Raport

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE HOLLYWOOD SPÓŁKA AKCYJNA

Za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021, dane porównawcze za okres 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020.

Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej

kolejności.

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 wykazujące całkowity zysk ogółem w kwocie 78 tys. zł

od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 wykazujące całkowitą stratę ogółem w kwocie 5.264 tys. zł

Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień:

31 grudnia 2021, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 99 052 tys. zł

31 grudnia 2020, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 95 141 tys. zł

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021

od 1 stycznia do 31 grudnia 2020

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021

od 1 stycznia do 31 grudnia 2020

Noty do sprawozdania finansowego

Prezes Zarządu

Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo Operacyjnych

Adam Andrzej Konieczkowski

Rafał Wójcik

Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych

Paweł Mielczarek

Osoba odpowiedzialna

za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Beata Babecka

Warszawa, dnia 29 kwietnia 2022 r.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EUR

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000' PLN

000' EUR

Przychody ze sprzedaży

3 922

2 415

857

540

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

116

(1 627)

25

(364)

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

(48)

(5 617)

(10)

(1 255)

Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej

1 801

1 246

393

279

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

50

(337)

11

(75)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

(1 056)

(905)

(231)

(202)

Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych

795

4

174

1

i ich ekwiwalentów

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,0013

(0,0875)

0,0003

(0,0196)

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000' PLN

000' EUR

Aktywa, razem

99 052

95 141

21 536

20 617

Zobowiązania długoterminowe

1 218

1 863

265

404

Zobowiązania krótkoterminowe

2 985

2 303

649

499

Kapitał własny jednostki

94 849

90 975

20 622

19 714

Kapitał podstawowy

63 280

60 164

13 758

13 037

Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.)

60 275

60 164

60 275

60 164

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

3

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000' PLN

Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży i odsetek

3 922

2 415

-

Amortyzacja

(727)

(844)

Zużycie materiałów i energii

(76)

(131)

Usługi obce

(936)

(754)

Podatki i opłaty

(111)

(146)

Wynagrodzenia

(2 106)

(1 854)

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

(218)

(201)

Pozostałe

(122)

(146)

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

-

(3)

Razem koszty działalności operacyjnej

(4 296)

(4 079)

Zysk (strata) brutto na sprzedaży

(374)

(1 664)

Pozostałe przychody operacyjne

520

119

Pozostałe koszty operacyjne

(30)

(82)

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

116

(1 627)

Przychody finansowe

-

177

Koszty finansowe

(164)

(4 167)

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

(48)

(5 617)

Podatek dochodowy

126

353

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej

78

(5 264)

Zysk netto za okres obrotowy

78

(5 264)

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

78

(5 264)

- udziały niedające kontroli

-

78

(5 264)

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

4

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW c.d.

Pozostałe całkowite dochody

Pozycję, które mogą być przeniesione do wyniku

Podział na udziały niedające kontroli

-

Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu

-

Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy

-

Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy razem

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

-

- udziały niedające kontroli

-

Całkowite dochody za rok obrotowy razem

78

(5 264)

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

78

(5 264)

- udziały niedające kontroli

78

(5 264)

Zysk/strata na jedną akcję

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:

- zwykły

0,0013

-0,0875

- rozwodniony

0,0013

-0,0875

Z działalności kontynuowanej:

- zwykły

0,0013

-0,0875

- rozwodniony

0,0013

-0,0875

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego,

które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

5

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

5 885

7 845

Pozostałe wartości niematerialne

-

Udziały w jednostkach zależnych

71 042

49 940

Udziały w jednostkach pozostałych

-

Udzielone pożyczki

17 235

32 404

Należności długoterminowe

2 002

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

613

540

96 777

92 731

Aktywa obrotowe

Zapasy

Należności handlowe oraz pozostałe

1 118

1 389

Rozliczenia międzyokresowe

156

113

Udzielone pożyczki

851

745

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

16

29

2 141

2 276

Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

134

Aktywa razem

99 052

95 141

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

6

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ cd.

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej

Kapitał podstawowy

63 280

60 164

Kapitał zapasowy

42 381

Skupione akcje własne

(1 473)

(2 153)

Kapitał rezerwowy

2 000

Nierozliczony wynik lat ubiegłych

(11 417)

(6 153)

Zysk netto

78

(5 264)

Razem kapitały własne

94 849

90 975

Zobowiązanie długoterminowe

Pożyczki i kredyty

632

979

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

124

343

Rezerwy na zobowiązania

58

84

Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego

404

457

1 218

1 863

Zobowiązania krótkoterminowe

Pożyczki i kredyty

1 944

1 358

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

161

314

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

375

301

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

100

161

Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego

-

Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków

157

142

Przychody przyszłych okresów

248

27

2 985

2 303

Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży

-

Pasywa razem

99 052

95 141

Sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

7

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2021

60 164

42 381

(2 153)

(6 153)

(5 264)

2 000

90 975

Zmiany w kapitale własnym w roku 2021

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

3 116

-

3 116

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

-

680

-

680

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

(5 264)

5 264

-

Wynik okresu

-

78

-

78

Saldo na dzień 31.12.2021

63 280

42 381

(1 473)

(11 417)

78

2 000

94 849

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

8

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2020

60 164

42 381

(2 153)

(6 167)

-

2 000

96 225

Zmiany w kapitale własnym w roku 2020

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

-

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie Skupienie akcji własnych

-

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

14

-

14

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

Wynik okresu

-

(5 264)

-

(5 264)

Saldo na dzień 31.12.2020

60 164

42 381

(2 153)

(6 153)

(5 264)

2 000

90 975

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część.

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

9

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SPÓŁKI HOLLYWOOD S.A.

za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000' PLN

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

Zysk / Strata netto

78

(5 264)

Korekty o pozycje

(873)

6 510

Zysk (strata) ze sprzedazy aktywów niefinansowych

(355)

(1)

Amortyzacja

727

844

Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

164

112

Zmiana stanu rezerw

(27)

(1)

Zmiana stanu zapasów

-

Zmiana stanu należności i pożyczek

(1 714)

3 796

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

160

(458)

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

105

(367)

Inne korekty

67

2 585

Zapłacony podatek dochodowy

-

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

(795)

1 246

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

1 754

295

Wpływy z tytułu spłaty pożyczek

-

Wpływy z odsetek

-

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

(38)

(132)

Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek

-

Wydatki na nabycie aktywów finansowych

-

(500)

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

1 716

(337)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek

546

-

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

3 116

-

Inne wpływy finansowe

-

Wydatki na nabycia udziałów własnych

-

Spłata kredytów i pożyczek

(4 010)

(674)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

(199)

(141)

Spłaty odsetek

(59)

(90)

Inne wydatki finansowe

(328)

-

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

(934)

(905)

Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów

(13)

4

Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

29

25

Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

16

29

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do

sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

10

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO

za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2021

Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku zostało sporządzone zgodnie

z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.

Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości

i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

NOTA 1. INFORMACJE OGÓLNE

Akt założycielski HOLLYWOOD S.A. sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie

w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012. W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego

pod nr 0000438549.

Siedzibą spółki jest Warszawa, ul. Aleje Jerozolimskie 65/79.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem

holdingów finansowych. W roku 2021 Spółka znaczące przychody uzyskała z tytułu świadczenia usług pralniczych, których nie

wykonywała bezpośrednio sama. Były one wykonywane przez Spółki Córki na zasadach podwykonawstwa.

Skład Zarządu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący:

• Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu

• Maria Kopytek Członek Zarządu - do 01.04.2021 r.

• Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych

• Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych

• Krzysztof Cetnar Członek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - do 30.10.2021

• Tomasz Wardak Członek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - od 04.11.2021 do 31.12.2021

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Zarządu wyglądał następująco:

• Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu

• Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych

• Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych

Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Dariusz Górka

Członek

• Marek Modecki

Członek

• Aneta Kazieczko

Członek

• Piotr Przedwojewski

Członek

do dnia 01.12.2021

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej jest następujący:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Dariusz Górka

Członek

• Marek Modecki

Członek

• Aneta Kazieczko

Członek

• Sebastian Szostak

Członek

od dnia 04.03.2022

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

11

Na dzień 31.12.2021 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco:

Akcjonariusz

Liczba akcji

(szt.)

Udział w

kapitale

zakładowym

(%)

Liczba głosów

Udział

w ogólnej

liczbie głosów

(%)

Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym

Pracosław Sp. z o.o.

21 445 295

35,64%

38 945 295

50,15%

21 Concordia 3 S.a.r.l.

32 382 334

53,82%

32 382 334

41,70%

Pozostali

6 336 612

10,53%

6 336 612

8,16%

Suma

60 164 241

100

77 664 241

100

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki przedstawia się następująco:

Akcjonariusz

Liczba akcji

(szt.)

Udział w

kapitale

zakładowym

(%)

Liczba głosów

Udział

w ogólnej

liczbie głosów

(%)

Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym

Pracosław Sp. z o.o.

28 145 295

42,09

45 645 295

54,11

21 Concordia 3 S.a.r.l.

32 382 334

48,43

32 382 334

38,38

Pozostali

6 336 612

9,48

6 336 612

7,51

Suma

66 864 241

100,00

84 364 241

100,00

Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący:

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

• Dariusz Górka - Przewodniczący Komitetu Audytu do dnia 28.01.2021

• Piotr Przedwojewski - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 28.01.2021 do dnia 30.11.2021.

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu jest następujący:

• Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 14.04.2022

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

W dniu 8 listopada 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie

jednolitego dokumentu Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu, sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się

o dopuszczenie na rynku regulowanym akcji serii C, D, E, F, H, I i J, L Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu.

W dniu 12 grudnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął uchwałę nr 847/17, zgodnie

z którą na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. po

rozpatrzeniu wniosku spółki Hollywood S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanawia zarejestrować w depozycie papierów

wartościowych 19.159.241 dziewiętnaście milionów sto pięćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście czterdzieści jeden akcji zwykłych

na okaziciela spółki Hollywood S.A. o wartości nominalnej 1 zł jeden złoty każda.

W dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych SA _GPW_ podjął Uchwałę nr 1561/2017 w sprawie

wykluczenia z alternatywnego systemu obrotu na rynku New Connect akcji zwykłych na okaziciela serii C i D spółki Hollywood

S.A. w związku ze zmianą rynku notowań tych akcji.

Jednocześnie w dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd GPW podjął Uchwałę nr 1562/2017 w sprawie dopuszczenia do obrotu

giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych serii C, D, E, F, G, H, I oraz J spółki Hollywood S.A.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

12

NOTA 2. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 29.04.2022 roku.

NOTA 3. INWESTYCJE W INNE JEDNOSTKI

Hollywood S.A. posiada udziały w poniższych spółkach i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla Grupy:

FIRMA

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

METODA KONSOLIDACJI

HOLLYWOOD TEXTILE SERVISE SP. Z O. O.

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

POLTEXTIL SP. Z O. O.

wdrożenia innowacyjnych

instalacji, usługi prania

pełna

TARGATZ GmbH

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS BALTICA SP. Z O.O .

