Sprawozdanie Rady Nadzorczej Vercom S.A. z siedzibą w Poznaniu

dotyczące oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i z działalności Grupy

Kapitałowej Vercom S.A. w roku obrotowym 01.01.2022 – 31.12.2022 i oceny

sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Vercom S.A. w roku obrotowym

01.01.2022 – 31.12.2022 wraz z opinią o udzieleniu absolutorium Członkom Zarządu

Spółki w celu przedłożenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu

przyjęte uchwałą Rady Nadzorczej w dniu 27 marca 2023 roku

Ocena i badanie sprawozdań finansowych przez Radę Nadzorczą

rok obrotowy 01.01.2022 – 31.12.2022.

Badanie i ocena obejmowała jednostkowe sprawozdanie finansowe Vercom S.A. z siedzibą w

Poznaniu obejmujące:

• bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2022 roku, który po stronie aktywów i pasywów

• rachunek zysków i strat za okres od dnia 01 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022

• zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 01 stycznia 2022 roku do dnia 31

Badanie i ocena obejmowała również skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy

Kapitałowej Vercom S.A., w której jednostką dominującą jest Vercom S.A. z siedzibą w

Poznaniu obejmujące w szczególności:

• skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2022 roku, który po stronie

• skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 01 stycznia 2022 roku do dnia 31

• skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 01 stycznia 2022

Przy dokonywaniu oceny Rada Nadzorcza posiłkowała się w szczególności sprawozdaniami

z badania biegłego rewidenta oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu. Do

podjęcia decyzji konieczna była również analiza przeprowadzona przez Radę Nadzorczą, jak

również analiza wyników pracy wykonanej przez Komitet Audytu. Ponadto Rada Nadzorcza

przeprowadziła dodatkowe czynności sprawdzające w siedzibie Spółki oraz zasięgała

informacji Zarządu, a także audytora. Po przeprowadzeniu wnikliwej analizy Rada Nadzorcza

stwierdza, iż jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki, jak i skonsolidowane sprawozdanie

finansowe Grupy Kapitałowej Vercom S.A., a także sprawozdanie Zarządu z działalności

Vercom S.A. i Grupy Kapitałowej Vercom S.A. za rok obrotowy 01.01.2022 – 31.12.2022 są

zgodne z księgami i dokumentami, a także ze stanem faktycznym.

Ocena sytuacji Spółki

W ocenie Rady Nadzorczej Spółka jest świadoma ryzyka związanego z prowadzoną

działalnością i wdrożyła mechanizmy kontrolne pozwalające zarządzać ryzykiem i utrzymywać

je na akceptowalnym poziomie, zarówno w Spółce, jak i Grupie Kapitałowej Spółki. Spółka

posiada również wewnętrzne procedury i wytyczne, które określają zasady funkcjonowania w

zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki. W związku z powyższym Rada Nadzorcza

pozytywnie ocenia sytuację Spółki, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej,

zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, ocena ta obejmuje

wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania

finansowego i działalności operacyjnej.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia realizację przez zarząd obowiązków, o których mowa w

art. 380

informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień zażądanych w trybie określonym w art.

382 §4 ksh. Rada Nadzorcza nie zlecała w trakcie roku obrotowego obejmującego okres 01

Zarządu, Panu Adamowi Lewkowicz Wiceprezesowi Zarządu oraz Panu Tomaszowi

Pakulskiemu Członkowi Zarządu absolutorium z wykonania przez nich odpowiednio

obowiązków Prezesa Zarządu, Wiceprezesa Zarządu oraz Członka Zarządu Spółki w roku

obrotowym obejmującym okres od 01 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r.