Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

1

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI

FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.

ZA 2022 ROK

informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego

państwem członkowskim.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

2

Spis treści

1.2. Wartościowa sprzedaż w podziale na rynek polski i eksport ................................................. 10

1.5. Sytuacja w branży oponiarskiej .............................................................................................. 12

2. Zarządzanie ryzykiem finansowym ................................................................................... 13

2.1. Ryzyko kredytowe ............................................................................................................. 14

2.2. Ryzyko płynności ............................................................................................................... 14

2.3. Ryzyko kursowe ................................................................................................................. 14

2.4. Ryzyko stopy procentowej ................................................................................................ 14

2.5. Ryzyko rynkowe ................................................................................................................. 14

2.6. Ryzyko związane z zakłóceniem działalności produkcyjnej ............................................... 15

2.6.1. Ryzyko związane z wpływem sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie ....................... 15

2.6.2. Ryzyko związane ze stanem zagrożenia epidemicznego COVID-19 .................................... 15

4.1. Zbiór zasad ładu korporacyjnego ........................................................................................... 16

4.2. Dobre Praktyki Spółek Notowanych 2021 .............................................................................. 17

4.2.1. Informacje o odstąpieniu od postanowień Dobrych Praktyk Spółek Notowanych 2021 .... 17

4.3. Akcje i akcjonariat .................................................................................................................. 22

4.3.1. Struktura i zmiany w akcjonariacie ...................................................................................... 22

4.3.2. Specjalne uprawnienia kontrolne oraz ograniczenia dotyczące praw głosu i przenoszenia

praw własności papierów wartościowych ..................................................................................... 22

4.3.3. Dywidenda ........................................................................................................................... 23

4.4. Statut i władze statutowe ....................................................................................................... 23

4.4.1 Zmiana Statutu ..................................................................................................................... 23

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

3

opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania ........................................................................ 30

4.4.7. Polityka różnorodności ........................................................................................................ 32

5. Oświadczenie na temat informacji niefinansowych .............................................................. 32

5.1. Zwięzły opis modelu biznesowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. ....................................... 32

5.1.1. Działalność oraz otoczenie biznesowe ................................................................................ 32

5.1.1.1 Podstawowa działalność firmy .......................................................................................... 32

5.1.1.2 Organizacja i struktura firmy ............................................................................................. 32

5.1.1.3 Opis produktów ................................................................................................................. 33

5.1.1.4. Opis branży i rynków, na których działa Spółka ............................................................... 34

5.1.1.5 Główne tendencje i czynniki mające wpływ na rozwój branży i Spółki ............................ 35

5.1.2 Strategia rozwoju – główne cele, misja i wartości ............................................................... 35

5.2.1. Opis zarządzania istotnymi rodzajami ryzyka związanymi z działalnością Spółki mającymi

wpływ na zagadnienia niefinansowe ............................................................................................. 39

5.2.2. Opis zarządzania relacjami z poszczególnymi grupami interesariuszy ................................ 41

5.3. Niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością Firmy Oponiarskiej Dębica

S.A .................................................................................................................................................. 43

5.4. Opis poszczególnych polityk, procedur należytej staranności oraz rezultatów ich stosowania

....................................................................................................................................................... 43

5.4.1. Ogólne założenia działalności Spółki w obszarze zrównoważonego rozwoju ..................... 43

5.4.2. Opis polityk oraz procedur należytej staranności stosowanych przez jednostkę w

odniesieniu do: .............................................................................................................................. 44

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

4

niefinansowych .............................................................................................................................. 69

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

5

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

6

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

7

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

8

W 2022 r. przychody ze sprzedaży wyniosły 3 278,0 mln zł i były wyższe o 39,9% w porównaniu do

przychodów ze sprzedaży osiągniętych w 2021 r.

Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych w 2022 r. wygenerowała

przychody w kwocie 2 921,6 mln zł wobec 2 078,1 mln zł w roku ubiegłym. Jest to więcej o 843,5 mln zł

i 40,6% rok do roku. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za 2022 r. stanowiła 89,1% sprzedaży

ogółem wobec 88,7% w roku poprzednim. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych

wyniosły 356,4 mln zł i wzrosły o 34,6% r/r.

Marża zysku brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych w relacji do przychodów w 2022 r.

wyniosła 2,7% wobec 1,7% w 2021 r. Marża zysku brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych

w relacji do przychodów spadła z 15,6% w 2021 r. do 7,5% w 2022 r.

