Raport

Raport R-R 2022 R.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU MOJ S.A.

Z DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTKI W 2022 R.

MOJ S.A.

ul. Tokarska 6

40-859 Katowice

Tel.: (32) 604 09 00

Fax: (32) 604 09 01

Email: sekretariat@moj.com.pl

Internet: www.moj.com.pl

KRS 0000266718

Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach

Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

Katowice, kwiecień 2023 r.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 2 z 46

1. Podstawowe informacje o Emitencie

Nazwa Emitenta:

MOJ Spółka Akcyjna ;

40 – 859 Katowice , ul. Tokarska 6.

Podstawa prawna działalności Emitenta.

Spółka powstała poprzez przekształcenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę

akcyjną, na podstawie uchwały zgromadzenia wspólników FASING – MOJ Sp. z o. o.

z dnia 9 października 2006 r. oraz połączenia z dniem 01.10.2013 r. z Fabryką Wyrobów

Metalowych Kuźnia Osowiec Sp. z o. o. z Osowca.

Kodeks Spółek Handlowych – ustawa z dnia 15.09.2000 r. ( DZ.U.Nr 94, poz.1037 z póz.

zmianami).

Organ rejestrowy i data wpisu do rejestru.

Spółka została zarejestrowana w dniu 31.10.2006 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym Sądu

Rejonowego Katowice – Wschód, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

pod numerem :

KRS 0000266718

Numery identyfikacyjne.

REGON : 273548901 nadany w dniu 15.07.1997 r.

NIP : 634 – 21 – 39 – 773 nadany w dniu 01.08.1997 r.

VAT UE PL6342139773 nadany w dniu 19.04.2004 r.

Okres sprawozdawczy oraz osoby Zarządzające i Nadzorujące

Niniejsze opracowanie prezentuje osiągnięte wyniki finansowe MOJ S.A. za okres

od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r.

Rada Nadzorcza

W 2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. nastąpiła jedna zmiana w składzie Rady

Nadzorczej Spółki. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki MOJ S.A. w Katowicach

na posiedzeniu w dniu 04 października 2022 r. uchwałą nr 04/VI/2022 powołało Panią Jolantę

Piasecką na nowego członka szóstej kadencji Rady Nadzorczej Spółki MOJ S.A.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 3 z 46

I tak w Radzie Nadzorczej Spółki w 2022 r. zasiadali :

 Pan Andrzej Ryszard Bik - Przewodniczący

 Pan Paweł Płaza - Zastępca Przewodniczącego

 Pan Tadeusz Demel - Sekretarz

 Pan Kazimierz Bik - Członek

 Pan Mateusz Bik - Członek

 Pan Piotr Czaja - Członek

oraz

̶ Pani Jolanta Piasecka - Członek (od 04.10.2022 r.)

Działając w myśl § 27 ust.3 Statutu Spółki oraz § 7 Regulaminu Rady Nadzorczej

w 2022 roku w ramach Rady Nadzorczej działał Komitet Audytu powołany przez Radę

spośród swoich członków w składzie :

 Pan Piotr Czaja - Przewodniczący Komitetu Audytu

 Pan Mateusz Bik - Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu

 Pan Paweł Płaza - Sekretarz Komitetu Audytu.

Po rezygnacji z pracy w Komitecie Audytu w dniu 04.10.2022 r. przez Pana Mateusza Bik

Rada Nadzorcza na swoim posiedzeniu w dniu 04 października 2022 roku Uchwałą nr

11/VI/2022 (RB nr 24/2022) powołała Panią Jolantę Piasecką na Wiceprzewodniczącą

Komitetu Audytu.

Zarząd Spółki

W 2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. nie nastąpiły żadne zmiany w składzie

Zarządu Spółki. I tak w 2022 roku pracował Zarząd piątej a następnie szóstej kadencji

w składzie:

 Pan Jacek Kudela - Prezes Zarządu

 Pan Przemysław Biskup - Wiceprezes Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki

i Inwestycji.

Podział zakresu odpowiedzialności w Zarządzie.

Prezes Zarządu kieruje całokształtem działalności, ze szczególnym uwzględnieniem

problematyki:

 zarządzania i prowadzenia dokumentacji organizacyjnej Spółki,

 spraw osobowych i zatrudnienia,

 polityki płacowej,

 spraw wojskowych i ochrony mienia,

 współpracy z Giełdą Papierów Wartościowych w Warszawie, Komisją Nadzoru

Finansowego oraz relacjami inwestorskimi,

 kontroli wewnętrznej,

 koordynacji działalności socjalnej,

 stanu bezpieczeństwa i higieny pracy,

 spraw administracyjnych i majątkowych,

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 4 z 46

 przekształceń strukturalnych i własnościowych,

 współpracy z organizacjami związków zawodowych,

 nadzoru nad ustalaniem krótko i długookresowych planów Spółki,

 ustalania polityki cenowej i jej realizacja,

 planowania i nadzoru nad realizacją przedsięwzięć w zakresie promocji Spółki

i jej wyrobów oraz działalności marketingowej,

 nadzoru nad prowadzeniem badań i analiz rynków zbytu na wyroby i usługi Spółki,

 organizacji współpracy z odbiorcami wyrobów Spółki oraz pośrednikami

handlowymi,

 organizacji i nadzoru nad realizacją eksportu,

 nadzoru nad pracą Oddziału Katowice i Oddziału Kuźnia Osowiec,

 nadzoru nad budową Osiedla Zalesie,

 nadzoruje prace Dyrektora ds. Ekonomicznych oraz Głównego księgowego w sferze

płynności finansowej i księgowej Spółki.

Wiceprezes Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki i Inwestycji w szczególności jest zobowiązany

do :

 planowania, organizowania, koordynowania oraz nadzoru realizacji w zakresie

działalności inwestycyjnej Spółki,

 nadzorowania i koordynowania działań w zakresie planowania i realizacji konserwacji

i remontów urządzeń, instalacji, sieci, systemów, obiektów Spółki,

 nadzoru działań w zakresie gospodarki materiałowej i magazynowej,

 nadzoru nad planami zapotrzebowania na materiały i części zamienne z odpowiednim

wyprzedzeniem czasowym,

 nadzoru i kontroli nad prawidłową działalnością logistyki i transportu oraz jej

budżetem,

 koordynacji kontaktów firmy z klientami, partnerami i dostawcami,

 nadzoru nad funkcjonowaniem pracy magazynów Oddziału Osowiec i Oddziału

Katowice,

 bezpieczeństwa i higieny pracy, przestrzeganiem przepisów przeciwpożarowych

i ochroną środowiska w podległych komórkach organizacyjnych,

Przedmiot działalności

W 2022 r. Spółka prowadziła działalność gospodarczą w Zakładzie w Katowicach w halach

przy ul. Tokarskiej 6 oraz w Oddziale „Kuźnia Osowiec”.

W obiektach tych zajmowała się:

1. W zakładzie zlokalizowanym w Katowicach przy ulicy Tokarskiej - produkcją

i dystrybucją urządzeń i narzędzi tzw. małej mechanizacji dla potrzeb przemysłu

wydobywczego, ze szczególnym uwzględnieniem sektora górnictwa podziemnego.

Na rynku górniczym Spółka oferuje sprzęgła, sprzęt wiertniczy (wiertarki i kotwiarki), klucze

dynamometryczne, pompy, agregaty hydrauliczne, smarownice, podpory, stojaki cierne

Valent oraz siłowniki hydrauliczne.

Podejmując działania mające na celu poszerzenie własnego obszaru działalności i lepszego

wykorzystania posiadanych mocy Spółka świadczy usługi remontowe i konserwacyjne

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 5 z 46

wyrobów własnych oraz innych producentów maszyn i urządzeń. Dodatkowo Spółka oferuje

do sprzedaży towary handlowe poszerzające własną ofertę handlową.

W ramach strategii rozszerzania rynków zbytu Spółka podejmuje i kontynuuje działania

umożliwiające:

a) zaspokojenie jak najszerszego zakresu potrzeb zgłaszanych przez inne działy gospodarek

w dziedzinie sprzęgieł. Oprócz przemysłu górniczego i energetycznego oferta Spółki

kierowana jest w dużym stopniu także do:

 przedsiębiorstw przemysłu energetycznego,

 producentów przekładni, przenośników taśmowych, zgrzebłowych itp., pomp,

wentylatorów i kruszarek,

 przedsiębiorstw przemysłu cementowego,

 przedsiębiorstw przemysłu cukrowniczego, drzewnego, papierniczego,

 kolejnictwa,

 przedsiębiorstw produkcji maszyn rolniczych.

b) rozwój usług w zakresie spawania i wytaczania konstrukcji stalowych dla przemysłu

maszynowego,

c) opracowania konstrukcji i pozyskania certyfikatów na produkcję nowych wyrobów (np.

podjęcie produkcji ładowarek elektrycznych dla przemysłu motoryzacyjnego).

W ofercie MOJ S.A. znajdują się wyroby własne, jak i produkty innych producentów –

głównie sprzęgła, przekładnie i motoreduktory. Dzięki kompleksowej ofercie przeznaczonej

dla odbiorców działających w różnych sektorach przemysłu, Spółka zwiększa swoje udziały

w rynkach poza górniczych.

Spółka posiada Dział Konstrukcyjno – Wdrożeniowy prowadzący między innymi prace nad

nowymi produktami oraz modernizacją dotychczas wytwarzanych produktów. Nowe

wdrożenia oraz unowocześnianie oferty umożliwia Spółce sprostanie wymogom stawianych

przez rynek.

2. W Oddziale Kuźnia Osowiec w Osowcu wykonuje się produkcję stalowych odkuwek

matrycowych kutych na gorąco o masie od 0.1kg do 25 kg, głównie na zamówienie

klienta, według jego projektu. W zakresie produkowania odkuwek Firma oferuje

następujące prace:

 wykonywanie odkuwek w oparciu o dostarczoną dokumentację techniczną wyrobu

bądź wzór,

 tworzenie dokumentacji w technice przestrzennej 3D CAD/CAM przy wykorzystaniu

systemu NX z uwzględnieniem symulacji kucia przeprowadzonej w programie

SIMUFACT,

 obróbkę cieplną odkuwek,

 śrutowanie,

 obróbkę mechaniczną odkuwek,

 kontrolę wad powierzchniowych metodą defektoskopii magnetycznej,

 przeprowadzanie badań metalograficznych i wytrzymałościowych odkuwek.

Zaletami procesu kucia matrycowego są niewielkie czasy wykonania wyrobu oraz możliwość

produkowania odkuwek o skomplikowanych kształtach.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 6 z 46

2. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu.

Raport za 2022 rok został sporządzony zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości

(Ustawą o Rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. – tekst jednolity Dz.U. z 2018 r. poz.

395 z późniejszymi zmianami) z uwzględnieniem współmierności przychodów i kosztów,

ujmowanych według zasady memoriałowej z zachowaniem zasady ostrożności wyceny

aktywów i pasywów oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.

w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych (Dz.U. z 2018 poz.757).

Omówienie zastosowanych zasad rachunkowości zostało opisane we Wprowadzeniu

do sprawozdania finansowego za 2022 r. pkt. 11.

Podstawowe dane finansowe (również w przeliczeniu na euro) zostały zaprezentowane

w sprawozdaniu finansowym raportu.

Do przeliczenia wartości podanych w złotówkach zastosowano kursy euro ustalone zgodnie

z następującą metodologią:

a) dla pozycji rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych

zastosowano kurs średni dla danego okresu sprawozdawczego, obliczany jako średnia

arytmetyczna średnich kursów euro ustalonych przez Narodowy Bank Polski

i obowiązujących w ostatnim dniu każdego miesiąca danego okresu

sprawozdawczego. Dla okresu od 01.01.2022 do 31.12.2022 kurs ten wyniósł 4,6882

za 1 euro; Dla okresu od 01.01.2021 do 31.12.2021 kurs ten wyniósł 4,5775 za 1 euro;

b) dla pozycji bilansowych zastosowano średni kurs ustalony przez Narodowy Bank

Polski i obowiązujący w ostatnim dniu ostatniego miesiąca danego okresu

sprawozdawczego. W dniu 31.12.2022 r. kurs ten wyniósł 4,6899 zł za 1 euro (tabela

252/A/NBP). W dniu 31.12.2021 r. kurs ten wyniósł 4,5994 zł za 1 euro (tabela

254/A/NBP/2021).

Przeliczenia wartości wyrażonych w złotych na euro dokonano w pełnych złotych

z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. W ten sposób powstałą wartość zaokrąglono

do pełnych tysięcy euro (bez wykazywania miejsc po przecinku).

Najniższy kurs euro w okresie 01.01.2021-31.12.2021 wyniósł 4,4541 zł za 1 euro

(09.06.2021 r., średni kurs NBP tabela 109/A/NBP/2021). Najniższy kurs euro w okresie

01.01.2022-31.12.2022 wyniósł 4,4879 za 1 euro (10.02.2022 r., średni kurs NBP tabela

028/A/NBP/2021).

Najwyższy kurs euro w okresie 01.01.2021-31.12.2021 wyniósł 4,7210zł za 1 euro

(22.11.2021 r. średni kurs NBP, tabela 225/A/NBP/2021).

Najwyższy kurs euro w okresie 01.01.2022-31.12.2022 wyniósł 4,9647zł za 1 euro

(średni kurs NBP, tabela 045/A/NBP/2022).

3. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych

w sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym

o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta

i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w okresie sprawozdawczym,

a także omówienie perspektyw rozwoju działalności emitenta.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 7 z 46

Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na działalność

Spółki

W okresie sprawozdawczym 2022 roku Emitent działał na bardzo trudnym rynku

dostawców maszyn i urządzeń dla górnictwa węgla kamiennego. Przyjęta przez państwa Unii

Europejskiej polityka energetyczna zakładająca likwidację produkcji energii elektrycznej

z paliw stałych wymuszała dywersyfikację obszaru odbiorców, prowadzenie prac nad

nowymi produktami i obszarami działalności oraz dostosowaniem kosztów działalności

do pozyskanych zamówień na swoje produkty. W 2022 roku świat nadal zmagał się pandemią

wywołaną kolejnymi mutacjami koronawirusa. Realizowane programy szczepień zaczęły

łagodzić skutki choroby, powoli pozwalając na stabilizację a następnie, odradzanie się

gospodarki. Niestety realizacja przygotowanych planów odradzania się gospodarek

światowych została zakłócona 24 lutego 2022 r. napaścią Rosji na Ukrainę.

