Załącznik nr 1 do Uchwały numer 4 Rady Nadzorczej ASM GROUP Spółki Akcyjnej z dnia 13 maja
2023 roku
Warszawa, dnia 13 maja 2023 r.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ ASM GROUP S.A.
W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ASM GROUP S.A.
ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ ASM GROUP SPORZĄDZONEGO ZA ROK OBROTOWY
KOŃCZĄCY SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2021 R. ORAZ JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ASM GROUP S.A. SPORZĄDZONEGO ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY
SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2021 R. ORAZ SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ASM GROUP S.A. SPORZĄDZONEGO ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY
SIĘ DNIA 31 GRUDNIA 2021 R.
Rada Nadzorcza spółki działającej pod firmą: ASM GROUP Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie
(00-066), przy ul. Plac Stanisława Małachowskiego 2, wpisana do rejestru przedsiębiorców
Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w
Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS:
0000363620, posiadająca NIP: 5252488185, kapitał zakładowy w wysokości 57.019.642,00 zł,
wpłacony w całości („Spółka”), działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 12 oraz § 71 ust. 1 pkt 12
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim („Rozporządzenie”), dokonała oceny następujących dokumentów:
1) Jednostkowego Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A., sporządzonego za rok
obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r., oraz
2) Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A., sporządzonego za rok
obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r., oraz
3) Sprawozdania Zarządu z Działalności ASM GROUP S.A. oraz Grupy Kapitałowej ASM
GROUP, sporządzonego za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r.
Przedmiotowa ocena dotyczyła również zgodności powyższych dokumentów z księgami i
dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.
I. Ocena Jednostkowego Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A., sporządzonego za
rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt 14)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki Jednostkowego
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku
składającego się z:
1) sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2021 wykazujący zysk netto w kwocie 235 tys. zł oraz całkowite dochody netto w
kwocie 235 tys. zł,
2) sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku wykazującego po stronie
aktywów i pasywów kwotę 76 727 tys. zł,
3) sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021
roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę 235 ty. zł,
4) sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku
wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 175 tys. zł,
5) informacji dodatkowej zawierającej opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje
dodatkowe.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki za rok
obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu
Spółki, w tym także informacji o odzyskaniu istotnej części dokumentacji finansowo prawnej za
lata 2020 i 2021, a także po zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania ww. sprawozdania
finansowego przez biegłego rewidenta – firmę KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, na
podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii biegłego rewidenta z zastrzeżeniami,
wyjaśnieniu zastrzeżeń do opinii biegłego rewidenta oraz biorąc pod uwagę wpływ przedmiotu
zastrzeżeń na ww. sprawozdanie finansowe, w tym na wyniki oraz inne dane finansowe,
pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie, w tym w zakresie jego zgodności z księgami i
dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym, a także potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej
Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację majątkową Spółki.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii
biegłego rewidenta z zastrzeżeniami, że przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami.
II. Ocena Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A.,
sporządzonego za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt 12)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A., sporządzonego za rok obrotowy kończący się dnia
31 grudnia 2021 r., składającego się z:
1) skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za rok
obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 wykazujący zysk netto w kwocie 3 084 tys. zł oraz
całkowite dochody netto w kwocie 3 053 tys. zł,
2) skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku
wykazującego po stronie aktywów i pasywów kwotę 166 913 tys. zł,
3) skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2021 roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 053 ty. zł,
4) skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się 31
grudnia 2021 roku wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 3 805 tys. zł,
5) informacji dodatkowej zawierającej opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje
dodatkowe.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Spółki za rok
obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu
Spółki, w tym także informacji o odzyskaniu istotnej części dokumentacji finansowo prawnej za
lata 2020 i 2021, a także po zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania ww. sprawozdania
finansowego przez biegłego rewidenta – firmę KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, na
podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii biegłego rewidenta z zastrzeżeniami,
wyjaśnieniu zastrzeżeń do opinii biegłego rewidenta oraz biorąc pod uwagę wpływ przedmiotu
zastrzeżeń na ww. sprawozdanie finansowe, w tym na wyniki oraz inne dane finansowe,
pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie, w tym w zakresie jego zgodności z księgami i
dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym, a także potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej
Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację majątkową Spółki.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanej opinii
biegłego rewidenta z zastrzeżeniami, że przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami.
III. Ocena Sprawozdania Zarządu z Działalności ASM GROUP S.A. oraz Grupy
Kapitałowej ASM GROUP, sporządzonego za rok obrotowy kończący się dnia 31
grudnia 2021 r.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH, § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust.
1 pkt 12) Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki Sprawozdania
Zarządu z Działalności ASM GROUP S.A. oraz Grupy Kapitałowej ASM GROUP, sporządzonego za
rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 r.
Rada Nadzorcza po uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, w tym także informacji
o odzyskaniu istotnej części dokumentacji finansowo prawnej za lata 2020 i 2021, a także po
zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki
za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 roku sporządzonego przez biegłego rewidenta –
firmę KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi oraz po zapoznaniu się ze sprawozdaniem z badania
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego ASM GROUP S.A. za rok obrotowy kończący się
dnia 31 grudnia 2021 r., sporządzonego przez biegłego rewidenta – firmę KPW Audyt Sp. z o.o. z
siedzibą w Łodzi, na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanych opinii biegłego rewidenta z
zastrzeżeniami, wyjaśnieniu zastrzeżeń do opinii biegłego rewidenta oraz biorąc pod uwagę
wpływ przedmiotu zastrzeżeń na ww. sprawozdania finansowe, w tym na wyniki oraz inne dane
finansowe, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedmiotowe Sprawozdanie Zarządu z
Działalności ASM GROUP S.A. oraz Grupy Kapitałowej ASM GROUP, sporządzone za rok obrotowy
kończący się dnia 31 grudnia 2021 roku w zakresie jego zgodności z księgami i dokumentami
Spółki oraz stanem faktycznym.
Sprawozdanie Zarządu z Działalności ASM GROUP S.A. oraz Grupy Kapitałowej ASM GROUP,
sporządzone za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2021 rok, w ocenie Rady Nadzorczej
Spółki przedstawia w sposób prawidłowy i kompletny obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację
finansową i wyniki ASM GROUP S.A. oraz Grupy Kapitałowej ASM GROUP S.A.