Warszawa, 22 marca 2024 r.
Ocena Rady Nadzorczej TORPOL S.A. dotycząca sprawozdania
z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie
ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza TORPOL S.A. (Spółka, TORPOL) oświadcza, że działając na podstawie art. 382
§ 3 pkt 1) Kodeksu Spółek Handlowych oraz bazując na wynikach przeprowadzonego przez
Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TORPOL za rok 2023 i
wydaniem opinii bez zastrzeżeń, dokonała oceny:
▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TORPOL za rok 2023
obejmującego:
a) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01 stycznia 2023 r. do 31 grudnia
2023 r. wykazujący zysk netto w wysokości 102 019 344,71 zł (słownie: sto dwa miliony
dziewiętnaście tysięcy trzysta czterdzieści cztery złote i 71/100),
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień 31 grudnia
2023 r. całkowite dochody w wysokości 101 633 837,36 zł (słownie: sto jeden milionów
sześćset trzydzieści trzy tysiące osiemset trzydzieści siedem złotych i 36/100) oraz zysk
netto w wysokości 102 019 344,71 zł (słownie: sto dwa miliony dziewiętnaście tysięcy
trzysta czterdzieści cztery złote i 71/100),
c) bilans wykazujący na dzień 31 grudnia 2023 r. po stronie aktywów oraz po stronie
kapitałów własnych i zobowiązań sumę 1 134 984 755,06 zł (słownie: jeden miliard sto
trzydzieści cztery miliony dziewięćset osiemdziesiąt cztery tysiące siedemset pięćdziesiąt
pięć złotych i 06/100),
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień 31 grudnia
2023 r. zwiększenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 19 852 667,80 zł (słownie:
dziewiętnaście milionów osiemset pięćdziesiąt dwa tysiące sześćset sześćdziesiąt siedem
złotych i 80/100),
e) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień
31 grudnia 2023 r. zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 101 633 837,36 zł
(słownie: sto jeden milionów sześćset trzydzieści trzy tysiące osiemset trzydzieści siedem
złotych i 36/100),
▪ sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej TORPOL w roku obrotowym 2023
(sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem z działalności TORPOL S.A. w formie
jednego dokumentu),
nie stwierdzając niezgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym.
Powyższa ocena została wydana po przeprowadzeniu analizy:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) sprawozdania firmy audytorskiej Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna
z badania sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2023.
W opinii audytora skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
- przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia
1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku zgodnie z mającymi
zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
- jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa
oraz statutem Jednostki dominującej.
Ponadto zdaniem audytora, w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego Grupa
zawarła informacje określone w § 70 ust. 6 punkt 5 rozporządzenia o informacjach
bieżących oraz informacje wskazane w § 70 ust. 6 punkt 5 lit. c-f, h tego rozporządzenia
zawarte w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego są zgodne z mającymi
zastosowanie przepisami oraz informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.
d) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa
w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym,
e) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym
z kluczowym biegłym rewidentem.
_______________________
Robert Kowalski
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
____________________
Radosław Kantak
Sekretarz Rady Nadzorczej
______________________
Adam Pawlik
Członek Rady Nadzorczej
______________________
Tomasz Hapunowicz
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Szymon Adamczyk
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Iwona Zalewska-Malesa
Członek Rady Nadzorczej
Robert
Kowalski
Elektronicznie
podpisany przez
Robert Kowalski
Data: 2024.03.22
14:26:25 +01'00'
Adam
Pawlik
Elektronicznie
podpisany przez
Adam Pawlik
Data: 2024.03.22
15:28:14 +01'00'
Signed by /
Podpisano przez:
Iwona Paulina
Zalewska-Malesa
Date / Data:
2024-03-22 15:53
Signed by /
Podpisano przez:
Tomasz
Hapunowicz
Date / Data:
2024-03-22 16:39
_______________________
Michał Grodzki
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Marek Litwiński
Członek Rady Nadzorczej
Marek
Leszek
Litwiński
Elektronicznie
podpisany przez
Marek Leszek
Litwiński
Data: 2024.03.22
14:58:00 +01'00'
Signed by /
Podpisano przez:
Michał Grodzki
Date / Data:
2024-03-22
16:12