Wojna w granicach Europy dotknęła wszystkie państwa europejskie. Wprowadzane restrykcje

gospodarcze, mające wymusić zakończenie walk uderzają również w kraje wprowadzające je.

Dodatkowo wykorzystywanie przez Rosję surowców energetycznych jako broni, wymusiło

ponowne przemyślenie polityki klimatycznej. W tych warunkach pozytywnie należy ocenić

osiągnięte wyniki w 2022 roku. W tym okresie Emitent uzyskał ze sprzedaży produktów,

towarów i materiałów kwotę 71 832 tys. zł. tj. o 34,7% więcej niż w analogicznym okresie

roku ubiegłego. Wynik na działalności operacyjnej wyniósł 4 654 tys. zł. Pozwoliło

to wypracować zysk brutto w kwocie 2 652 tys. zł a zysk netto w kwocie 2 041 tys. zł.

Oceniając działalność Spółki w całym roku można by powiedzieć, że Spółka powróciła

na drogę rozwoju. Osiągnięty przychód jest większy od przychodu nie tylko ubiegłego ale

również poprzedzającego go roku.

Jednakże z uwagi na brak bezpośredniej współpracy z najbardziej narażonymi na skutki

pandemii branżami oraz dynamicznie zmieniającymi się warunkami makroekonomicznymi,

(wojna Ukrainy z Rosją) Zarząd Spółki nie może w sposób jednoznaczny określić wpływu

każdego z czynników oddzielnie na działalność, wyniki finansowe i perspektywy rozwoju

Spółki.

Jednakże Zarząd korzystnie ocenia sytuację finansową i osiągnięte wyniki w 2022 roku.

Pomimo sytuacji geopolitycznej i makroekonomicznej sytuacja kadrowa, majątkowa oraz

finansowa Spółki i całej grupy jest stabilna. Spółka realizuje wszystkie swoje zobowiązania

oraz na bieżąco monitoruje należności i utrzymuje je na poziomie nie zagrażającym dalszemu

istnieniu Spółki.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 8 z 46

RACHUNEK WYNIKÓW

Przychody ze sprzedaży ogółem

W 2022 roku Spółka kontynuowała realizację przyjętej w 2021 roku polityki poszerzania

obszaru działalności, która pozwoliłaby elastycznie reagować na skutki głębokiego kryzysu

gospodarczego wywołanego przez pandemię koronawirusa oraz efekty wojny Rosji

przeciwko Ukrainie. Wprowadzane kolejne restrykcje prowadziły do dalszego hamowania

rynku oraz spadku zamówień od tradycyjnych odbiorców. Spółka poszerzyła grono

odbiorców. Kluczowymi dla Spółki odbiorcami na rynku krajowym są :

- kopalnie węgla kamiennego oraz rudy miedzi,

- producenci maszyn i urządzeń górniczych,

- wytwórcy sprzętu i urządzeń dla przemysłu maszynowego, kolejowego, motoryzacyjnego,

rolniczego i stoczniowego.

Wykorzystując mocne strony i atuty Spółki:

- wysoką jakość naszych produktów (sprzęgieł i urządzeń małej mechanizacji górniczej),

- znajomość potrzeb i oczekiwań odbiorców co do parametrów pracy naszych produktów,

- umiejętność dostosowania się do indywidualnych wymagań w zakresie rozwiązań

konstrukcyjnych,

- status naszej Spółki – podmiot notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych w

Warszawie

- przynależność do Grupy Kapitałowej FASING S.A.,

w 2022 roku skutecznie konkurowaliśmy z innymi dostawcami i producentami urządzeń,

sprzętu i podzespołów dla górnictwa pozostając na rynku, jako ugruntowany partner

biznesowy. Kluczowym elementem strategii Spółki, w obliczu narastających problemów

w sektorze górnictwa (pomimo nieznacznego ożywienia w związku z embargiem nałożonym

na Rosję na paliwa kopalne) pozostało pozyskiwanie nowych odbiorców i dywersyfikacja

produkcji oraz wprowadzenie nowych produktów.

Skuteczna realizacja tej strategii pozwoliła Spółce utrzymać się na rynku, pomimo

znaczącego obniżenia sprzedaży ogółem oraz sprzedaży produktów własnych i usług w latach

2019 - 2021 r. Spółka osiągnęła przychody w wysokości 71 832 tys. zł wobec 53 326 tys. zł

w 2021 r. Wzrost sprzedaży osiągnięto na rynku produktów własnych (64 475 tys. zł wobec

41 368 tys. zł w roku 2021). Wartość sprzedaży towarów i materiałów ogółem była w tym

samym okresie niższa o 38,5% wobec roku 2021 ale w stosunku do 2020 i 2019 wyższa

o 126 i 161%.

Wyniki sprzedaży w 2022 r. i ich porównanie do analogicznego okresu roku ubiegłego

prezentuje Tabela nr 1.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 9 z 46

Tabela 1. Przychody netto ze sprzedaży (2022 i 2021)

realizacja

2022

(tys. zł)

2021

(tys. zł)

różnica

(tys. zł)

różnica (%)

Przychody netto ze sprzedaży

w tym:

71 832 53 326 18 506 134,70%

Przychody netto ze sprzedaży produktów

i usług

64 475 41 368 23 106 155,86%

Przychody netto ze sprzedaży towarów i

materiałów

7 357 11 958 -4 601 61,53%

Struktura przychodów ze sprzedaży

Podstawowym elementem dochodów Spółki w 2022 r. była nadal sprzedaż własnych

wyrobów i usług. Ich udział w strukturze sprzedaży w 2022 r. wyniósł 89,8% i był wyższy

o 12,2% w stosunku do roku 2021. Wzrost w strukturze sprzedaży produktów

i usług własnych automatycznie obniża udział sprzedaży towarów i materiałów w strukturze.

Szczegółowe zestawienie przychodów ze sprzedaży za 2022 r. zawiera poniższa Tabela.

Tabela 2. Przychody ze sprzedaży wg asortymentu (2022 i 2021)

Źródła przychodów

2022 rok 2021 rok

różnica

2022 rok 2021rok

tys. zł tys. zł (%)

struktura

%

struktura

%

Sprzedaż wyrobów 59 751 37 294 22 457 83,18% 69,94%

Sprzedaż usług 4 723 4 074 649 6,58% 7,64%

Sprzedaż towarów 5 573 10 287 -4 714 7,76% 19,29%

Sprzedaż materiałów 1 785 1 671 114 2,48% 3,13%

Razem przychody 71 832 53 326 18 506 100,00% 100,00%

Koszty

Koszty rodzajowe

Wzrost przychodów netto musiał pociągnąć za sobą wzrost kosztów działalności operacyjnej

w 2022 roku w stosunku do 2021 roku. Były one wyższe o 18 452 tys. zł (35%), głównie

dzięki wzrostowi poniesionych nakładów na energię i materiały (83,3%) i na usługi obce

(23%). Wyższy koszt wynagrodzeń jest efektem prowadzonej przez Zarząd polityki ochrony

kadr w dobie kryzysu wywołanego przez pandemię koronawirusa przy współpracy załogi

i związków zawodowych. Zmniejszenie zatrudnienia o 10 osób w skali roku to efekt odejść

na własne życzenie i na emeryturę.

Poniższa tabela ilustruje skalę zjawiska w podziale na poszczególne grupy kosztów.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 10 z 46

Tabela 3. Koszty w układzie rodzajowym (2022 i 2021)

realizacja

2022

(tys. zł)

2021

(tys. zł)

różnica

(tys. zł)

2022/2021

(%)

Koszty działalności operacyjnej razem 72 061 53 609 18 452 135%

Amortyzacja 2 414 1 977 437 123%

Zużycie materiałów i energii 42 584 23 235 19 350 183,28%

materiały 35 053 20 199 14 854 173,54%

energia 7 531 3 036 4 495 248,08%

Usługi obce 7 171 5 829 1 342 123,02%

Podatki i opłaty 665 616 49 107,94%

Wynagrodzenia 9 694

9 041

653 107,22%

Ubezpieczenia społeczne i inne

świadczenia

2 225 2 084 141 106,75%

Pozostałe koszty rodzajowe 930 646 284 143,96%

Wartość sprzedanych towarów i

materiałów

6 378 10 181 -3 803 62,65%

Koszty w ujęciu kalkulacyjnym

Wzrost wartości sprzedaży produktów i usług o 34,7% został osiągnięty przy wzroście

kosztów wytworzenia sprzedanych produktów i usług o 38,25% . Spadek sprzedaży towarów

i materiałów o 38,5% uzyskano przy obniżeniu kosztów pozyskania towarów i materiałów

o 37,35%. W 2022 roku Spółka podwyższyła w stosunku do roku 2021 r. koszty sprzedaży

o 23,9% głównie z powodu konieczności wzmocnienia reklamy swojej oferty na nowych

rynkach zbytu i uczestniczenia w organizacji imprez masowych, takich jak targi, itd. Koszty

ogólnego zarządu wzrosły o 16%. Wyniki te są rezultatem elastycznego reagowania Zarządu

na złożoną sytuację zewnętrzną w której działała Spółka.

Tabela 4. Koszty w ujęciu kalkulacyjnym (2022 i 2021)

realizacja

2022 2021

różnica

(tys. zł)

2022/2021

(%)

Koszty sprzedanych

produktów, towarów

i materiałów, w tym:

60 397

43 689

16 709

138,25%

- Koszt wytworzenia

sprzedanych

produktów

54 020

33 508

20 512

161,21%

- Wartość

sprzedanych towarów i

materiałów

6 378

10 181

-3 803

62,65%

Koszty sprzedaży 2 763

2 231

533

123,88%

Koszty ogólnego

zarządu

6 736

5 837

899

116%

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 11 z 46

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne w 2022 r. wyniosły 3 193 tys. zł a pozostałe koszty

operacyjne osiągnęły poziom 475 tys. zł. Złożyły się na to następujące pozycje:

Tabela 5. Pozostałe przychody i koszty operacyjne (2022 i 2021)

2022

2021

%

wykon

anie

wykonanie

Lp.

POZOSTAŁE PRZYCHODY

OPERACYJNE

Razem

3

193 489,63

1 932 354,27

165,3

%

1

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych

10 741,57

0,00

Przychody ze sprzedaży środków trwałych

12 504,07

Wartość sprzedanych środków trwałych

1 762,5

2

Dotacje

0,00

3

Aktualizacja wartości aktywów

niefinansowych

4

Inne

3

131 581,19

1

932 354,27

162,1

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

Razem

475 129,39

298 293,17

15

9,3%

1

Strata za zbycia niefinansowych aktywów

trwałych

0,00

Wartość sprzedanych środków trwałych

0,00

Przychody ze sprzedaży środków trwałych

0,00

2

Aktualizacja wartości aktywów

niefinansowych

301 661,33

117 736,37

256,2%

Aktualizacja wartości zapasów

232 748,25

117 736,37

197,7%

Aktualizacja wartości należności

68 913,08

Aktualizacja wartości ST i WNiP

3

Inne

173 468,06

180 556,80

Koszty napraw - zdarzenia losowe pokryte

ubezpieczeniem

6 578,04

Niedobory inwentaryzacyjne

312,41

330,80

94,4%

likwidacja jnwestycji długoterminowej

Darowizny

19 239,00

35 079,00

Koszty reklamacji

590,00

0,0%

Pozostałe koszty operacyjne

153 916,65

137 978,96

Przychody i koszty finansowe

Przychody finansowe w okresie 2022 r. wyniosły 365,7 tys. zł. a koszty finansowe 2 368 tys.

zł. Znaczące pozycje w tej grupie przychodów i kosztów prezentuje poniższa tabela.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 12 z 46

Tabela 6. Przychody i koszty finansowe (2022 i 2021)

Lp. PRZYCHODY FINANSOWE

2022

20

2

1

12 m

-

cy

12 m

-

cy

wykon

anie

wykonanie

(tys. zł)

%

Razem

365,7 858 42,6%

1 Dywidendy i udziały w zyskach

0

w jednostkach powiązanych

0

w pozostałych jednostkach

0

2 Odsetki 333 100 333%

od pożyczek

0

o

d zwłoki w zapłacie należności

332

99

335,7%

pozostałe odsetki

1

83,4%

3 Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Przychody ze sprzedanych inwestycji

0

Wartość sprzedanych inwestycji

0

4 Aktualizacja wartości inwestycji

0

5 Inne 33 758 4,3%

Rozwiązanie odpisów aktualizującyh

1

83

Różnice kursowe

0

Dodatnie

0

Ujemne

0

Pozostałe przychody finansowe

32

675

Lp.

KOSZTY FINANSOWE

Razem

2 368

1 449

163,4%

1 Odsetki

1 757

812

216,4%

od leasingu

188,4

113

167%

od k

redytów i pożyczek

956

393

243,2%

odsetki pozostałe

100

207,8

48,3%

od zobowiązań

511,9

98

-421,5%

2 Strata ze zbycia inwestycji

0

Wartość sprzedanych inwestycji

0

Przychody ze sprzedanych inwestycji

0

3 Aktualizacja wartości inwestycji

0

4 Inne 611 636 96%

Różnice kursowe

0,5

115,5

0,4%

Dodatnie

221

167

68,9%

Ujemne

221,7

282,7

78,4%

Odpisy aktualizujące - odsetki

naliczone od należności

332

99

336%

Koszty poręczeń i prowizji

70

77

91%

Pozostałe koszty finansowe

208

344,5

60,4%

Wynik finansowy

Osiągnięty w 2022 r. wynik finansowy netto 2 041 tys. zł jest niższy od wyniku 2021 roku

o 16 tys. zł, tj. o 1%. Spółka wypracowała dodatni wynik na swej działalności pomimo

niesprzyjającej sytuacji makroekonomicznej, na którą wpływa pandemia koronowirusa oraz

konflikt zbrojny u granic Polski – wojna pomiędzy Rosją i Ukrainą.

Osiągnięte wyniki są efektem skutecznej działalności Zarządu, elastycznie reagującego

na zachodzące zmiany na rynku. W świetle utrzymującej się sytuacji kryzysowej na rynku,

dużej konkurencji producentów maszyn i wyrobów dla górnictwa, uniemożliwiającej

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 13 z 46

przeniesienie wzrostu kosztów materiałów, energii i robocizny na odbiorców, osiągnięty

wynik netto i brutto należy uznać za bardzo dobry.

Zestawienie poszczególnych wartości kształtujących wynik finansowy netto MOJ S.A.

w badanym okresie przedstawia Tabela 7.

Tabela 7. Wyniki finansowe ( 2022 i 2021)

2022 2021 różnica różnica

tys. zł tys. zł tys. zł %

wynik na sprzedaży 1 936 1 571 365 24%

wynik na działalności operacyjnej 4 654 3 205 1 449 46%

wynik brutto 2 652 2 614 38 2%

wynik netto 2 041 2 057 -16 -1%

Marża

Stopniowe spowolnianie działalności górnictwa węgla kamiennego widoczne było już przed

pandemią. Było wywołane prowadzoną polityką klimatyczną Unii Europejskiej,

podporządkowaną walce z ociepleniem klimatu. Ponadto pogarszająca się sytuacja na skutek

rozszerzania się oddziaływania koronawirusa, prowadzącego do sytuacji pandemii

spowodowała ograniczenie realizacji podpisanych w wyniku przetargów zamówień,

ich przełożenie na lata następne, aż ostatecznie do ich wypowiedzenia przez naszych

kontrahentów i zwiększaniu zakupów w formie licytacji. Zmniejszenie wielkości zamówień

przy dużej konkurencji na rynku powoduje, że producenci rywalizujący ze sobą stosują

politykę niskich marż.

MAJĄTEK I ŹRÓDŁA JEGO FINANSOWANIA

Struktura podstawowych pozycji bilansu.

Suma bilansowa na dzień 31.12.2022 r. wyniosła 77 997 tys. zł i była wyższa o 4 970 tys. zł

od wartości wykazanej na dzień 31.12.2021 r. a w stosunku do wartości przekształconej –

wyższa o 5 205 tys. zł. Powyższy wynik jest spowodowany głównie przez:

a) po stronie aktywów:

- wzrost aktywów trwałych o 2 952 tys. zł w stosunku do stanu na 31.12.2022 r.

a w stosunku do wartości przekształconej – wzrost o 3 077 tys. zł. - głównie w związku

z inwestycjami w nowe maszyny,

- wzrost aktywów obrotowych o 2 018 tys. zł a w stosunku do wartości przekształconej –

wzrost o 2 127 tys. zł, głównie na skutek wzrostu zapasów materiałów i półproduktów.

b) po stronie pasywów:

- wzrost zobowiązań i rezerw o 5 107 tys. zł a w stosunku do wartości przekształconej –

wzrost o 3 164 tys. zł wynikający ze wzrostu zobowiązań długoterminowych – kredyty

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 14 z 46

i pożyczki oraz leasingi oraz w stosunku do wartości przekształconej – rezerwy z tytułu

podatku odroczonego.

- zmiana w pozycji „zysk/strata z lat ubiegłych” – było na koniec 2022 r. - 1 311 tys. zł a jest

po przekształceniu - 2 178 tys. zł.

- zmiana w pozycji „rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego” – było na koniec

2022 r. - 1 678 tys. zł a jest po przekształceniu - 2 337 tys. zł.

- wzrost zobowiązań krótkoterminowych o 7 067 tys. zł

Zestawienie podstawowych pozycji bilansu prezentuje Tabela 8.

Tabela 8. Podstawowe pozycje bilansu (2022 i 2021)

bilans odchylenia struktura

na dzień

31.12 2022

na dzień

31.12 2021

różnica różnica 31.12.2022 31.12.2021

(tys. zł) (tys. zł) (tys. zł) % % %

Aktywa trwałe 40 007 37 055 2 952 108% 52% 51%

Aktywa obrotowe 37 990 35 972 2 018 106% 48% 49%

Kapitał własny 44 452 44 589 -137 99,7% 57% 61%

Zobowiązania i

rezerwy

33 545 28 438 5 107 118% 43% 39%

Suma bilansowa 77 997 73 027 4 944 107% 100,0% 100,0%

Spółka dokonała zmian przekształceniowych w roku bilansowym 2021:

Aktywa trwałe było 37 055 tys. zł a jest 36 929 tys. zł

Aktywa obrotowe było 35 972 tys. zł a jest 35 862 tys. zł

Kapitał własny było 44 589 tys. zł a jest 42 411 tys. zł

Zobowiązania i rezerwy było 28 438 tys. zł a jest 30 381 tys. zł.

Ocena perspektyw rozwoju działalności Emitenta została zawarta w pkt. 17.

4. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem w jakim stopniu emitent

jest na nie narażony.

Ryzyko związane z możliwymi zmianami w sektorze górniczym

Obecna sytuacja polskiego przemysłu wydobywczego węgla kamiennego wpływa

bezpośrednio na sytuację Spółki i jej przyszłość. Pomimo prowadzonych działań

marketingowych, mających zwiększyć sprzedaż na eksport oraz do innych segmentów

przemysłu, firmy te w dalszym ciągu są znaczącym odbiorcą Spółki, tym samym wszelkie

problemy sektora górniczego w Polsce bezpośrednio przekładają się na sytuację Spółki,

co przejawia się przede wszystkim spadkiem zamówień oraz wydłużeniem terminu spłaty

zobowiązań. Problemy te mogą wpłynąć na pogorszenie płynności Spółki w przyszłości.

Sektor górniczy w Polsce od czasu przemian ustrojowych w latach 90 ubiegłego wieku

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 15 z 46

przechodził istotne restrukturyzacje organizacyjne, które skutkowały stałym spadkiem

wydobycia węgla. Ze względu na politykę energetyczną Unii Europejskiej oraz programy

antysmogowe w dłuższej perspektywie należało spodziewać się zamykania

i likwidacji kolejnych nierentownych kopalń. Niemniej jednak, ze względu na sytuację

makroekonomiczną, na którą wpływa pandemia koronowirusa oraz przede wszystkim

konflikt zbrojny pomiędzy Rosją i Ukrainą, jak również embargo nałożone na towary

rosyjskie (w tym węgiel, ropę i gaz ziemny) należy spodziewać się ożywienia w zakresie

polskiego górnictwa, co powinno się przełożyć również na wyniki Spółki.

Ryzyko ograniczonej dywersyfikacji źródeł przychodów Emitenta

Przychody Emitenta w latach ubiegłych w połowie pozyskiwane były bezpośrednio

z polskiego sektora górnictwa węgla kamiennego. Znacząca część pozostałych

przychodów jest generowana przez realizację zamówień dla przemysłu maszynowego

pracującego na rzecz górnictwa. Mimo stałego wzrostu sprzedaży do innych sektorów

gospodarki i ciągłego poszukiwania nowych odbiorców spoza branży górniczej, cały czas

Emitent w sposób istotny jest uzależniony od bieżącej koniunktury w tej branży.

Ograniczenie zamówień ze strony polskiego górnictwa węgla kamiennego, znacznie

odczuwalne w poprzednich latach, powodowały trudności w szybkim znalezieniu nowego

kręgu odbiorców na produkty wytwarzane przez Emitenta.

Emitent stara się ograniczać powyższe ryzyko poprzez dywersyfikację rynków zbytu

i dywersyfikację swojej działalności. Pozwala ona wykorzystywać różnice w czynnikach

kształtujących koniunkturę na rynkach lokalnych, zmniejszając w ten sposób

prawdopodobieństwo jednoczesnego wystąpienia sytuacji kryzysowych.

Połączenie MOJ S.A. z Kuźnią Osowiec poprawiło dywersyfikację rynków zbytu.

Ryzyko związane z brakiem umów długoterminowych

Sprzedaż produkowanych przez Emitenta urządzeń z Zakładu w Katowicach odbywa

się na podstawie bieżących zamówień. Spółka bierze udział w przetargach publicznych

ogłaszanych przez Spółki Węglowe. Podpisane w wyniku rozstrzygnięcia przetargów

umowy nie gwarantują realizacji dostaw a są jedynie przepustką do udziału w licytacjach

elektronicznych na pojedyncze zamówienia. Brak pewnych umów jest ograniczeniem dla

organizacji procesów produkcyjno - zaopatrzeniowych i ma wpływ na optymalne

planowanie wykorzystania zdolności produkcyjnych, co okresowo może negatywnie

oddziaływać na osiągane przez Emitenta wyniki finansowe. Zagrożenie to pojawiło

się zarówno w Zakładzie w Katowicach, jak i w Oddziale Kuźnia Osowiec. Po obniżeniu

zamówień ze strony przemysłu maszynowego pracującego na rzecz kopalń, Spółka została

zmuszona do pozyskania nowych odbiorców i związania się z nimi nowymi umowami,

co z reguły wymaga czasu.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko straty lub niekorzystnej zmiany sytuacji finansowej, wynikające

z wahań zdolności kredytowej emitentów papierów wartościowych, kontrahentów

i wszelkich dłużników, w postaci ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta

lub koncentracji ryzyka rynkowego - w celu zabezpieczenia się przed ryzykiem

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 16 z 46

kredytowym Spółka zawiera transakcje z odbiorcami o dobrej renomie. W przypadku

sprzedaży z odroczonym terminem płatności, kontrahenci poddawani są weryfikacji pod

kątem zdolności kredytowej. Aby ograniczyć ryzyko braku zapłaty od kontrahentów

Spółka monitoruje stan swych należności, sprawdza czy są spłacane na bieżąco. Jeśli

nie, to monituje swoich dłużników, dokonuje naliczeń odsetek ustawowych

a w ostateczności dochodzi swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego.

Ryzyko utraty płynności

W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem utraty płynności Spółka przygotowuje plany

finansowe, które są co miesiąc aktualizowane. Umożliwia to precyzyjne zaplanowanie

wpływów i wydatków związanych z działalnością Spółki oraz wykrycie ewentualnych

problemów, które mogą pojawić się w przyszłości. Dzięki temu Spółka ma czas

na podjęcie odpowiednich działań (np. szybsze ściągnięcie swych należności

od dłużników, zaciągnięcie krótkoterminowego kredytu obrotowego, itp.). Spółka

monitoruje także stan swych należności, sprawdza czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie,

to monituje swoich dłużników, nakłada na nich odsetki ustawowe, a w ostateczności

dochodzi swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego.

Ryzyko stopy procentowej

Ryzyko związane z możliwością zmian wyniku finansowego danego podmiotu na skutek

zmian stopy procentowej - Spółka korzysta z finansowania zewnętrznego (kredytów

bankowych i pożyczek) w oparciu o umowy zawierane z instytucjami finansowymi

na co najmniej roczny okres obowiązywania. Oprocentowanie kredytów i pożyczek jest

uzależnione od polityki pieniężnej banku centralnego. Wzrost stóp procentowych

powoduje wzrost kosztów finansowych spółki.

Zagrożenie związane z trudnościami w pozyskaniu wykwalifikowanej kadry

w przyszłości

Działalność Emitenta związana jest z zapotrzebowaniem na kadrę pracowników

o wysokich kwalifikacjach zawodowych, posiadających doświadczenie i umiejętności

w produkcji zaawansowanych technologicznie urządzeń. Wdrażanie nowych wyrobów

wymaga kadry inżynierskiej, posiadającej doświadczenie zawodowe. Wobec nasilającego

się w Polsce zjawiska braku wykwalifikowanych pracowników branży metalowej

i kuźniczej istnieje ryzyko, że w przyszłości utrudnione będzie zatrudnienie

wystarczającej ilości osób z odpowiednim doświadczeniem, wykształceniem

i kwalifikacjami zawodowymi, co może negatywnie oddziaływać na możliwość

zwiększania produkcji oraz wdrażania nowych rozwiązań technicznych przez Emitenta.

Obecna sytuacja gospodarcza umożliwia pozyskania kadry głównie niewykwalifikowanej

lub bez doświadczenia zawodowego. Sytuacja ta, to efekt braku szkolenia nowych kadr

po likwidacji szkół zawodowych oraz drenaż polskich specjalistów przez bardziej

rozwinięte a co za tym idzie, bardziej atrakcyjne płacowo gospodarki Unii Europejskiej.

W związku z powyższym Spółka wdrożyła program szkolenia pracowników we własnym

zakresie, starając się zabezpieczyć swoje potrzeby kadrowe.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 17 z 46

Zagrożenia ze strony konkurencji na nowych rynkach zbytu.

Potencjalne zagrożenie dla Emitenta w zakresie jego działalności na rynkach poza

górniczych stanowią konkurenci – zwłaszcza podmioty zagraniczne, dysponujące

nowoczesnymi laboratoriami badawczo – rozwojowymi i wykorzystujące efekty ekonomii

skali. Posiadają one dobrze rozbudowaną sieć sprzedaży na terenie Polski oraz mogą

pozwolić sobie na agresywne pozyskiwanie klientów. MOJ S.A. jest dla klientów poza

górniczych stosunkowo nowym dostawcą, dlatego – zwłaszcza w początkowym okresie

obecności Emitenta na poza górniczych rynkach zbytu – jest narażony na działania

konkurencji zmierzające do uniemożliwienia przejęcia części klientów. Zarząd Emitenta

ocenia jednak, że Spółka jest dobrze przygotowana na tego typu działania.

5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność jednostki, jakie nastąpiły w roku

obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania

finansowego; informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy

kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji w okresie objętym

raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności emitenta

co najmniej w najbliższym roku obrotowym.

W roku 2022 wystąpiły istotne zdarzenia, które wpłynęły na działalność Spółki i całej

gospodarki światowej. Spółka nie posiada formalnie zatwierdzonego biznes planu na kilka lat

do przodu lecz realizuje opracowane co rocznie plany techniczno – ekonomiczne, bazujące

na przyjętych celach strategicznych :

CELE STRATEGICZNE

 Bycie wiodącym producentem sprzęgieł przemysłowych i urządzeń tzw. małej

mechanizacji górnictwa w kraju, oferującym wyroby w atrakcyjnej cenie rynkowej

przy oczekiwanym przez rynek czasie dostawy.

 Bycie wiodącym producentem ustandaryzowanych produktów (wyrobów kutych),

oferującym wyroby w atrakcyjnej cenie rynkowej przy oczekiwanym przez rynek

czasie dostawy.

 Inwestycje w zaplecze maszynowe i badawczo – technologiczne Spółki jak również

utrzymanie ścisłej współpracy z renomowanymi jednostkami naukowo – badawczymi,

w celu rozwoju nowych rozwiązań i produktów, ograniczenia kosztów i zwiększenia

wydajności.

 Promocja rozwoju myśli technologicznej poprzez aktywne uczestnictwo

w wydarzeniach branżowych na skalę globalną. Umacnianie rozpoznawalności marki

MOJ oraz FASING na scenie międzynarodowej.

