Oświadczenie z dnia 28 kwietnia 2023 roku Rady Nadzorczej spółki pod firmą DIGITAL
NETWORK S.A. (dalej „Spółka”) dotyczące firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej DIGITAL NETWORK S.A. za 2022 rok oraz funkcjonowania komitetu audytu
w Spółce
Działając na podstawie § 70 ust 1 pkt 7 i 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 i 8 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757), Rada
Nadzorcza Spółki oświadcza, że:
1. 4AUDYT Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu – firma audytorska uprawniona do badania
sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok,
została wybrana zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru
firmy audytorskiej.
2. 4AUDYT Sp. z o.o. oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania sprawozdania finansowego
Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DIGITAL
NETWORK S.A. za 2022 rok zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania
zawodu i zasadami etyki zawodowej.
3. Spółka przestrzega obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy audytorskiej
i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
4. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską
lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
5. Spółka przestrzega przepisów dotyczących powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu,
w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie
do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka.
6. Zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie
funkcji komitetu audytu radzie nadzorczej, a członkowie tego organu spełniają wymagania
przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,
w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
7. Spółka przestrzega przepisów dotyczących funkcjonowania rady nadzorczej w roli komitetu
audytu.
8. Rada nadzorcza Spółki wykonywała zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących
przepisach.
