Ocena Rady Nadzorczej Alior Bank SA sprawozdań finansowych oraz sprawozdania z działalności Zarządu za wrok 2022

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r.

Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą Alior Bank Spółka Akcyjna dotycząca Sprawozdań

finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku oraz Sprawozdania Zarządu z działalności

Grupy Kapitałowej Banku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia

31 grudnia 2022 roku w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem

faktycznym

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r.

Podstawa prawna:

§ 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków

uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego

państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757) („Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i

okresowych”).

1. Ocena sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka Akcyjna za rok obrotowy

trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku wraz z oceną

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok

obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku.

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w

sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Banku dokonała oceny

przedłożonego przez Zarząd Banku sprawozdania finansowego (jednostkowego

i skonsolidowanego) za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia

31 grudnia 2022 roku.

Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje:

• sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 roku,

wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 82 685 264 tys. zł,

• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku,

wykazujący zysk netto w wysokości 621 852 tys. zł,

• sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2022 roku do

31 grudnia 2022 roku, wykazujące zysk w kwocie 189 261 tys. zł,

• sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku

do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę

189 261 tys. zł,

• sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia

31 grudnia 2022 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę

1 158 171 tys. zł;

• dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje:

• sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 roku,

wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 82 877 172 tys. zł,

• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku,

wykazujący zysk netto w wysokości 683 111 tys. zł, w tym zysk netto przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej w wysokości 683 111 tys. zł,

• sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2022 roku do

31 grudnia 2022 roku, wykazujące zysk w kwocie 250 663 tys. zł,

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r.

• sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku

do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę

250 663 tys. zł,

• sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia

31 grudnia 2022 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę

1 179 248 tys. zł;

• dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna oraz Grupy Kapitałowej Alior Bank

Spółka Akcyjna za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 zostało sporządzone zgodnie ze

stosowanymi w sposób ciągły Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości

Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Unię Europejską według stanu na 31 grudnia 2022 r. a w

zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z

29 września 1994 roku o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami

wykonawczymi, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów

wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do

obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych.

W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania, biegły rewident –

KPMG Audyt Sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wyraził opinię, iż

sprawozdanie jednostkowe i sprawozdanie skonsolidowane:

• przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku oraz Grupy

Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia 2022 roku a także jednostkowych i

skonsolidowanych finansowych wyników działalności oraz jednostkowych i

skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończących się

31 grudnia 2022 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości,

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi

interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi

zasadami (polityką) rachunkowości,

• zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych

aspektach ksiąg rachunkowych,

• oraz są zgodne we wszystkich aspektach co do formy i treści z przepisami prawa i

postanowieniami statutu Banku.

Rada Nadzorcza, po wnikliwym rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka

Akcyjna oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok

zakończony 31 grudnia 2022 roku, a także po zapoznaniu się z raportami z badania, pozytywnie

ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich zgodności z księgami i

dokumentami i potwierdza, że zawierają informacje właściwie oddające sytuację majątkową i

finansową Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku.

Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe

zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię

Europejską. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r.

rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi zastrzeżeń i znajduje

potwierdzenie w pozytywnych opiniach biegłego rewidenta.

2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka

Akcyjna w 2022 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank

Spółka Akcyjna.

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w

sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedstawionego

przez Zarząd sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna w

2022 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank Spółka Akcyjna

(„Sprawozdanie z Działalności“).

Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z mającymi

zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach

finansowych. Sprawozdanie z Działalności w syntetycznej formie prezentuje wszystkie istotne

aspekty aktywności Banku w danym okresie sprawozdawczym. Zapisy umieszczone w

Sprawozdaniu z Działalności zgodne są z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

02.03.2023 r.

Przewodniczący Rady

Nadzorczej

Filip Majdowski

(Podpisane kwalifikowanym

podpisem elektronicznym)