Załącznik do Uchwały nr 3/IV/2022
Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 29 kwietnia 2022 r.
Ocena
Rady Nadzorczej WIKANA S.A.
dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającego
ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz rocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku
Rada Nadzorcza WIKANA S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych
w związku z § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że sprawozdanie Zarządu
z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniające ujawnienia wymagane dla sprawozdania
Zarządu z działalności WIKANA S.A., oraz roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe WIKANA S.A.
i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony
31 grudnia 2021 roku oraz są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Swoją ocenę Rada Nadzorcza WIKANA S.A. uzasadnia następująco:
1. Rada Nadzorcza WIKANA S.A. dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
WIKANA, uwzględniającego ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA
S.A., oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2021 roku na podstawie:
a) treści ww. sprawozdań oraz treści sprawozdań biegłego rewidenta z badania rocznego ww. sprawozdań
wydanych bez zastrzeżeń,
b) informacji ze spotkań Rady Nadzorczej WIKANA S.A., wykonującej funkcje Komitetu Audytu,
z przedstawicielami firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań, o których mowa
powyżej, tj. firmy audytorskiej: Mazars Audyt Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą
w Warszawie, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla m.st Warszawy w Warszawie, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000086577, NIP: 5260215409,
wpisanej na listę firm audytorskich – numer w rejestrze 186, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
c) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej WIKANA S.A. przez Zarząd WIKANA S.A.,
d) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A. w ramach uprawnień przysługujących
temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu
do dokumentów i ksiąg finansowych,
e) wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych
i operacyjnych.
2. W opinii niezależnego biegłego rewidenta jednostkowe sprawozdanie finansowe WIKANA S.A. oraz
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WIKANA:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej WIKANA S.A. i Grupy Kapitałowej
WIKANA na dzień 31 grudnia 2021 roku,
b) jest zgodne, co do formy i treści z obowiązującymi WIKANA S.A. i Grupę Kapitałową WIKANA
przepisami prawa powszechnego i wewnętrznego, w tym jest zgodne z Międzynarodowymi
Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz
związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej
i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
3. W opinii niezależnego biegłego rewidenta sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
WIKANA, uwzględniające ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA
S.A., zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami i, odpowiednio, jest zgodne
z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym WIKANA S.A. oraz skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej WIKANA. Ponadto, niezależny biegły rewident
oświadczył, że w świetle wiedzy o Grupie Kapitałowej WIKANA i jej otoczeniu uzyskanej podczas
badania jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i skonsolidowanego sprawozdania
Załącznik do Uchwały nr 3/IV/2022
Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 29 kwietnia 2022 r.
finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku,
nie stwierdził w sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej WIKANA, uwzględniającym
ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządy z działalności WIKANA S.A., istotnych zniekształceń.
Biorąc pod uwagę powyższe, niniejsza ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
WIKANA, uwzględniającego ujawnienia wymagane dla sprawozdania Zarządu z działalności WIKANA
S.A., oraz rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia
2021 roku, dokonana przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A. jest uzasadniona.
W imieniu Rady Nadzorczej WIKANA S.A.:
______________________________
Marcin Marczuk – Przewodniczący Rady Nadzorczej
upoważniony przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A.
w uchwale Rady Nadzorczej
nr 3/IV/2022 z dnia 29 kwietnia 2022 r.
Data: 29 kwietnia 2022 r.