2022 r. były wyższe o 14,3% w porównaniu do 2021 r. z powodu wzrostu cen mediów (gaz: 320% i

energia elektryczna:145%), jak również wpływu inflacji na ceny części zamiennych oraz materiałów

eksploatacyjnych.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu za 2022 r. wyniosły 26,7 mln zł wobec 24,4 mln zł w roku

poprzednim. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży spadł z poziomu 1,0% w 2021

r. do 0,8% w 2022 r.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej w 2022 r. był kosztem na poziomie 1,2 mln zł wobec kosztu

w wysokości 2,1 mln zł w 2021 r.

Na taki poziom wyniku na pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ następujące elementy:

a) uzyskanie zysku ze sprzedaży środków trwałych w wysokości 0,4 mln zł, podczas gdy w roku

Zysk z działalności operacyjnej za 2022 r. wyniósł 78,6 mln zł wobec 50,9 mln zł w roku poprzednim.

Jest to o 27,7 mln zł i 54,4% więcej r/r. Marża na tym poziomie w relacji do przychodów wzrosła do 2,4%

z 2,2% w roku ubiegłym.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

9

Działalność finansowa w 2022 r. wygenerowała zysk w wysokości 13,0 mln zł wobec zysku 3,9 mln zł

w roku poprzednim.

Odsetki od pożyczki udzielonej podmiotom powiązanym wygenerowały przychód w kwocie 29,7 mln zł,

o 21,9 mln zł wyższy niż w 2021 r.

W 2022 r. uzyskano przychód finansowy od wolnych środków pieniężnych w wysokości 2,4 mln zł,

podczas gdy w roku ubiegłym takiego przychodu nie odnotowano.

Koszty dyskonta weksli oraz pozostałych odsetek wyniosły 5,0 mln zł, czyli o 3,1 mln więcej niż w roku

Efektywna stawka podatkowa za 2022 r. wyniosła 20,7%.

W 2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała zysk netto w wysokości 72,6 mln zł, wobec 42,7 mln

zł za 2021 r. Jest to o 70,0% więcej.

Na koniec grudnia 2022 r. aktywa trwałe wyniosły 830,6 mln zł i wzrosły o 41,0 mln zł w ciągu roku.

Wartości niematerialne i prawne wyniosły 7,0 mln zł. Rzeczowe aktywa trwałe wzrosły o 33,0 mln zł

wobec stanu na 31 grudnia 2021 r. i wynoszą 802,9 mln zł. Nakłady inwestycyjne za 2022 r. wyniosły

127,3 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 96,6 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego

podatku dochodowego wyniosły 20,6 mln zł wobec 19,6 mln zł na dzień 31 grudnia 2021 r.

Aktywa obrotowe wyniosły 1 384,1 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów 2022 r. o 193,1 mln zł.

Należności krótkoterminowe wyniosły 583,5 mln zł i wzrosły o 143,3 mln zł (w tym: należności od

jednostek powiązanych wzrosły o 157,0 mln zł, należności od pozostałych jednostek spadły o 13,8 mln

zł). Na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 r. zapasy spadły o 6,8 mln zł do poziomu 131,2 mln zł.

o 234,1 mln zł.

Na dzień 31 grudnia 2022 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 1 013,2 mln zł i w trakcie

2022 r. wzrosły o 193,6 mln zł. Rezerwy na zobowiązania wzrosły o 3,3 mln zł, głównie w pozycji rezerwy

z tytułu podatku odroczonego, która zwiększyła się o 5,5 mln zł.

Krótkoterminowe zobowiązania wzrosły o 188,6 mln zł, z czego zobowiązania wobec jednostek

fundusze specjalne wzrosły o 0,4 mln zł.

Na koniec grudnia 2022 r. kapitał własny Spółki wynosił 1 201,6 mln zł i wzrósł o 40,6 mln zł wobec

analogicznego okresu roku ubiegłego. Nastąpił wzrost kapitału rezerwowego o 10,7 mln zł, tj. o 25%

zysku wypracowanego za 2021 r. Zysk netto bieżącego roku jest wyższy od zysku z 2021 r. o 29,9 mln

zł.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

16

W 2022 r. Spółka nie zanotowała zakłóceń produkcji wynikających z zaburzeń łańcuchów dostaw na

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych

do zapewnienia ciągłości produkcji.

3.2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki

a) Ochrona płynności finansowej.

polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej

sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu

długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec

kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek.

Na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 600 mln zł, jednak Spółka

d) Optymalizacja kosztów.

realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

3.3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka kontynuowała działalność sprzedażową i dystrybucyjną. W opinii Zarządu nie należy traktować

danych za 2022 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych

okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony

poziom niepewności rynkowej, w tym poziom inflacji i ich wpływ na gospodarkę, branżę, partnerów

biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie, jak również zachwiania w łańcuchu dostaw

spowodowane wybuchem wojny w Ukrainie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

17

Spółka 29 lipca 2021 r. przekazała do wiadomości publicznej oraz do GPW informację na temat stanu

Oświadczenia Spółki na temat stanu stosowania „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021”

są zamieszczone na stronie internetowej Spółki pod adresem: http://debica.com.pl/relacje-

Zarząd Spółki, doceniając znaczenie zasad ładu korporacyjnego zawartych w tym dokumencie oraz rolę

jaką zasady te odgrywają w umacnianiu transparentności spółek giełdowych, dołożył wszelkich starań,

aby zasady o których mowa powyżej były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie.

4.2. Dobre Praktyki Spółek Notowanych 2021

4.2.1. Informacje o odstąpieniu od postanowień Dobrych Praktyk Spółek Notowanych 2021

Od 1 lipca 2021 roku Spółka stosuje zasady zawarte w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na

GPW 2021”. Poniżej Zarząd przedstawia zasady zawarte w tym zbiorze, od stosowania których Spółka

 1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi

Spółka zamierza kontynuować dotychczasową praktykę w zakresie terminów publikacji raportów

poprzedzony jest publikacją wstępnych wyników. Z uwagi na zwiększenie obciążenia bieżącej

działalności biznesowej Spółki obowiązkami regulacyjnymi i raportowymi raporty kwartalne są

zazwyczaj publikowane w terminie określonym przepisami prawa.

 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę, w szczególności

Spółka, w oparciu o swój model biznesowy, podejmuje aktywności uwzględniające działania

w obszarach ESG - w tym zagadnienia środowiskowe i klimatyczne - a także inne zagadnienia z zakresu

zrównoważonego rozwoju. Corocznie są one kompleksowo prezentowane interesariuszom Spółki

w „Oświadczeniach na temat informacji niefinansowych”, które stanowią odrębną część Sprawozdań

 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań

zrównoważonego rozwoju. Corocznie są one kompleksowo prezentowane interesariuszom Spółki

w „Oświadczeniach na temat informacji niefinansowych”, które stanowią odrębną część Sprawozdań

Zarządu z Działalności (część raportów rocznych, dostępnych m.in. na stronie internetowej Spółki

w sekcji „Relacje inwestorskie”).

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

18

 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii

Spółka, w oparciu o swój model biznesowy, podejmuje aktywności uwzględniające działania

w obszarach ESG - w tym zagadnienia środowiskowe i klimatyczne - a także inne zagadnienia z zakresu

w obszarach ESG - w tym zagadnienia środowiskowe i klimatyczne - a także inne zagadnienia z zakresu

zrównoważonego rozwoju. Corocznie są one kompleksowo prezentowane interesariuszom Spółki

w „Oświadczeniach na temat informacji niefinansowych”, które stanowią odrębną część Sprawozdań

Zarządu z Działalności (część raportów rocznych, dostępnych m.in. na stronie internetowej Spółki

w sekcji „Relacje inwestorskie”).

 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,

Spółka prowadzi działalność w zakresie wspierania wybranych aktywności z obszaru kultury, sportu,

instytucji charytatywnych i innych organizacji społecznych w zakresie adekwatnym do skali i zwłaszcza

znaczenia jej działalności oraz wpływu na społeczność lokalną, tj. mieszkańców Dębicy, gdzie jest

zlokalizowany zakład produkcyjny Spółki, oraz szerzej – województwa podkarpackiego. Przekazanie do

publicznej wiadomości zestawienia tego typu wydatków wymagałoby uprzedniego uzgodnienia z ww.

organizacjami, co w opinii Spółki doprowadziłoby do jej zbędnego obciążenia czynnościami

o charakterze administracyjnym, nieadekwatnego do potrzeb informacyjnych interesariuszy Spółki.

 1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał,

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

19

zarząd Spółki prezentuje i komentuje wyniki finansowe Spółki, a także najważniejsze wydarzenia

 1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki,

Spółka udziela akcjonariuszom informacji zgodnie z przepisami prawa, w szczególności zgodnie

z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych. Inwestorzy mają dostęp do informacji opublikowanych na

stronie internetowej Spółki oraz w systemie ESPI w zakresie wymaganym przepisami prawa, a także

mają możliwość w uczestniczeniu w spotkaniach organizowanych dla inwestorów i zadawania pytań.

 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,

wyboru członków organów Spółki, Spółka deklaruje dążenie do korzystania z wiedzy i doświadczenia

narzucania akcjonariuszom kryteriów różnorodności przy dokonywanym wyborze. Rada nadzorcza

 2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie Zarządu za 2022 r.

20

W związku z brakiem przyjętego przez Spółkę stosowania Zasady 2.1., a także brakiem „Polityki

 3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem