
jako podmiot wspierający Zarządy spółek zależnych w prowadzeniu biznesów, w szczególności poprzez dostęp do wysoko
wyspecjalizowanej kadry technicznej i zarządzającej, a także będzie realizował na rzecz podmiotów zależnych usługi wsparcia. W
uzasadnionych przypadkach zarząd jednostki dominującej nie wyklucza udziału w postępowaniach przetargowych ze względu na
posiadane referencje oraz zaplecze finansowe.
22. Umowy zawarte między COMPREMUM S.A. oraz jednostkami zależnymi, a osobami
zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z
zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie
następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie
Nie wystąpiły.
23. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów
motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Emitenta dla osób zarządzających i
nadzorujących
Powyższe informacje zostały zamieszczone w nocie nr 49 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
24. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji i udziałów
w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących Emitenta (dla każdej osoby oddzielnie)
Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Zarządu na dzień 1 stycznia 2021 roku przedstawia poniższa tabela :
Akcjonariusz
Pełniona funkcja
Ilość akcji
Wartość
nominalna akcji
(zł)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba
głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA (%)
Łukasz Fojt
Prezes Zarządu
11 905 113
11 905 113
26,55%
11 905 113
24,43%
Andrzej Raubo
Wiceprezes
Zarządu
276 160
276 160
0,62%
276 160
0,57%
Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Rady Nadzorczej na dzień 1 stycznia 2021 roku przedstawia poniższa
tabela :
Akcjonariusz
Pełniona
funkcja
Ilość
akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
44
Wojciech Jacek Wika-
Czarnowski
Członek Rady
Nadzorczej
5 444 016
5 444 016
12,14%
9 338 016
19,16%
Jacek Tucharz
Członek Rady
Nadzorczej
4 400
4 400
0,01%
4 400
0.01%
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady
Nadzorczej
4 606
4 606
0,01%
4 606
0,01%
Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Zarządu na dzień bilansowy, przedstawia poniższa tabela:
Zarząd
Akcjonariusz
Pełniona
funkcja
Ilość akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w
kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Łukasz Fojt
Prezes
Zarządu
11 936 969
11 936 969
26,562%
11 936 969
24,50%
Paweł Piotrowski
Wiceprezes
Zarządu
4 000
4 000
0,01%
4 000
0,01%
Stan posiadania akcji COMPREMUM S.A. przez Radę Nadzorczą na dzień przekazania niniejszego sprawozdania finansowego,
przedstawia poniższa tabela:
Rada Nadzorcza
Akcjonariusz
Pełniona funkcja
Ilość akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów
na WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady
Nadzorczej
4 606
4 606
0,01%
4 606
0,01%
Jacek Tucharz
Członek Rady
Nadzorczej
4 400
4 400
0,01%
4 400
0.01%
Andrzej Raubo
Przewodniczący
Rady Nadzorczej
11 326 623
11 326 623
25,26%
15 220 623
31,23%
Stan posiadania akcji COMPREMUM S.A. przez członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej na dzień publikacji niniejszego
sprawozdania z działalności Zarządu nie uległ zmianie.
Według najlepszej wiedzy posiadanej przez Grupę pozostali członkowie Zarządu ani Rady Nadzorczej nie posiadają akcji Emitenta.
Udziały członków Zarządu i Rady Nadzorczej w jednostkach powiązanych Emitenta:
Akcjonariusz/Udzia
łowiec
Pełniona
funkcja
spółka powiązana
Ilość/udzi
ałów akcji
(%)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Od
Do
Wojciech Jacek
Wika-Czarnowski
Członek Rady
Nadzorczej (do
dnia
24.07.2021r)
MURATURA Sp. z o.o.
50
50,00%
14.05.2020
24.07.2021 (z
uwagi na
rezygnację z
funkcji)
Andrzej Raubo
Wiceprezes
Zarządu
POZBUD OZE Sp. z
o.o.
18
36,00%
14.08.2020
nadal
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
45
25. Informacje o nabyciu udziałów (akcji) własnych, a w szczególności celu ich nabycia, liczbie i
wartości nominalnej, ze wskazaniem, jaką część kapitału zakładowego reprezentują, cenie
nabycia oraz cenie sprzedaży tych udziałów (akcji) w przypadku ich zbycia
W 2021 roku COMPREMUM S.A. nie nabywała akcji własnych. Na dzień bilansowy Emitent nie posiada żadnych akcji własnych.
26. Informacje o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach)
Emitent nie posiada odrębnych oddziałów. Ujawnione w Krajowym Rejestrze Spółki dominującej oddział Słonawy i oddział w
Toruniu zostały wpisane do rejestru odpowiednio: w 2009 i 2011 roku jednak nie posiadały osobowości prawnej oraz nie
sporządzały samodzielnie sprawozdań finansowych. KRS, działając na podstawie złożonych przez Zarząd Emitenta wniosków,
wykreślił ww. oddziały z dniem 24 marca 2022 roku.
27. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym),
w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy
Zarząd Emitenta nie posiada informacji o istnieniu umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
28. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia
kontrolne w stosunku do Emitenta, wraz z opisem tych uprawnień
Jednostka Dominująca ani jednostka zależna nie emitowały papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne
w stosunku do Spółki.
29. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W 2021 roku Emitent nie wdrażał programów akcji pracowniczych.
30. Informacje o umowach zawartych z firmą audytorską uprawnioną do badania sprawozdań
finansowych
W dniu 28 lipca 2020 roku Emitent zawarł z firmą UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie umowę o:
• przeprowadzenie przeglądu jednostkowych śródrocznych sprawozdań finansowych COMPREMUM S.A. sporządzonych
zgodnie z MRS/MSSF za następujące okresy: za półrocze kończące się dnia 30 czerwca 2020, za półrocze kończące się
dnia 30 czerwca 2021, za półrocze kończące się dnia 30 czerwca 2022
• przeprowadzenie przeglądu skonsolidowanych śródrocznych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej
COMPREMUM S.A. sporządzonych zgodnie z MSR/MSSF za następujące okresy: za półrocze kończące się dnia 30
czerwca 2020, za półrocze kończące się dnia 30 czerwca 2021, za półrocze kończące się dnia 30 czerwca 2022;
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
46
• przeprowadzenia badania ustawowego jednostkowych sprawozdań finansowych COMPREMUM S.A. sporządzonych
zgodnie z MSR/MSSF za następujące okresy: za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2020, za rok obrotowy
kończący się dnia 31 grudnia 2021, za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2022;
• przeprowadzenia badania ustawowego skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej COMPREMUM
S.A. sporządzonych zgodnie z MSR/MSSF za następujące okresy: za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2020, za
rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021, za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2022;
• ocenę sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach za lata 2019-20 w oparciu o KSUA 3000, zgodnie z art. 90g.
ust. 10 Ustawy o ofercie publicznej wraz z przedłożeniem Raportu Atestacyjnego.
Audytor podjął rozmowy związane z renegocjowaniem stawki wynagrodzenia za usługi biegłego, na co w zakresie jak poniżej
wskazano, wyraził zgodę Komitet Audytu Rady Nadzorczej – zgodnie z wnioskiem Zarządu w zakresie wynagrodzenia za usługi
świadczone w roku 2022. W poniższej tabeli zaprezentowano szczegóły dotyczące wynagrodzenia przysługującego biegłemu
rewidentowi z tytułu świadczenia w/w usług.
Wyszczególnienie
Wynagrodzenie
należne za 2020 rok
Wynagrodzenie
należne za 2021 rok
Wynagrodzenie
należne za 2022 rok
1. Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania
finansowego
44
61,5*
44
2. Inne usługi poświadczające (przegląd półroczny)
28
28
28
3. Usługi doradztwa podatkowego
0
0
0
4. Pozostałe usługi
5
0
0
Razem
77
89,5
72
*uzgodniono zwiększenie wynagrodzenia obejmujące: badanie atestacyjne Fabryki SLONAWY na potrzeby skonsolidowanego
sprawozdania, procedury związane z wydzieleniem ZCP oraz dodatkowa usług atestacyjna związana z wymogami ESEF w zakresie
oznakowania znacznikami xbrl i specyfikacji technicznej
31. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu w 2021 roku zasad ładu korporacyjnego w COMPREMUM
S.A.
Niniejsze „Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w COMPREMUM S.A. w 2021 roku” sporządzone zostało zgodnie
z § 70 ust. 6 pkt 5) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757).
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego stanowi wyodrębnioną część Sprawozdania Zarządu z działalności spółki
pod firmą COMPREMUM S.A. z siedzibą w Poznaniu, będącego częścią raportu rocznego Emitenta za rok obrotowy 2021.
a). Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent oraz miejsca, gdzie tekst zbioru
jest publicznie dostępny.
Tekst zbioru zasad ładu korporacyjnego "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021" (DPSN 2021) jest udostępniony na
stronie internetowej Giełdy pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021 i w siedzibie Giełdy Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
47
Spółka, wypełniając obowiązki informacyjne dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego, kieruje się zasadami skutecznej i
przejrzystej polityki informacyjnej i komunikacji z rynkiem i inwestorami. Informacje na temat stanu stosowania przez Spółkę
rekomendacji i zasad zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021" zamieszczone są na stronie
internetowej Spółki pod adresem: www.compremum.pl w zakładce relacje inwestorskie.
b). Wskazanie postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego od stosowania których emitent odstąpił oraz
wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia.
W 2021 roku spółka COMPREMUM S.A. przestrzegała znaczną większość rekomendacji i zasad szczegółowych ładu
korporacyjnego, zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021" (DPSN 2021), za wyjątkiem następujących
zasad: 1.2. – 1.5., 2.1., 2.2., 3.1. – 3.7, 4.3. oraz 6.2 i 6.3.
Informację o niestosowaniu niektórych rekomendacji zasad i ładu korporacyjnego Spółka przekazała do publicznej wiadomości
systemem EBI. Pełne oświadczenie COMPREMUM S.A. dotyczące stosowania "Dobrych Praktyki Spółek Notowanych na GPW
2021", znajduje się na stronie internetowej Spółki, pod adresem: http://www.compremum.pl., w sekcji poświęconej strefie
inwestora.
W 2021 roku Spółka stosowała rekomendacje i zasady określone w "Dobrych Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021", z
zastrzeżeniem wskazanych poniżej:
1. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie
najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak
najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki:
do dnia 30 lipca 2021 roku, zarówno Spółkę COMPREMUM S.A od 2011 roku, jak i spółkę zależną SPC-2 Sp. z o.o. od momentu
włączenia jej do Grupy, obsługiwała księgowo firma zewnętrzna, co niejednokrotnie wpływało na otrzymywanie danych z
opóźnieniem oraz narażało Spółkę na niezgodności w księgowaniu danych. Od końca 2020 roku spółka COMPREMUM, w
konsekwencji zmian dokonanych w tymże roku na poziomie właścicielskim oraz zarządczym, m.in. rozpoczęła budowę własnych
struktur księgowych. W dniu 30 kwietnia 2021 roku wypowiedziano umowy na prowadzenie ksiąg rachunkowych zewnętrznej, do
końca listopada 2021 roku trwał proces przekazywania danych a obecnie na ukończeniu jest proces weryfikacji przekazanych
danych oraz dokonywanych operacji księgowych. Zarząd zakłada, że dokonana zmiana będzie odczuwalna dla akcjonariuszy od
raportów publikowanych w 2022 roku, a utworzenie własnych służb księgowych, wpłynie pozytywnie na rzetelność danych
finansowych oraz publikowanych wyników już od sprawozdania za 2021 rok.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia
zrównoważonego rozwoju;
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki:
Spółka w strategii biznesowej ogłoszonej w grudniu 2020 roku nie wskazuje mierników związanych z elementami ESG zawartymi
w strategii. Strategia natomiast wskazuje na istotne elementy rozwoju związane z ESG, takie jak: optymalizacja wykorzystania
zasobów oraz środowiska, w którym Grupa prowadzi działalność gospodarczą, poszanowanie dla otoczenia, środowiska oraz
partnerów i dla dokonanych wzajemnych zobowiązań.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
48
Nie bez znaczenia jest także kierunek rozwoju działalności Grupy, który skupiać się będzie na udziale w rynku remontów
infrastruktury transportu kolejowego oraz inwestycjach opartych o odnawialne źródła energii. W zakresie segmentu stolarka
otworowa, Grupa wiernie pozostaje przy produkcji wysokiej jakości okien drewnianych i aluminiowych.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na
celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników,
dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki:
Budując zespół specjalistów oraz współpracowników, Zarządy Spółek kierują się przede wszystkim kompetencjami, które firma
buduje dzięki zasobom działającym na jej rzecz. Zmienne takie jak płeć, kolor skóry, wyznanie czy cechy wyglądu nie mają znaczenia
dla oceny przydatności kandydata na pracownika/współpracownika/partnera, ale jego wiedza, doświadczenie i cechy charakteru
predystynujące go do pracy w zespole.
Nie bez znaczenia jest także branża, w której działa Spółka i Grupa Kapitałowa – budowlana, która jest zdominowana przez
mężczyzn.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym
zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą
mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są
kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako
procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i
innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w
celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz
horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki:
Spółka zamieściła na stronie ogłoszoną strategię zawierającą najistotniejsze kierunki rozwoju, natomiast nie zamieszcza informacji
na temat mierników realizacji strategii, stanu realizacji działań ani sposobu zarządzania strategią.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu,
instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym
sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych
wydatków.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki:
Spółka ani spółki z Grupy nie ponoszą istotnych wydatków na tego typu działalność.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez
radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich
obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje
termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem
zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie:
Organy Spółki, podejmując decyzje personalne kierują się przede wszystkim kryterium kompetencji, które na etapie reorganizacji
Spółki oraz Grupy, trwającej od roku 2020 są najistotniejsze i kluczowe dla powodzenia założonego planu. Analogiczna sytuacja
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
49
ma miejsce w przypadku wyboru osób zarządzających i nadzorujących. Trwająca 3- lata kadencja Zarządu rozpoczęła się w dniu
24 maja 2019 roku natomiast Rady Nadzorczej – w dniu 14 sierpnia 2020 roku – i również trwa 3 lata. Zarząd Spółki zamierza
podjąć działania w kierunku stworzenia polityki różnorodności w zakresie wyboru Zarządu i Rady Nadzorczej.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić
wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.
osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%,
zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie:
Jak w punkcie 2.1.
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz
nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego,
odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada
zarząd.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: Spółka utrzymuje stale poddawane rozwojowi systemy kontroli wewnętrznej, które składają się z
przystosowanych do potrzeb Spółki narzędzi, struktury organizacyjnej powiązanych z określonymi kompetencjami, przypisanymi
do poszczególnych komórek organizacyjnych. Spółka zatrudnia kancelarię prawną, która prowadzi nadzór nad zgodnością
działalności z przepisami prawa.
Spółka nie ma w strukturach wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, natomiast prowadzi obecnie działania zmierzające do
jej powołania.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub
funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Komentarz Spółki: Nie
Spółka jest przedsiębiorstwem średnim, produkcyjnym i charakter działania oraz jej wielkość nie wskazują na konieczność
powołania w strukturze jednostek dedykowanych poszczególnym systemom.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego
funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi
standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano
audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje
komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: Spółka nie jest notowana w ramach indeksów, które obligują do powołania osobnej komórki audytu
wewnętrznego, jednakże obecnie prowadzi działania zmierzające do powołania funkcji audytu wewnętrznego w Spółce.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem
wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych
wyników spółki.
Komentarz Spółki: Spółka nie powołała komórek organizacyjnych zajmujących się wyłącznie tymi obszarami.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu
członkowi zarządu.
Komentarz Spółki: Spółka nie powołała komórek organizacyjnych zajmujących się wyłącznie tymi obszarami.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie
przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję
komitetu audytu.
Komentarz Spółki: Spółka nie powołała komórek organizacyjnych zajmujących się wyłącznie tymi obszarami. W planowanej do
wdrożenia strukturze audytu powyższa zasada będzie mieć zastosowanie.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
50
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla
jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: w spółkach nie wyznaczono osób do wykonania tych zadań
4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: Jak dotąd akcjonariusze nie zgłaszali zapotrzebowania na organizację powszechnie dostępnej transmisji obrad
walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
6. WYNAGRODZENIA6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom
wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie
wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a
także stabilności funkcjonowania spółki.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: w Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji
winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i
odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez
uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Komentarz Spółki: Nie
Wyjaśnienie Spółki: w Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne
c). Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i
zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych
sprawozdań finansowych.
Spółka nie posiada sformalizowanych systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do
procesu sporządzania sprawozdań finansowych.
Kontrola wewnętrzna i zarządzanie ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
realizowana jest w oparciu o wypracowane w Spółce procedury sporządzania, zatwierdzania i publikacji raportów
okresowych. Sprawozdania finansowe od drugiej połowy 2021 roku są sporządzane przez wewnętrzne, nadal
rozbudowywane biuro księgowe. Dokumenty te przygotowywane są m.in. w oparciu o zasady zawarte w
Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych (…), w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny
sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy, jej wyniku finansowego, a także przepływu środków pieniężnych.
Przyjęte zasady stosowane są w sposób ciągły, co zapewnia porównywalność sprawozdań finansowych.
Osoby sporządzające sprawozdania finansowe oraz osoby odpowiedzialne za kontrolę i koordynację całego procesu
sprawozdawczego są specjalistami, którzy posiadają odpowiednią wiedzę i doświadczenie w tym zakresie.
Sprawozdania finansowe formalnie ostatecznie są zatwierdzane przez Zarząd Emitenta. Sprawozdania finansowe
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
51
roczne podlegają badaniu, a półroczne przeglądowi przez niezależnego biegłego rewidenta wybranego przez Radę
Nadzorczą spośród najkorzystniejszych ofert firm audytorskich, na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. Rada
Nadzorcza corocznie dokonuje oceny zbadanych sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich zgodności z
księgami i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym. O wynikach swojej oceny Rada Nadzorcza informuje
akcjonariuszy w sprawozdaniu rocznym. Ostatecznie roczne sprawozdanie finansowe zatwierdzane jest przez
Zwyczajne Walne Zgromadzenie w terminie do 30 czerwca następnego roku.
Emitent w 2021 roku, sporządził skonsolidowane sprawozdania finansowe obejmujące spółkę dominującą i
podmioty zależne, zgodnie z wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej.
Emitent monitoruje na bieżąco istotne czynniki ryzyka prawnego, podatkowego, gospodarczego i operacyjnego,
które mają wpływ na funkcjonowanie Spółki i Grupy. Na wszelkie znane Spółce elementy ryzyka tworzone są
rezerwy zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości.
d). Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu.
Kapitał zakładowy Jednostki Dominującej na dzień 1 stycznia 2021 roku wynosił 44 836 769,00 zł i dzielił się na 44 836 769 akcji
o wartości nominalnej 1,00 zł każda, w pełni opłacone. Akcje Jednostki Dominującej dzieliły się na uprzywilejowane akcje imienne
serii A (uprzywilejowane co do głosu, na każdą akcję przypadają dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu) oraz akcje zwykłe na
okaziciela serii B, C, D, E, F i G, wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym, prowadzonym przez Giełdę Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. oraz serii H, która na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie jest wprowadzona do
obrotu.
Kapitał zakładowy w trakcie roku obrotowego, ani też do dnia zatwierdzenia Sprawozdania do publikacji nie uległ zmianie.
Akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji oraz liczby głosów na walnym zgromadzeniu COMPREMUM S.A. na dzień 01
stycznia 2021 roku prezentuje poniższe zestawienie:
Akcjonariusz
Ilość akcji
udział akcji w
kapitale
zakładowym
Ilość głosów
udział głosów w
ogólnej liczbie
głosów
Łukasz Fojt
11 905 113
26,55%
11 905 113
24,43%
Wojciech Ziółkowski
6 321 910
14,10%
6 321 910
12,97%
Wojciech Wika-Czarnowski
5 444 016
12,14%
9 338 016
19,16%
NN OFE + NN DFE
6 084 612
13,57%
6 084 612
12,49%
Pozostali
15 081 118
33,64%
15 081 118
30,95%
OGÓŁEM
44 836 769
100,00%
48 730 769
100,00%
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
52
W 2021 roku w obszarze akcjonariatu miały miejsce następujące zmiany:
- po transakcjach zawartych w dniu w 6 czerwca 2021 roku: zawiadomienie o zwiększeniu łącznego stanu posiadania akcji Spółki
przez Fundusze zarządzane przez NN PTE do 7.073.445 akcji, uprawniających do wykonania 14,52% ogólnej liczby głosów i
stanowiących 15,78% w kapitale zakładowym POZBUD S.A. (raport bieżący 16/2021 z dnia 11 czerwca 2021 roku);
- po transakcjach zawartych w dniu 28 czerwca 2021 roku: zawiadomienie o zwiększeniu łącznego stanu posiadania akcji Spółki
przez Fundusze zarządzane przez NN PTE do 7.425.330 akcji, uprawniających do wykonania 15,24% ogólnej liczby głosów i
stanowiących 16,56% w kapitale zakładowym POZBUD S.A. (raport bieżący 19/2021 z dnia 5 lipca 2021 roku);
- w dniu 7 lipca 2021 roku Andrzej Raubo - Wiceprezes Zarządu poinformował o zwiększeniu zaangażowania w akcje POZBUD S.A.
do 457.433 sztuk, uprawniających do wykonania 0,94% ogólnej liczby głosów i stanowiących 1,02% w kapitale zakładowym
POZBUD S.A. (raport bieżący 20/2021 z dnia 7 lipca 2021 roku);
- zmiany w zakresie akcjonariatu: w dniu 29 lipca 2021 roku nastąpiły transakcje na znacznych pakietach akcji Emitenta, w ramach
których: znaczny pakiet akcji w liczbie 5.425.174 akcji POZBUD (stanowiących 12,10% w kapitale zakładowym i 11,13% w ogólnej
liczbie głosów) sprzedał Pan Wojciech Ziółkowski (po transakcji posiada 896.736 akcji zwykłych stanowiących 2% w kapitale
zakładowym i 1,84% w ogólnej liczbie głosów). Sprzedaży pakietu akcji dokonał również Pan Wojciech Wika – Czarnowski, który
zbył wszystkie akcje Emitenta, tj: 1.550.016 akcji zwykłych na okaziciela oraz 3.894.000 akcji imiennych uprzywilejowanych
(stanowiących łącznie 12,14% w kapitale zakładowym i 19,16% w ogólnej liczbie głosów). Ww. akcje Emitenta nabył Pan Andrzej
Raubo, zwiększając swoje zaangażowanie w akcje Spółki do 11.326.623 akcji stanowiących 25,26% w kapitale zakładowym i 31,23%
w ogólnej liczbie głosów).
- w dniu 7 października 2021 roku Prezes Zarządu – Pan Łukasz Fojt poinformował, o nabyciu w dniach 5-6 października 2021 roku,
w obrocie giełdowym łącznie 31.856 akcji Emitenta.
Po wskazanych powyżej zmianach, struktura Akcjonariatu Spółki prezentuje się następująco:
Akcjonariusz
Ilość akcji
udział akcji w
kapitale
zakładowym
Ilość głosów
udział głosów w
ogólnej liczbie
głosów
Łukasz Fojt
11 936 969
26,62%
11 936 969
24,50%
Andrzej Raubo
11 326 623
25,26%
15 220 623
31,23%
NN OFE + NN DFE
7 425 330
16,56%
7 425 330
15,24%
Pozostali
14 147 847
31,55%
14 147 847
29,03%
OGÓŁEM
44 836 769
100,00%
48 730 769
100,00%
3. Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej na dzień 31
grudnia 2021 roku przedstawiają poniższe tabele:
Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Zarządu na dzień 1 stycznia 2021 roku, przedstawia poniższa tabela:
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
53
Akcjonariusz
Pełniona
funkcja
Ilość akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w
kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Łukasz Fojt
Prezes
Zarządu
11 905 113
11 905 113
26,55%
11 905 113
24,43%
Andrzej Raubo
Wiceprezes
Zarządu
276 160
276 160
0,62%
276 160
0,57%
Stan posiadania akcji COMPREMUM S.A. przez Radę Nadzorczą na dzień 1 stycznia 2021 roku, przedstawia poniższa tabela:
Akcjonariusz
Pełniona
funkcja
Ilość
akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Wojciech Jacek Wika-
Czarnowski
Członek Rady
Nadzorczej
5 444 016
5 444 016
12,14%
9 338 016
19,16%
Jacek Tucharz
Członek Rady
Nadzorczej
4 400
4 400
0,01%
4 400
0.01%
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady
Nadzorczej
4 606
4 606
0,01%
4 606
0,01%
Ilość akcji Emitenta, będących w posiadaniu członków Zarządu na dzień bilansowy, przedstawia poniższa tabela:
Akcjonariusz
Pełniona
funkcja
Ilość akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w
kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Łukasz Fojt
Prezes
Zarządu
11 936 969
11 936 969
26,562%
11 936 969
24,50%
Paweł Piotrowski
Wiceprezes
Zarządu
4 000
4 000
0,01%
4 000
0,01%
Stan posiadania akcji COMPREMUM S.A. przez Radę Nadzorczą na dzień przekazania niniejszego sprawozdania finansowego,
przedstawia poniższa tabela:
Akcjonariusz
Pełniona funkcja
Ilość
akcji
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA (%)
Udział w ogólnej
liczbie głosów
na WZA (%)
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady
Nadzorczej
4 606
4 606
0,01%
4 606
0,01%
Jacek Tucharz
Członek Rady
Nadzorczej
4 400
4 400
0,01%
4 400
0.01%
Andrzej Raubo
Przewodniczący
Rady Nadzorczej
11 326
623
11 326 623
25,26%
15 220 623
31,23%
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
54
Na dzień zatwierdzenia niniejszego Sprawozdania do publikacji ww. informacje nie uległy zmianie.
Według najlepszej wiedzy posiadanej przez Grupę pozostali członkowie Zarządu ani Rady Nadzorczej nie posiadają akcji
COMPREMUM S.A.
Według informacji posiadanych przez Spółkę, do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania nie odnotowano
innych zmian w stanie posiadania akcji, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta.
e). Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne,
wraz z opisem tych uprawnień.
Nie istnieją papiery wartościowe, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do Spółki.
f). Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie
wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe
dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, prawa kapitałowe związane z papierami
wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.
W Spółce nie występują jakiekolwiek ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu z posiadanych akcji.
g). Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
emitenta.
W odniesieniu do akcji serii H – akcjonariusze, którzy posiadają akcje serii H przez okres trzech lat od podwyższenia kapitału Spółki
w związku z emisją tychże akcji (tj. od dnia 2 czerwca 2020) mogą zbyć akcje serii H, ale dopiero po uzyskaniu zgody Rady
Nadzorczej Spółki. W Spółce nie występują inne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności akcji Spółki.
h). Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w
szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
Zarząd spółki działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu oraz Regulaminu Zarządu, uchwalonego przez Radę
Nadzorczą, który dostępny jest na stronie internetowej Spółki www.compremum.pl w zakładce o spółce/dokumenty korporacyjne.
Na funkcjonowanie Zarządu wpływ mają również zasady ładu korporacyjnego ustanowione przez Giełdę Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A.
Zarząd jest organem wykonawczym Spółki. Liczy od jednego do trzech członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą na wspólną
trzyletnią kadencję i przez nią odwoływany. Liczbę członków Zarządu oraz ich funkcje określa Rada Nadzorcza. Mandaty członków
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
55
Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok
obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu, z chwilą odwołania, śmierci oraz złożenia rezygnacji. Członkowie Zarządu mogą być
ponownie powołani w skład Zarządu następnych kadencji.
Do kompetencji Zarządu należą wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki nie zastrzeżone do kompetencji Walnego
Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz. Członkowie Zarządu działają
łącznie. W sprawach przekraczających zakres zwykłych czynności, konieczna jest uprzednia uchwała Zarządu, chyba, że chodzi o
czynność nagłą, której zaniechanie mogłoby narazić Spółkę na szkodę.
Uchwały Zarządu wymagają:
• zwołanie zwyczajnego lub nadzwyczajnego walnego zgromadzenia,
• przedstawianie walnemu zgromadzeniu wniosków dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty oraz innych kwestii
z tym związanych,
• przyjęcie sprawdzania Zarządu z działalności Spółki w ubiegłym roku obrotowym oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy,
• nabywanie lub zbywanie nieruchomości, udziału w nieruchomościach albo użytkowania wieczystego,
• nabywanie lub zbywanie udziałów lub akcji w innych spółkach.
W odniesieniu do prawa osób zarządzających do podjęcia decyzji w przedmiocie emisji lub wykupu akcji, Spółka stosuje
obowiązujące w tym zakresie przepisy Statutu, Kodeksu spółek handlowych oraz inne powszechnie obowiązujące przepisy prawa
mające zastosowanie w tym przedmiocie.
i). Opis zasad zmiany statutu emitenta
Zmiany Statutu Spółki dokonywane są zgodnie z zasadami wynikającymi z Kodeksu spółek handlowych tj. na podstawie uchwały
walnego zgromadzenia i wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Zgłoszenie zmiany Statutu
dokonywane jest z zachowaniem terminu określonego przez powszechnie obowiązujące przepisy prawa przez Zarząd Spółki.
Uchwała podejmowana jest kwalifikowaną większością trzech czwartych głosów oddanych. Każda uchwała Walnego
Zgromadzenia, w tym także uchwała dotycząca zmiany Statutu, przed ich podjęciem, powinny być przedstawione Radzie
Nadzorczej do zaopiniowania. W określonych sytuacjach Spółka korzysta z art. 430 § 5 k.s.h. Walne Zgromadzenie może udzielić
upoważnienia Radzie Nadzorczej Spółki do ustalenia teksu jednolitego Statutu Spółki.
j). Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i
sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli
taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.
A. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
56
Walne Zgromadzenie COMPREMUM S.A. działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu
Walnego Zgromadzenia, który określa tryb prowadzenia obrad. Statut oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia dostępne są na
stronie internetowej Spółki www.compremum.pl. w zakładce strefa inwestora. Na funkcjonowanie Walnego Zgromadzenia wpływ
mają również zasady ładu korporacyjnego ustanowione przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki lub w miejscu wskazanym przez Zarząd, na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób
określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych co najmniej na 26 dni przed
terminem Walnego Zgromadzenia. Treść ogłoszenia formułowana jest zgodnie z postanowieniami art. 402² K.s.h.
Zasady uczestnictwa w Walnych Zgromadzeniach wynikają z przepisów Kodeksu spółek handlowych. Prawo uczestniczenia w
Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia - tzw. Dzień
Rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, który jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i z akcji imiennych.
Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają
prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, jeśli są wpisani do rejestru akcjonariuszy co najmniej na tydzień przed odbyciem
Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub
przez pełnomocników, przy czym pełnomocnictwo powinno być udzielone w formie pisemnej, pod rygorem nieważności, przez
osoby do tego uprawnione, zgodnie z odpisem z właściwego rejestru i dołączone do protokołu Walnego Zgromadzenia.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje się w przypadkach oznaczonych w Kodeksie spółek handlowych. Zwyczajne Walne
Zgromadzenie odbywa się w ciągu sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy, na pisemny wniosek Rady Nadzorczej lub akcjonariusza czy akcjonariuszy reprezentujących
co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Rada Nadzorcza zwołuje Walne Zgromadzenie w przypadku, gdy Zarząd
Spółki nie zwołał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w przepisanym terminie lub jeśli pomimo złożenia wniosku, Zarząd nie
zwołał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie dwóch tygodni od jego złożenia. Prawo zwołania Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia przysługuje także akcjonariuszom reprezentującym co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co
najmniej połowę ogółu głosów w Spółce.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą żądać zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego
Zgromadzenia. Żądanie takie należy złożyć Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej. Jeżeli Zarząd nie zwoła
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania, sąd rejestrowy właściwy dla
Spółki może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, akcjonariuszy występujących z takim żądaniem.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad, zgłaszając takie żądanie Zarządowi w terminie nie później niż na dwadzieścia
jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Żądanie może być złożone na piśmie lub drogą elektroniczną.
Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego porządku obrad. Zarząd jest obowiązany
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
57
ogłosić zmiany wprowadzone przez akcjonariuszy, w porządku obrad, w terminie osiemnastu dni przed wyznaczonym terminem
Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą przed
wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub drogą elektroniczną projekty uchwał dotyczące
spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku
obrad. Projekty uchwał zostaną niezwłocznie ogłoszone na stronie internetowej Spółki oraz przekazane do publicznej wiadomości
raportem bieżącym. Każdy akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw
wprowadzonych do porządku obrad.
Każda akcja na okaziciela daje na Walnym Zgromadzeniu prawo do jednego głosu. Każda akcja imienna Serii A daje na Walnym
Zgromadzeniu prawo do dwóch głosów. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę obecnych
akcjonariuszy lub reprezentowanych na nim akcji. Uchwały Walnego Zgromadzenia podejmowane są zwykłą większością głosów
oddanych, jeżeli przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statutu nie stanowią inaczej.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:
a) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok
obrotowy,
b) powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty,
c) udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
d) wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzone przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu Zarządu
albo nadzoru,
e) zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa i jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa
rzeczowego,
f) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów subskrypcyjnych,
g) obniżenie lub umorzenie kapitału zakładowego,
h) rozwiązanie Spółki,
i) uchwalenie regulaminu obrad Walnego Zgromadzenia,
j) powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie ich wynagrodzenia,
k) uchwalanie regulaminu Rady Nadzorczej,
l) rozpatrywanie i rozstrzyganie wniosków przedstawionych przez Radę Nadzorczą lub Zarząd,
ł) usunięto
m) usunięto
n) inne sprawy, przewidziane przez Kodeks Spółek Handlowych lub niniejszy Statut.
Do nabycia, zbycia nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości nie jest wymagana uchwała Walnego
Zgromadzenia.
W okresie sprawozdawczym miały miejsce następujące Walne Zgromadzenia Spółki:
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
58
1) w dniu 17 czerwca 2021 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie z porządkiem obrad przewidującym m.in.
rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej COMPREMUM S.A. i
sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej COMPREMUM S.A. za 2020 rok, podjęcie uchwały w sprawie
podziału zysku Spółki za 2020 rok, podjęcie uchwały w sprawie pokrycia strat w lat ubiegłych, powstałych w wyniku
wprowadzonych korekt błędów, udzielenie absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej, podjęcie uchwały w
sprawie powołania członków Rady Nadzorczej nowej kadencji oraz podjęcia uchwały w sprawie przyjęcia Polityki
Wynagrodzeń. Ponadto Walne podjęło uchwały w przedmiocie zmiany Statutu Spółki w §3 – m.in. w zakresie
wprowadzenia zmian o umorzeniu akcji oraz zmiany zapisów § 5, 9 i 11 Statutu.
Walne Zgromadzenie zostało zwołane raportem bieżącym numer 12/2021 w dniu 21 maja 2021 roku, treść podjętych
uchwał została opublikowana raportem bieżącym 18/2021 w dniu 17 czerwca 2021 roku.
2) W dniu 6 grudnia 2021 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie z porządkiem obrad obejmującym
wyrażenie zgody na wydzielenie oraz sprzedaż ZCP obejmującego zakład produkcyjny w Słonawach, zmianę Statutu
Spółki obejmującą m.in. zmianę firmy spółki z POZBUD S.A. na COMPREMUM S.A. i rozszerzenie PKD oraz dodanie
zapisów dotyczących procedowania Rady Nadzorczej w zakresie składania podpisów elektronicznych.
Walne Zgromadzenie zostało zwołane raportem bieżącym numer 36/2021 w dniu 8 listopada 2021 roku, treść podjętych
uchwał została opublikowana raportem bieżącym 40/2021 w dniu 6 grudnia 2021 roku.
B. Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania.
Z posiadaniem akcji i uczestnictwem akcjonariuszy w walnym zgromadzeniu wiążą się w szczególności następujące uprawnienia :
I. uprawnienia o charakterze majątkowym :
• prawo do udziału w zysku spółki (prawo do dywidendy), wykazanym w zbadanym sprawozdaniu finansowym,
przeznaczonym przez Walne Zgromadzenie do wypłaty akcjonariuszom,
• prawo pierwszeństwa w objęciu nowych akcji (prawo poboru) - każdy z dotychczasowych akcjonariuszy ma prawo
pierwszeństwa do objęcia akcji nowej emisji w stosunku do liczby posiadanych akcji, pod warunkiem, że prawo to nie
zostanie wyłączone w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia, podjętej większością 4/5 głosów,
• prawo do udziału w nadwyżkach w przypadku likwidacji spółki - podział pomiędzy akcjonariuszy majątku pozostałego
po zaspokojeniu lub zabezpieczeniu wierzycieli nie może nastąpić przed upływem roku od dnia ostatniego ogłoszenia
o otwarciu likwidacji i wezwaniu wierzycieli. Majątek ten dzieli się między akcjonariuszy w stosunku do dokonanych przez
każdego z nich wpłat na kapitał zakładowy.
II. uprawnienia organizacyjne ( prawa korporacyjne):
• prawo żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia jak również umieszczenia określonych spraw w
porządku obrad najbliższego Zgromadzenia - przysługuje akcjonariuszowi czy akcjonariuszom przedstawiającym
przynajmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
59
• prawo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu osobiście lub przez pełnomocników
• (jedna akcja zwykła daje prawo do jednego głosu, jedna akcja uprzywilejowana daje prawo do dwóch głosów na
Zgromadzeniu) -przysługuje osobom, będącym akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą walnego
zgromadzenia (Dzień Rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu),
• prawo do żądania informacji dotyczącej spółki - w toku obrad walnego zgromadzenia Zarząd jest obowiązany do
udzielania akcjonariuszowi na jego żądanie informacji dotyczących Spółki, jeżeli jest to uzasadnione dla oceny sprawy
objętej porządkiem obrad, w uzasadnionych przypadkach Zarząd udziela informacji na piśmie, nie później niż w terminie
dwóch tygodni od zakończenia Walnego Zgromadzenia. Zarząd może odmówić udzielenia informacji w przypadku, gdy
mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce lub narazić członka Zarządu na poniesienie odpowiedzialności karnej, cywilnej czy
administracyjnej,
• prawo do żądania ustanowienia rewidenta do spraw szczególnych - na wniosek akcjonariusza czy akcjonariuszy
posiadających co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów, Walne Zgromadzenie może podjąć decyzje w sprawie zbadania
przez biegłego na koszt Spółki określonego zagadnienia związanego z prowadzeniem spraw spółki. W tym celu
akcjonariusze mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia lub umieszczenia sprawy podjęcia tej
uchwały w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia,
• prawo do żądania wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed
Zgromadzeniem,
• prawo przeglądania protokołów z Walnych Zgromadzeń, żądania wydania poświadczonych odpisów uchwał, za zwrotem
kosztów ich sporządzenia,
• prawo do przeglądania księgi akcyjnej i żądania wydania jej odpisu,
• prawo do przeglądania księgi protokołów z walnych zgromadzeń oraz prawo do otrzymania poświadczonych przez
Zarząd odpisów uchwał,
• prawo do przeglądania listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału w walnym zgromadzeniu w siedzibie Spółki i żądania
sporządzenia odpisu tej listy,
• prawo do żądania tajnego głosowania - tajne głosowania zarządza się na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy
obecnych lub reprezentowanych na Zgromadzeniu,
• prawo składania sprzeciwów, zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia w przypadkach określonych w Kodeksie spółek
handlowych,
• prawo do wytoczenia powództwa o naprawienie szkody wyrządzonej spółce - każdy akcjonariusz może wnieść taki
pozew, jeżeli spółka nie wytoczy powództwa o naprawienie szkody w terminie roku od dnia ujawnienia czynu
wyrządzającego szkodę,
• prawo stawiania wniosków, żądania udzielenia przez Zarząd Spółki informacji dotyczących spraw objętych porządkiem
obrad Zgromadzenia w przypadkach i z zastrzeżeniem wyjątków określonych w Kodeksie spółek handlowych.
k) Opis działania organów zarządzających i nadzorujących emitenta oraz ich komitetów, wraz ze wskazaniem
składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego.
A. Skład osobowy i opis działania Zarządu w 2021 roku.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
60
Na dzień 1 stycznia 2021 roku skład Zarządu Emitenta był następujący:
Zarząd:
Łukasz Fojt
Prezes Zarządu
Michał Ulatowski
Andrzej Raubo
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
W roku obrotowym miały miejsce następujące zmiany w składzie Zarządu Emitenta oraz składzie Rady Nadzorczej Emitenta:
- w dniu 23 lipca 2021 roku, ze skutkiem na dzień 24 lipca 2021 roku rezygnację z członkostwa w Zarządzie oraz pełnienia funkcji
Wiceprezesa Zarządu złożył pan Andrzej Raubo;
- w dniu 13 sierpnia 2021 roku, Rada Nadzorcza delegowała członka Rady Nadzorczej – pana Marcina Raubo do czasowego, na
okres 3 miesięcy, pełnienia funkcji w Zarządzie Emitenta (Wiceprezesa Zarządu);
- w dniu 20 września 2021 roku, Rada Nadzorcza zakończyła delegację pana Marcina Raubo do pełnienia funkcji Wiceprezesa
Zarządu oraz powołała do Zarządu i powierzyła funkcję Wiceprezesa Zarządu panu Pawłowi Piotrowskiemu.
Na dzień bilansowy niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego tj. na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień
zatwierdzenia niniejszego Sprawozdania do publikacji, skład Zarządu Jednostki Dominującej jest następujący:
Zarząd:
Łukasz Fojt
Prezes Zarządu
Michał Ulatowski
Paweł Piotrowski
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Zasady działania Zarządu w 2021 roku opisane zostały w punkcie h) niniejszego oświadczenia.
B. Skład osobowy i opis działania Rady Nadzorczej w 2021 roku.
Skład Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu na dzień 01 stycznia 2021 roku był następujący:
Rada Nadzorcza:
Dominik Hunek
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marcin Raubo
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady Nadzorczej
Jacek Tucharz
Członek Rady Nadzorczej
Wojciech Jacek Wika-Czarnowski
Członek Rady Nadzorczej
W roku obrotowym miały miejsce następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta:
- w dniu 23 lipca 2021 roku, ze skutkiem na dzień 24 lipca 2021 roku rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej i
udziału w Radzie Nadzorczej spółki złożył Pan Wojciech Wika-Czarnowski;
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
61
- w dniu 11 sierpnia 2021 roku, Rada Nadzorcza, w związku z rezygnacją Pana Wojciecha Wika-Czarnowskiego, powołała w skład
Rady Nadzorczej Pana Andrzeja Raubo i powierzyła funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej. W dniu 20 września 2021 roku
pan Andrzej Raubo został również powołany w skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.
- w dniu 13 sierpnia 2021 roku, Rada Nadzorcza oddelegowała Członka Rady Nadzorczej – Pana Marcina Raubo do pełnienia
czasowo (na okres 3 miesięcy) funkcji członka Zarządu (Wiceprezesa Zarządu). Delegacja została zakończona z dniem 20 września
2021 roku.
Na dzień bilansowy niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego tj. na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień
zatwierdzenia niniejszego Sprawozdania do publikacji, skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej jest następujący:
Rada Nadzorcza:
Andrzej Raubo
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Dominik Hunek
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Wojciech Prentki
Sekretarz Rady Nadzorczej
Jacek Tucharz
Członek Rady Nadzorczej
Marcin Raubo
Członek Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza działa w pięcioosobowym składzie, a zatem spełnione jest kodeksowe minimum liczebności tego organu,
umożliwiające Radzie Nadzorczej wykonywanie swoich funkcji. Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów Kodeksu spółek
handlowych, Statutu Spółki oraz na podstawie Regulaminu uchwalanego przez Walne Zgromadzenie, określającego organizację i
sposób wykonywania czynności przez Radę Nadzorczą, który dostępny jest na stronie internetowej Spółki www.compremum.pl w
zakładce o spółce/dokumenty korporacyjne. Na funkcjonowanie Rady Nadzorczej wpływ mają również zasady ładu
korporacyjnego ustanowione przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Rada Nadzorcza jest organem nadzoru i kontroli Spółki reprezentującym interesy akcjonariuszy. Może składać się z pięciu do
siedmiu członków, których powołuje Walne Zgromadzenie na trzyletnią wspólną kadencję i ich odwołuje. Obecnie Rada Nadzorcza
składa się z pięciu członków. Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności od Spółki i
podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze Spółką.
Na dzień bilansowy oraz zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji dwóch członków Rady Nadzorczej spełniało
kryteria niezależności.
Mandaty w/w członków Rady Nadzorczej wygasają z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe za ostatni rok obrotowy pełnienia funkcji oraz w innych przypadkach określonych w Kodeksie spółek handlowych.
Do kompetencji Rady, zgodnie ze Statutem Spółki należy:
1 wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę nieruchomości, prawa użytkowania wieczystego, udziału we
współwłasności nieruchomości lub we współużytkowaniu wieczystym;
2 wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego Spółki; przy wyborze biegłego
rewidenta Rada powinna uwzględniać, czy istnieją okoliczności ograniczające jego niezależność przy wykonywaniu
zadań; zmiana biegłego rewidenta powinna nastąpić co najmniej raz na pięć lat, przy czym przez zmianę biegłego
rewidenta rozumie się również zmianę osoby dokonującej badania; ponadto w dłuższym okresie Spółka nie powinna
korzystać z usług tego samego podmiotu dokonującego badania;
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
62
3 powoływanie i odwoływanie Zarządu Spółki;
4 zawieranie umów z członkami Zarządu;
5 reprezentowanie Spółki w sporach z członkami Zarządu;
6 ustalanie wynagrodzenia dla członków Zarządu;
7 zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu Spółki;
8 delegowanie członków Rady do czasowego wykonywania czynności członków zarządu niemogących sprawować swoich
funkcji;
9 uchwalanie regulaminu Zarządu Spółki;
10 składanie do Zarządu Spółki wniosków o zwołanie walnego zgromadzenia;
11 zwoływanie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w przypadku, gdy Zarząd Spółki nie zwoła go w terminie;
12 zwoływanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane;
13 wyrażanie zgody na zawarcie, zmianę postanowień finansowych, przyjęcie lub rozwiązanie jakiejkolwiek umowy, lub
zaciągnięcie zobowiązania przez Spółkę, gdy łączne zobowiązanie finansowe z tytułu takiej umowy lub zobowiązania
przekraczają wartość kapitałów własnych Spółki.
14 zawarcie przez Spółkę umowy kredytu lub innej umowy o charakterze dłużnym, gdy wartość takiej umowy przekracza
wartość 10% kapitałów własnych Spółki.
15 wyrażanie zgody na zbycie, zastawienie lub obciążenie udziałów lub akcji spółki zależnej, dających prawo do
wykonywania więcej niż 50% głosów ogólnej liczby głosów na zgromadzeniu wspólników/walnym zgromadzeniu spółki
zależnej,
16 zatwierdzenie sposobu wykonywania przez Spółkę prawa głosu na walnym zgromadzeniu/zgromadzeniu wspólników
spółki zależnej w sprawach zbycia, obciążenia lub ustanowienia ograniczonego prawa rzeczowego na przedsiębiorstwie
spółki zależnej lub jego zorganizowanej części.
Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście, w sposób łączny. Członkowie Rady Nadzorczej
otrzymują wynagrodzenie ustalone na daną kadencję przez Walne Zgromadzenie.
Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego oraz Sekretarza. Posiedzenia Rady
Nadzorczej zwołuje Przewodniczący, a w razie niemożności Wiceprzewodniczący. W przypadku uzasadnionej ważnymi względami
niemożności zwołania posiedzenia Rady Nadzorczej przez Przewodniczącego lub Wiceprzewodniczącego posiedzenie Rady może
być zwołane przez dwóch członków Rady działających łącznie.
Posiedzenia Rady odbywają się w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż 3 razy w roku. Posiedzenia odbywają się w siedzibie Spółki,
chyba że w piśmie zwołującym posiedzenie Rady zostanie wskazane inne miejsce.
Posiedzenie Rady może także odbyć się bez formalnego zwołania, o którym mowa powyżej, jeżeli wszyscy członkowie Rady wyrażą
na to zgodę oraz żaden z nich nie zgłosi sprzeciwu co do porządku obrad posiedzenia.
Posiedzeniom Rady Nadzorczej przewodniczy Przewodniczący Rady, a w przypadku jego nieobecności Wiceprzewodniczący. W
przypadku nieobecności na posiedzeniu Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego, przewodniczącego posiedzenia wybiera
Rada. Członek Rady, który nie może być obecny na posiedzeniu, powinien niezwłocznie zawiadomić o tym Przewodniczącego. W
posiedzeniu Rady mogą brać udział członkowie Zarządu Spółki, z wyjątkiem posiedzeń dotyczących bezpośrednio Zarządu lub
jego poszczególnych członków, w szczególności ich odpowiedzialności oraz ustalenia wynagrodzenia. Członkowie zarządu nie
mają prawa do udziału w głosowaniu. W posiedzeniach Rady, na wniosek Zarządu Spółki, mogą brać udział także inne osoby
zaproszone przez Zarząd Spółki. O każdorazowym zwołaniu posiedzenia Rady, Przewodniczący zawiadamia Zarząd Spółki.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
63
Rada jest zdolna do podejmowania uchwał, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy
członkowie zostali zaproszeni. Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, chyba że Statut albo Regulamin Rady
Nadzorczej stanowią inaczej. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków
bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów, chyba,
że Statut lub Regulamin stanowią inaczej. Uchwała o zawieszeniu w czynnościach Prezesa Zarządu Spółki wymaga jednomyślności.
Uchwała dotycząca wynagrodzenia Zarządu Spółki wymaga większości 4/5 głosów członków Rady Nadzorczej.
Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały i mogli nad nim
głosować. Uchwały podejmowane są w głosowaniu jawnym, chyba, że jakikolwiek członek Rady zgłosi wniosek o głosowanie tajne.
Członkowie Rady Nadzorczej uczestniczą w obradach Walnego Zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie
merytorycznej odpowiedzi na pytania związane z przedmiotem obrad.
C. Komitet Audytu
W ramach struktury Rady Nadzorczej od 02 sierpnia 2017 roku działa Komitet Audytu.
Na dzień 1 stycznia 2021 roku w skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej wchodzili:
Komitet Audytu
Jacek Tucharz
Przewodniczący Komitetu Audytu (od 14 lutego 2019 r.)
Dominik Hunek
Członek Komitetu Audytu,
Wojciech Wika-Czarnowski
Członek Komitetu Audytu.
W roku obrotowym miały miejsce następujące zmiany w składzie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Emitenta:
- w dniu 20 września 2021 roku, Rada Nadzorcza, w związku z rezygnacją pana Wojciecha Wika-Czarnowskiego z zasiadania w
Radzie Nadzorczej Spółki, powołała w skład Komitetu Audytu pana Andrzeja Raubo.
Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji tj. na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego
Sprawozdania do publikacji, skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej jest następujący:
Komitet Audytu
Jacek Tucharz
Przewodniczący Komitetu Audytu
Dominik Hunek
Członek Komitetu Audytu
Andrzej Raubo
Członek Komitetu Audytu
Czas trwania kadencji Komitetu Audytu jest tożsamy z kadencją Rady Nadzorczej.
Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu w skład Komitetu Audytu wchodzi co najmniej trzech członków. Większość Członków
Komitetu, w tym Przewodniczący, musi spełniać kryteria niezależności wskazane w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu musi
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
64
posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych i przynajmniej jeden Członek
musi posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży w której działa spółka COMPREMUM S.A.
Członkami spełniającymi kryteria niezależności był pan Jacek Tucharz - Przewodniczący Komitetu Audytu, oraz pan Dominik Hunek
– członek Komitetu Audytu.
Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Jacek Tucharz
- Przewodniczący Komitetu Audytu, który w/w wiedzę i umiejętności nabył poprzez kierunkowe wykształcenie wyższe, pełnienie
funkcji Prezesa Zarządu i Wiceprezesa Zarządu ds. finansowych oraz zasiadanie w radach nadzorczych i komitetach audytu.
Ponadto Przewodniczący spełnia kryteria niezależności w stosunku do spółki pod firmą COMPREMUM S.A. i podmiotów
pozostających w istotnym powiązaniu ze Spółką w rozumieniu Załącznika nr II do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego
2005 roku, dotyczącego roli dyrektorów nie wykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji
rady (nadzorczej), z uwzględnieniem Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW w Warszawie S.A.
Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa spółka COMPREMUM S.A. jest pan Andrzej Raubo.
Wiedzę tę nabył poprzez doświadczenie zawodowe wynikające z pracy w spółkach działających na rynku deweloperskim oraz OZE.
Firma audytorska wybrana przez Radę Nadzorczą - badająca sprawozdanie finansowe Emitenta oraz skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za 2020 rok oraz 2021 w roku 2021 świadczyła na rzecz COMPREMUM S.A. dozwoloną
usługę niebędącą badaniem, - tj. ocenę sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach za lata 2019-20 w oparciu o KSUA
3000, zgodnie z art. 90g. ust. 10 Ustawy o ofercie publicznej wraz z przedłożeniem Raportu Atestacyjnego. Zarząd Spółki otrzymał
na zlecenie usługi zgodę Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
Komitet Audytu pełni funkcje konsultacyjno - doradcze dla Rady Nadzorczej. Komitet Audytu działa w oparciu o Regulamin
Komitetu Audytu, a odniesieniu do wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych w oparciu o
obowiązującą w spółce Politykę i procedurę wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych COMPREMUM
S.A. i Grupy Kapitałowej COMPREMUM S.A., które to dokumenty zamieszczone są na stronie internetowej Spółki
www.compremum.pl w zakładce o spółce - dokumenty korporacyjne polityka-i-procedura-wyboru-firmy-audytorskiej.pdf
(compremum.pl)
Komitet Audytu, wykonując swoje obowiązki i uprawnienia kieruje się również wytycznymi zawartymi w „Rekomendacjach
dotyczących funkcjonowania Komitetu Audytu” wydanych przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego.
Do zadań Komitetu Audytu należą przede wszystkim:
• przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji wyboru firmy audytorskiej,
• rekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcie lub odrzucenie sprawozdania finansowego,
• opracowanie polityki i procedury dotyczących wyboru audytora zewnętrznego oraz świadczenia przez ten podmiot
innych dozwolonych usług,
• monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczność systemów kontroli wewnętrznej i systemów
zarządzania ryzykiem,
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
65
• kontrola i monitorowanie czynności podejmowanych przez audytora w zakresie badania sprawozdania oraz świadczenia
usług dodatkowych, jeżeli usługi takie będą świadczone,
• dokonywanie oceny oraz kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie sprawozdań finansowych,
• opracowywanie polityki oraz procedury wyboru firmy audytorskiej,
• opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie sprawozdań finansowych Spółki
i podmioty powiązane z tą firmą dozwolonych usług niebędących badaniem,
• przedkładanie Radzie Nadzorczej oraz Zarządowi zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu
sprawozdawczości finansowej w Spółce.
Komitet Audytu w 2017 roku uchwalił Politykę i procedurę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań
finansowych Spółki oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej oraz świadczenia dodatkowych usług
przez firmę audytorską lub podmiot powiązany z firmą audytorską, która zamieszczona jest na stronie internetowej Emitenta
www.compremum.pl o spółce - dokumenty korporacyjne. Procedura ta wypełnia wymogi Ustawy dnia 11 maja 2017 roku o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady Unii
Europejskiej z dnia 16.04.2014 roku nr 537/2014 (Rozporządzenie nr 537/2014). W powyższym dokumencie określone zostały
wytyczne i zasady, którymi powinien kierować się Komitet Audytu na etapie przygotowywania rekomendacji oraz Rada Nadzorcza,
dokonując wyboru firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych COMPREMUM S.A.
Wybór firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych przeprowadzony został na podstawie obowiązującej
w spółce Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych COMPREMUM S.A. i
Grupy Kapitałowej COMPREMUM, w której określone zostały wymogi i kryteria dotyczące wyboru audytora wynikające z w/w
ustawy. Komitet Audytu w oparciu o procedurę wyboru, spełniającą obowiązujące w Spółce kryteria i po analizie zebranych ofert
pod względem wymogów wynikających w w/w Ustawy oraz kryteriów i wytycznych określonych w powyżej wskazanej Polityce
wydał rekomendację Radzie Nadzorczej odnośnie wyboru audytora zewnętrznego do badania sprawozdań finansowych
COMPREMUM S.A. i Grupy Kapitałowej COMPREMUM S.A za 2020, 2021 i 2022 roku oraz do przeglądu sprawozdań finansowych
COMPREMUM S.A. i Grupy Kapitałowej COMPREMUM S.A za I półrocze 2020, 2021 i 2022 roku. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę
w przedmiotowej sprawie w dniu 15 lipca 2020 roku.
Polityka COMPREMUM S.A. dotycząca wyboru firmy audytorskiej uwzględnia zasadę rotacji biegłego rewidenta. Maksymalny czas
nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, o których mowa w art. 17 ust. 1 akapit 2 Rozporządzenia nr 537/2014
przeprowadzonych przez tę samą firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek
członka sieci działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 10 lat. Kluczowy
biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe w Spółce po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia
ostatniego badania ustawowego. W przypadku badania ustawowego, pierwsza umowa o badanie ustawowe jest zawierana z firmą
audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością przedłużenia na kolejny co najmniej dwuletni okres.
Zgodnie z polityką dotyczącą świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie przez podmioty powiązane z tą firmą
audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem w COMPREMUM S.A., biegły
rewident lub firma audytorska przeprowadzający ustawowe badania, ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident
lub firma audytorska, nie świadczą bezpośrednio ani pośrednio na rzecz Spółki i spółek Grupy kapitałowej żadnych zabronionych
usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych ani czynności rewizji finansowej.
COMPREMUM S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej (dane w tys. zł)
COMPREMUM S.A. • ul. Gryfińska 1, 60-192 Poznań • NIP: 7772668150 • REGON: 634378466 • KRS: 0000284164
Sąd Rejonowy Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy • Kapitał zakładowy 44 836 769,00 PLN wpłacony w całości
66
Usługami zabronionymi nie są usługi wskazane w art. 136 ust. 2 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym. Świadczenie usług, o których mowa powyżej, możliwe jest tylko w zakresie niezwiązanym
z polityką podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności i wyrażeniu
zgody przez Komitet Audytu. W stosownych przypadkach Komitet Audytu wydaje wytyczne dotyczące usług.
W 2021 roku Komitet Audytu odbył trzy posiedzenia.
m) Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących
emitenta w odniesieniu w szczególności do wieku, płci, wykształcenia i doświadczenia zawodowego, celów
tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym.
Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki oraz jej kluczowych menedżerów.
Kluczowe decyzje kadrowe w odniesieniu do władz Spółki podejmuje Walne Zgromadzenie oraz Rada Nadzorcza, kierując się
kwalifikacjami osoby kandydującej do pełnienia określonych funkcji i jej doświadczeniem zawodowym. Informacje dotyczące
danych osób zasiadających w organach Spółki są publikowane w stosownych raportach bieżących oraz na stronie internetowej
Spółki. Wiek czy płeć nie są też czynnikami, które wpływają na podejmowanie decyzji dotyczącej zatrudnienia w Spółce. Spółka
zatrudnia kluczowych pracowników, biorąc pod uwagę posiadaną wiedzę i doświadczenie w branży stosownie do potrzeb,
uwzględniając przy tym wymagania i specyfikę danego stanowiska. Takie podejście zapewnia właściwy dobór władz spółki oraz jej
kluczowych menedżerów.
Poznań, dnia 29 kwietnia 2022 roku
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
Podpis
29 kwietnia 2022 roku
Łukasz Fojt
Prezes Zarządu
COMPREMUM S.A.
29 kwietnia 2022 roku
Michał Ulatowski
Wiceprezes Zarządu
COMPREMUM S.A.
29 kwietnia 2022 roku
Paweł Piotrowski
Wiceprezes Zarządu
COMPREMUM S.A.