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS STARGARD SP. Z O. O.

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

Szczegółowe ujawnienia znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A.

Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki HTS Medij Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS

AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie nastąpiło

przy zastosowaniu metody łączenia udziałów. Natomiast 1 sierpnia 2020 spółka Holllywood Textille Service Sp. z o.o. zakupiła

przedsiębiorstwo HTS Stargard i przedsiębiorstwo Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

Z dniem 1 grudnia 2021 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS

Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek

nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter

Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie).

Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał

zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021 r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta

trzynaście tysięcy siedemset złotych).

HOLLYWOOD S.A. posiada 100% kapitału zakładowego Spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o., uprawniających do

wykonywania 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej spółki.

NOTA 4. OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

Podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Oświadczenie o zgodności

Sprawozdanie finansowe Spółki obejmujące rok zakończony 31 grudnia 2021 roku oraz dane porównywalne za rok zakończony

31 grudnia 2020 roku, zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE).

Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym

Zastosowane nowe i zmienione standardy rachunkowości Zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po

raz pierwszy w 2021 roku, nie mają istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy:

• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej -

Etap 2;

• Zmiany do MSSF 4: Umowy ubezpieczeniowe - odroczenie MSSF 9;

• Zmiany do MSSF 16: Ustępstwa czynszowe związane z Covid-19 po 30 czerwca 2021 (Grupa nie zdecydowała się na

zastosowanie praktycznego rozwiązania wprowadzonego w ramach Zmiany do MSSF 16).

• Poprawki do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 i MSSF 16 dotyczące reformy wskaźnika referencyjnego stopy

procentowej (reforma IBOR) - Etap 2.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

13

Powyższe zmiany do standardów do dnia publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały

zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską i nie miały wpływu na politykę rachunkowości Grupy oraz na

skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021.

Reforma stawek IBOR zastąpiła dotychczasowe wybrane stawki nowymi wskaźnikami referencyjnymi stóp procentowych

powodując jednocześnie, że dla instrumentów opartych o zmienną stopę procentową niezbędna jest aktualizacja efektywnej

stopy procentowej. Dla podmiotów stosujących rachunkowość zabezpieczeń konieczne jest dostosowanie powiązań

zabezpieczających. Grupa przeprowadziła analizę pod kątem oceny wpływu reformy IBOR na jej skonsolidowane sprawozdanie

finansowe. Spółka posiada głównie umowy oparte o wskaźnik referencyjny WIBOR, który nie zostanie zastąpiony innym

wskaźnikiem alternatywnym (tj. został uznany za zgodny z Regulacjami Unijnymi dotyczącymi stóp referencyjnych).

W ocenie Spółki wpływ reformy IBOR na skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest nieistotny.

Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie

Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały

opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie.

Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE

Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została

opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Poniżej wymieniono standardy

i interpretacje, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły

jeszcze w życie. Według oceny Zarządu, nie miałyby one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby

zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy.

• MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) – zgodnie z decyzją

Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się

standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez

UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką

stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do

zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony

przez RMSR na czas nieokreślony;

• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) w tym Zmiany do MSSF 17 (opublikowano

dnia 25 czerwca 2020) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku

lub później;

• Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych – Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe

oraz Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie (opublikowano

odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania

finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia

1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 3: Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające

zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 16: Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania (opublikowano

dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku

lub później;

• Zmiany do MSR 37: Umowy rodzące obciążenia – koszty wypełnienia obowiązków umownych (opublikowano dnia

14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub

później;

• Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2018-2020 (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla

okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie informacji dotyczących zasad (polityki) rachunkowości

(opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia

1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSR 8: Definicja wartości szacunkowych (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie

dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSR 12: Podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań powstających na skutek pojedynczej

transakcji (opublikowano dnia 7 maja 2021 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

14

niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023

roku lub później;

• Zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe: Pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – Informacje porównawcze

(opublikowano dnia 9 grudnia 2021 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego

niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023

roku lub później.

Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Spółkę Akcyjną HOLLYWOOD

Przychody

Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za

produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne

podatki związane ze sprzedażą.

Przychód ze sprzedaży towarów ujmowany jest w momencie dostarczenia towarów i przekazania prawa własności. Przychód ze

sprzedaży usług ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi, w oparciu o stopień zaawansowania konkretnej transakcji,

określony na podstawie stanu faktycznego wykonanych prac do całości usług do wykonania.

Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej

stopy procentowej.

Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania

płatności.

Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad

dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania

przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące:

1. identyfikację umowy z klientem,

2. identyfikację obowiązków wynikających z umowy, w tym w zakresie świadczeń wzajemnych,

3. określenie ceny,

4. przepisanie ceny do obowiązków,

5. ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku.

W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie

przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten, w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na

klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne, w tym rabaty i upusty.

Leasing

Leasing jest klasyfikowany, jako leasing finansowy, gdy warunki umowy przenoszą zasadniczo całe potencjalne korzyści oraz

ryzyko wynikające z bycia właścicielem na leasingobiorcę.

Aktywa użytkowane na podstawie umowy leasingu finansowego są traktowane jak aktywa Spółki i są wyceniane w ich wartości

godziwej w momencie ich nabycia, nie wyższej jednak niż wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych. Powstające z tego

tytułu zobowiązanie wobec leasingodawcy jest prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązania

z tytułu leasingu finansowego. Płatności leasingowe zostały podzielone na część odsetkową oraz część kapitałową, tak, by stopa

odsetek od pozostającego zobowiązania była wielkością stałą. Koszty finansowe są odnoszone do sprawozdania z całkowitych

dochodów.

Spółka stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych.

Waluty obce

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień

poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach

obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone

bezpośrednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem

przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości

godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży

w zależności od obszaru działalności, której dotyczą.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

15

Do wyceny pozycji sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy

walut obcych w złotych:

Skonsolidowane sprawozdanie

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku

z sytuacji finansowej

i pozostałych całkowitych dochodów

EUR

2021

4,5994

2021

4,5775

2020

4,6148

2020

4,4742

Koszty finansowania zewnętrznego

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających

dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do

momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży.

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych

przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów

finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone

bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do:

• aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz

• zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją.

Dotacje

Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Spółka spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje.

Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie

przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów.

Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te

dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako

forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje

się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych.

Świadczenia pracownicze

Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń

kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt

okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów.

Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy

przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie

ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności.

Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek

pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu

rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy.

Spółka nie oferuje swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia.

Podatki

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku

obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

16

podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów

i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki

podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.

Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio

w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.

Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na

różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi

wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.

Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu,

natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że

będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub

zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego

ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik

księgowy.

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku

inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Spółka jest zdolna kontrolować

moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się

nie odwróci.

Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy

spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego

odpis.

Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja

aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim

wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.

Podatek od towarów i usług

Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem:

• sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od

organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako

koszt,

• należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług.

Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest

ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań.

Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego

w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości.

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających

dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich

środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania.

W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego

składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie

stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów.

W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego,

dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania

dostosowywanego składnika aktywów.

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków a związane

z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego.

Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

17

Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez

oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących

rocznych stawek amortyzacji:

Maszyny i urządzenia 4% - 15%

Środki transportu 6% - 35%

Pozostałe środki trwałe 5% - 20%

Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności,

odpowiednio jak aktywa własne.

Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica

pomiędzy przychodami ze sprzedaży a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów.

Pozostałe wartości niematerialne

Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup

i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres

użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3 - 5 lat.

Inwestycje w jednostkach zależnych

Za jednostki zależne w sprawozdaniu finansowym Spółki Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których

Spółka ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to

odbywa się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu

oceny, czy Spółka kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili

można zrealizować lub zamienić.

Przejęcie jednostek zależnych przez Spółkę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Spółki w jednostkę

zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej.

Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów

w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do

jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do

zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Spółki w wartości

godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub

stracie. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów,

zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje

również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają

miejsce. Koszty związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone, przy czym koszty emisji dłużnych

i kapitałowych papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSR 39. Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte

oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości

godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących.

Utrata wartości

Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie

występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek,

szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.

W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od

przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne,

do której należy dany składnik aktywów.

W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest

corocznie oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości.

Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub

wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych

zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko

specyficzne dla danego aktywa.

Jeżeli wartość odzyskiwana jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa

jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

18

wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości

traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania).

W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów)

zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwanej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów,

jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości

ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie

utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny.

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia

Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są

po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą.

Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie

odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za

spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa

aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja

składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży

w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji.

Zapasy

Wartość początkowa (koszt) zapasów obejmuje wszystkie koszty (nabycia, wytworzenia i inne) poniesione w związku

z doprowadzeniem zapasów do ich aktualnego miejsca i stanu. Cena nabycia zapasów obejmuje cenę zakupu, powiększoną o cła

importowe i inne podatki (niemożliwe do późniejszego odzyskania od władz podatkowych), koszty transportu, załadunku,

wyładunku i inne koszty bezpośrednio związane z pozyskaniem zapasów, pomniejszaną o opusty, rabaty i inne podobne

zmniejszenia.

Zapasy na dzień bilansowy wycenia się w wartości początkowej (cenie nabycia lub koszcie wytworzenia) lub w cenie sprzedaży

netto w zależności od tego, która z nich jest niższa. Cena sprzedaży netto odpowiada oszacowanej cenie sprzedaży

pomniejszonej o wszelkie koszty konieczne do zakończenia produkcji oraz koszty doprowadzenia zapasów do sprzedaży lub

znalezienia nabywcy (tj. koszty sprzedaży, marketingu itp.).

W odniesieniu do zapasów, które nie są wzajemnie wymienialne oraz wyrobów i usług wytworzonych i przeznaczonych do

realizacji konkretnych przedsięwzięć koszt zapasów ustala się metodą szczegółowej identyfikacji poszczególnych kosztów.

Metoda ta polega na przyporządkowaniu konkretnego kosztu (wartości początkowej) do poszczególnych pozycji zapasów.

W odniesieniu do pozostałych zapasów koszt ustala się stosując metodę „pierwsze weszło, pierwsze wyszło” (FIFO).

Aktywa finansowe

Inwestycje ujmuje się w dniu zakupu i usuwa ze sprawozdania finansowego w dniu sprzedaży, jeśli umowa wymaga

dostarczania ich w terminie wyznaczonym przez odpowiedni rynek, a ich wartość początkową wycenia się w wartości godziwej

pomniejszonej o koszty transakcji, z wyjątkiem tych aktywów, które klasyfikuje się, jako aktywa finansowe wyceniane

początkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Aktywa finansowe klasyfikuje się, jako: aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, inwestycje

utrzymywane do terminu wymagalności, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. Klasyfikacja zależy

od charakteru i przeznaczenia aktywów finansowych, a określa się ją w momencie początkowego ujęcia.

