Katowice, 27 kwietnia 2022 r.
Oświadczenie Rady Nadzorczej INTROL S.A. dotyczące oceny sprawozdania
finansowego INTROL S.A. oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej INTROL
oraz sprawozdań z działalności INTROL S.A. oraz Grupy Kapitałowej INTROL za 2021 r.
(sporządzone na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza INTROL S.A. („Spółka”, „Emitent”) oświadcza, iż dokonała oceny przedłożonych przez
Zarząd:
• sprawozdania Zarządu z działalności INTROL S.A. i sprawozdania z działalności Grupy
Kapitałowej INTROL za rok obrotowy 2021,
• jednostkowego sprawozdania finansowego INTROL S.A. za rok obrotowy 2021, obejmującego:
sprawozdanie z sytuacji finansowej; sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych
dochodów; sprawozdanie z przepływów pieniężnych; sprawozdanie ze zmian w kapitale
własnym; noty do sprawozdania finansowego; podpisy członków zarządu;
• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej INTROL za rok obrotowy
2021, obejmującego: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej; skonsolidowane
sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów; skonsolidowane sprawozdanie
z przepływów pieniężnych; skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym; noty
do skonsolidowanego sprawozdania; podpisy członków zarządu.
Powyższe sprawozdania były przedmiotem weryfikacji i analizy przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej
INTROL S.A., który zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki wydanie pozytywnej oceny. Komitet
Audytu, w ramach swoich ustawowych obowiązków, nadzorował proces sprawozdawczości finansowej,
skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu
wewnętrznego. Komitet Audytu zapoznał się również z przedstawionymi przez firmę audytorską
sprawozdaniami z badania sprawozdań finansowych oraz ze sprawozdaniem dodatkowym za rok
obrotowy 2021 przygotowanym dla Komitetu Audytu oraz kierownictwa Spółki.
Pozytywna ocena jednostkowego sprawozdania finansowego za 2021 r., skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za 2021 r. oraz sprawozdania z działalności INTROL S.A. oraz Grupy
Kapitałowej INTROL za 2021 r. została dokonana przez Radę Nadzorczą na podstawie:
• ww. sprawozdań, dostarczonych przez Zarząd Emitenta,
• sprawozdań niezależnego Biegłego Rewidenta, tj. firmy audytorskiej Kancelarii Porad
Finansowo – Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach z badania
jednostkowego sprawozdania finansowego INTROL S.A. oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej INTROL na dzień 31.12.2021 r., a także
sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, zgodnie z którymi:
a) sprawozdania finansowe przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i
finansowej INTROL S.A. oraz Grupy Kapitałowej INTROL na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz
ich wyniku finansowego za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021
r., zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej;
b) sprawozdanie finansowe INTROL S.A. za rok obrotowy 2021 zostało sporządzone na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych;
c) sprawozdania finansowe są zgodne co do treści i formy z obowiązującymi przepisami
prawa;
• informacji przekazanych przez Komitet Audytu nt. przebiegu, wyników i znaczenia badania dla
rzetelności sprawozdawczości w INTROL S.A. oraz roli, jaką pełni Komitet Audytu w procesie
badania sprawozdań finansowych,
• rezultatów pozostałych czynności sprawdzających, które zostały zrealizowane w wybranych
obszarach operacyjnych i finansowych.
W wyniku przeprowadzonej oceny Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie z działalności INTROL
S.A. i Grupy Kapitałowej INTROL za 2021 r. we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom
określonym w art. 49 i art. 55 ust 2a ustawy o rachunkowości oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów
z 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państw niebędących państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z
informacjami zawartymi w zbadanych przez Biegłego Rewidenta jednostkowym sprawozdaniu
finansowym INTROL S.A. oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej
INTROL za 2021 r.
W ocenie Rady Nadzorczej:
- sprawozdanie z działalności Emitenta oraz sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta
za rok obrotowy 2021;
- sprawozdanie finansowe Emitenta za rok obrotowy 2021 oraz skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za rok obrotowy 2021;
są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
WIESŁAW KAPRAL – PRZEWODNICZĄCY RADY NADZORCZEJ
KRZYSZTOF ZYGUŁA – ZASTĘPCA PRZEWODNICZĄCEGO RADY NADZORCZEJ
PIOTR DUDEK – CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
KATARZYNA KAPRAL – CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
MICHAŁ SZAFRAŃSKI – CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
MARIAN CIACIURA – CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
KATARZYNA BODZIONY – SZWEDA – CZŁONEK RADY NADZORCZEJ
Dokument podpisano w dniu 27 kwietnia 2022 r.