Załącznik nr 1 do uchwały nr 17/2022
Rada Nadzorcza LIBET S.A.
ul. Kazimierza Michalczyka 5
53-633 Wrocław
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ LIBET S.A.
o funkcjonowaniu komitetu audytu w roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2021 roku o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt
8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757 dalej
„Rozporządzenie”) oraz dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania
finansowego oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku,
o którym mowa w § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia, zgodnie z przepisami w tym dotyczącymi wyboru
i procedury wyboru firmy audytorskiej;
Rada Nadzorcza LIBET S.A. działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7-8 oraz § 71 ust. 1 pkt 7-8 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz. U. 2018 poz. 757) oświadcza, że w spółce LIBET S.A.:
a) wybór ECDDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie (po zmianie umowy spółki ECDDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie
dokonanej dnia 31 lipca 2020 roku zarejestrowanej w Rejestrze Przedsiębiorców KRS w dniu 3 września 2020 roku
działającej pod firmą ECDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Katowicach) wpisanej na listę firm audytorskich prowadzoną przez
Polską Agencję Nadzoru Audytowego za numerem 3769, jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego
sprawozdania finansowego LIBET S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku oraz badanie
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LIBET S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia
2021 roku, został dokonany zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
b) wybór ECDDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie (po zmianie umowy spółki ECDDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie
dokonanej dnia 31 lipca 2020 roku zarejestrowanej w Rejestrze Przedsiębiorców KRS w dniu 3 września 2020 roku
działającej pod firmą ECDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Katowicach) oraz członkowie zespołu wykonującego badania o
których mowa w pkt a) powyżej spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania
rocznego sprawozdania finansowego LIBET S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 oraz bezstronnego i
niezależnego sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LIBET S.A. za
rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania
zawodu i zasadami etyki zawodowej;
c) przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz
obowiązkowymi okresami karencji. Wybór ECDDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie (po zmianie umowy spółki ECDDP
AUDYT sp. z o.o. z/s w Krakowie dokonanej dnia 31 lipca 2020 roku zarejestrowanej w Rejestrze Przedsiębiorców KRS
w dniu 3 września 2020 roku działającej pod firmą ECDP AUDYT sp. z o.o. z/s w Katowicach) wpisanej na listę firm
audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego za numerem 3769, dokonany został na mocy
uchwały Rady Nadzorczej LIBET S.A. z dnia 23 kwietnia 2020 roku, która została podjęta zgodnie z obowiązującymi na
dzień jej podjęcia przepisami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym (tj. z dnia 15 lipca 2020 r. Dz.U. z 2020 r. poz. 1415 ze zmianami), innymi obowiązującymi przepisami prawa
oraz Statutem Spółki;
d) LIBET S.A. posiada: politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta
przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących
badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską;
e) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia
przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,
w której działa LIBET S.A. oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych;
f) w roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2021 roku, Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki LIBET S.A. wykonywał
zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach prawa.
Wrocław, dnia 29 kwietnia 2022 roku.
Niniejsze poświadczenie przyjęto uchwałą numer 17/2022 z dnia 29 kwietnia 2022 roku 6 (sześcioma) głosami „za”, głosów
„przeciw” jak i głosów „wstrzymujących się” nie oddano.
Jerzy
Gabrielczyk
Michał Hulbój
Seweryn
Kubicki
Sławomir
Najnigier
Piotr Łyskawa
Grzegorz
Warzocha