Zwykłe transakcje zakupu ujmuje się na dzień zawarcia transakcji.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Do tej grupy zalicza się aktywa finansowe przeznaczone do zbycia lub wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Składnik aktywów finansowych klasyfikuje się, jako przeznaczony do zbycia, jeżeli:

• został zakupiony przede wszystkim w celu odsprzedaży w niedalekiej przyszłości; lub

• stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie, zgodnie z bieżącym

i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub

• jest instrumentem pochodnym niewyznaczonym i niedziałającym, jako zabezpieczenie.

Składnik aktywów finansowych inny niż przeznaczony do zbycia może zostać sklasyfikowany, jako wyceniany w wartości

godziwej przez wynik finansowy przy ujęciu początkowym, jeżeli:

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

19

• taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia występującą w innych okolicznościach;

lub

• składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych

zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania

ryzykiem lub inwestycjami Spółka, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie;

lub

• składnik aktywów stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych,

a MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub

zobowiązań), jako wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a zyski lub straty

ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zysk lub strata netto ujęte w rachunku zysków lub strat uwzględniają dywidendy lub

odsetki wygenerowane przez dany składnik aktywów finansowych.

Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności

Inwestycje oraz inne aktywa finansowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych, o stałych lub negocjowanych warunkach

płatności oraz stałych terminach wymagalności, które Spółka chce i może utrzymywać do momentu osiągnięcia wymagalności

klasyfikuje się, jako inwestycje utrzymywane do wymagalności. Wykazuje się je po zamortyzowanym koszcie stosując metodę

efektywnego oprocentowania po pomniejszeniu o utratę wartości, zaś przychody ujmuje się metodą efektywnego dochodu.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zakupu w cenie nabycia, tj.

w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych. Przy ustalaniu

wartości uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji, do których zalicza się w szczególności prowizje

maklerskie, prowizje za doradztwo, podatki i opłaty wynikające z obowiązujących przepisów.

Na dzień bilansowy jednostka wycenia aktywa dostępne do sprzedaży w cenie nabycia. Gdy istnieje duże

prawdopodobieństwo, że posiadane przez jednostkę akcje nie przyniosą w przyszłości w znaczącej części lub w całości

przewidywanych korzyści ekonomicznych, Spółka dokonuje odpisu aktualizującego z tytułu trwałej utraty wartości. Odpis

odnoszony jest w ciężar kosztów finansowych.

Pożyczki i należności

Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki i pozostałe należności o stałych lub negocjowanych warunkach płatności niebędące

przedmiotem obrotu na aktywnym rynku klasyfikuje się, jako pożyczki i należności. Wycenia się je po koszcie zamortyzowanym,

metodą efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem utraty wartości. Dochód odsetkowy ujmuje się przy zastosowaniu

efektywnej stopy procentowej z wyjątkiem należności krótkoterminowych, gdzie ujęcie odsetek byłoby nieistotne.

Należności z tytułu dostaw i usług (oraz zbliżone pozycje) na dzień bilansowy podlegają statystycznym odpisom aktualizującym

ich wycenę z tytułu przewidywanej utraty wartości.

Przy ustalaniu odpisu aktualizującego stosowany będzie wskaźnik 1,5% wartości salda należności handlowych ogółem

pomniejszonych o pozycje:

• objęte odpisami,

• dotyczące kontrahentów występujących w rozliczeniach przeciwstawnych w ekwiwalentnych wartościach,

• wynikające z rozliczeń z podmiotami powiązanymi.

Utrata wartości aktywów finansowych

Aktywa finansowe, oprócz tych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, ocenia się pod względem utraty

wartości na każdy dzień bilansowy. Aktywa finansowe tracą wartość, gdy istnieją obiektywne przesłanki, że zdarzenia, które

wystąpiły po początkowym ujęciu danego składnika aktywów wpłynęły niekorzystnie na związane z nim szacunkowe przyszłe

przepływy pieniężne.

W przypadku akcji nienotowanych na giełdzie, sklasyfikowanych, jako dostępne do sprzedaży, znaczny lub długotrwały spadek

wartości godziwej papierów wartościowych poniżej ich kosztu uznaje się za obiektywny dowód utraty wartości.

W przypadku niektórych kategorii aktywów finansowych, np. należności z tytułu dostaw i usług, poszczególne aktywa ocenione,

jako te, które nie utraciły ważności, bada się pod kątem utraty wartości łącznie. Obiektywne dowody utraty wartości dla

portfela należności obejmują doświadczenie Spółka w procesie windykacji należności; wzrost liczby nieterminowych płatności

przekraczających średnio 90 dni, a także obserwowalne zmiany w warunkach gospodarki krajowej czy lokalnej, które mają

związek z przypadkami nieterminowych spłat należności.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

20

W przypadku aktywów finansowych wykazywanych po amortyzowanym koszcie, kwota odpisu z tytułu utraty wartości stanowi

różnicę pomiędzy wartością bilansową składnika aktywów, a bieżącą wartością szacunkowych przyszłych przepływów

pieniężnych zdyskontowanych w oparciu o pierwotną efektywną stopę procentową składnika aktywów finansowych.

Wartość bilansową składnika aktywów finansowych pomniejsza się o odpis z tytułu utraty wartości bezpośrednio dla wszystkich

aktywów tego typu, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług, których wartość bilansową pomniejsza się stosując konto

korygujące ich pierwotna wartość. W przypadku stwierdzenia nieściągalności danej należności z tytułu dostaw i usług, odpisuje

się ją w ciężar konta odpisu aktualizującego. Natomiast, jeśli uprzednio odpisane kwoty zostaną później odzyskane, dokonuje

się odpowiedniego uznania konta odpisu aktualizującego. Zmiany wartości bilansowej konta odpisu aktualizującego ujmuje się

w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.

Spółka dokonuje corocznie testów na utratę wartości poszczególnych aktywów.

Z wyjątkiem instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, jeśli w kolejnym okresie obrachunkowym kwota odpisu

z tytułu utraty wartości ulegnie zmniejszeniu, a zmniejszenie to można racjonalnie odnieść do zdarzenia mającego miejsce po

ujęciu utraty wartości, uprzednio ujęty odpis z tytułu utraty wartości odwraca się w rachunku zysków i strat, jeżeli wartość

bilansowa inwestycji w dniu odwrócenia utraty wartości nie przekracza kwoty zamortyzowanego kosztu, powstającego gdyby

utrata wartości nie została ujęta.

Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży ujęte uprzednio przez

wynik finansowy nie podlegają odwróceniu przez wynik finansowy. Wszelkie zwiększenia wartości godziwej następujące po

wystąpieniu utraty wartości ujmuje się bezpośrednio w kapitale własnym.

Reklasyfikacje aktywów finansowych

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą podlegać reklasyfikacji do pożyczek udzielonych i należności własnych, jeżeli na

dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych, a jednostka ma zamiar

i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy inne niż instrumenty pochodne oraz aktywa

wyceniane według wartości godziwej według opcji wyceny w wartości godziwej, mogą zostać przekwalifikowane na

następujących zasadach:

• przeniesione do aktywów dostępnych do sprzedaży, jeżeli (a) instrument nie jest już przeznaczony do sprzedaży lub

odkupu w krótkim terminie, (b) na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych

i należności własnych oraz (c) jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu

wymagalności,

• jeżeli instrument nie spełnia definicji pożyczek udzielonych i należności własnych, reklasyfikacja do aktywów dostępnych

do sprzedaży lub aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności, jest możliwa w rzadkich okolicznościach, przez

które rozumie się udokumentowaną przez jednostkę incydentalną sytuację, w stosunku, do której nie należy oczekiwać,

że pojawi się w przyszłości lub regularnie.

Powyższe reklasyfikacje odbywają się po wartości godziwej z dnia reklasyfikacji.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą także podlegać reklasyfikacji do aktywów utrzymywanych do terminu

wymagalności i odwrotnie.

Wyksięgowanie aktywów finansowych

Spółka wyksięgowuje składnik aktywów finansowych wyłącznie wtedy, gdy wygasną prawa umowne do przepływów

pieniężnych generowanych przez taki składnik aktywów, albo gdy składnik aktywów finansowych wraz z zasadniczo całym

ryzykiem i wszystkimi korzyściami związanymi z jego posiadaniem zostają przeniesione na inny podmiot. Jeżeli Spółka nie

przenosi ani nie zatrzymuje zasadniczo całego ryzyka i wszystkich korzyści związanych z posiadaniem składnika aktywów

i utrzymuje nad nim kontrolę, ujmuje zatrzymany udział w takim składniku aktywów i związane z nim zobowiązania z tytułu

potencjalnych płatności. Jeśli natomiast Spółka zatrzymuje zasadniczo całe ryzyko i korzyści związane z przeniesionym

składnikiem aktywów, to nadal ujmuje stosowny składnik aktywów finansowych.

Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę

Instrumenty dłużne i kapitałowe klasyfikuje się, jako zobowiązania finansowe lub jako kapitał własny, w zależności od treści

ustaleń umownych.

Instrumenty kapitałowe

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

21

Instrumentem kapitałowym jest każdy kontrakt, który poświadcza udział w aktywach podmiotu po odjęciu wszystkich jego

zobowiązań. Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę ujmuje się w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu

bezpośrednich kosztów emisji.

Instrumenty finansowe z opcją sprzedaży mogą być prezentowane, jako kapitał własny wtedy i tylko wtedy, gdy spełniają

wszystkie poniższe warunki:

(a) ich posiadacz ma prawo do proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku jej likwidacji;

(b) dany instrument należy do klasy instrumentów najbardziej podporządkowanych i wszystkie instrumenty w tej klasie mają

identyczne cechy;

(c) instrument nie posiada innych cech, które odpowiadałyby definicji zobowiązania finansowego; oraz

(d) suma przewidywanych przepływów pieniężnych przypadających na ten instrument w okresie jego spłaty opiera się przede

wszystkim o wynik finansowy, zmianę w ujętych aktywach netto lub zmianę wartości godziwej ujętych i nieujętych aktywów

netto jednostki (z wyłączeniem oddziaływania samego instrumentu). Wynik finansowy lub zmianę ujętych aktywów netto

wycenia się w tym celu zgodnie z odpowiednimi MSSF. Podmiot nie może posiadać innych instrumentów, które znacząco

zawężałby lub wyznaczały stałą kwotę zwrotu dla posiadacza instrumentu finansowego z opcją sprzedaży.

Kryteria klasyfikacji, jako kapitału własnego instrumentów zobowiązujących do przekazania ich posiadaczowi proporcjonalnego

udziału w aktywach netto jednostki w przypadku likwidacji oparte są na tych samych zasadach, co przedstawione powyżej,

z wyjątkiem punktów (c) i (d), które nie mają zastosowania.

Złożone instrumenty finansowe

Składniki złożonych instrumentów wyemitowanych przez Spółkę klasyfikuje się oddzielnie, jako zobowiązania finansowe

i kapitał własny, zgodnie z treścią zawartej umowy. Wartość godziwą składników stanowiących zobowiązania na dzień emisji

szacuje się przy użyciu dominującej rynkowej stopy procentowej stosowanej do podobnych, niezamiennych instrumentów.

Kwotę tę ujmuje się, jako zobowiązanie po zamortyzowanym koszcie przy użyciu efektywnej stopy procentowej do momentu

wygaśnięcia tej kwoty związanego z zamianą lub do dnia wymagalności instrumentu. Komponent kapitałowy określa się

odejmując wartość zobowiązania od ogólnej wartości godziwej złożonego instrumentu kapitałowego. Wartość tę ujmuje się

w kapitale własnym po uwzględnieniu podatku dochodowego i nie podlega ona późniejszemu przeszacowaniu.

Zobowiązania wynikające z umów gwarancji finansowej

Zobowiązania z tytułu gwarancji finansowej wycenia się początkowo w wartości godziwej, a następnie według wyższej z dwóch

następujących wartości:

• kwoty zobowiązania umownego określonej zgodnie z MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”

oraz

• początkowo ujętej wartości pomniejszonej w odpowiednich przypadkach o umorzenie ujęte zgodnie z zasadami ujmowania

przychodów.

Zobowiązania finansowe

Zobowiązania finansowe klasyfikuje się, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy albo, jako pozostałe

zobowiązania finansowe.

Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Do tej kategorii zalicza się zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia lub zdefiniowane, jako wyceniane w wartości

godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązanie finansowe klasyfikuje się, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli:

• zostało podjęte przede wszystkim w celu odkupu w krótkim terminie;

• stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie zgodnie z bieżącym

i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub

• jest instrumentem pochodnym niesklasyfikowanym i niedziałającym, jako zabezpieczenie.

Zobowiązanie finansowe inne niż przeznaczone do zbycia może zostać sklasyfikowane, jako wyceniane w wartości godziwej

przez wynik finansowy w chwili początkowego ujęcia, jeżeli:

• taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia, jaka wystąpiłaby w innych warunkach; lub

• składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych

zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem

lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub

• stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 dopuszcza

klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań) do pozycji wycenianych w wartości godziwej przez wynik

finansowy.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

22

Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a wynikające

z nich zyski lub straty finansowe ujmuje się w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem odsetek zapłaconych od danego

zobowiązania finansowego.

Pozostałe zobowiązania finansowe

Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym kredyty bankowe i pożyczki, wycenia się początkowo w wartości godziwej

pomniejszonej o koszty transakcji.

Następnie wycenia się je po zamortyzowanym koszcie historycznym metodą efektywnej stopy procentowej, a koszty odsetkowe

ujmuje się metodą efektywnego dochodu.

Metoda efektywnej stopy procentowej służy do obliczania zamortyzowanego kosztu zobowiązania i do alokowania kosztów

odsetkowych w odpowiednim okresie. Efektywna stopa procentowa to stopa faktycznie dyskontująca przyszłe płatności

pieniężne w przewidywanym okresie użytkowania danego zobowiązania lub, w razie potrzeby, w okresie krótszym.

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe oraz pozostałe ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości

nominalnej. Wartość księgowa tych zobowiązań odpowiada w przybliżeniu wartości stanowiącej wysokość zamortyzowanego

kosztu, przy wykorzystaniu efektywnej stopy procentowej. Zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz

pozostałych nie dyskontuje się.

Wyksięgowanie zobowiązań finansowych

Spółka wyksięgowuje zobowiązania finansowe wyłącznie wówczas, gdy odpowiednie zobowiązania Spółki zostaną wykonane,

unieważnione lub gdy wygasną.

Rezerwy na zobowiązania

Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Spółce bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących

konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych

zobowiązań można wiarygodnie wycenić.

Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego

zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku

wyceny rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej

wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów.

Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych.

Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Profesjonalny osąd

Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Spółki zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń,

które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje

politykę rachunkowości zapewniając, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz

będzie:

• prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Spółki, wyniki jej działalności i przepływy

pieniężne;

• odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji;

• sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny;

• kompletne we wszystkich istotnych aspektach.

Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania

zasad rachunkowości Spółki i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym.

Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy

Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które

według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za

podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Spółka rozpoznaje składnik

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy

pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że

założenie to stałoby się nieuzasadnione.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

23

Aktywa finansowe

Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia. Na koniec okresu

obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Spadek

wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości

powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję

na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości. W roku 2021 nie wystąpiły przesłanki utraty wartości posiadanych

przez Spółkę udziałów.

Stawki amortyzacyjne

Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów

użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2021 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.

Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową.

Niepewność szacunków

Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień

bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym

roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji.

Na dzień 31 grudnia 2021 roku w Spółce wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych w zakresie odpisów aktualizujących

udziały, dopłaty do kapitału i pożyczki w spółkach zależnych. Metodologia dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na

sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe nie uległa zmianie za wyjątkiem metodologii wyceny spółki, której

działalność w ciągu najbliższych kilku lat nie będzie kontynuowana. Zmiana modelu wyceny DCF na model hybrydowy.

Najistotniejsze szacunki dokonane za okres dwunastu miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku dotyczą utraty wartości

aktywów finansowych.

W trakcie roku obrotowego 2021, Spółka oszacowała odpisy aktualizujące wartość udziałów w spółkach: HTS Stargard, HTS

Targatz GmbH, oraz odpisy aktualizujące wartość dopłaty do kapitału HTS Targatz GmbH oraz oszacowała odpisy na udzielone

pożyczki.

Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała aktualizacji wartości należności, oceniając prawdopodobieństwo uzyskania

wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacując wartość utraconych wpływów. Spółka w wyniku przeprowadzonej

analizy nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności.

Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania

Na dzień bilansowy Spółka dokonuje szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane

kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami.

Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału

aktuariusza.

Prezentacja w sprawozdaniu finansowym

W sprawozdaniu z całkowitych dochodów w działalności podstawowej Spółka prezentuje przychody ze sprzedaży oraz

przychody z odsetek od udzielonych pożyczek.

W związku z prezentacją przychodów w sprawozdaniu z całkowitych dochodów sprawozdaniu z przepływów pieniężnych

w części dotyczącej przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjne spółka prezentuje zmianę stanu pożyczek

udzielonych.

Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Spółki w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu

Wzrost kosztów działalności z powodu wzrostów kosztów energii, paliwa oraz kosztów finansowych (odsetek) w krótkim

okresie wpływa na pogorszenie rentowności. W średnim i długim okresie zostanie zniwelowane przez podwyżki cen

świadczonych usług. W ocenie Zarządu zdarzenie nie mające istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe za rok 2021 i nie

powodujące zagrożenia kontynuacji działalności.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

24

Wpływ Covid na sytuację finansową

Na wyniki finansowe Emitenta za rok 2021 r. wywierają negatywną presję skutki trwającej epidemii wywołanej COVID-19

i Emitent przewiduje dalsze takie negatywne oddziaływanie do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do

zachowań sprzed epidemii głównie w zakresie turystyki prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej

oraz skali realizacji planowych świadczeń medycznych – głównie szpitalnych.

Wprowadzenie stanu epidemii (a wcześniej stanu zagrożenia epidemicznego) spowodowało drastyczne zmniejszenie

świadczenia usług przez podmioty z branży hotelowej i turystycznej oraz częściowe w branży medycznej począwszy od 2 połowy

marca 2020. W okresie wakacyjnym roku 2020 nastąpiło częściowe odreagowanie po wprowadzonych ograniczeniach niemniej

nadejście 2 a następnie 3 fali zachorowań i ponowny częściowy lockdown spowodowały zatrzymanie tendencji powrotu do skali

działalności sprzed pandemii. Ustanie silnej presji 3 fali zachorowań na działalność w segmencie medycznym i hotelowym

w praktyce przypadało na koniec maja 2021 roku.

Wraz ze zluzowaniem ograniczeń w działalności gastronomicznej i hotelowej oraz uwolnieniem do działalności planowej szpitali

łóżek szpitalnych poprzednio dedykowanych do leczenia pacjentów covidowych rozpoczął się wzrost skali działalności pralniczej

Grupy Hollywood. Jego kulminacja w okresie wakacyjnym przewyższała skalę aktywności w analogicznym okresie roku

ubiegłego o 10% niemniej nie osiągnęła jeszcze skali aktywności roku 2019, która było ok 15% wyższa.

Presja ograniczeń spowodowanych Covidem najbardziej widoczna była w branży hotelowej. Sprzedaż usług w branży medycznej

powróciła do poziomów z roku 2019 natomiast w branży przemysłowej ze względu na profil klientów Covid nie jest odczuwalny.

Począwszy od 2 kwartału widać symptomy poprawy sytuacji w branży hotelowej. O ile początek roku pozostawał w głębokiej

depresji to zniesienie najbardziej radykalnych ograniczeń w funkcjonowaniu tych segmentów spowodowało ujawnienie

potencjału popytowego na usługi hotelowe zatrzymanego przez restrykcje.

Rok 2021 zamknęliśmy większym przerobem w stosunku do roku 2020 gdzie warto zwrócić uwagę na fakt, że pandemia i jej

skutki rozpoczęły się w końcówce pierwszego kwartału 2020 a oddziaływały w praktyce na wszystkie miesiące roku 2021

z malejącą skalą począwszy od maja 2021. Niedobory w segmencie horeca zrekompensowane zostały większymi przerobami

w segmencie medycznym.

W związku z dynamicznym rozwojem sytuacji Zarząd Emitenta na bieżąco monitoruje wpływ COVID-19 na działalność Grupy

Kapitałowej Emitenta oraz podejmuje działania mające na celu ograniczenie negatywnych skutków finansowych. Zarząd na

bieżąco dokonuje przeglądu kosztów oraz możliwości ich zredukowania, a także zapewnienia płynności finansowej.

W ramach podejmowanych działań istotnie ograniczono zasoby kadrowe w okresie największych spadków tonażu prania

zachowując sprawność operacyjną jak i w uzgodnieniu z klientami zmieniono częściowo grafik dostaw i odbiorów racjonalizując

koszty logistyczne. Pomimo niższych wielkości przerobów dokonaliśmy systemowego zwiększenia wydajności wszystkich

zakładów produkcyjnych spółki. W obszarach handlowych notujemy również trwały i pozytywny trend wzrostu cen za usługi

w dużej mierze odreagowujący historyczną inflację głównie płacową oraz obejmującą wzrost kosztów nośników

energetycznych.

Na podstawie dotychczasowych obserwacji i pomiarów, a także przygotowanego i testowanego na bieżąco na potrzeby Grupy

scenariusza rozwoju sytuacji epidemiologicznej i jej skutków dla Grupy Hollywood oraz biorąc pod uwagę osiągnięte wydajności

i poziom cen za usługi Zarząd szacuje, że bezpośredni wpływ epidemii COVID.