 Zaistnienie na rynku budownictwa mieszkaniowego w Katowicach i zbudowanie

marki MOJ S.A. jako znanego i rzetelnego dewelopera oferującego najwyższej jakości

domy i apartamenty za godziwą cenę na miarę możliwości przyszłych właścicieli.

 Zagwarantowanie w długim horyzoncie czasowym stałego wzrostu dodatniego wyniku

finansowego, poprzez podjęcie pakietu działań proefektywnościowych

i reorganizacyjnych we wszystkich obszarach działalności Spółki.

 Zwiększenie skali sprzedaży, w szczególności na rynkach poza górniczych, przy

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 18 z 46

zachowaniu oczekiwanego poziomu rentowności Spółki i optymalnym obłożeniu

parku maszynowego poprzez wykorzystanie potencjałów produkcyjnych Kuźni

Osowiec z MOJ S.A.

 Zwiększenie skali sprzedaży na rynkach poza górniczych poprzez ofertę sprzedaży

nowych towarów uzupełniających paletę oferowanych produktów własnych

wykorzystując pojawiające się nisze rynkowe tzw. polowanie na okazje.

 Ustalanie kierunków działań z uwzględnieniem dbałości o środowisko i otoczenie

społeczne regionów, w jakich funkcjonują Spółki Grupy.

Bieżąca realizacja w/w celów strategicznych w latach ubiegłych pozwoliła Spółce

elastycznie podejść do wyzwań stawianych przed nią w dobie kryzysu gospodarczego.

W ostatnich latach zauważalne było spowolnienie w górnictwie – spadek sprzedaży węgla

na cele grzewcze z uwagi na ocieplenie klimatu oraz spadek cen na rynkach światowych

poniżej kosztów polskich producentów. Dzięki prowadzonej w latach ubiegłych akcji

marketingowo – informacyjnej na rynkach poza górniczych oraz około górniczych, poziom

pozyskanych nowych klientów pozwolił ograniczyć spadek sprzedaży wyrobów i usług

Spółki do wielkości nie zagrażającej jej działalności a w roku 2022 poprawić swoją sprzedaż.

Kolejnym, dominującym elementem który miał duży wpływ na działalność Spółki

była i jeszcze jest, rozwijająca się na wszystkich kontynentach pandemia wywołana

rozprzestrzeniającym się koronawirusem oraz przede wszystkim, wojna w Ukrainie.

Pomimo tego produkty oferowane przez naszą Spółkę: sprzęt wiertniczy, sprzęgła,

stojaki, odkuwki oraz cała gama towarów handlowych a ostatnio również siłowniki, ciągle

dostarczane są zarówno na rynek krajowy jak i zagraniczny. Naszymi odbiorcami są zarówno

finalni użytkownicy, jak i producenci maszyn i urządzeń przeznaczonych do pracy

w przemyśle wydobywczym, hutniczym i wielu innych.

Ponadto, w trakcie certyfikacji jest nowy produkt – stacje ładowania do samochodów

elektrycznych.

Zarząd dokłada wszelkich starań, aby zapewnić odpowiednią ilość zamówień oraz ich

bezproblemową realizację poprzez zapewnienie niezbędnych materiałów. Powoli wydobycie

węgla stabilizuje się i po zastoju zauważamy powolną poprawę. Spółki lokują zamówienia

na nasze produkty. Ponadto ogłaszane są postepowania przetargowe, aukcje spotowe oraz

zlecenia usługowe, co pozwala nam optymistycznie spojrzeć w przyszłość.

Informacje z pozostałych rynków są także pozytywne, poza rynkiem rosyjskim i ukraińskim.

Trwająca wojna rosyjsko-ukraińska może na długo wyeliminować ten rynek. Z drugiej strony

podejmowane przez Unię decyzje o ograniczeniu dostaw węgla, ropy i gazu z Rosji, może

spowodować wydłużenie pracy polskich kopalń. Prognozy deklarowane przez władze jasno

przedstawiają wzrostowy kierunek wydobycia węgla a to oznacza zwiększone

zapotrzebowanie na wyroby i usługi oferowane przez naszą spółkę. Zakończone

postępowania przetargowe, których realizacja została czasowo zawieszona, wracają

do realizacji. Odbiorcy podpisują umowy i składają zamówienia na produkty Spółki. Nasze

produkty trafiają także na rynki zagraniczne w maszynach i urządzeniach zarówno krajowych

jak i zagranicznych producentów maszyn. Rozwija się współpraca z kontrahentami w Turcji,

Bośni i Hercegowinie, Niemczech, Czarnogórze, Kazachstanie, Rumunii, Bułgarii, Czechach,

USA, Chinach oraz prowadzone są rozmowy handlowe z kontrahentami z Niderlandów.

Wyjątkiem jest Rosja oraz Ukraina, gdzie trwa wojna.

Ograniczenie kontaktów bezpośrednich nie stanowi też problemu. Obecnie w dobie internetu

i szerokiej siatki telekomunikacyjnej, działania marketingowe nie są problemem. Kontakt

z kontrahentami utrzymujemy za pośrednictwem poczty elektronicznej, telekonferencji,

rozmów telefonicznych, itd. Postępowania przetargowe i aukcje spotowe, organizowane

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 19 z 46

przez naszych potencjalnych odbiorców, obsługiwane są w formie elektronicznej

za pośrednictwem internetu. Wszelkie ustalenia techniczne, ewentualne modernizacje

i zakresy wykonywanych remontów ustalane są na bieżąco.

Dostawy materiałów okołoprodukcyjnych nie są obecnie zagrożone. Nie posiadamy

dostawców znacznie dominujących, których ewentualne wstrzymanie działalności

uniemożliwiłoby funkcjonowanie naszej spółki. Strategicznymi dostawcami są odlewnie

żeliwa, aluminium, producenci wyrobów gumy i tworzyw sztucznych oraz huty. Spółka ma

szeroko zdywersyfikowaną sieć dostawców, co gwarantuje ciągłość dostaw niezbędnych

materiałów do zabezpieczenia produkcji a to gwarantuje nam realizowanie celów

sprzedażowych.

6. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.

W Spółce pracuje Dział Konstrukcyjno - Wdrożeniowy który oprócz realizacji zleceń

dostosowywania produktów Spółki do indywidualnych potrzeb klientów pracuje również nad

opracowywaniem nowych produktów wychodzących naprzeciw potrzeb potencjalnych

odbiorców. W 2021 roku zakończono prace nad dokumentacją i wykonaniem ładowarek

do pojazdów elektrycznych, które są w trakcie certyfikacji.

7. Udziały własne.

W 2022 roku ani w latach poprzednich Spółka nie prowadziła skupu własnych akcji.

8. Posiadane przez jednostkę oddziały (zakłady).

W skład MOJ S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne prowadzące własną

sprawozdawczość finansową. Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają

danych łącznych.

9. Instrumenty finansowe.

Informacje o wykorzystywanych instrumentach finansowych Spółka zamieściła

w Dodatkowych notach i objaśnieniach do sprawozdania RR 2022.

10. Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych sporządzone zgodnie

z wymogami art. 49b ust. 2–8 ustawy o rachunkowości – w przypadku Emitenta

spełniającego kryteria określone w art. 49b ust. 1 tej ustawy, który nie sporządza

oświadczenia na temat informacji niefinansowych, o którym mowa

w ust. 6 pkt 7.

Spółka nie spełnia kryteriów określonych w art.49b ust.1 ustawy o rachunkowości a tym

samym nie sporządza samodzielnie oświadczenia na temat informacji niefinansowych.

11. Stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie o stosowaniu ładu

korporacyjnego.

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego zawarte jest w załączniku nr 1

do Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki w 2022 roku.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 20 z 46

12. Wskazanie nazwy i siedziby jednostki dominującej wyższego szczebla sporządzającej

oświadczenie albo sprawozdanie na temat informacji niefinansowych obejmujące

Emitenta i jego jednostki zależne.

Informacje niefinansowe Spółki są częścią informacji publikowanej przez spółkę nadrzędną

GK FASING S.A. konsolidującą grupę i zamieszczone są na stronie internetowej

www.fasing.pl.

13. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym

dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących

zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem

przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania,

stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta.

Zestawienie postępowań sądowych, podatkowych oraz administracyjnych:

Postępowanie 1: Zobowiązania podatkowe w zakresie podatku od towarów i usług (VAT)

za miesiące styczeń 2014 r. – wrzesień 2014 r., Organ: Dyrektor Izby Administracji

Skarbowej w Katowicach (II) / Naczelnik Pierwszego Śląskiego Urzędu Skarbowego

w Sosnowcu (I), Sygnatura: 2401-IOV3.4103.399.2021.AO (II) / 2471-SPP-

1.4103.21.2021.14, Komentarz: Decyzją z dnia 13 sierpnia 2021 r. Naczelnik Pierwszego

Śląskiego Urzędu Skarbowego w Sosnowcu określił wobec MOJ S.A. zobowiązanie

podatkowe w podatku VAT za miesiące od stycznia 2014 r. do września 2014 r. wg

następującego zestawienia:

- za styczeń 2014 r. w wysokości 332.373 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika

kwoty podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz

nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres

rozliczeniowy w wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 345.804

zł;

- za luty 2014 r. w wysokości 363.339 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty

podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz nadwyżkę

podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy w

wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 942.485 zł;

- za marzec 2014 r. w wysokości 634.219 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty

podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz nadwyżkę

podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy w

wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 308.266 zł;

- za kwiecień 2014 r. w wysokości 279.164 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika

kwoty podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz

nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 21 z 46

rozliczeniowy w wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 189.791

zł;

- za maj 2014 r. w wysokości 429.597 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty

podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 239.806 zł;

- za czerwiec 2014 r. w wysokości 611.508 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika

kwoty podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 199.810 zł;

- za lipiec 2014 r. w wysokości 429.868 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty

podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 107.672 zł;

- za sierpień 2014 r. w wysokości 459.931 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika

kwoty podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz

nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres

rozliczeniowy w wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 22.561 zł;

- za wrzesień 2014 r. w wysokości 309.644 zł w miejsce zadeklarowanej przez podatnika

kwoty podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego w wysokości 0 zł oraz

nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres

rozliczeniowy w wysokości 0 zł, w miejsce zadeklarowanej przez podatnika kwoty 72.104 zł.

Od powyższej decyzji dnia 31 sierpnia 2021 r. wniesiono odwołanie do Dyrektora Izby

Administracji Skarbowej w Katowicach.

Wartość przedmiotu sporu 3.302.355 zł

Dnia 21 marca 2022 r. Dyrektor Izby Administracji Skarbowej w Katowicach wydał

postanowienie w którym przedłużył termin rozpoznania sprawy do dnia 24 czerwca 2022 r.

Dnia 3 czerwca 2022 r. Dyrektor Izby Administracji Skarbowej w Katowicach wydał

postanowienie w którym przedłużył termin rozpoznania sprawy do dnia 26 września 2022 r.

Dnia 26 sierpnia 2022 r. Dyrektor Izby Administracji Skarbowej w Katowicach wydał

postanowienie w którym przedłużył termin rozpoznania sprawy do dnia 27 grudnia 2022 r.

Dnia 5 grudnia 2022 sr. Dyrektor Izby Administracji Skarbowej w Katowicach wydał

postanowienie w którym przedłużył termin rozpoznania sprawy do dnia 24 marca 2023 r.

Dnia 9 grudnia 2022 r. Organ wyznaczył Spółce termin do wypowiedzenia się w zakresie

zgromadzonego materiału dowodowego.

Pismem z dnia 9 stycznia 2023 r. Spółka zajęła stanowisko w sprawie.

Postępowanie 2: Zobowiązania podatkowe w zakresie podatku od towarów i usług (VAT) za

miesiące październik 2014 r. – grudzień 2014 r., Organ: Naczelnik Śląskiego Urzędu

Celno-Skarbowego w Katowicach (I i II), Sygnatura: 338000-COP2.4103.16.2021.APL,

Komentarz: Decyzją z dnia 17 marca 2021 r. Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 22 z 46

Skarbowego w Katowicach określił wobec MOJ S.A. zobowiązanie podatkowe w podatku

VAT za miesiące od października 2014 r. do grudnia 2014 r. wg następującego zestawienia:

- za październik 2014 r. w wysokości 421.036 zł

- za listopad 2014 r. w wysokości 614.179 zł

- za grudzień 2014 r. w wysokości 557.470 zł

Od powyższej decyzji dnia 31 marca 2021 r. wniesiono odwołanie do Naczelnika Śląskiego

Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach (tego samego organu – zgodnie z art. 221a § 1

w zw. z art. 223 § 1 Ordynacji podatkowej.

Wartość przedmiotu sporu wynikająca z decyzji to 1.592.685 zł

Dnia 22 marca 2022 r. złożono skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego

w Gliwicach na decyzję Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach

z dnia 21 lutego 2022 r. wydaną w sprawie o nr 338000-COP2.4103.16.2021.APL

w przedmiocie zobowiązania podatkowego w podatku od towarów i usług za październik-

grudzień 2014. Wartość przedmiotu sporu w kwocie 1.041.743 zł ustalono jako liczbę

stanowiącą sumę różnic w rozliczeniach VAT za październik, listopad oraz grudzień 2014 r.

ustalonych przez Organ w Decyzji a tymi, które zostały zadeklarowane przez Spółkę.

Dnia 6 czerwca 2022 r. WSA w Gliwicach odmówił wstrzymania wykonalności zaskarżonej

decyzji. Kancelaria wniosła zażalenie do Naczelnego Sądu Administracyjnego na ww.

postanowienie.

Co istotne w lipcu 2022 r. Spółka spłaciła całą wymagalną kwotę.

Dnia 2 listopada 2022 r. otrzymano zawiadomienie o terminie rozprawy wyznaczonej na

dzień 8 grudnia 2022 r. godz. 10:00 w sali nr 3.

Dnia 22 grudnia 2022 r. Wojewódzki Sąd Administracyjny w Gliwicach wydał wyrok w

którym (1) uchylił zaskarżoną decyzję oraz (2) zasądził od Naczelnika Śląskiego Urzędu

Celno-Skarbowego w Katowicach na rzecz MOJ S.A. kwotę 21.235 zł tytułem zwrotu

kosztów postępowania.

Dnia 26 stycznia 2023 r. wpłynął odpis wyroku wraz z jego pisemnym uzasadnieniem.

Postępowanie 3: Zobowiązania podatkowe w zakresie podatku od towarów i usług (VAT) za

miesiące styczeń 2015 r. – marzec 2015 r., Organ: Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-

Skarbowego w Katowicach (I i II), Sygnatura: 33800-CKK4-11.4103.43.1.2020 (I) / 33800-

COP2.4103.17.2021.APL (II), Komentarz: Decyzją z dnia 17 marca 2021 r. Naczelnik

Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach określił wobec MOJ S.A. zobowiązanie

podatkowe w podatku VAT za miesiące od stycznia 2015 r. do marca 2015 r. wg

następującego zestawienia:

- za styczeń 2015 r. w wysokości 301.825 zł

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 23 z 46

- za luty 2015 r. w wysokości 405.711 zł

- za marzec 2015 r. w wysokości 652.580 zł

Od powyższej decyzji dnia 1 kwietnia 2021 r. wniesiono odwołanie do Naczelnika Śląskiego

Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach (tego samego organu – zgodnie z art. 221a § 1 w

zw. z art. 223 § 1 Ordynacji podatkowej.

Wartość przedmiotu sporu 1.360.116 zł

Dnia 28 marca 2022 r. Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach

przedłużył termin rozpoznania sprawy do dnia 27 maja 2022 r., z kolei dnia 19 maja 2022 r.

przedłużył ten termin do dnia 27 lipca 2022 r.

Dnia 1 czerwca 2022 r. Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach wydał

postanowienie o wyznaczeniu terminu do wypowiedzenia się w sprawie. Pismem z dnia 13

czerwca 2022 r. Kancelaria przedstawiła swoje stanowisko w sprawie.

Dnia 28 lipca 2022 r. pełnomocnik MOJ S.A. otrzymał odpis decyzji Naczelnika Śląskiego

Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach z dnia 26 lipca 2022 r. ws. podatku VAT za

Q1/2015.

W przywołanej decyzji Organ utrzymał w mocy swoją uprzednią decyzję z dnia 17 marca

2021 roku określającą MOJ S.A. zobowiązanie podatkowe w podatku od towarów i usług za

styczeń 2015 rok w wysokości 301.825 zł, za luty 2015 roku w wysokości 405.711 zł oraz za

marzec 2015 roku w wysokości 652.580 zł. Otrzymana decyzja jest ostateczna.

Dnia 26 sierpnia 2022 r. złożono skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w

Gliwicach na decyzję Naczelnika Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach z dnia

28 lipca 2022 r. wydaną w sprawie zobowiązania podatkowego w podatku od towarów i usług

za styczeń-marzec 2015. Wartość przedmiotu sporu w kwocie 904.376,00 zł ustalono jako

liczbę stanowiącą sumę różnic w rozliczeniach VAT za styczeń (301.825,00 zł), luty

(405.711,00 zł), marzec 2015 r. (196.840,00 zł) ustalonych przez Organ w Decyzji a tymi,

które zostały zadeklarowane przez Spółkę.

Dnia 2 listopada 2022 r. doręczono odpis postanowienia WSA w Gliwicach z 26 października

2022 r. w którym Sąd postanowił odmówić wstrzymania wykonalności zaskarżonej decyzji.

Tego samego dnia doręczono odpis odpowiedzi na skargę z dnia 28 września 2022 r.

Spółka spłaca ratalnie należność główną wraz z odsetkami.

Dnia 20 stycznia 2023 r. odbyła się rozprawa w trakcie której Sąd postanowił odroczyć jej

termin z terminem z urzędu. Sąd oczekuje na stanowisko Organu co do zasadności

zawieszenia postępowania do czasu uprawomocnienia się orzeczenia w sprawie I SA/Gl

515/22 (VAT Q4/2014).

Postępowanie 4: Kontrola celno-skarbowa w przedmiocie zobowiązań podatkowych

w zakresie podatku od towarów i usług (VAT) za miesiące maj 2015 r. – grudzień 2015 r.,

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 24 z 46

Organ: Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach Sygnatura: 33800-

CKK4-11.500.4.1.2020, Komentarz: Kontrola celno-skarbowa została wszczęta dnia 6

września 2019 r.

Dnia 30 maja 2022 r. wpłynęły do Spółki wyniki kontroli dot. wzmiankowanego okresu (Q2-

Q4/2015). Spółka dnia 13 czerwca 2022 r. złożyła uwagi do wyników przeprowadzonej

kontroli.

Dnia 5 września Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach wydał

postanowienie o przekształceniu kontroli celno - skarbowej w postępowania podatkowe.

Dnia 29 grudnia 2022 r. przedłużono przewidywany termin zakończenia postępowania

podatkowego do dnia 9 marca 2023 r.

Dnia 5 stycznia 2023 r. Organ wyznaczył stronie siedmiodniowy termin do wypowiedzenia

się w sprawie zebranego materiału dowodowego. Spółka wysłała swoje stanowisko w tym

zakresie.

Dnia 28.02.2023 r. wydana decyzja nieostateczna – sporna kwota VAT 3.051.744 zł.

Odwołanie od decyzji wysłano 17.03.2023 r.

Postępowanie 5: Kontrola celno-skarbowa w przedmiocie zobowiązań podatkowych

w zakresie podatku od towarów i usług (VAT) za miesiące styczeń - marzec 2016 r. oraz

maj 2016 r., Organ: Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach

Sygnatura: 33800-CKK4-11.500.3.1.2020, Komentarz: Kontrola celno-skarbowa została

wszczęta dnia 6 września 2019 r. Dnia 30 maja 2022 r. wpłynęły do Spółki wyniki kontroli

dot. wzmiankowanego okresu (Q1-Q2/2016). Spółka dnia 13 czerwca 2022 r. złożyła uwagi

do wyników przeprowadzonej kontroli.

Dnia 5 września 2022 r. Naczelnik Śląskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Katowicach

wydał postanowienie o przekształceniu kontroli celno - skarbowej w postępowanie

podatkowe.

Dnia 29 grudnia 2022 r. przedłużono przewidywany termin zakończenia postępowania

podatkowego do dnia 9 marca 2023 r.

Dnia 5 stycznia 2023 r. Organ wyznaczył stronie siedmiodniowy termin do wypowiedzenia

się w sprawie zebranego materiału dowodowego. Spółka wysłała swoje stanowisko w tym

zakresie.

Dnia 28.02.2023 r. wydana decyzja nieostateczna – sporna kwota VAT 793.949 zł.

Odwołanie od decyzji wysłano 17.03.2023 r.

Postępowanie 6: Postępowanie sądowe dotyczące zaskarżenia przez akcjonariusza uchwały

NWZA MOJ S.A. z dnia 18 listopada 2020 r. w sprawie wycofania akcji MOJ S.A. z obrotu

na rynku regulowanym GPW S.A., Organ: Sąd Okręgowy w Katowicach XIII Wydział

Gospodarczy, Sygnatura: XII GC 550/20/AM, Komentarz: Na dotychczasowym etapie

doszło do wymiany przez strony pism przygotowawczych. Wydano także dwa postanowienia

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 25 z 46

– pierwsze z dnia 18 grudnia 2020 r. oraz drugie z dnia 17 marca 2021 r. (sygn. akt XIII Gzp I

17/21). Sąd postanowieniem z dnia 23 września 2021 r. postanowił dopuścić dowód z opinii

biegłego sądowego na okoliczność ustalenia wartości godziwej akcji na okaziciela MOJ S.A.

na dzień 25 września 2020 r. oraz na dzień 18 listopada 2020 r.

Dnia 28 marca 2022 r. wpłynęła do kancelarii opinia biegłego, a Sąd zakreślił 14 dniowy

termin na odniesienie się do jej treści. Kancelaria, reprezentująca Emitenta wniosła

umotywowane zastrzeżenia do treści opinii biegłego. Strona powodowa również wniosła

zastrzeżenia.

Jednocześnie wniesiono zażalenie na postanowienie Sądu z dnia 18 marca 2022 r. w

przedmiocie wynagrodzenia biegłego sądowego. Dnia 9 sierpnia 2022 r. Sąd oddalił zażalenie

(sygn. akt XIII GzpI 52/22).

Pismem z dnia 13 października 2022 r. Sąd zwrócił się do biegłego o ustosunkowanie się do

pisma powoda z dnia 5.04.2022 r. oraz pisma pozwanego z dnia 11.04.2022 r. celem

ustosunkowania się do zarzutów i podnoszonych w pismach kwestii w terminie 30 dni od

doręczenia pisma Sądu.

Dnia 31 stycznia 2023 r. otrzymano odpis postanowienia Sądu z dnia 23 stycznia 2023 r.

zobowiązującego pełnomocnika Spółki do złożenia dokumentów wyszczególnionych na

stronach 38-40 opinii biegłego z 7 marca 2022 r. Kancelaria 14 lutego 2023 r. złożyła pismo

przygotowawcze w wykonaniu zobowiązania Sądu.

W sprawie nie został jeszcze wydany wyrok. Obecnie oczekuje się na otrzymanie odpowiedzi

biegłego oraz wyznaczenie terminu rozprawy.

Postępowanie 7: Postępowanie sądowe dotyczące zaskarżenia przez akcjonariuszy uchwały

NWZA MOJ S.A. z dnia 18 listopada 2020 r. w sprawie wycofania akcji MOJ S.A. z obrotu

na rynku regulowanym GPW S.A., Organ: Sąd Okręgowy w Katowicach XIII Wydział

Gospodarczy, Sygnatura: XIII GC 312/21, Komentarz: Dnia 9 czerwca 2021 r. wpłynęło do

pełnomocnika Spółki pismo z Sądu zawierające zobowiązanie do ustosunkowania się do

treści repliki powodów na złożoną przez Spółkę odpowiedź na pozew. Dnia 23 czerwca 2021

r. wykonano nałożony na Spółkę obowiązek. W sprawie nie zostało wydane do dnia

sporządzenia niniejszego pisma żadne orzeczenie. Sąd postanowieniem z dnia 5 listopada

2021 r. postanowił dopuścić dowód z opinii biegłego sądowego na okoliczność (1) ustalenia

wartości rynkowej nieruchomości położonej w Katowicach przy ul. Tokarskiej 6 na dzień 25

września 2020 r. oraz na dzień 18 listopada 2020 r. jako składników majątku MOJ S.A. oraz

(2) ustalenia wartości spółki MOJ S.A. na dzień 25 września 2020 r. oraz na dzień 18

listopada 2020 roku zgodnie z właściwym standardem wartości oraz ustalenia wartości

godziwej akcji MOJ S.A. na dzień 25 września 2020 r. oraz na dzień 18 listopada 2020 r.

Dnia 22 marca 2022 r. wpłynęło do pełnomocnika Spółki postanowienie Sądu z dnia 7 marca

2022 r. uchylające postanowienie z dnia 19 stycznia 2022 r. oraz zarządzono odpis

postanowienia doręczyć biegłemu wraz ze zleceniem opracowania opinii.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 26 z 46

Dnia 5 sierpnia 2022 r. wpłynęła opinia biegłego. Kancelaria przygotowuje pismo stanowiące

odniesienie się do treści otrzymanej w sprawie opinii.

Dnia 17 sierpnia 2022 r. powodowie wnieśli zastrzeżenia do opinii biegłego sądowego. Dnia

31 sierpnia 2022 r. Sąd wezwał powodów do uzupełnienia braków formalnych pisma.

Pismem z 27 stycznia 2023 r. w związku z otrzymaniem dnia 26 stycznia 2023 r. odpisu

postanowienia z dnia 10 stycznia 2023 r. na mocy którego dopuszczono dowód z opinii

innego biegłego z zakresu wyceny nieruchomości, ustosunkowano się do treści otrzymanego

postanowienia oraz wniesiono stosowne zastrzeżenia.

Obecnie oczekuje się na wyznaczenie terminu rozprawy.

14. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich

określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów,

towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem,

a także zmianach w tym zakresie w okresie sprawozdawczym.

W 2022 roku Spółka realizowała produkcję oraz sprzedaż urządzeń i narzędzi, głównie dla

potrzeb przemysłu wydobywczego, energetycznego, kolejnictwa, rolnictwa, przemysłu

cukrowniczego, drzewnego, papierniczego, cementowego i stoczniowego. Są to przede

wszystkim sprzęgła i urządzenia wiertnicze, stojaki cierne, agregaty hydrauliczne, itp. oraz

siłowniki.

W związku z połączeniem się od 1 października 2013 r. z Fabryką Wyrobów Metalowych

Kuźnia Osowiec Sp. z o. o. obszar działalności Spółki powiększył się o produkcję

i dystrybucję odkuwek o masie od 0,1 kg do 23 kg.

Produkty wytwarzane w Zakładzie w Katowicach.

Katalog sprzęgieł własnej produkcji zawiera sprzęgła hydrokinetyczne, elastyczne, wysoko

elastyczne, przeciążeniowe cierne, sworzniowe, paskowe, zębate i jest uzupełniony

o produkty nie wytwarzane przez Spółkę (inny zakres mocy i konfiguracji wyżej

wymienionych sprzęgieł oraz inne konstrukcje sprzęgieł). Różnorodność oferty pozwala

w wielu przypadkach na zaproponowanie klientom kilku wariantów rozwiązań technicznych.

Ponadto Spółka projektuje i wykonuje sprzęgła według indywidualnych potrzeb klienta.

Poza sprzęgłami produkuje: wiertarki, kotwiarki, pompy, klucze dynamometryczne

i grzechotkowe oraz siłowniki.

Wykaz ważniejszych typów urządzeń, w których mogą mieć zastosowanie wyżej wymienione

sprzęgła:

 przenośniki

 kruszarki

 podajniki

 elewatory

 kompresory

 suwnice

 agregaty

 pompy

 wentylatory.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 27 z 46

W ramach strategii rozszerzania rynków zbytu Spółka podejmuje i kontynuuje działania

umożliwiające zaspokojenie jak najszerszego zakresu potrzeb przemysłu energetycznego

w dziedzinie sprzęgieł wszelkiego zastosowania. Oprócz przemysłu górniczego

i energetycznego oferta Spółki kierowana jest w dużym stopniu także do :

- przedsiębiorstw przemysłu cementowego i stoczniowego,

- producentów przekładni, przenośników taśmowych, kubełkowych, zgrzebłowych itp., pomp,

wentylatorów i kruszarek,

- przedsiębiorstw przemysłu cukrowniczego, drzewnego i papierniczego.

Ważnym elementem, który pozwala zwiększać sprzedaż swoich wyrobów jest bezpośrednia

sprzedaż do producentów maszyn i urządzeń (tzw. odbiorców OEM).

Producenci stosując nasze wyroby w swoich maszynach ujmują je w dokumentacjach

techniczno – ruchowych i w ten sposób gwarantują, że finalny odbiorca zwraca

się w późniejszym okresie do nas i kupuje poszczególne podzespoły jako części zamienne

do całej maszyny. Na rynku górniczym Spółka jest producentem oraz dostawcą wysokiej

jakości urządzeń tzw. „małej mechanizacji górnictwa”. Spółka oferuje sprzęt wiertniczy

(wiertarki i kotwiarki) oraz stojaki cierne, klucze dynamometryczne, pompy, agregaty

hydrauliczne, smarownice, podpory oraz świadczy usługi w zakresie remontów własnych

produktów i firm zagranicznych.

Spółka produkuje sprzęt wiertniczy – wiertarki i kotwiarki – znajdujący zastosowanie przede

wszystkim w górnictwie. Kotwiarki to urządzenia służące do wykonywania otworów

strzałowych i kotwicowych w stropach chodników górniczych, a także do osadzania kotew.

Emitent produkuje trzy rodzaje tych urządzeń, które w zależności od charakterystyki

wyrobiska mogą być wykorzystywane do pracy w skałach średnio twardych i twardych.

Emitent zróżnicował asortyment sprzętu wiertniczego ze względu na media, którymi może

być on zasilany, tj.: hydrauliczne, pneumatyczne i elektryczne.

Wiertarki wytwarzane przez MOJ S.A. można podzielić na trzy podstawowe kategorie:

 wiertarki pneumatyczne, zasilane sprężonym powietrzem,

 wiertarki hydrauliczne, zasilane olejem lub emulsją wodno-olejową,

 wiertarki elektryczne, zasilane prądem elektrycznym.

Istotnym elementem oferty Spółki jest świadczenie usług w zakresie przeglądów, konserwacji

i napraw własnych urządzeń i maszyn produkowanych przez Spółkę, jak również innych

producentów.

Produkty wytwarzane w Oddziale Kuźnia Osowiec.

Oddział Kuźnia Osowiec produkuje stalowe odkuwki matrycowe kute na gorąco o masie

od 0,1 kg do 23 kg, głównie na zamówienie klienta, według jego projektu.

W zakresie produkowania odkuwek Firma oferuje następujące prace:

 wykonywanie odkuwek w oparciu o dostarczoną dokumentację techniczną wyrobu bądź

wzór,

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 28 z 46

 wykonanie dokumentacji w technice przestrzennej 3D CAD/CAM przy wykorzystaniu

systemu NX z uwzględnieniem symulacji kucia przeprowadzonej w programie

SIMUFACT,

 wykonanie obróbki cieplnej odkuwek,

 śrutowanie,

 wykonanie obróbki mechanicznej odkuwek,

 kontrola wad powierzchniowych metodą defektoskopii magnetycznej,

 przeprowadzenie badań metalograficznych i wytrzymałościowych odkuwek.

Zaletami procesu kucia matrycowego są niewielki czas wykonania wyrobu oraz możliwość

produkowania odkuwek o skomplikowanych kształtach.

Produkty Oddziału Kuźnia Osowiec charakteryzują się wysoką jakością. Stosowana przez

Firmę technologia pozwala na wytworzenie odkuwek dokładnie odpowiadających

oczekiwaniom klientów. Zauważa się, iż cena produktów Kuźni Osowiec jest porównywalna

z cenami produktów konkurencyjnych. Istotną przewagą konkurencyjną Firmy jest ponadto

możliwość kompleksowego zaspokojenia potrzeb klienta – od przygotowania projektu

produktów, poprzez doradztwo w zakresie przygotowania odpowiednich odkuwek,

do wykonania obróbki mechanicznej odkuwek. Jednakże odkuwki Kuźni nie posiadają

wystarczająco konkurencyjnych cech do zastosowania w przemyśle motoryzacyjnym,

ponieważ Oddział Kuźnia Osowiec nie posiada odpowiednich maszyn, pozwalających na

wytwarzanie wysokiej jakości i ilości odkuwek do zastosowani w produkcji samochodów

(chodzi o prasy).

Głównymi odbiorcami Kuźni są przedsiębiorstwa produkcyjne z sektora górniczego,

kolejowego, transportowego i maszynowego (w szczególności producenci maszyn rolniczych

i budowlanych) oraz hydrauliki siłowej. Odbiorcy przedstawiają Firmie swoje wymagania

w zakresie produktu, przygotowując gotowy szczegółowy projekt lub określając ogólne

wytyczne. Obecnie Kuźnia współpracuje z ok. 50 klientami, z czego połowę stanowią duże

przedsiębiorstwa, będące liderami w swoich branżach.

Oddział Kuźnia Osowiec odpowiada na wymagania swoich odbiorców. Stalowe odkuwki

matrycowe jej produkcji charakteryzują się trwałością i precyzyjnością wykonania oraz dzięki

najnowocześniejszym technikom projektowania, możliwe jest wykonanie odkuwek o różnych

skomplikowanych kształtach.

Szczegółowe zestawienie sprzedaży w 2022 r. według asortymentów i jej porównanie do roku

2021 przedstawia Tabela 9.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 29 z 46

Tabela 9. Przychody ze sprzedaży wg asortymentu

Asortyment

MOJ S.A.

2022 rok 2021 rok

12 m-cy 12 m-cy

Wykonanie

( tys. zł) % ( tys. zł) %

Wyroby i usługi,

64 475

118,5%

41 368

155,9%

w tym:

- sprzęgła

3 198

44,9%

2 841

112,6%

- sprzęt wiertniczy

441

27,2%

247

178,6%

- pozostałe

1 429

133,1%

1 386

103,1%

- stojaki Valent

1 497

123,9%

984

152,2%

-odkuwki

51 214

131,2%

30 071

170,3%

- części

1 973

98,1%

1 765

111,8%

- usługi

4 723

201,7%

4 074

115,9%

- domy

0

0,0%

0

0,0%

Towary i materiały

7 357

277,5%

11 958

61,5%

Razem

71 832

125,9%

53 326

134,7%

15. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe

i zagraniczne oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji,

w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców

i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga

co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem – nazwy (firmy) dostawcy lub

odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania

z emitentem.

Emitent działa na rynku krajowym i zagranicznym.

Głównym odbiorcą dla Spółki jest rynek krajowy na którym uzyskano 91,6% przychodów.

Ważnym kierunkiem sprzedaży, biorąc pod uwagę:

- przyjęcie przez Polskę Unijnej polityki energetycznej, zakładającej rezygnację z produkcji

energii z paliw kopalnych,

- stopniową obniżkę produkcji węgla kamiennego w Polsce,

- spowolnienie gospodarcze w kraju,

staje się eksport.

Spółka stara się poprzez udział w regionalnych targach oraz poprzez kontakty bezpośrednie

pozyskiwać nowych odbiorców i zwiększać sprzedaż do dotychczasowych kontrahentów.

Za 12 miesięcy br. Sprzedaż eksportowa wyniosła 6 057 tys. zł, przekraczając o 2 507 tys. zł

wykonanie roku ubiegłego, tj. o 70,6%.

Podział osiągniętych w 2022 r. przychodów wg kryterium geograficznego przedstawiają

poniższe tabele.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 30 z 46

Tabela 10. Struktura geograficzna przychodów ze sprzedaży

2022 rok 2021 rok

12 m-cy 12 m-cy

Katowice Osowiec Razem Katowice Osowiec Razem

( tys. zł) ( tys. zł) ( tys. zł) ( tys. zł) ( tys. zł) ( tys. zł)

Przychody ze sprzedaży

produktów

12 877

51

598

64 475

10

48

0

30

888

41

36

8

w tym eksport

1 388

2

1

42

3 530

706

2

342

3

048

w tym kraj

11 489

49 456

60 945

9

77

4

28

546

38

32

0

Przychody ze sprzedaży

towarów

5 665

1 692

7 357

10

43

7

1

521

11

95

8

w tym eksport

2 528

0

2 528

1

713

0

1

713

w tym kraj

3 137

1 692

4 830

8

72

4

1

521

10

24

5

Ogółem przychody

18 542

53 290

71 832

20

91

7

32

409

53

326

w tym eksport

3 915

2 142

6 057

2

419

2

342

4 761

w tym kraj

14 626

51 148

65 775

18

498

30

067

48 565

Tabela 11. Kierunki sprzedaży eksportowej w 2022 r.

Lp. Kraj Wartość

Udział

procentowy

tys. zł %

1

Niemcy

2 223 360

36,70%

2

Bośnia, Hercegowina

1 187 962

19,61%

3

Kazachstan

1 797 312

29,67%

4

Rosja

414 642

6,85%

5

Turcja, Cypr

220 457

3,64%

6

Rumunia

54 53

5

0,90%

7

Ukraina

35 818

0,59%

8

Czechy

33 123

0,55%

9

Chiny

47 373

0,78%

10

Bułgaria

28 353

0,47%

11

USA

12 345

0,20%

12

Estonia

2 119

0,03%

Razem

6 057 400

100,00%

Największym odbiorcą w 2022 r. był FASING S.A. - Spółka dominująca wobec MOJ S.A. –

jeden z największych na świecie producentów łańcuchów przemysłowych.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 31 z 46

W grupie pozostałych odbiorców dominują spółki reprezentujące przemysł hydrauliki

maszynowej, motoryzacyjny, kolejowy oraz niewielkie firmy handlowo usługowe, działające

głównie na rynku lokalnym.

Emitent zaopatruje się w materiały do produkcji głównie na rynku polskim. Z podmiotami

zagranicznymi współpracuje w zakresie zaopatrzenia w półprodukty do produkcji własnej

oraz towary handlowe. Wysoki udział w dostawach ma spółka Karbon 2 Sp. z o. o.

Wynika on ze specjalizowania się tej Spółki w ramach Grupy Kapitałowej

w obsłudze w tym zakresie pozostałych uczestników grupy. Pozwala to na wykorzystanie

negocjowanej skali zakupów do obniżenia ich ceny.

16. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym

znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami),

ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.

Emitent, w okresie sprawozdawczym, nie podpisywał umów o znaczącej wartości

współpracując z kontrahentami w oparciu o zamówienia ustalające warunki dla określonych

partii dostaw i zaopatrzenia materiałowego niezbędnego do ich realizacji.

W okresie sprawozdawczym Spółka była ubezpieczona w ramach umów pakietowych wraz

z innymi Spółkami Grupy Kapitałowej, W roku 2021 – 2022 obowiązywały następujące

polisy ubezpieczeniowe:

Z kim zawarta

umowa

Data zawarcia umowy

Do kiedy zawarta

umowa

Przedmiot

umowy

Wartość

Compensa

28.10.202

1

27.10.202

2

komunikacyjne

Compensa

28.10.202

2

27.10.202

3

k

omunikacyjne

UNIQA TU S.A.

15.04.2022

14.04.2023

mienie

109

054 tys.

zł

UNIQA TU S.A.

16.04.2021

14.04.2022

mienie

55

717 tys. zł

UNIQA TU S.A.

16.04.202

2

15.03.2023

elektronika

459 tys. zł

UNIQA TU S.A.

16.04.2021

14.04.2022

elektronika

1 053 tys. zł

UNIQA TU S.A.

16.04.2021

14.04.2022

OC Spółki

10

000 tys. zł

UNIQA TU S.A.

16.04.2022

14.04.2022

OC Spółki

10

000 tys. zł

WARTA S.A.

12.02.2021

31.01.2022

D&O

60

000 tys. zł

WARTA S.A.

01.02.2022

31.01.2023

D&O

60

000 tys. zł

17. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi

podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych

(papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz

nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą

jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania.

Spółka nie posiadała podmiotów zależnych.

Spółka MOJ S.A. należy do Grupy Kapitałowej FASING, gdzie podmiotem dominującym

w stosunku do Emitenta jest przedsiębiorstwo działające pod firmą Fabryki Sprzętu

i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach. Spółka

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 32 z 46

dominująca posiadała w dniu 31.12.2022 r. 6 031 509 akcji, stanowiących 61,4% akcji

ogółem i dających jej 73,15% głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta .

18. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę

od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe,

wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji -

obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca zamieszczenia

informacji w sprawozdaniu finansowym.

W 2022 roku Emitent nie zawierał z podmiotami powiązanymi żadnych transakcji na innych

warunkach niż rynkowe.

19. Informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczek, z uwzględnieniem

terminów ich wymagalności oraz otrzymanych poręczeniach i gwarancjach.

Tabela 12. Kredyty wg stanu na dzień 31.12.2022 r.

Nazwa

instytucji

finansowej

Rodzaj

produktu

Data zawarcia

umowy dzień,

miesiąc, rok

Do kiedy

umowa

obowiązuje

dzień,

miesiąc,

rok

Kwota

udzielonego

kredytu w PLN

Kwota

pozostająca

do spłaty na

31.12.2022 w

PLN

Stopa %

wg

umowy

Śląski Bank

Spółdzielczy

SILESIA

Kredyt

obrotowy

w

rachunku

bieżącym

Umowa nr

001/19/39 z

26.07.2019 r.,

Aneksy o

przedłużenie na

kolejne okresy,

obecnie do

30.06.2023

30.06.2023 4 500 3 976,5 zmienna

WIBOR

1M +

4,2 p.p.

mBank SA Kredyt w

rachunku

bieżącym

Umowa nr

19/026/21/Z/VV

z 15.12.2021 r.,

Aneks o

przedłużenie na

kolejny okres,

obecnie do

28.12

.2023

28.12.2023 2 800 2 751,1 WIBOR

O/N +

1,9 p.p.

mBank SA Elastyczny

kredyt

odnawialny

Umowa nr

19/027/21/Z/LE

z 15.12.2021 r.,

Aneks o

przedłużenie na

kolejny okres,

obecnie do

28.12.2023

28.12.2023 3 200

zgodnie z

Aneksem nr 1

kwota kredytu

ulegnie zmianie

wg

harmonogramu:

1/ 3 116,7 od dnia

27.01.2023

2/ 3 033,4 od dnia

24.02.2023

3/ 2

950

,

1

od dnia

3 200

WIBOR

1M +

1,9 p.p.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 33 z 46

24.03.2023

4/ 2 866,8 od dnia

25.04.2023

5/ 2 783,5 od dnia

26.05.2023

6/ 2 700,2 od dnia

27.06.2023

7/ 2 616,9 od dnia

28.07.2023

8/ 2 533,6 od dnia

25.08.2023

9/ 2 450,3 od dnia

26.09.2023

10/ 2 367 od dnia

27.10.2023

11/ 2 283,7 od

dnia 24.11.2023

12/ 2 200 od dnia

22.12.2023

Razem kredyty pozostające do spłaty:

9 927,6

W dniu 31.12.2022 r. Spółka posiadała 2 linie kredytowe w rachunku bieżącym i jeden kredyt

odnawialny. Na dzień bilansowy wykazano saldo w wysokości 9 927,6 tys. zł.

Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. Spółka posiadała zaciągnięte dwie pożyczki, które

przedstawia Tabela nr 13.

Tabela 13. Pożyczki wg stanu na dzień 31.12.2022 r.

Firma

udzielająca

pożyczki

Rodzaj

produktu

Kwota

w PLN

Kwota

pozostająca

do spłaty w

PLN

Stopa

%

według

umowy

Zabezpieczenie

Data

zawarcia

umowy

Do kiedy

umowa

obowiązuje

BNP

PARIBAS

Leasing

Pożyczka

leasingowa na

oprogramowanie

dla Działu

konstrukcyjnego

w Katowicach

17.04.2020

13.05.2023

136 20,4

WIBOR

FIXED

6,09

Weksel in

blanco z

deklaracją

wekslową

KWB

Sieniawa

Sp. z o.o.

Pożyczka

09.08.2022,

aneks

30.12.2022

30.04.2023

3 000 3 000 10

Weksel in

blanco z

deklaracją

wekslową

RAZEM 3 020,4

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 34 z 46

Tabela nr 14. Umowy leasingu na dzień 31.12.2022 r.

Nazwa

instytucji

finansowej

Rodzaj

leasingu/okres

leasingu

Wartość

netto w

tys. PLN

Saldo

leasingu w

PLN

Stopa % zabezpieczenie

Data

zawarcia

umowy

Do kiedy

umowa

obowiązuje

dzień,

miesiąc,

rok

dzień,

miesiąc,

rok

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Bębnowa

oczyszczarka

śrutowa /Osowiec

/

22.06.2018

05.01.2024 359,7 102,8 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową,

kaucja

gwarancyjna

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Rozdzielnica

kompaktowa

CGM /Osowiec/

22.07.2018

05.01.2024 130,9 43,9 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową,

kaucja

gwarancyjna

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Rozdzielnica

RGnn z

przewodem

/Osowiec /

15.06.2018

05.01.2024 94,1 31,7 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp. z

o. o.

Transformator

Resiglas

/Osowiec/

15.06.2018

05.01.2024 88,9 29,2 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Idea Leasing

Sprężarka

śrubowa

(kompresor ze

zbiornikiem)

/Osowiec /

15.10.2017

15.02.2023 221 9,6 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Idea Leasing

Przecinarka

tarczowa

/Osowiec /

02.11.2017

31.03.2023 248,7 7,8 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Idea Leasing

Avia -pionowe

centrum

obróbkowe VMC

1300/ Katowice/

21.02.2018

31.10.2023 518 79,4 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Sprężarka

śrubowa GA 200

z osprzętem

/Osowiec/

20.06.2018

05.12.2023 265 49,5 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Idea Getin

Leasing

Nagrzewnica

Indukcyjna komp.

500 kW

/Osowiec/

04.07.2018

30.04.2024 824,5 350,2 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową,

poręczenie

FASiNG

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Wózek widłowy

HYUNDAI

/Osowiec/

04.04.2019

05.10.2023 88,9 21,1 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Wózek widłowy

HYUNDAI 18L

7M /Osowiec/

26.10.2019

05.05.2024 60,5 35,3 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Dacia DUSTER 08.11.2019

05.04.2023 45,8 4,1 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 35 z 46

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Mercedes Benz-E 18.06.2021

05.06.2024 304,9 147,4 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Szlifierka do

płaszczyzn

CORMAK

400x800

27.05.2021

05.08.2026 66,9 51,5 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Prasa

mimośrodowa

San Giacomo

100R

10.09.2021

05.09.2026 217 185,7 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Frezarka

uniwersalna

27.05.2021

05.10.2026 127,8 105,4 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Elektryczny piec

komorowy typu

CF-8612/10

23.03.2021

05.12.2026 169 156 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Pionowe Centrum

Obróbkowe VMC

1300

14.07.2021

05.09.2027 529 550,2 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Piła tarczowa

Circual Exact Cut

TAC 105

05.10.2021

05.08.2027 532,4 482,5 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Renault Koleos

(Samochód

osobowy)

09.02.2022

05.01.2027 134 116,5 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Millennium

Leasing Sp.

z o. o.

Wózek widłowy

Hyundai model

45L-7A

09.02.2022

05.03.2027 151,9 128,6 zmienna

weksel wraz z

deklaracją

wekslową

Na dzień 31.12.2022 r. Spółka posiadała 21 umów leasingowych z kwotą do spłaty

w wysokości 2 676 tys. zł.

20. Informacje o udzielonych pożyczkach, z uwzględnieniem terminów ich

wymagalności, a także udzielonych poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym

uwzględnieniem pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom

powiązanym emitenta.

W 2022 roku Emitent nie udzielił żadnej pożyczki.

21. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i

gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych

jednostkom powiązanym emitenta.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 36 z 46

Poręczenia udzielone – stan na dzień 31.12.2022 r.

Na koniec 2022 roku Emitent posiadał udzielone poręczenia za zobowiązania innych

jednostek, które przedstawia Tabela nr 15.

Tabela nr 15. Poręczenia udzielone.

Data

KWOTA

Dla

Za

Przeznaczenie

Rodzaj

Udzielone

Zabezpie

czenia

udz

ielenia

(w

tys.

zł)

(w EURO)

zobowiązania

do dnia

07.01.2019

3 000

UM Chorzów

RUCH

CHORZÓW

S.A.

pożyczka 412.740,42 z

możliwością zwiększenia do

2 mln PLN.

hipoteczne

spłaty lub

wygaśnięcia

zobowiązania

hipoteka

w kwocie

3000000-

Katowice,

Tokarska

KA1K/00

029971/8

23.06.2021

2 565

BANK

PEKAO SA

G K FASING

S.A.

Zabezpieczenie

Wielocelowego Limitu

Kredytowego udzielonego

Grupie Kapitałowej

FASING SA przez BANK

PEKAO SA w Katowicach

hipoteka łączna do kwoty 21

000 000,00 na

nieruchomościach MOJ SA

w Osowcu i Katowice

Zarzecze oraz FASING

Katowice Mod

e

larska 11

hipoteczne-

hipoteka

łączna

22.06.2023

hipoteka

na

nierucho

mości w

Osowcu

23.06.2021

4 764

BANK

PEKAO SA

G K FASING

S.A.

Zabezpieczenie

Wielocelowego Limitu

Kredytowego udzielonego

Grupie Kapitałowej

FASING SA przez BANK

PEKAO SA w Katowicach

hipoteka łączna do kwoty 21

000 000,00 na

nieruchomościach MOJ SA

w Osowcu i Katowice

Zarzecze oraz FASING

Katowice Mod

e

larska 11

hipoteczne-

hipoteka

łączna

22.06.2023

hipoteka

na

działkach

MOJ SA

Zarzecze

23.06.2021

7 327

BANK

PEKAO SA

G K FASING

S.A.

Zabezpieczenie Kredytu

Refinansującego

udzielonego Grupie

Kapitałowej FASING SA

przez BANK PEKAO SA w

Katowicach hipoteka łączna

do kwoty 60 000 000,00 na

nieruchomościach MOJ SA

w Osowcu i Katowice

Zarzecze oraz FASING

Katowice Mod

e

larska 11

hipoteczne-

hipoteka

łączna

22.06.2023

hipoteka

na

nierucho

mości w

Osowcu

23.06.2021

13 612

BANK

PEKAO SA

G K FASING

S.A.

Zabezpieczenie Kredytu

Refinansującego

udzielonego Grupie

Kapitałowej FASING SA

przez B

ANK PEKAO SA w

Katowicach hipoteka łączna

do kwoty 60 000 000,00 na

nieruchomościach MOJ SA

w Osowcu i Katowice

Zarzecze oraz FASING

Katowice Mod

e

larska 11

hipoteczne-

hipoteka

łączna

22.06.2023

hipoteka

na

działkach

MOJ SA

Zarzecze

01.10.2021

720

Peac

Finance

G K FASING

S.A.

umowa leasingu na

Zaginarkę do łańcuchów

SCB 60 i akcesoria

poręczenie

wekslowe

10.2026

poręczeni

e

wekslowe

RAZEM 31 268 720

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 37 z 46

Poręczenia otrzymane – stan na dzień 31.12.2022 r.

Na dzień 31.12.2022 roku Spółka posiadała następujące poręczenia otrzymane:

Tabela nr 16. Poręczenia otrzymane na dzień 31.12.2022 r.

Data

udzielenia

Do kiedy

udzielone

poręczenie

Kwota

w tys. PLN

Dla Poręczyciel Przedmiot poręczenia

1 26.06.2018 30.08.2023 742

Idea Getin

Leasing

FASING SA

umowa leasingu nagrzewnicy

indukcyjnej

3 26.07.2019 30.06.2022 4 500

SILESIA

BS

FASING SA

kredyt w rachunku bieżącym

4500000

RAZEM 5 242

W roku 2022 Spółka otrzymała kontynuację poręczenia udzielonego przez FASING S.A., jako

kontynuacja zabezpieczenia do przedłużonego kredytu w BS Silesia w Katowicach.

22. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem – opis

wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji.

W 2022 r. Spółka nie przeprowadzała emisji papierów wartościowych .

23. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie

rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok.

Zarząd MOJ S.A. nie publikował prognoz finansowych na 2022 r.

24. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze

szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych

zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął

lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom.

W dniu 31.12.2022 r. suma należności krótkoterminowych oraz środków pieniężnych w kasie

i na rachunkach wyniosła 17 763 tys. zł i była ona mniejsza od wartości zobowiązań

krótkoterminowych o 11 398 tys. zł. (pogorszenie o 6 448 tys. zł w stosunku do 2021 r).

Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. wskaźniki płynności utrzymywały się na poziomach –

wskaźnik płynności bieżącej wyniósł 1,3 (spadek o 0,32 pp do 2021 r.), wskaźnik szybkiej

płynności wyniósł 0,62 (spadek o 0,16 pp). Utrzymywanie się wskaźnika szybkiej płynności

poniżej wartości 1,0 wskazuje na chwilowe zachwianie bieżącej płynności.

Zarząd Spółki przykłada dużą wagę do poprawy płynności finansowej i zapewnienia

bieżącego finansowania działalności. Sytuacja powinna się poprawić w najbliższym czasie

w związku z poprawą windykacji należności.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 38 z 46

25. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji

kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków z uwzględnieniem

możliwości zmian w strukturze finansowania tej działalności.

Spółka zgodnie z programem remontów i modernizacji parku maszynowego stara

się prowadzić prace w miarę posiadanych środków a zakupy droższych maszyn finansować

z umów leasingowych. W 2022 roku wydano na inwestycje 554 tys. zł.

26. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za

okres sprawozdawczy z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub

nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik.

Do nietypowych czynników, wpływających na osiągnięty w 2022 r. wynik finansowy MOJ

S.A. należy zaliczyć:

 wojna w Ukrainie i sankcje gospodarcze wobec Rosji,

 znaczny wzrost cen na rynku a zwłaszcza cen energii elektrycznej i gazu,

 kryzys gospodarczy wywołany pandemią koronawirusa,

 duża zmienność zachowania podmiotów gospodarczych,

 zatory płatnicze w regulowaniu swoich zobowiązań przez przedsiębiorstwa,

 ograniczanie finansowania górnictwa węgla kamiennego i jego zaplecza przez

instytucje finansowe w związku z polityką energetyczną Unii Europejskiej, pomimo

niewielkiego ożywienia w zakresie pozyskiwania rodzimych paliw kopalnych.

Zarząd ocenia, wpływ tych zdarzeń jako odczuwalny, pogarszający możliwość generowania

zysków przez Emitenta. Dla poprawy sytuacji w Spółce uruchomiono program ograniczania

kosztów poprzez wzrost wydajności pracy.

27. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju

przedsiębiorstwa Emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności Emitenta.

Czynniki wewnętrzne

Siły:

 szeroki asortyment wytwarzanych wyrobów o stopniu zróżnicowania

pozwalającym na występowanie na kilku segmentach rynku,

 wysoka jakość oferowanych produktów i usług,

 prace nad nowymi produktami,

 atrakcyjność warunków sprzedaży i po sprzedaży (serwis),

 własne zaplecze konstrukcyjno-wdrożeniowe,

 bardzo dobra znajomość rynku, w tym rynku górniczego,

 doświadczona kadra konstrukcyjna,

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 39 z 46

 silna marka na polskim rynku,

 możliwość realizacji zamówień o nietypowym charakterze,

 profesjonalne doradztwo technologów Spółki w zakresie doboru parametrów

technicznych,

 serwis własnych produktów,

 współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.

Słabości:

 stosunkowo mały udział sprzedaży wyrobów na rynki zagraniczne,

 zdekapitalizowany i zużyty w znacznej części park maszynowy.

Czynniki zewnętrzne:

Szanse:

 szeroki rynek zbytu na sprzęgła i urządzenia techniki napędowej poza rynkiem

górniczym, stwarzający szansę dywersyfikacji sprzedaży Spółki,

 lokalizacja Spółki w regionie śląskim, silnie uprzemysłowionym, co ułatwia dostęp

do potencjalnego klienta,

 podejmowanie działalności w nowych obszarach gospodarczych.

Zagrożenia:

 spowolnienie światowej gospodarki na skutek walki o dominację gospodarczą

pomiędzy USA i Chinami,

 rozwój wojny rosyjsko – ukraińskiej,

 emigracja zarobkowa wysokokwalifikowanych polskich pracowników

do zachodnich krajów Unii Europejskiej,

 silna konkurencja zagraniczna na poza górniczych rynkach zbytu,

 polityka antysmogowa Unii Europejskiej,

 dalszy rozwój kryzysu gospodarczego na świecie w efekcie pandemii

wywołanej przez koronawirusa.

Perspektywy rozwoju MOJ S.A. :

Prowadzona w latach ubiegłych akcja marketingowo – informacyjna na rynkach poza

górniczych, górniczych, około górniczych tak w kraju jak i za granicą powoli przynosi efekty.

Pomimo wojny za wschodnią granicą Polski oraz pandemii wywołanej koronawirusem

ograniczającej działalność gospodarczą na całym świecie oraz restrykcjami, spowodowanymi

wojną w Europie, Spółka nadal realizuje dostawy odkuwek dla odbiorców kolejowych

w Niemczech i w Polsce. Pozyskanie certyfikatów na wyroby dla tych odbiorców znacząco

ułatwia pozyskiwanie nowych zamówień. Spółka stara się pozyskać grono odbiorców

na swoje dotychczasowe wyroby w energetyce, cementownictwie, hutnictwie, przemyśle

maszynowym i stoczniowym. Wzrost ekspansji na rynki zagraniczne jest na razie

ograniczony sytuacją geopolityczną wywołaną wojną w Ukrainie oraz pandemią. Zarząd

ocenia bardzo dobrze osiągnięte w 2022 roku wyniki finansowe.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 40 z 46

28. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego

grupą kapitałową.

W 2022 r. nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem

Emitenta.

29. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących Emitenta w okresie

sprawozdawczym, zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób

zarządzających oraz uprawnienia osób zarządzających, w szczególności prawo

do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

W 2022 roku Zarząd pracował w dotychczasowym składzie w osobach:

- Pan Jacek Kudela - Prezes Zarządu

- Pan Przemysław Biskup - Wiceprezes Zarządu - Dyrektor ds. Logistyki

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia

reguluje Statut Spółki. Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Szerzej

zasady te są omówione również w załączniku do sprawozdania - Oświadczeniu Zarządu

o stosowaniu Ładu Korporacyjnego.

Zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności Członków Zarządu określa Regulamin

Organizacyjny Spółki oraz Regulamin Zarządu.

Statut Spółki nie przewiduje szczególnych uprawnień dla Zarządu w zakresie prawa

do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

W 2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. nastąpiły zmiany w składzie Rady

Nadzorczej Spółki – opisane w Podstawowych informacjach o Emitencie.

30. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi,

przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia

z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub

zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcia.

Emitent nie zawarł takich umów.

31. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów

motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Emitenta, w tym programów

opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach

subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie),

wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób

zarządzających i nadzorujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, bez

względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane w koszty, czy też wynikały

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 41 z 46

z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca lub

znaczący inwestor – oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród

otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych;

jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym –

obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia

w sprawozdaniu finansowym.

Wartość wynagrodzeń otrzymanych w 2022 r. przez osoby zarządzające i nadzorujące

prezentują Tabele nr 17 i 18. W Spółce nie funkcjonują żadne odrębne programy

motywacyjne lub premiowe oparte na kapitale Emitenta. Emitent nie posiada jednostek

podporządkowanych.

Tabela 17. Rada Nadzorcza

L.p. Nazwisko i imię

Kwota wynagrodzenia

(zł)

1. Bik Andrzej 83 928,35

2. Bik Mateusz 73 857,51

3. Bik Kazimierz 72 766,00

4. Demel Tadeusz 72 766,00

5. Paweł Płaza 72 766,00

6. Piasecka Jolanta 19 045,00

7. Piotr Czaja 72 766,00

Tabela 18. Zarząd

L.p. Nazwisko i imię

Kwota wynagrodzenia

(zł)

1. Jacek Kudela 226 800,00

2. Przemysław Biskup 189 374,40

32. W przypadku spółek kapitałowych – określenie łącznej liczby i wartości nominalnej

wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach

powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających

i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie).

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 42 z 46

Tabela 19. Struktura akcji na dzień 31.12.2022 r.

Seria akcji

Liczba wyemitowanych

akcji danej serii (szt.)

Wartość nominalna jednej akcji danej

serii

(zł)

Opis

A 4 293 475

1,00

Akcje imienne, dwukrotnie

uprzywilejo

wane co do głosu

B 315 525

1,00

Akcje zwykłe na okaziciela

C 440 000

1,00

Akcje zwykłe na okaziciela

D 160 000

1,00

Akcje zwykłe na okaziciela

E 3 350 000

1,00

Prawo do akcji zwykłych na

okaziciela

F 1 268 114

1,00

Akcje zwykłe imienne

ŁĄCZNA LICZBA AKCJI:

9

827 114

ŁĄCZNA WARTOŚĆ NOMINALNA:

9

827

114,00

zł

-----

Na dzień przekazania raportu rocznego Prezes Zarządu MOJ S.A. – Pan Jacek Kudela – nie

posiadał akcji Emitenta.

Na dzień przekazania raportu rocznego Wiceprezes Zarządu MOJ S.A. – Pan Przemysław

Biskup – posiadał 4 015 akcji Emitenta.

Na dzień przekazania raportu rocznego pozostali członkowie grupy menedżerskiej Spółki nie

zgłosili faktu zakupu akcji Emitenta.

33. Wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez

podmioty zależne, co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym

zgromadzeniu Emitenta, wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty

akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich

wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym

Zgromadzeniu.

Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów

na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień 31.12.2022 r. zawiera Tabela nr 20.

Tabela 20. Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów

na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu.

Nazwa podmiotu

Liczba posiadanych

akcji

Procentowy udział

posiadanych akcji

w kapitale

zakładowym

Emitenta

Liczba głosów

wynikających z

posiadanych

akcji

Procentowy udział

głosów w ogólnej

liczbie głosów

GK FASING S.A. 6 031 509

61,37

10 324 984

73,12

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 43 z 46

Według posiadanej przez Emitenta wiedzy, jedna spółka posiada obecnie pośrednio powyżej

5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu poprzez posiadane udziały w GK

FASING S.A., jest to:

 Karbon 2 Sp. z o. o. – Spółka ta posiada bezpośrednio 515 430 akcji MOJ S.A.

co stanowi 5,24% ogólnej liczby akcji Spółki dających 3,65% głosów na Walnym

Zgromadzeniu Emitenta a ponadto spółka ta posiada 1 868 056 akcji GK FASING

S.A., stanowiących 60,12% ogólnej liczby akcji GK FASING S.A., co daje jej

pośrednio 65,79% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz pośrednio 76,19%

udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

Karbon 2 Sp. z o. o. nie posiada akcji uprzywilejowanych tzn. liczba posiadanych akcji jest

równa liczbie przysługujących głosów powyższemu podmiotowi na Walnym Zgromadzeniu

GK FASING S.A.

34. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu

bilansowym) w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach

posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.

MOJ S.A. poinformował, iż w dniu 25 września 2020 roku otrzymał, w trybie art. 69

w związku z art. 87 ust.1 pkt 5 i 6 oraz art. 87 ust. 3 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie

publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego

systemu obrotu oraz o spółkach publicznych dalej: Ustawy, zawiadomienie od Fabryki

Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa Fasing S.A. z siedzibą w Katowicach,

dalej: FASING S.A., iż zostało zawarte Porozumienie pomiędzy FASING S.A.,

Karbon 2 Sp. z o. o., Panią Anną Bik oraz Panem Zdzisławem Bik zobowiązujące Strony do

współdziałania w zakresie wspólnego podjęcia czynności zmierzających do wycofania akcji

MOJ S.A. z obrotu na rynku regulowanym, w tym w szczególności oddanie głosu „ZA”

wycofaniem akcji Spółki z obrotu na rynku regulowanym. W celu realizacji zamierzenia

strony z Porozumienia ogłosiły wezwanie do zapisywania się na sprzedaż 4.046.060 akcji

Spółki, które reprezentują 41,17% kapitału zakładowego Spółki i uprawniają do 28,65%

ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. Każda z Akcji objętych Wezwaniem

uprawnia do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Akcje objęte wezwaniem w ilości

3.765.525 są akcjami zdematerializowanymi i zarejestrowane są w Krajowym Depozycie

Papierów Wartościowych S.A. Akcje objęte wezwaniem w ilości 280.535 mają postać

dokumentu i są akcjami zwykłymi imiennymi.

W wyniku transakcji nabycia akcji na dzień 31 grudnia 2022 r. Strony Porozumienia

posiadają łącznie 7.136.967 akcji, stanowiących 72,63% kapitału zakładowego

i uprawniających do 11.430.443 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi

80,95% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym:

- 4.293.475 akcji imiennych uprzywilejowanych dwukrotnie co do głosu, stanowiących

43,69% kapitału zakładowego i uprawniających do wykonywania 8.586.950 głosów,

co stanowi 60,81% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki,

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 44 z 46

- 987.579 akcji imiennych zwykłych stanowiących 10,05% kapitału zakładowego

i uprawniających do wykonywania 987.579 głosów, co stanowi 6,99% ogólnej liczby głosów

na walnym zgromadzeniu Spółki,

- 1.855.913 akcji zwykłych na okaziciela, stanowiących 18,88% kapitału zakładowego

i uprawniających do wykonywania 1.855.913 głosów co stanowi 13,14% ogólnej liczby

głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Równolegle Zarząd spółki MOJ S.A. („Spółka”), działając na podstawie art. 398, art. 399 § 1,

art. 402 1 , art. 402 2 kodeksu spółek handlowych i § 11 Statutu Spółki na wniosek złożony

na podstawie art. 400 § 1 kodeksu spółek handlowych przez działających w porozumieniu

Akcjonariuszy reprezentujących powyżej jednej dwudziestej kapitału zakładowego Spółki tj.:

Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A., Karbon 2 Sp. z o.o.,

Pana Zdzisława Bik oraz Panią Annę Bik zwołał na dzień 18 listopada 2020 roku

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach w celu

podjęcie uchwały w sprawie wycofania akcji Spółki z obrotu na rynku regulowanym

prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie. Uchwała została

przyjęta oraz oprotestowana przez akcjonariuszy mniejszościowych, którzy złożyli wnioski

do sądu o jej unieważnienie. Zarząd MOJ S.A. złożył wniosek do KNF o wyrażenie zgody

na wycofanie akcji MOJ S.A. z obrotu na rynku regulowanym a KNF zawiesił postępowanie

do czasu rozstrzygnięcia pozwów przez sąd.

35. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne

uprawnienia kontrolne w stosunku do Emitenta, wraz z opisem tych uprawnień.

Według posiadanych przez Emitenta informacji, jednostka dominująca w stosunku

do MOJ S.A. – przedsiębiorstwo Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa

S.A. – posiada pakiet 4 293 475 imiennych akcji serii A, dwukrotnie uprzywilejowanych

co do głosu, który wraz z posiadanymi 1 293 475 akcjami na okaziciela, dają temu

podmiotowi 72,54% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

Statut Spółki nie przewiduje specjalnych uprawnień kontrolnych wobec Emitenta dla żadnego

posiadacza jego akcji.

36. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych.

Nie dotyczy.

37. Wskazanie:

a) daty zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub

przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania

finansowego oraz okresu, na jaki została zawarta ta umowa,

b) czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak,

to w jakim okresie i jaki był zakres tych usług,

c) organu, który dokonał wyboru firmy audytorskiej,

d) wynagrodzenia firmy audytorskiej wypłaconego lub należnego za rok obrotowy i

poprzedni rok obrotowy, odrębnie za badanie rocznego sprawozdania finansowego,

inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego, usługi doradztwa

podatkowego

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 45 z 46

i pozostałe usługi – z tym że obowiązek uznaje się za spełniony, jeżeli zostanie

wskazane miejsce zamieszczenia tych informacji w sprawozdaniu finansowym.

Uchwałą nr 10/VI/2022 z dnia 8 sierpnia 2022 r. na podstawie §27 ust.2 pkt.1 Statutu

Spółki oraz rekomendacji Komitetu Audytu , Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy

audytorskiej do badania sprawozdań finansowych Spółki za lata 2022-2023,składających

się z następujących części :

 Przegląd sprawozdań finansowych półrocznych Spółki za lata 2022-2023,

 Badania sprawozdań finansowych rocznych Spółki za lata 2022-2023.

 Oceny Sprawozdań z wynagrodzeń kadry zarządczej i kontrolnej za lata 2022i2023.

Działając na podstawie w/w uchwały Rady Nadzorczej Emitent zawarł następujące

umowy z Firmą Audytorską INTERFIN Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością,

z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03 wpisana na listę podmiotów

uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 529 zgodnie z Uchwałą

nr 114/57/95 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów :

 Umowę nr 19/P/22 z dn. 11.08.2022 r. w sprawie przeglądu śródrocznych jednostkowych

sprawozdania finansowego za lata 2022 i 2023,

 Umowę nr 19/B/22 z dn. 02.12.2022 r. w sprawie badania jednostkowego sprawozdania

finansowego za lata 2022 i 2023,

 Umowę 19/PUR/2022 z dn. 09.12.2022 r. o wykonanie usługi atestacyjnej – oceny

sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki

a. Spółka MOJ S.A. korzystała wcześniej z usług wybranej firmy audytorskiej przy

przeglądzie jednostkowego śródrocznego (półrocznego) sprawozdania finansowego

za lata 2019, 2020 i 2021 oraz przy badaniu jednostkowego sprawozdania finansowego za

lata 2019, 2020 i 2021.

b. Wyboru dokonała Rada Nadzorcza na wniosek Komitetu Audytu zgodnie z przyjętą

w Spółce polityką.

c. Z tytułu wykonanej pracy firmie audytorskiej zgodnie z podpisanymi umowami

przysługuje wynagrodzenie:

za rok 2022:

 Za wykonanie usługi atestacyjnej – oceny sprawozdania o

wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki - 9 840 zł brutto

 Za badanie jednostkowego sprawozdania finansowego - 16 851 zł brutto

 Za przegląd sprawozdań finansowych półrocznych Spółki - 7 995 zł brutto

Razem - 34 686 zł brutto

za rok 2023 :

 Za wykonanie usługi atestacyjnej – oceny sprawozdania o

wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki - 9 840 zł brutto

 Za badanie jednostkowego sprawozdania finansowego - 16 851 zł brutto

 Za przegląd sprawozdań finansowych półrocznych Spółki - 7 995 zł brutto

Razem - 34 686 zł brutto

INTERFIN Sp. z o.o. nie świadczyła żadnych innych usług poza podpisanymi umowami

i nie otrzymała dodatkowego wynagrodzenia.

R-R 2022: Sprawozdanie Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostki w 2022 r. Strona 46 z 46

Wiceprezes Zarządu MOJ S.A. Prezes Zarządu MOJ S.A.

Przemysław Biskup Jacek Kudela

MOJ S.A.

ul. Tokarska 6

40-859 Katowice

Tel.: (32) 604 09 00

Faks: (32) 604 09 01

Email: sekretariat@moj.com.pl

Internet: www.moj.com.pl

KRS 0000266718

Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach

Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego