Oswiadczenie_i_ocena_Rady_Nadzorczej

Oświadczenie i ocena Rady Nadzorczej

Oświadczenie Rady Nadzorczej XTB S.A. w sprawie Komitetu Audytu

Rada Nadzorcza oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu

Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania

wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych. Ponadto Rada Nadzorcza oświadcza, że Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu

przewidziane w obowiązujących przepisach.

Ocena Rady Nadzorczej XTB S.A. dotycząca rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania

finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki

Rada Nadzorcza XTB S.A. dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:

• jednostkowego sprawozdania finansowego XTB S.A. za 2023 rok,

• skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej XTB S.A. za 2023 rok,

• sprawozdania Zarządu z działalności Grupy i Spółki za 2023 rok,

• sprawozdania zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej XTB S.A. za 2023 rok,

zwanymi dalej „Sprawozdaniami”.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że Sprawozdania przedstawiają rzetelnie i jasno

wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak

też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny Sprawozdań na podstawie:

• treści Sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,

• sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego za rok 2023 a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego zgodnie

z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku

oraz Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku,

• spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym kluczowym biegłym rewidentem,

• spotkań z Zarządem Spółki,

• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Warszawa, dnia 27.03.2024 r.

z upoważnienia Rady

Nadzorczej

Grzegorz Grabowicz

Członek Rady Nadzorczej