-19 na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta w roku 2021 dotyczyć będzie części utraconych wolumenów w branży hotelowej,

których odbudowa wykraczać będzie poza rok 2021. W zakresie zaś wyników finansowych oczekujemy, że poprawa wydajności

i polityka pro-oszczędnościowa oraz wzrost cen pozwolą zneutralizować na poziomie wyników finansowych ubytek wolumenów

w brany hotelowej oraz wzrost inflacji i pozwolą nam powrócić na ścieżkę systemowej poprawy wyników operacyjnych

i finansowych.

Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec

roku 2021 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych.

W horyzoncie długoterminowym Zarząd Grupy spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych,

hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania

pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis.

Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną

aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe przepływy operacyjne

Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce powinny powrócić na przełomie lat 2022/2023 do normy.

Powyższa ocena wpływu COVID-19 na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej została

przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

25

NOTA 5. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, SPRZEDAŻ PRZEDSIEBIORSTW

2021

Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A.,

a Grzegorzem Kunda.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A.,

a Andrzejem Malinowskim.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem

Borawskim.

W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter.

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter

Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło

w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na

Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie).

Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał

zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta

trzynaście tysięcy siedemset złotych).

2020

Hollywood Textile Service Sp. z o. o.

Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki HTS MEDIJ Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS

AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca)

Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych HTS

MEDIJ Sp. z o.o., HTS AMA Sp. z o.o., na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie).

Z dniem 1.08.2020 r. nastąpiła sprzedaż przedsiębiorstw spółki HTS Stargard Sp. z o.o. oraz Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na

Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (HTS). Była to sprzedaż przedsiębiorstw rozumianych, jako wszystko co w nie wchodzi

zgodnie z art. 55 (4) kodeksu cywilnego, a więc składniki materialne, niematerialne, prawa z umów. Przejście pracowników

z obu spółek do HTS nastąpiło na podstawie art. 23 (‘) Kodeksu pracy. Powyższy tryb oznacza, że obie spółki tj. HTS Stargard

Sp. z o.o. i Pralnia Hevelius Sp. z o.o. jako byty prawne nadal istnieją.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

26

NOTY OBJAŚNIAJACE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 6. Przychody ze sprzedaży

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000’PLN

Przychody ze sprzedaży towarów

-

3

Przychody z działalności finansowej

926

543

Przychody ze sprzedaży usług

2996

1 869

3 922

2 415

Segmenty operacyjne nie zostały wyodrębnione, z uwagi na jednorodność prowadzonej działalności tj. głównie działalność

holdingową dla spółek powiązanych.

Informacje geograficzne

Spółka w latach 2020 - 2021 świadczyła swoje usługi głównie na terenie Polski. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Spółka

nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy.

W całym roku 2021 jedynym znaczącym odbiorcą Spółki Hollywood z poza terenu Polski były:

• Niemcy - 2,19% całości sprzedaży Spółki.

Informacje o wiodących klientach

W roku 2021 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym zewnętrznym kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze

sprzedaży Spółki w danym okresie.

Spółka w roku 2021 uzyskała przychody m.in. z tytułu licencji za używanie znaku towarowego w kwocie 1434 tys. zł,

usług marketingowych w kwocie 1044 tys. zł, najmów 440 tys. zł, refaktur usług 77 tys. zł

NOTA 7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Dotacje

27

22

Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności

11

-

Przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

1 594

-

Poręczenia udzielone

120

-

Inne przychody operacyjne

7

97

Razem

1 759

119

Pozostałe koszty operacyjne

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych

(1 239)

-

Inne koszty operacyjne

(30)

(82)

Razem

(1 269)

(82)

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

27

NOTA 8. Przychody finansowe

Przychody finansowe:

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Różnice kursowe

-

177

-

177

NOTA 9. Koszty finansowe

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Koszty odsetek:

(150)

(189)

do spółek powiązanych

-

(4)

odsetki od kredytów bankowych

(44)

(78)

odsetki handlowe

(106)

(30)

Koszty zbycia udziałów

-

Różnice kursowe

(14)

Inne

-

(4 055)

(164)

(4 167)

Ogółem koszty finansowe netto

(164)

(4 167)

NOTA 10. Podatek dochodowy

Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19%.

Podatek dochodowy

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Podatek bieżący

-

Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony

73

342

Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony

53

11

Podatek dochodowy

126

353

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

28

Efektywne stawki podatkowe kształtowały się następująco:

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Zysk brutto z działalności kontynuowanej

(48)

(5 617)

Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce

(9)

(1 067)

POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY

Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

6

794

Koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów księgowych

33

27

Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych

(4)

68

Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych

-

Straty podatkowe z lat ubiegłych

(110)

(154)

Różnice przejściowe, z tytułu których nie rozpoznano aktywa z tytułu

odroczonego podatku dochodowego

(42)

(22)

Podatek według efektywnej stawki podatkowej

126

(353)

Efektywna stawka podatkowa

-263,76%

6,28%

NOTA 11. Zyski/straty kursowe netto

Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów

i kosztów finansowych.

NOTA 12. Dywidenda na akcję

W latach 2017-2021 Spółka nie wypłacała dywidendy.

NOTA 13. Zysk przypadający na jedną akcję

Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby

akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne.

Zysk przypadający na jedną akcję

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

78

(5 264)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

60 275

60 164

Podstawowy zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0013

(0,0875)

Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

78

(5 264)

Czynniki rozwadniające

-

Zysk zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku na akcję

78

(5 264)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

60 275

60 164

Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego zysku

na akcję (tys.)

60 275

60 164

Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0013

(0,0875)

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

29

Rozwodniony zysk na akcję wylicza się korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła

zamiana na akcje wszystkich powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych. W przypadku Spółki nie wystąpiły

czynniki rozwadniające.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

30

NOTA 14. Rzeczowe aktywa trwałe

Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP

RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

Środki transportu

Pozostałe środki

trwałe

Środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

366

8 301

905

658

285

10 515

Korekta BO w związku z pierwszym zastosowaniem

MSSF 16

-

Wartość brutto środków trwałych po korekcie

366

8 301

905

658

285

10 515

zwiększenia

-

1

5

11

nabycie

-

1

5

11

zmniejszenia

-

1 306

50

101

5

1 462

zbycie

-

1 306

50

101

5

1 462

przemieszczenia wewnętrzne

-

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

366

6 995

856

562

285

9 064

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

176

1 671

475

348

-

2 670

zwiększenia

176

396

76

78

-

726

amortyzacja okresu bieżącego

176

396

76

78

-

726

zmniejszenia

-

124

27

66

-

217

sprzedaż

124

27

66

-

217

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec

okresu

352

1 943

524

360

-

3 179

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

14

5 052

332

202

285

5 885

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

31

Okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020

ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP

RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

środki transportu

pozostałe środki

trwałe

środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

496

7284

905

658

1286

10629

zwiększenia

-

1 017

-

16

1 033

nabycie

-

1 017

-

16

1 033

zmniejszenia

130

-

1 017

1 147

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

366

8 301

905

658

285

10 515

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

128

1 273

359

211

-

1 971

zwiększenia

176

398

116

137

-

827

amortyzacja okresu bieżącego

176

398

116

137

-

827

zmniejszenia

128

-

128

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec

okresu

176

1 671

475

348

-

2 670

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

190

6 630

430

310

285

7845

Spółka Hollywood S.A. nie posiada zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa w tytułu wieczystego użytkowania gruntów.

Struktura własnościowa środków trwałych

Wartość brutto

Wartość netto

stan na 31.12.2021

stan na 31.12.2020

stan na 31.12.2021

stan na 31.12.2020

Środki trwałe własne

7 818

8 808

5 472

6 956

Aktywa z tytułu praw do użytkowania

1 246

1 707

413

889

Razem

9 064

10 515

5 885

7 845

Struktura własnościowa środków trwałych

W roku 2021 środki trwałe zakupione, zostały sfinansowane z środków własnych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

32

Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas.

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Zobowiązanie krótkoterminowe

160

314

Budynki i budowle

14

169

Maszyny i urządzenia

146

141

środki transportu

-

4

Zobowiązania długoterminowe

124

343

Budynki i budowle

-

22

Maszyny i urządzenia

124

321

środki transportu

-

RAZEM

284

657

Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto:

31.12.2021

31.12.2020

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

w okresie do 1 roku

160

197

314

400

w okresie od 1 roku do 10 lat

124

149

343

412

razem

284

346

657

812

Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów:

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Budynki i budowle

366

368

Maszyny i urządzenia

880

980

Środki transportu

-

359

RAZEM

1 246

1 707

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

33

Koszty użytkowania prawa do aktywów

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

amortyzacja

koszty finansowe

Środki trwałe

MSSR 16

271

402

19

27

Razem

271

402

19

27

NOTA 15. Wartości niematerialne i prawne

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

000' PLN

Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021

Wartość księgowa netto na początek okresu

-

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

-

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2021

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

Okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020

Wartość księgowa netto na początek okresu

16

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

16

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2020

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi

średnio 3 - 5 lat.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

34

NOTA 16 . Inwestycje w jednostkach zależnych

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2021 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZENIU

WARTOŚĆ UDZIAŁÓW

NA DZIEŃ 31.12.2021

w tys zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O.

2013

100,00%

59 060

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

TARGATZ GmbH

2013

100,00%

4 618

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

5 250

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

1 020

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 077

71 042

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2020 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZENIU

WARTOŚĆ UDZIAŁÓW NA

DZIEŃ 31.12.2020 w tys. zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z

O. O.

2013

100,00%

34 236

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

TARGATZ GmbH

2013

100,00%

3 233

HTS BAXTER SP. Z O. O.

2015

85,00%

5 107

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

5 250

HTS NIERUCHOMOSCI S. A.

2015

100,00%

-

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

1 020

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 077

49 940

* Spółka dominująca posiada bezpośrednio 16,04% oraz pośrednio 33,44% udziałów w Poltextil (poprzez HTS Baltica Sp.

z o.o., HTS Sp. z o. o. oraz osobowo). Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu,

którym jest P. Adam Konieczkowski.

Spółka posiada również udziały w spółce City Inspire SA w wartości 152 tys. zł, na które zostały utworzony pełen odpis

aktualizujący.

NOTA 17. Utrata wartości udziałów

Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe.

W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów

tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań

restrukturyzacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i

Grupy. W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2021 stopę

dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku

poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7.8 %

Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu

na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość

użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021

r wyniosła 248 890 tys. zł. Wartość ta spadła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na przyjęte

konserwatywne założenia w zakresie prognoz finansowych oraz wzrost średnio ważonego kosztu kapitału (WACC) do

poziomu 7.8 %. Wg stanu na koniec roku 2021 i w prognozach wykorzystanych do celów sporządzenia testu Hollywood

Textile Service Sp. z o.o. obejmuje działalności biznesowe funkcjonujących dwa lata temu odrębnie przedsiębiorstw HTS

Ama Sp. z o.o. , HTS Medij Sp. z o.o., Pralnia Hevelius Sp. z o.o., HTS Baltica Sp. z o.o., HTS Stargard Sp. z o.o. oraz

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

35

funkcjonującego rok temu odrębnie przedsiębiorstwa HTS Baxter Sp. z o.o. Stąd obecna wycena odpowiada sumie

wycen niezależnych podmiotów z wskazanej listy sprzed roku.

Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu.

Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w oparciu o aktualne

kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych

prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z

wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w

grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość

użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał

utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r.

Nabycie aktywów w ramach spółki HTS TARGATZ GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę

wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa

ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021 r wyniosła

36.143 tys. zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych

szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w

oparciu o aktualne kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w

latach następnych prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi

prania z wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach

modelowych stanowiących podstawę prognoz efektów realizacji planów restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów

jednostkowych przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku

obrotowego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie

kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość

użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał

utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r.

Nabycie aktywów w ramach spółki HTS Stargard Sp. z o.o. nastąpiło w marcu 2016. Ze względu na zbycie

przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi

działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując

wartość kapitałów własnych HTS Stargard Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami.

Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony

test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r.

Nabycie aktywów w ramach spółki Pralnia Hevelius Sp. z o.o. nastąpiło w styczniu 2018. Ze względu na zbycie

przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi

działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując

wartość kapitałów własnych Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami.

Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony

test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r.

Nabycie udziałów w ramach spółki Poltextil Sp. z o.o. nastąpiło w roku 2012. Zarząd dokonał testu na utratę wartości

‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych Poltextil Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z

rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów,

w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021

r.

Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) nastąpiło w kwietniu 2015.

Zaprzestanie działalności pralniczej przez Spółkę nastąpiło w kwietniu 2020 w związku z reorganizacją Grupy

i przeniesieniem realizacji usług pralniczych dla sektora medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do

Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach

zależnych’ . Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy

pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora

medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie

kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na

koniec 2021 r wyniosła 9 316 tys. zł. Przyjęta wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów,

w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia

2021 r.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

36

Oprócz testów przeprowadzonych dla Hollywood S.A., dodatkowo zostały przeprowadzone testy w Spółce Hollywood

Textile Service Sp. z o.o. na utratę wartości ‘wartości firmy’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Na podstawie modelów DCF

oszacowana została wartość użytkowa ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service

Sp. z o.o. Oddział Baxter w Tykocinie, Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Stargardzie oraz Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora Horeca. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%)

odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu

na koniec 2021 roku. Przyjęte wartości użytkowe w każdym z przypadków są wyższe od wartości ‘wartości firmy’,

w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości firmy’ w Spółce Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2021 r.

W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy

kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania powoduje

jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych

kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność

operacyjną zwiększa szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż suma

dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów.

Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany

z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe

przepływy operacyjne Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 zaczęły

stopniowo powrócić na do normy tj. adekwatnych wycen sprzed pandemii.

Nota 18. Udzielone pożyczki długoterminowe

Udzielone pożyczki długoterminowe

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Stan na początek roku

32 404

39 359

Zwiększenia:

1 275

2 368

udzielone pożyczki

746

2 317

naliczone odsetki od pożyczek

529

51

Zmniejszenia:

16 437

8 258

spłata pożyczek- kapitał

15 790

8 080

spłata pożyczek -odsetki

647

178

Odpisy aktualizujące i wycena bilansowa

(7)

(1 065)

Stan na koniec roku

17 235

32 404

W tym:

Część długoterminowa

17 235

32 404

Część krótkoterminowa

-

17 235

32 404

Udzielanie pożyczek i kredytów podmiotom zewnętrznym i powiązanym jest dla spółki jednym z segmentów

prowadzenia działalności gospodarczej. Spółka uzyskuje przychody z tytułu odsetek za korzystanie z kapitału.

Pożyczki udzielane są głównie podmiotom powiązanym na warunkach rynkowych, bez zabezpieczenia, w oparciu

o WIBOR 1M i marżę od 2% do 2,5%.

Szczegółowy podział udzielonych pożyczek został zaprezentowany w Nocie 41.

NOTA 19. Zapasy

Stan na dzień

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

37

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Towary

-

Stan na koniec roku

-

W roku 2021 Spółka nie posiadała zapasów.

NOTA 20. Należności handlowe oraz pozostałe należności

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Należności handlowe

1 118

1 398

Odpis aktualizujący wartość należności

-

(11)

Należności handlowe netto:

1 118

1 387

- w tym należności od podmiotów

powiązanych

1 072

1 300

Należności podatkowe/budżetowe

-

2

Inne należności

-

1 118

1 389

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej.

Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco:

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Bieżące

581

205

Przeterminowane:

do 1 miesiąca

58

139

od 1 do 3 miesięcy

311

236

od 3 do 6 miesięcy

65

161

od 6 do 12 miesięcy

69

346

Powyżej 12 miesięcy

34

300

Stan na dzień 31 grudnia

1 118

1 387

Należności długoterminowe

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Należności długoterminowe

2 002

w tym od jednostek powiązanych z tytułu

dopłat do kapitałów

2 002

Główne ryzyko kredytowe Spółki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące oszacowane przez

kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka stosuje

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

38

model strat oczekiwanych. Koncentracja ryzyka kredytowego w Spółce jest stosunkowo niewielka, w związku

z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na głównie podmioty powiązane.

Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej.

Nie występują należności wyrażone w walutach obcych, z wyjątkiem należności od HTS Targatz GmbH.

W roku 2021 Spółka nie tworzyła odpisów na należności nieściągalne.

NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe

Rozliczenia międzyokresowe czynne

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

VAT naliczony

4

8

Ubezpieczenia majątkowe

152

105

156

113

w tym:

Długoterminowe

-

Krótkoterminowe

156

113

156

113

NOTA 22. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Środki pieniężne w kasie i w banku

16

29

Krótkoterminowe depozyty bankowe

-

16

29

NOTA 23. Kapitał podstawowy

Kapitał podstawowy

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony:

liczba akcji w tys. sztuk

63 280

60 164

Wartość nominalna jednej akcji

1

Wartość nominalna wszystkich akcji

63 280

60 164

2015

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

31 000

137

2 414

Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015

F

1 700

Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015

Na koniec okresu

35 114

2016

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

35 114

G

395

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015,

rejestracja w KRS 2016

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

39

H

3 489

Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015,

rejestracja w KRS 2016

I

1 164

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

J

10 000

Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

Na koniec okresu

50 159

2017

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 159

K

5

Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016

Na koniec okresu

50 164

2018

Brak zmian

2019

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 164

L

10 000

Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia

19.04.2019 r.

Na koniec okresu

60 164

2020

Brak zmian

2021

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

60 164

L

3 116

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia

20.12.2021 r.

Na koniec okresu

63 280

Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa

w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie

liczby głosów (1 akcja = 2 głosy).

Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu

26 lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosili żądanie przymusowego

wykupu akcji Spółki należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia.

Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadają łącznie 55.691.111 akcji Spółki.

Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez Akcjonariuszy

Mniejszościowych, tj. 4.473.130 akcji Spółki.

Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi 1,00 zł za jedną akcję Spółki.

W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019

z dnia 13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A.

Zgodnie z Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września 2019 r.

W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r.

Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie

dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym

raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie

o zawieszeniu postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem

Okręgowym w Łodzi (

39

ygn... X GB 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ

z 22.08.2020 r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11 lutego 2020r. korzystając

z przysługującego jej prawa, złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy

i uchylenie Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Powyższa informacja

została podana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 4/2020 z dnia 11.02.2020 r. W dniu 8.07.2020 r. odbyła

się pierwsza rozprawa, która nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 31.08.2020 Spółka powzięła informacje

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

40

o wydaniu przez KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego

postępowanie administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu

(zniesienia dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr

15/2020 z dnia 31.08.2020 r. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła

rozstrzygnięcia w sprawie. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19 nadal jest w toku.

NOTA 24. Kapitał zapasowy

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Stan na początek okresu

42 381

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną

akcji

-

Przeniesienie na kapitał rezerwowy

-

Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na

kapitał zapasowy

-

Stan na koniec okresu

42 381

NOTA 25. Skupione akcje własne

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Stan na początek okresu

(2 153)

Nabycie akcji własnych

-

Sprzedaż akcji własnych

680

Stan na koniec okresu

(1 473)

(2 153)

Zmiana stanu skupionych akcji własnych wynika z ogłoszenia żądania przymusowego wykupu akcji Spółki (szczegółowe

informacje w Nocie 23).

NOTA 26. Kapitał rezerwowy, wynik z lat ubiegłych

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Stan na początek okresu

2 000

utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych

-

Stan na koniec okresu

2 000

NOTA 27. Podatek odroczony

Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do

wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz

jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym.

Na dzień bilansowy Spółka posiada 3.072 tys. zł niewykorzystanych strat podatkowych.

Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed

uwzględnieniem ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

41

Odroczony podatek dochodowy

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy

60

-

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy

554

540

614

540

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania po upływie 12 miesięcy

347

287

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania w ciągu 12 miesięcy

57

170

404

457

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

42

Zobowiązania z tytułu odroczonego

podatku dochodowego:

Wycena kredytów w

skorygowanej cenie

nabycia

Odsetki

Różnica między amortyzacją

bilansową i podatkową

Leasing środków trwałych

Razem

000' PLN

Wpływ na wynik finansowy

-

-10

390

24

404

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2021

-

-10

390

24

404

Wpływ na wynik finansowy

-

93

320

44

457

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2020

-

93

320

44

457

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

Rezerwa na koszty

Strata podatkowa

Razem

000' PLN

Stan na 31 grudnia 2016

-

Wpływ na wynik finansowy

30

584

614

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2021

30

584

614

Wpływ na wynik finansowy

44

496

540

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2020

44

496

540

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

43

NOTA 28. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu:

jednego roku

160

314

dwóch do pięciu lat

125

343

powyżej pięciu lat

-

285

657

Pomniejszone o przyszłe odsetki:

-

Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań

285

657

Pomniejszona o kwoty wymagalne w ciągu 12 miesięcy (ujęte

w zobowiązaniach krótkoterminowych)

160

314

Zobowiązanie wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy

124

343

Przedmiotem umów leasingu są samochody osobowe, urządzenia pralnicze, wózki kontenerowe do przewożenia tekstyliów

oraz meble. Zabezpieczenie zawartych umów leasingowych stanową weksle in blanco. Zabezpieczeniem umów stanowi zastaw

rejestrowy na przedmiocie leasingu. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na

korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Wartość godziwa zobowiązania leasingowego

Spółki nie różni się od jego wartości księgowej. Zobowiązanie z tytułu leasingu jest denominowane w walucie polskiej oraz w

EURO.

NOTA 29. Pożyczki i kredyty bankowe

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Długoterminowe

Kredyty i pożyczki

632

979

632

979

Krótkoterminowe

Kredyty i pożyczki bankowe

1398

1358

Pożyczki poza bankowe

546

-

1 944

1 358

Kredyty i pożyczki razem

2 576

2 337

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący:

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Od 1 do 5 lat

632

979

Powyżej 5 lat

-

632

979

Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym.

Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym to kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji

w skorygowanej cenie nabycia). Wartość kredytów obrotowych wynosi na dzień 31.12.2021 r.: 462 tys. PLN, na dzień

31.12.2020: 898 tys. PLN.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

44

Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące:

Kredyt ING w kwocie 2402 tys. PLN zaciągnięty zgodnie z umową z dnia 16.02.2017 r. (2021: 972 tys. PLN, 2020: 1.315 tys. PLN

). Spłata kredytu zgodnie z harmonogramem zakończy się 30.09.2024 r. zabezpieczeniem kredytu jest zastaw rejestrowy na

maszynach, urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem), weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową. Oprocentowanie

kredytu wynosi WIBOR 1M plus 1,7%.

NOTA 30. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Zobowiązania handlowe

216

171

w tym wobec podmiotów powiązanych

14

7

Zobowiązanie z tytułu podatków

92

42

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych

obciążeń

66

99

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

100

161

Pozostałe zobowiązania

158

131

w tym wobec podmiotów powiązanych

73

632

604

W tym:

Część długoterminowa

Część krótkoterminowa

632

604

632

604

Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 30 dni.

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.

Na 31.12.2021 nie ciążyły zobowiązania umowne, dotyczące zakupów inwestycyjnych.

NOTA 31. Świadczenia pracownicze

Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się:

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Wynagrodzenie płatne w następnym miesiącu

100

161

Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty:

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Koszty bieżącego zatrudnienia

2106

1854

Koszty ubezpieczeń społecznych

194

176

Inne świadczenia na rzecz pracowników

24

25

2324

2 055

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

45

W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem zarządu):

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

Liczba pracowników

Zarząd

4

5

Pracownicy operacyjni

9

11

Księgowość i administracja

22

18

35

34

NOTA 32. Rezerwy na zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Rezerwa na urlopy

54

44

Rezerwa na odprawy emerytalne

4

3

Rezerwa na przyszłe zobowiązania

41

37

99

84

długoterminowe

58

47

krótkoterminowe

-

58

47

NOTA 33. Przychody przyszłych okresów

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

Rozliczenia udzielonych poręczeń

248

27

248

27

NOTA 34. Zobowiązania warunkowe

Spółka Hollywood S. A. udzieliła poręczeń zgodnie z poniższym zestawieniem:

L.p.

Beneficjent/

Korzystający

Udzielający

poręczenia

Charakter

powiązań z

Hollywood S.A.

Tytuł poręczenia

zobowiązania na

dzień raportu

Pierwotna kwota

zobowiązania

Wartość

poręczenia

Data

poręczenia

Data

wygaśnięcia

poręczenia

1

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

87 701 zł

18.08.2016

02.02.2022

2

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

1 236 758 zł

25.10.2016

01.05.2024

3

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

leasing

286 000 zł

14.06.2018

15.12.2023

4

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

leasing

79 000 zł

14.06.2018

13.06.2023

5

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

219 500 zł

28.06.2017

15.02.2022

6

HTS Targatz GmbH

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Poręczenie

zobowiązania

handlowego

167 129 €

14.03.2019

13.03.2022

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

46

L.p.

Beneficjent/

Korzystający

Udzielający

poręczenia

Charakter

powiązań z

Hollywood S.A.

Tytuł poręczenia

zobowiązania na

dzień raportu

Pierwotna kwota

zobowiązania

Wartość

poręczenia

Data

poręczenia

Data

wygaśnięcia

poręczenia

7

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

64 797 zł

13.06.2019

13.07.2022

8

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

165 081 zł

11.12.2019

20.12.2024

9

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A. + HTS

Baltica Sp. z

o.o. + HTS

Stargard Sp. z

o.o.+ Pralnia

Hevelius Sp. z

o.o. + HTS

Targatz GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

11 000 000 zł

16 500 000 zł

11.08.2021

11.08.2022

10

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A. + HTS

Baltica Sp. z

o.o. + HTS

Stargard Sp. z

o.o. + Pralnia

Hevelius Sp. z

o.o. + HTS

Targatz GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

2 000 000 zł

3 000 000 zł

11.08.2021

11.08.2022

11

HTS Targatz GmbH

Hollywood

S.A. +

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt w

rachunku

bieżącym

600 000,00 €

1 200 000,00

€

02.11.2018

31.10.2022

12

HTS Targatz GmbH

Hollywood

S.A. +

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

1 515 000,00 €

3 030 000,00

€

08.11.2016

08.04.2025

13

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w

rachunku

bieżącym

5 000 000 zł

7 500 000 zł

31.08.2020

31.08.2022

14

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

7 540 000 zł

11 310 000 zł

02.06.2017

31.12.2028

15

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

2 700 000 zł

15.05.2019

15.05.2022

16

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

7 500 000 zł

31.05.2021

31.05.2023

17

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

10 500 000 zł

15.05.2019

15.05.2022

18

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Poręczenie

wekslowe

kredytu

rewolwingowego

1 969 000 zł

09.12.2021

24.11.2036

19

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. ,

Hollywood S.A.

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. ,

Hollywood

S.A.

Podmioty

powiązane

Kredyt

wieloproduktowy

19 063 000 zł

09.03.2017

08.09.2024

20

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

56 789 zł

21.01.2020

20.12.2024

21

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

150 535 zł

05.02.2020

26.02.2024

22

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

155 300 zł

17.09.2019

22.08.2022

23

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

163 884 zł

09.07.2019

20.06.2022

24

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood

S.A.

Podmiot zależny

Leasing

109 503 zł

14.10.2019

15.10.2024

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

47

Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood

PODMIOT

Ubezpieczyciel

UG/status

Limity

Stawki

Zabezpieczenia

Zaangażowanie na

dzień 31.12.2021 r.

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

InterRisk

Nieaktywna

brak dostępu

nie dotyczy

5 weksli własnych in

blanco z klauzula bez

protestu wraz z

deklaracjami

wekslowymi,

przewłaszczenie prasy do

odzieży fasonowej

COLMAC nr seryjny

070711TCT20287, rok.

Prod. 2011, wartość. 375

150,00 zł pod gwarancje

nr

04GG03/07000/16/0012

z dnia 29.04.2016 r. o

okresie obowiązywania

do dnia 02.05.2020 r.

brak

WARTA

Ważna do

dnia: na czas

nieoznaczony

Wysokość limitu

2 000 000,00

zł/poj. 450 000,00

zł

Gwarancja zapłaty

wadium -

5% w skali

roku/min 300 zł

Gwarancja

Należytego

wykonania

kontraktu

2% od sumy

gwarancyjnej w

skali roku/ min 500

zł

5 weksli własnych in

blanco z wystawienia

Wnioskodawcy wraz z

deklaracjami wekslowymi

do każdego weksla

1 099 933,98 zł

KUKE

Ważna do

dnia: na czas

nieoznaczony

Wysokość limitu

1 000 000,00

zł/poj. 500 000,00

zł

Gwarancja zapłaty

wadium

2,5% w skali

roku/min 500 zł

Gwarancja

Należytego

wykonania

kontraktu

2,5% od sumy

gwarancyjnej w

skali roku/ min 600

zł

5 weksli własnych in

blanco z wystawienia

Wnioskodawcy wraz z

deklaracjami wekslowymi

do każdego weksla

363 600,74 zł

UNIQA

Ważna do

10.06.2022 r.

Wysokość limitu

1 000 000,00 zł

Gwarancja zapłaty

wadium

7,2% w skali roku/

min 500 zł

Gwarancja

Należytego

wykonania

kontraktu

3,0% o okresie

obowiązywania do

1 roku;

3,6% od 1 roku do

3 lat;

4,2% powyżej 3 lat

-

od sumy

gwarancyjnej w

skali roku/ min 500

zł

5 weksli własnych in

blanco z klauzula bez

protestu z wystawienia

spółki wraz z deklaracjami

wekslowymi do każdego

weksla pod UG, weksel

własny in blanco z

wystawienia spółki

poręczony przez HTS

Stargard Sp. z o.o.

pobrany do gwarancji nr

998056125447 wraz z

deklaracją do weksla,

weksel własny in blanco z

wystawienia spółki

poręczony przez HTS

BALTICA Sp. z o.o.

pobrany do gwarancji nr

998056120709 wraz z

deklaracją do weksla,

weksel własny in blanco

z wystawienia spółki

poręczony przez HTS

Stargard Sp. z o.o.

904 773,55 zł

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

48

PODMIOT

Ubezpieczyciel

UG/status

Limity

Stawki

Zabezpieczenia

Zaangażowanie na

dzień 31.12.2021 r.

pobrany do gwarancji nr

998056143632 wraz z

deklaracją do weksla,

WIENER

(dawniej

GOTHAER)

Nieaktywna

brak dostępu

nie dotyczy

Przyjęte pod umowę

jednostkową: 2 weksle

własne in blanco wraz z 2

deklaracjami

wekslowymi. Pod umowę

generalną: 5 weksli

własne in blanco wraz z 5

deklaracjami

wekslowymi.

823 785,12 zł

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. jako

następca

prawny HTS

MEDIJ Sp. z o.o.

na rzecz

którego była

wystawiona

gwarancja

UNIQA

nie dotyczy

5 weksli własnych in

blanco z wystawienia

Zobowiązanego wraz z

deklaracjami wekslowymi

brak

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. jako

następca

prawny

Hollywood

Rental Sp. z

o.o. na rzecz

którego była

wystawiona

gwarancja

InterRisk

Nieaktywna

brak dostępu

nie dotyczy

5 weksli własnych in

blanco z klauzula bez

protestu wraz z

deklaracjami wekslowymi

brak

HTS Baltica Sp.

z o.o. -

połączony z

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Generali

Nieaktywna

brak dostępu

nie dotyczy

5 weksli własnych in

blanco wraz z 5

deklaracjami wekslowymi

brak

InterRisk

Nieaktywn

a

brak dostępu

nie dotyczy

5 weksli własnych in

blanco z klauzulą bez

protestu wraz z

deklaracja wekslową z

wystawienia

Zobowiązanego

brak

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. jako

następca

prawny HTS

BAXTER Sp. z

o.o. na rzecz

którego była

wystawiona

gwarancja

InterRisk

Nieaktywn

a

brak dostępu

nie dotyczy

Umowa jednostkowa -

weksel własny in blanco z

klauzula bez protestu z

wystawienia spółki

poręczony przez

Hollywood Textile Service

Sp. z o.o.,

przewłaszczenie

Pralnico-wirówki typ:

MILNOR 60044SG3/ACP

nr fabr. 3068801/77/266

rok prod 1976 o wartości

102 000,00 zł Umowa

genrelana 5 weksli

własnych z klauzula bez

protestu wystawione

przez spółkę

270 102,40 zł

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

49

NOTA 35. Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej

Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco:

Stan na dzień 31.12.2021

Stan na dzień 31.12.2020

000' PLN

Wynagrodzenie Członków Zarządu

874

755

Wynagrodzenia Rady Nadzorczej

5

-

879

755

Wynagrodzenie Członków Zarządu w rozbiciu na osoby:

Konieczkowski Adam

511

365

Wójcik Rafał

156

143

Mielczarek Paweł

119

116

Cetnar Krzysztof

50

60

Kopytek Maria

15

71

Wardak Tomasz

23

0

874

755

Pożyczki udzielone członkom zarządu oraz kluczowym członkom kadry kierowniczej nie wystąpiły.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

50

NOTA 36. Instrumenty finansowe

Aktywa finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Stan na dzień 31.12.2021

'000 PLN

Środki pieniężne

-

16

-

16

-

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności

(bez budżetowych)

-

1 118

-

1 118

-

Udzielono pożyczki

-

18 086

-

18 086

-

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych)

oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody

przyszłych okresów

-

(723)

-

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(2 576)

-

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

285

-

16

19 204

-

(3 299)

15 921

285

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

51

Aktywa finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Stan na dzień 31.12.2020

'000 PLN

Środki pieniężne

-

29

-

29

-

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności

(bez budżetowych)

-

1 387

-

1 387

-

Udzielone pożyczki

-

33 149

-

33 149

-

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych)

oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody

przyszłych okresów

-

(489)

-

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(2 337)

-

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

657

-

29

34 536

-

(2 826)

31 739

657

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

52

Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów

finansowych

Aktywa

finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2021 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

-

(136)

-

(136)

(14)

Zyski (straty) z tytułu róźnic kursowych

-

(14)

-

(14)

-

Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących

-

Zyski (straty) z tytułu wycen

-

(150)

-

(150)

(14)

Aktywa

finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

-

(4 129)

(27)

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

-

180

(3)

177

-

Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących

-

(11)

-

Zyski (straty) z tytułu wycen

-

180

-

(4 143)

(3 963)

(27)

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

NOTA 37. CEL I ZASADY ZARZADZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM

Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe, umowy leasingu

finansowego, środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na

działalność Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw

i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.

Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko

związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym

z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. Spółka monitoruje również ryzyko cen rynkowych

dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych.

Ogólna polityka Spółki Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie

niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową. Zarząd Hollywood S.A. ustala ogólne zasady

zarządzania ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym

samym zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej.

Ryzyko walutowe

Spółka jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną

większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów

z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie.

Ryzyko stopy procentowej

Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu

finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu niedużego udziału długu w finansowaniu

ogółem oraz poziomu stóp procentowych i ich zmian w ostatnim czasie, ekspozycja Spółki na to ryzyko nie jest szczególnie

wysoka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na to ryzyko ulegnie zwiększeniu.

Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu

finansowego.

Analiza wrażliwości stopy procentowej

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Zobowiązania finansowe - oprocentowane

Kredyty i pożyczki

2 576

2 337

Faktoring

0

Leasingi

285

657

2 861

2 994

Wzrost oprocentowania o 1 pp

Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik

29

30

Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Spółkę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń

odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około 29 tys. PLN.

Spółka nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości

godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też

zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej

instrumentów finansowych.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe definiowane jest, jako ryzyko poniesienia straty finansowej przez Spółkę w sytuacji, kiedy kontrahent lub

druga strona transakcji nie spełni swoich umownych obowiązków. Polityka Spółki zakłada ciągły monitoring i każdorazową

analizę możliwości udzielenia kredytu kupieckiego odbiorcom produktów i usług. Wydłużony okres spłaty mogą otrzymać

firmy będące we wcześniejszych okresach klientami Spółki i charakteryzujące się pozytywną historią spłat, oraz firmy

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

54

posiadające zdolność kredytową ocenioną na podstawie analiz wewnętrznych lub zewnętrznych. Spółka w celu

zminimalizowania potencjalnego wpływu ryzyka kredytowego na bieżąco monitoruje salda w odniesieniu do każdego

klienta.

Głównymi odbiorcami oferowanych przez Spółkę Hollywood towarów i usług są spółki z grupy.

Ryzyko utraty płynności

Ryzyko utraty płynności to ryzyko, iż Spółka nie będzie w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych w dacie ich

wymagalności. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Spółka stara się utrzymywać stan środków pieniężnych

pozwalający na spłatę zobowiązań bez ponoszenia dodatkowych kosztów. Spółka monitoruje ryzyko braku płynności

poprzez planowanie płynności, które uwzględnia terminy zapadalności zarówno inwestycji finansowych, aktywów

finansowych (należności) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Hollywood S.A. jest

utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością finansowania, a elastycznością głównie poprzez finansowanie własnymi

środkami oraz wykorzystywanie kredytów w rachunku bieżącym i umów leasingowych. Biorąc pod uwagę osiągane wyniki

finansowe, wielkość i strukturę długu oraz historycznie dobry cykl rotacji należności, ryzyko utraty płynności jest niskie.

W ocenie Spółki, sytuacja epidemiologiczna wpłynęła na wzrost ryzyka płynności, które obecnie ocenia jako średnie w całej

Grupie Kapitałowej Hollywood. Wynika to z obserwowanego pogorszenia sytuacji płatniczej większości szpitali obciążonych

dodatkowymi kosztownymi obowiązkami bez odpowiedniej ich rekompensaty przez NFZ czy MZ co przekłada się na

pogorszenie terminowości regulacji ich zobowiązań - w tym do Spółki dominującej. Po stronie klientów spółek Grupy, w tym

głównie z branży hotelowej, spadek ich przychodów wpływa na wzrost ryzyka relacji handlowych. Nie można wykluczyć

występowania wśród kontrahentów upadłości w przyszłości, będących w bezpośrednim związku z COVID 19, co dodatkowo

wywiera lub może wywierać wpływ na płynność całej Grupy. Po stronie samej Grupy Hollywood z racji na odnowienia

całości umów finansowania obejmujących instrumenty dłużne oraz zwiększeniu dostępności instrumentów quasi-

faktoringowych wewnętrzne ryzyko płynności pozostaje umiarkowane.

Zarządzanie ryzykiem kapitałowym

Celem Spółki w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do

kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej

struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować

nowe akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Hollywood S.A. monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika

zadłużenia. Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika

dług/EBITDA na poziomie nieprzekraczającym wartość 5.

Stan na dzień

31.12.2021

31.12.2020

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki

94 849

90 975

Kredyty i pożyczki

2 576

2 337

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

285

657

Razem zadłużenie odsetkowe

2 861

2 994

Współczynnik zadłużenia odsetkowego

0,03

NOTA 38. Sprawy sądowe

Na moment sporządzenia sprawozdania sprawy sądowe z udziałem Spółki Hollywood:

• Pozew przeciwko Spółce obejmujący żądanie uchylenia Uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabywania akcji własnych oraz określenia

zasad nabywania akcji własnych przez Spółkę.

NOTA 39. Zdarzenia po dniu bilansowym

• W dniu 18 stycznia 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału

zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 3.584.200,00 zł poprzez emisję 3.584.200 akcji zwykłych

imiennych serii M w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych

akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii M oraz zmiany Statutu Spółki

"Uchwała".

• W dniu 21 stycznia 2022 roku Zarząd spółki pod firmą Hollywood spółka akcyjna z siedzibą w Warszawie "Spółka"

otrzymał zawiadomienie złożone na podstawie art. 19 ust. 1 Rozporządzenia MAR od spółki pod firmą Pracosław

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

55

sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu, jako podmiotu blisko związanego z osobą pełniącą obowiązki zarządcze w Spółce

Prezesem Zarządu Spółki.

• W dniu 4 marca 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało pana Sebastiana Szostaka do

pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki.

• W dniu 22 marca 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału

zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 1.700.000,00 zł poprzez emisję 1.700.000 akcji zwykłych

imiennych serii N w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych

akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii N oraz zmiany Statutu Spółki

"Uchwała".

NOTA 40. Wynagrodzenie biegłego rewidenta

Za okres:

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

000'PLN

Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych

58

30

Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych

37

Ocena poprawności formatu ESEF

8

-

103

67

Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. oraz sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2021

podlegało badaniu przez POLAND AUDIT SERVICES Sp. z o.o. z siedzibą przy ul. Hrubieszowskiej 2, 01-209 Warszawa,

wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3790.

NOTA 41. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje pomiędzy Spółką, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.

Transakcje handlowe

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Poltextil Sp. z o.o.

1

-

HTS Sp. z o.o.

3 296

1 754

HTS Targatz GmbH

30

32

HTS Baltica Sp. z o.o.

1

14

HTS Stargard Sp. z o.o.

3

42

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

1

11

3 332

1 853

Koszty zakupu towarów i usług

Poltextil Sp. z o.o.

-

HTS Sp. z o.o.

3

10

HTS Targatz GmbH

-

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

3

10

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

56

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące:

stan na dzień

31.12.2021

stan na dzień

31.12.2020

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

Poltextil Sp. z o.o.

-

HTS Sp. z o.o.

973

1 229

HTS Targatz GmbH

87

69

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

2

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

1 060

1 300

Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych

Poltextil Sp. z o.o.

1

HTS Sp. z o.o.

6

3

HTS Targatz GmbH

7

3

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius S.A.

73

HTS Baxter Sp. z o.o.

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

87

80

Należności z tytułu udzielonych pożyczek jednostkom powiązanym:

Stan na dzień

31.12.2021

Stan na dzień

31.12.2020

Pożyczkobiorca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

15 238

29834

HTS BALTICA Sp. z o. o.

642

2175

HTS TARGATZ GmbH

2 051

998

17 931

33 008

Spółka na dzień 31.12.2021 posiada zobowiązanie z tytułu zaciągniętych pożyczek od jednostek powiązanych:

Stan na dzień 31.12.2021

Stan na dzień 31.12.2020

Pożyczkodawca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

546

-

HTS TARGATZ GmbH

-

294

546

294

Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen

rynkowych.

Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności.

Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych.

NOTA 42. Transakcje z podmiotami powiązanymi niewyłączanymi w konsolidacji

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

57

Transakcje handlowe

od 01.01.2021

od 01.01.2020

do 31.12.2021

do 31.12.2020

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Pracosław Sp. z o.o.

1

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

-

21

Laundry Service Sp. z o.o.

1

Anseb

1

3

23

Zakupy towarów i usług

Adam Konieczkowski

14

15

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

78

87

Pracosław Sp. z o.o.

1

2

Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło

199

189

292

293

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące:

stan na dzień 31.12.2021

stan na dzień 31.12.2020

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

Polservis AK Sp. z o.o.

-

2

Laundry Service Sp. z o.o.

1

-

1

2

Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

31

50

31

50

Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku zostało zatwierdzone do publikacji

przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 29 kwietnia 2022 roku.

Oświadczenie Zarządu

Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia

2021 do 31 grudnia 2021 roku.

Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle

swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie

z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację

majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki.