Nexity_Global_SZ_2024-04-30

NEXITY Global S.A.

Sprawozdanie z działalności za rok 2023 r.

KRAKÓW, 30 kwietnia 2024 r.

 
 
 
 
 
1 
1 
 
Spis treści 
1.  STRUKTURA ORGANIZACYJNA NEXITY GLOBAL S.A........................................................................................................................................................................ 3 
1.1.  DANE EMITENTA ...................................................................................................................................................................................................................... 3 
1.2.  ORGANY SPÓŁKI ....................................................................................................................................................................................................................... 3 
1.3.  AKCJONARIAT .......................................................................................................................................................................................................................... 4 
1.4.  OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI (STAN NA 31 GRUDNIA 2023 R.).............................. 5 
1.5.  ZMIANY ORAZ GŁÓWNE WYDARZENIA W NEXITY GLOBAL S.A W 2023 R. ORAZ PO JEGO ZAKOŃCZENIU ............................................................................................. 5 
2.  INFORMACJE OKREŚLONE W PRZEPISACH O RACHUNKOWOŚCI ..................................................................................................................................................... 6 
2.1.  INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE PO JEGO ZAKOŃCZENIU, DO 
DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.......................................................................................................................................................................... 6 
2.2.  INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY PO ZAKOŃCZENIU ROKU OBROTOWEGO................................ 6 
2.3.  INFORMACJE O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU EMITENTA ............................................................................................................................................................. 7 
2.4.  INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ......................................................................................................................... 7 
2.5.  INFORMACJE O AKTUALNEJ I PRZEWIDYWANEJ SYTUACJI FINANSOWEJ .......................................................................................................................................... 7 
2.6.  INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH, A W SZCZEGÓLNOŚCI CELU ICH NABYCIA, LICZBIE I WARTOŚCI NOMINALNEJ, ZE WSKAZANIEM, JAKĄ CZĘŚĆ KAPITAŁU 
ZAKŁADOWEGO REPREZENTUJĄ, CENIE NABYCIA ORAZ CENIE SPRZEDAŻY TYCH AKCJI W PRZYPADKU ICH ZBYCIA .......................................................................................... 8 
2.7.  INFORMACJE O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH (ZAKŁADACH) ................................................................................................................................ 8 
2.8.  INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH........................................................................................................................................................................ 8 
2.9.  STOSOWANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO............................................................................................................................................................................ 8 
3.  OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO–FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS 
CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE 
STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWY M ...................... 9 
4.  OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ .....................................................................................................................................................................10 
4.1.  CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ OPERACYJNĄ EMITENTA .......................................................................................................................................10 
4.2.  CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM W JAKIM EMITENT PROWADZI DZIAŁ ALNOŚĆ ............................................................................................................11 
4.3.  ANALIZA WPŁYWU ZMIAN KLIMATYCZNYCH NA DZIAŁALNOŚĆ NEXITY GLOBAL S.A. ........................................................................................................................12 
5.  OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ................................................................................................................................................12 
5.1.  WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA EMITENT, ORAZ MIEJSCA, GDZIE ZBIÓR ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY....................................12 
5.2.  INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE DOBRE PRAKTYKI SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2021........................12 
5.3.  OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENI U DO 
PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH .......................................................................................................................................................................22 
5.4.  WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ  TE PODMIOTY 
AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU  OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA 
WALNYM ZGROMADZENIU ..................................................................................................................................................................................................................22 
5.5.  WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ ............23 
5.6.  WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY 
OKREŚLONEJ CZĘŚCI LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA CZASOWE DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIE Z KTÓRYMIPRAWA KAPITAŁOWE 
ZWIĄZANE Z PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH...............................................................................................23 
5.7.  WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH EMITENTA..................................................23 
5.8.  OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O 
EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI ..................................................................................................................................................................................................................23 
5.9.  OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI EMITENTA .......................................................................................................................................................................24 
5.10.  SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY I   SPOSOBU   ICH   WYKONYWANIA, W   
SZCZEGÓLNOŚCI   ZASADY   WYNIKAJĄCE Z REGULAMINU WALNEGO ZGROMADZENIA, JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE 
WYNIKAJĄ WPROST Z PRZEPISÓW PRAWA ............................................................................................................................................................................................24 
5.11.  SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH 
LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH KOMITETÓW ...................................................................................................................................................................25 
5.12.  WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI 
PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ, ZE WSKAZANIEM PRZEDMIOTU POSĘPOWANIA, WARTOŚCI 
PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA EMITENTA...................................................................29 
6.  INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH I USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH  
PRODUKTÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY EMITENTA OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBOTOWYM...............29 
7.  INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY 
DO PRODUKCJI I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB 
DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM – NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU 
ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z JEDNOSTKĄ ...............................................................................................................................................................................29 
8.  INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, Z UWZGLĘDNIENIEM ZNANYCH SPÓŁCE UMÓW ZAWARTYCH POMIĘDZY 
AKCJONARIUSZAMI, UMÓW UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI ...........................................................................................................................................29 
9.  INFORMACJA O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI 
KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNCH ORAZ 
NIERUCHOMOŚCI, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA ...............................30 
10.  INFORMACJA O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ 
RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI ..................................................................................................30 
11.  INFORMACJA O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ 
ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI .............................................................................................................30 
12.  INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, W TYM UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM EMITENTA, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ 
ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI .............................................................................................................31 
13.  INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I 
GWARANCJI UDZIELONYM JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA ........................................................................................................................................................31 
14.  OPIS WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI ............................................31 

 
 
 
 
 
2 
2 
15.  OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY 
ROK  31 
16.  OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ 
ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE EMITENT PODJĄŁ LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYMZAGROŻENIOM...........................31 
17.  OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z 
UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI .....................................................................................................................31 
18.  OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH 
CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK ..........................................................................................................................................................31 
19.  CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚC I 
EMITENTA CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMISZCZONE W 
RAPORCIE ROCZNYM Z UWZGLĘDNIENIEM WYPRACOWANEJ STRATEGII RYNKOWEJ ..................................................................................................................................32 
20.  ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA..............................................................................................................32 
21.  WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z 
ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENT PRZEZ PRZEJĘCIE..............32 
22.  WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH OPARTYCH NA KAPITALE EMITENTA, 
W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJACH Z PRAWEM PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH, WARRANTACH SUBSKRYPCYJNYCH, W PIENIĄDZU, NATUZE  LUB JAKIEJKOLWIEK 
INNEJ FORMIE, WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO CZŁONKÓW ORGANÓW 
ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA TO, CZY ODPOWIEDNIO BYŁY ONE ZALICZANE W KOSZTY, CZY TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU, INFORMACJE O WARTOŚCI 
WYNAGRODZEŃ I NAGRÓD OTRZYMANYCH Z TYTUŁU PEŁNIENIA FUNKCJI WE WŁADZACH JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH ...................................................................32 
23.  POLITYKA WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ NEXITY GLOBAL S.A. ............................................................................................................32 
24.  INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, 
NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI,ZE WSKAZANIEM 
KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU ................................................................................................................................................................................33 
25.  INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ 
ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY .........................................................................................33 
26.  INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH .................................................................................................................................34 
27.  INFORMACJE O DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ O DOKONANIE BADANIA LUB PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB 
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA; O KORZYSTANIU Z USŁUG WYBRANEJ FIMY AUDYTORSKIEJ (W 
JAKIM OKRESIE I JAKI BYŁ ZAKRES TYCH USŁUG); O ORGANIE, KTÓRY DOKONAŁ WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ; O WYNAGRODZENIU FIRMY AUDYTORSKIEJ, WYPŁACONYM LUB 
NALEŻNYM ZA ROK OBROTOWY I POPRZEDNI ROK OBROTOWY, ODRĘBNIE ZA BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI ATESTACYJNE, W TYM 
PRZEGLĄD SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, USŁUGI DORADZTWA PODATKOWEGO I POZOSTAŁE USŁUGI...................................................................................................34 
28.  CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI EMITENTA ....................................................................34 
29.  WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW J EST 
MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH ......................................................................................................................................................................................................34 
30.  OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH EMITENTA W DANYM ROKU 
OBROTOWYM ....................................................................................................................................................................................................................................35 
31.  OPIS ORGANIZACJI EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS ZMIAN W ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WRAZ Z 
PODANIEM ICH PRZYCZYN ...................................................................................................................................................................................................................35 
32.  CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU EMITENTA ................................................................................................................................35 
33.  OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM...........................................................................35 
 
 

1. STRUKTURA ORGANIZACYJNA NEXITY GLOBAL S.A.

1.1. DANE EMITENTA

Jednostka dominująca

NEXITY GLOBAL Spółka Akcyjna (dalej: Spółka, Emitent, Nexity)

Siedziba

ul. Zygmunta Augusta 5 lok 2, 31-504 Kraków

Podstawowy przedmiot działalności

transformacja energetyczna, energia przenośna

Forma prawna

Spółka Akcyjna

Kapitał Zakładowy

Kapitał zakładowy wynosi 6 000 000,00 zł i dzieli się na:

2.303.049 akcji zwykłych na okaziciela serii A oraz

7.696.951 akcji zwykłych na okaziciela serii B

numer KRS

0000301483

REGON

020684224

NIP

8971739404

Strona internetowa

nexity.io

E-mail

biuro@nexity.com.pl

Czas trwania jednostki

Nieograniczony

1.2. ORGANY SPÓŁKI

ZARZĄD

Na dzień 1 stycznia 2023 oraz na dzień 31.12.2023 r., skład Zarządu przedstawiał się następująco:

• Łukasz Kaleta- Prezes Zarządu

W skład Zarządu Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzi:

• Łukasz Kaleta - Prezes Zarządu

RADA NADZORCZA

Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 1 stycznia 2023 r. przedstawiał się następująco:

● Tomasz Wykurz – Przewodniczący Rady Nadzorczej

● Roman Tworzydło – Członek Rady Nadzorczej

● Sławomir Olejnik – Członek Rady Nadzorczej

● Michał Stępień – Członek Rady Nadzorczej

● Maciej Fersztorowski- Członek Rady Nadzorczej

W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odwołało ze składu Rady Nadzorczej Michała Stępnia i powołało Marcina

Styrna w skład Rady Nadzorczej Spółki.

W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. wchodzili:

• Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej

• Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej

• Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej

• Marcin Styrna - Członek Rady Nadzorczej

W dniu 29 marca 2024 r. do Spółki wpłynęło oświadczenie o rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej ze skutkiem

natychmiastowym przez Pana Marcina Styrna. W dniu 25 kwietnia 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o

powołaniu w skład Rady Nadzorczej Pana Pawła Ząbka.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodzili:

• Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej

• Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej

• Maciej Fersztorowski - Członek Rady Nadzorczej

• Paweł Ząbek - Członek Rady Nadzorczej

KOMITET AUDYTU

W skład Komitetu Audytu Spółki od 1 stycznia 2023 r. do 27 czerwca 2023 r. wchodzili:

• Michał Stępień - Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu

W dniu 28 czerwca 2023 r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. O biegłych

rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, w związku z wygaśnięciem mandatu Michała Stępnia uzupełniła skład

Komitetu Audytu powołując do jego składu Marcina Styrna na Przewodniczącego Komitetu.

Na dzień 31 grudnia 2023 r. Komitet Audytu działał w składzie:

• Marcin Styrna - Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu

W dniu 30 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała w skład Komitetu Audytu Pana Pawła Ząbka jako Przewodniczącego

Komitetu Audytu. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Audytu wchodzą:

• Paweł Ząbek - Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski - Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik - Członek Komitetu Audytu

Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy trzej członkowie Komitetu. Osobą posiadającą wiedzę i

umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski. Osobą posiadająca wiedzę i

umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent jest Pan Sławomir Olejnik.

Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania przeglądu oraz badań sprawozdań

finansowych oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą przegląd i badanie jest rzetelność i fachowość oraz

niezależność i terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące

warunki.

Rada Nadzorcza dokonała wyboru Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wpisaną na listę podmiotów uprawnionych

do badania sprawozdań finansowych pod nr 3704 jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów jednostkowych i

skonsolidowanych sprawozdań finansowych Spółki za lata 2022 i 2023, z którą Zarząd Nexity Global Spółka Akcyjna w dniu 19.09.2022

r. podpisał umowę o przegląd i badanie sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych Emitenta za lata obrotowe

kończące się 31.12.2022 r. oraz 31.12.2023 r.

Emitent wcześniej nie korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej.

1.3. AKCJONARIAT

Znaczący akcjonariusze Spółki

Według stanu na dzień 1 stycznia 2023 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:

Akcjonariusze

Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym%

Liczba głosów

Udział w ogólnej liczbie

głosów na WZA (%)

January Ciszewski *

3 236 464

32,36%

3 236 464

32,36%

Dawid A. Kmiecik

1 101 569

11,02%

1 101 569

11,02%

Columbus Energy S.A.

999 000

9,99%

999 000

9,99%

Dawid Zieliński **

959 678

9,60%

959 678

9,60%

Jerzy Ogłoszka

635 360

6,35%

635 360

6,35%

Pozostali

3 067 929

30,68%

3 067 929

30,68%

Razem

10 000 000

100%

10 000 000

100%

* bezpośrednio i pośrednio przez JR HOLDING ASI S.A.

** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.

Znaczący Akcjonariusze na dzień 31 grudnia 2023 r. i na dzień publikacji niniejszego sprawozdania

Akcjonariusze

Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym%

Liczba głosów

Udział w ogólnej liczbie

głosów na WZA (%)

January Ciszewski *

3 029 722

30,30%

3 029 722

30,30%

Dawid A. Kmiecik

1 101 569

11,02%

1 101 569

11,02%

Columbus Energy S.A.

999 000

9,99%

999 000

9,99%

Dawid Zieliński **

959 678

9,60%

959 678

9,60%

Jerzy Ogłoszka

635 360

6,35%

635 360

6,35%

Pozostali

3 274 671

32,75%

3 274 671

32,75%

Razem

10 000 000

100%

10 000 000

100%

* bezpośrednio i pośrednio przez JR HOLDING ASI S.A.

** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.

1.4. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH

KONSOLIDACJI (STAN NA 31 GRUDNIA 2023 R.)

NEXITY GLOBAL S.A. z siedzibą w Krakowie na dzień 31 grudnia 2023 r. nie posiadała żadnych podmiotów zależnych ani stowarzyszonych.

100 % udziałów w spółkach zależnych tj. W Nexity Sp. z o.o. i Nexity-V2X Sp. z o.o. Emitent sprzedał pod koniec października 2022 r.

Emitent na dzień 31 grudnia 2023 r. nie posiadała podmiotów współzależnych i stowarzyszonych.

1.5. ZMIANY ORAZ GŁÓWNE WYDARZENIA W NEXITY GLOBAL S.A W 2023 R. ORAZ PO JEGO ZAKOŃCZENIU

ład korporacyjny:

Zmiany personalne w organach nadzoru, omówione w pkt. 1.2. niniejszego sprawozdania.

rozwój biznesu:

W dniu 8 czerwca 2022 r Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą w Krakowie (dalej: JRH) przystąpiła do umowy

inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie (dalej:

THE BATTERIES), a której stronami obecnie jest APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz), THE

BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby fizyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE BATTERIES (dalej: Umowa

Inwestycyjna). W wyniku przystąpienia do Umowy Inwestycyjnej Nexity Global S.A. i JRH, strony dokonały również uzgodnień w zakresie

wprowadzenia THE BATTERIES na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: GPW) z

wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A. Umowa Inwestycyjna zakłada przeprowadzenie odwrotnego

przejęcia tj. wniesienia przedsiębiorstwa THE BATTERIES do Nexity Global S.A. Realizacja odwrotnego przejęcia oznaczać będzie

konwersję 100% udziałów THE BATTERIES na 85,5% akcji Nexity Global S.A., przy czym odwrotne przejęcie zostanie zrealizowane pod

warunkiem uregulowania wszelkich kwestii organizacyjno-prawno-formalnych, będących przedmiotem dotychczas prowadzonej

działalności Nexity Global S.A., których zakres został szczegółowo ujęty w Umowie Inwestycyjnej, do momentu wprowadzenia THE

BATTERIES na GPW w ramach odwrotnego przejęcia oraz pozytywne zakończenie due-diligence Nexity Global S.A. przez THE BATTERIES.

Plan projektu realizowanego przez THE BATTERIES dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich jest sfinalizowanie badań i

pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów baterii z partnerami i przyszłymi

klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem jest opracowanie pilotażowej

fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem jest masowa

rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii. Zawarcie Umowy Inwestycyjnej

jest konsekwencją podpisanego Term-Sheet, z dn. 21 marca 2022 r.

THE BATTERIES złożyło w dniu 17 kwietnia 2024 roku oświadczenie do Nexity Global S.A., że podejmuje kolejne działania określo ne

Umową Inwestycyjną w celu kontynuowania procesu zmierzającego do odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.

W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu finansowym za

rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku z art. 397 Kodeksu Spółek

Handlowych podjęło uchwałę nr 19/06/2023 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie, której postanowiło o dalszym istnieniu Spółki

i kontynuowaniu przez nią działalności.

Cały 2023 r. Zarząd poświęcił na porządkowanie struktury organizacyjnej Spółki oraz wzajemnych relacji pomiędzy spółkami, które w

ubiegłych latach były zaangażowane w dalszy rozwój Nexity Global S.A. oraz ograniczenie kosztów funkcjonowania Spółki.

Spółka The Batteries oraz pozostałe strony umowy inwestycyjnej, o której mowa powyżej w tym Emitent podejmują działania w celu

realizacji połączenia THE BATTERIES z Nexity Global z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.

2. INFORMACJE OKREŚLONE W PRZEPISACH O RACHUNKOWOŚCI

2.1. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU

OBROTOWYM, A TAKŻE PO JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Podjęcie uchwały przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w sprawie dalszego istnienia Spółki

W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu finansowym

za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku z art. 397 Kod eksu

Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 19/06/2023 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie, której postanowiło o dalszym

istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.

2.2. INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY PO

ZAKOŃCZENIU ROKU OBROTOWEGO

Według wiedzy Zarządu po zakończeniu roku obrotowego do dnia sporządzenia niniejszego Sprawozdania nie wystąpiły istotne zdarzenia

wpływające na działalność Emitenta.

2.3. INFORMACJE O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU EMITENTA

W 2020 r. Spółka przyjęła strategię rozwoju, skupiającą się na 3 zasadniczych filarach:

● elektromobilności – zarządzanie infrastrukturą i ładowaniem pojazdów elektrycznych w całym łańcuchu wartości dla

elektromobilności;

● transformacji energetycznej – przechodzenie do bardziej zrównoważonej gospodarki i rozwoju za pomocą odnawialnych

źródeł energii oraz oszczędzanie energii i wzmacnianie efektywności energetycznej;

● transporcie - efektywne zarządzanie transportem, komunikacją i mobilnością, zarówno w skali makro: dla miast i

aglomeracji, jak i mikro: dla organizacji i flot pojazdów o napędzie alternatywnym;

W dniu 9 sierpnia 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie zlecenia audytu działalności Spółki między innymi w zakresie

prawidłowości i rzetelności prowadzenia projektów z zakresu produkcji oprogramowania.

W dniu 7 października 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z informacją przedstawioną przez Zarząd i wstępnymi wnioskami

z wewnętrznej analizy stanu realizacji przez poprzedni zarząd Spółki strategii biznesowej Spółki na lata 2020 - 2024, w szczególności

postępu prac nad produktem pod nazwą "xAir" oraz postępu prac nad systemem zapewniającym nieograniczony dostęp do zarządzania

własną energią w ramach inteligentnej sieci wszystkim użytkownikom energetyki rozproszonej, a które wskazują na brak możliwości

realizacji ww. strategii w założonym zakresie i terminach, zarekomendowała Zarządowi między innymi modyfikację lub aktualizację

strategii rozwoju Spółki, celem zwiększenia efektywności działań w ramach obranych kierunków rozwoju oraz poszukiwanie n owych

obszarów rozwoju Spółki z zachowaniem komplementarności wobec obecnego profilu działalności,

Mając na uwadze rekomendacje Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki podjął decyzję o przystąpieniu do opracowania możliwych kierunków

rozwoju Spółki.

W wyniku powyższego w dniu 21 marca 2022 Nexity Global S.A. zawarł z APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI, THE BATTERIES Sp. z

o.o. oraz JR HOLDING ASI S.A. Term-Sheet w sprawie przystąpienia JRH do inwestycji z THE BATTERIES oraz wprowadzenie THE

BATTERIES na GPW z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.. THE BATTERIES to polska spółka założona

przez światowej sławy inżynierów, którzy wcześniej zaprojektowali niestandardowe urządzenia do produkcji próżniowej dla Apple,

Samsung, Sharp i innych międzynarodowych korporacji. Spółka opracowała i opatentowała nowatorski proces produkcji

cienkowarstwowych baterii półprzewodnikowych. Spółkę stanowi zespół specjalistów z ponad 20-letnim doświadczeniem w technologii

cienkowarstwowej, chemii i fizyce powierzchni, komercjalizacji technologii i operacjach w dużych firmach. THE BATTERIES opracowuje

nowy typ urządzeń do produkcji próżniowej odparowującej plazmę. Jest to przełom inżynieryjny w zakresie rozwoju technologii

próżniowej, który ma miejsce od 1980 roku. Proces produkcyjny przy założeniu ekonomii skali pozwala osiągać niższy koszt produkcji

wraz ze wzrostem zdolności produkcyjnych. Efektem jest ekonomicznie opłacalna produkcja i wynikająca z niej przewaga konkurencyjna

zaawansowanych baterii cienkowarstwowych na rynek elektroniki użytkowej. Plan projektu dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym

z nich jest sfinalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów baterii

z partnerami i przyszłymi klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem jest

opracowanie pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim

etapem jest masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii.

Następnie w dniu 8 czerwca 2022 r w celu realizacji postanowień Term- Sheet Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą

w Krakowie przystąpiła do umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES S p. z

o.o. z siedzibą w Rzeszowie (a której stronami obecnie jest APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz),

THE BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby fizyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE BATTERIES.

W związku z powyższym Zarząd rozwija działalność Spółki w branży energii przenośnej oraz baterii.

2.4. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

Spółka nie ma osiągnięć w dziedzinie badań i rozwoju.

2.5. INFORMACJE O AKTUALNEJ I PRZEWIDYWANEJ SYTUACJI FINANSOWEJ

Analiza płynności Emitenta

Wskaźniki płynności

31.12.2023

31.12.2022

Wskaźnik płynności I – bieżącej

0,72

1,09

Wskaźnik płynności II – szybkiej

0,72

1,02

Wskaźnik płynności III – natychmiastowej

0,00

0,02

Wskaźnik płynności I – bieżącej płynności – aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe

Wskaźnik płynności II – szybkiej płynności – aktywa obrotowe minus zapasy minus krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe /

zobowiązania krótkoterminowe

Wskaźnik płynności III – natychmiastowej wypłacalności – środki pieniężne i ekwiwalenty / zobowiązania krótkoterminowe

Analiza zadłużenia Emitenta

Wskaźniki zadłużenia

31.12.2023

31.12.2022

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

(4,30)

7,75

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego – zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem/kapitał własny

2.6. INFORMACJE O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH, A W SZCZEGÓLNOŚCI CELU ICH NABYCIA, LICZBIE I WARTOŚCI

NOMINALNEJ, ZE WSKAZANIEM, JAKĄ CZĘŚĆ KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO REPREZENTUJĄ, CENIE NABYCIA ORAZ

CENIE SPRZEDAŻY TYCH AKCJI W PRZYPADKU ICH ZBYCIA

W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. Emitent nie dokonał nabycia ani zbycia akcji Spółki. Emitent nie posiada akcji

własnych.

2.7. INFORMACJE O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH (ZAKŁADACH)

Emitent nie posiada oddziałów.

2.8. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH

INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE RYZYKA: ZMIANY CEN, KREDYTOWEGO,

ISTOTNYCH ZAKŁÓCEŃ PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ UTRATY PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ,

NA JAKIE NARAŻONA JEST JEDNOSTKA

Narażenie na ryzyko jest nierozerwalnie związane z aktywnością na rynkach finansowych i stanowi fundamentalny czynnik wpływaj ący

na zachowanie uczestników rynku. Decyzje finansowe zapadają przy uwzględnieniu generowanego przy tej okazji ryzyka. Celem

przyjętych metod zarządzania ryzykiem finansowym w Spółce jest optymalizacja ryzyka, to znaczy takie nimi sterowanie, by ryzyka

przypadające na jednostkę stopy zwrotu były minimalne. Na poziomie strategicznym, za ustalanie i monitorowanie polityki zarządzania

ryzykiem, odpowiedzialny jest Zarząd. Spółka stara się ograniczyć poszczególne rodzaje ryzyka, które uznaje za istotne, poprzez

stosowanie odpowiednich instrumentów finansowych. Wszystkie zidentyfikowane w działalności Emitenta rodzaje ryzyka są monitorowane

i kontrolowane w odniesieniu do dochodowości prowadzonej działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia

bezpieczeństwa operacji z punktu widzenia wymogów kapitałowych. Szczegółowy opis czynników ryzyka dotycząc ych działalności

Emitenta znajduje się w pkt 4 niniejszego sprawozdania.

INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE: PRZYJĘTYCH PRZEZ SPÓŁKĘ CELACH I

METODACH ZARZĄDZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM, ŁĄCZNIE Z METODAMI ZABEZPIECZENIA ISTOTNYCH

RODZAJÓW PLANOWANYCH TRANSAKCJI, DLA KTÓRYCH STOSOWANA JEST RACHUNKOWOŚĆ

ZABEZPIECZEŃ

Spółka nie realizuje oraz nie planuje transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń. Przychody jak i koszty rozliczane

są w złotych.

W nawiązaniu do powyższego Spółka nie była narażona w sposób istotny na ryzyko stopy procentowej oraz ryzyko zmiany kursów walut

i w związku z tym nie korzystała z instrumentów zabezpieczających jej transakcje oraz przepływy finansowe.

2.9. STOSOWANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

Szczegółowe informacje dotyczące stosowania przez Emitenta zasad ładu korporacyjnego zostały określone w kolejnych punktach

niniejszego Sprawozdania.

3. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO–FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM

SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM

CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO

ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYWY ROZWOJU

DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM

WYBRANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSR/MSSF (w tys. PLN i tys. EUR)

Wyszczególnienie

tys. PLN

tys. EUR

tys. PLN

tys. EUR

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

01.01.-31.12.2023

01.01.-31.12.2022

Przychody ze sprzedaży

2 506

535

Koszty rodzajowe

356

2 006

428

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

(281)

(62)

424

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

(281)

(62)

1 110

237

Zysk (strata) netto

(273)

(60)

1 125

240

Liczba udziałów/akcji w sztukach

10 000 000

Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)

(0,03)

(0,01)

0,11

0,02

Wyszczególnienie

tys. PLN

tys. EUR

tys. PLN

tys. EUR

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

31.12.2023

31.12.2022

Aktywa trwałe

Aktywa obrotowe

566

130

715

152

Kapitał własny

(187)

(43)

Zobowiązanie długoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe

783

180

655

140

Wartość księgowa na akcję (zł/euro)

(0,02)

(0,00)

0,00

Wyszczególnienie

tys. PLN

tys. EUR

tys. PLN

tys. EUR

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

01.01.-31.12.2023

01.01.-31.12.2022

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

(310)

(68)

(267)

(57)

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

100

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

200

265

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym są ustalane przez Narodowy Bank

Polski. Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR wyniosły:

Data

Dla danych w rachunku zysków i strat

Dla danych bilansowych

31.12.2023

4,5284

4,3480

31.12.2022

4,6883

4,6899

OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM

SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Łączna wartość przychodów ogółem w 2023 r. wyniosła 76 tys. zł. Emitent odnotował koszty działalności operacyjnej w kwocie 356 tys.

zł. Koszty działalności operacyjnej wynikały głównie z usług obcych.

Po stronie aktywów Spółki na dzień bilansowy największą pozycję stanowiły należności z tytułu podatków. Wartość zobowiązań ogółem

wyniosła 803 tys. zł. i obejmowała głównie pożyczki otrzymane oraz zobowiązania handlowe.

OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA

DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE W 2023 R. WYNIKI FINANSOWE

Działalność Emitenta w 2023 r. była istotnie związana z porządkowaniem organizacyjnym Spółki, celem sprawnej realizacji umowy

inwestycyjnej z THE BATTERIES Sp. z o.o. Spółka uznaje, że rok 2023 r. był okresem przejściowym związanym z wyznaczenie nowego

kierunku rozwoju.

PERSPEKTYWY ROZWOJU EMITENTA W ROKU OBROTOWYM 2024

Perspektywy rozwoju Emitenta w kolejnych latach są zależne od procesu połączenia z THE BATTERIES Sp. z o.o.

4. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ

4.1. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ OPERACYJNĄ EMITENTA

● Ryzyka związane ze strategią rozwoju Spółki

Rozwój spółki poprzez przejęcie firmy działającej w obszarze energii przenośnej niesie ze sobą szereg ryzyk, które wymagają dokładnej

analizy przed podjęciem decyzji. Jednym z najważniejszych ryzyk jest ryzyko rynkowe, ponieważ sektor energii przenośnej jest podatny

na zmiany polityczne, regulacyjne i technologiczne. Przejęcie firmy w tym sektorze może narażać spółkę na niekorzystne zmiany w

regulacjach, zmniejszenie popytu na produkty lub usługi oferowane przez spółkę, a także na wzrost konkurencji ze stro ny innych

przedsiębiorstw.

Innym ważnym ryzykiem jest ryzyko finansowe, ponieważ przejęcie firmy może wymagać inwestycji finansowej. Spółka może doświadczyć

spadku wartości akcji lub spowolnienia wzrostu zysków, co wpłynie na jej zdolność do uzyskania finansowania w przyszłości. Ponadto,

spółka może napotkać trudności w integracji firmy przejętej z jej własnymi procesami i systemami.

Ryzykiem operacyjnym jest również możliwość niepowodzenia w zarządzaniu i integracji z nową firmą, co może prowadzić do straty

klientów i pracowników, a także utraty wartości marki. Spółka może także napotkać problemy związane z technologią, produkcją,

dystrybucją lub logistyką, co może wpłynąć na jakość produktów i usług, a tym samym na reputację spółki.

Ostatecznie, ryzykiem prawnym jest możliwość naruszenia przepisów antymonopolowych, prawa pracy lub podatkowych.

● Ryzyko związane z kontynuacją działalności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć

przyszłości przez okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego. Na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego

występują przesłanki wskazujące na niepewność kontynuacji działalności Spółki.

Zarząd Spółki zidentyfikował poniższe ryzyka wypływające na istotną niepewność kontynuacji działalności tj:

• ryzyko utraty płynności z uwagi na fakt, że zobowiązania przewyższają aktywa obrotowe Spółki o 217 tys. zł, ujemny kapitał oraz

Spółka osiągnęła ujemne przepływy z działalności operacyjnej w wysokości 310 tys. zł,

• ryzyko niepowodzenia realizacji transakcji połączenia ze spółką The BATTERIES Sp. z o.o. założonej w Umowie Inwestycyjnej do

której Spółka wraz z innymi podmiotami w tym z inwestorami przystąpiła w dniu 8 czerwca 2022 r.

Wspomniane powyżej ryzyka i okoliczności w ocenie Zarządu mogą wpływać istotnie na płynność finansową Spółki. Ryzyka te – gdyby

się zmaterializowały – mogłyby spowodować brak możliwości zapewnienia dalszego finansowania Spółki, co stanowi istotną niepewność

kontynuacji działalności Spółki. Ważnym składnikiem oceny kondycji finansowej Spółki i jej zdolności do kontynuowania działalności jest

zapewnienie złożone przez znaczącego akcjonariusza co do udzielenia Spółce wsparcia finansowego w okresie kolejnych 12 miesięcy,

współpraca z wierzycielami i zapewnienie z ich strony przedłużenia terminów spłaty zobowiązań krótkoterminowych wykazanych w

sprawozdaniu finansowym, a także zapewnienie złożone przez The Batteries Sp. z o.o. co do realizacji postanowień Umowy Inwestycyjnej

i podejmowania kolejnych działań w kierunku ewentualnej transakcji połączenia ze Spółką. Ponadto Zarząd zdecydowanie ograniczył

koszty funkcjonowania Spółki, sprzedał zbędne aktywa oraz w ramach uporządkowania wzajemnych relacji pomiędzy spółkami

zaangażowanymi w dalszy rozwój Nexity Global S.A. sprzedał udziały w spółkach zależnych.

Mając na uwadze powyższe, pomimo opisanych ryzyk związanych z kontynuacją działalności Spółki, Zarząd stoi na stanowisku, iż zostały

podjęte oraz są podejmowane odpowiednie działania w celu zapewnienia realizacji przyjętych planów Spółki i w związku z tym przygotował

załączone sprawozdanie finansowe w oparciu o zasadę kontynuacji działalności, którą oparł o następujące przesłanki:

- W dniu 8 czerwca 2022 r Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą w Krakowie (dalej: JRH) przystąpiła do umowy

inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie

(dalej: THE BATTERIES), a której stronami obecnie jest APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej:

Fundusz), THE BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby fizyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE

BATTERIES (dalej: Umowa Inwestycyjna). W wyniku przystąpienia do Umowy Inwestycyjnej Nexity Global S.A. i JRH, strony

dokonały również uzgodnień w zakresie wprowadzenia THE BATTERIES na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z

siedzibą w Warszawie (dalej: GPW) z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A. Umowa Inwestycyjna

zakłada przeprowadzenie odwrotnego przejęcia tj. wniesienia przedsiębiorstwa THE BATTERIES do Nexity Global S.A. Realizacja

odwrotnego przejęcia oznaczać będzie konwersję 100% udziałów THE BATTERIES na 85,5% akcji Nexity Global S.A., przy czym

odwrotne przejęcie zostanie zrealizowane pod warunkiem uregulowania wszelkich kwestii organizacyjno-prawno-formalnych,

będących przedmiotem dotychczas prowadzonej działalności Nexity Global S.A., których zakres został szczegółowo ujęty w Umowie

Inwestycyjnej, do momentu wprowadzenia THE BATTERIES na GPW w ramach odwrotnego przejęcia oraz pozytywne zakończenie

due-diligence Nexity Global S.A. przez THE BATTERIES. Zawarcie Umowy Inwestycyjnej jest konsekwencją podpisanego Term-

Sheet, z dn. 21 marca 2022 r. Plan projektu realizowanego przez THE BATTERIES dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z

nich jest sfinalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów

baterii z partnerami i przyszłymi klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym

etapem jest opracowanie pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji

masowej. Ostatnim etapem jest masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie

technologii. The BATTERIES złożyło w dniu 17 kwietnia 2024 roku oświadczenie do Nexity Global S.A., że podejmuje kolejne

działania określone Umową Inwestycyjną w celu kontynuowania procesu zmierzającego do odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.

- W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu

finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku

z art. 397 Kodeksu Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 19/06/2023 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie, której

postanowiło o dalszym istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.

- Nexity Global S.A. nie posiada znaczących zobowiązań, wierzyciel z tytułu pożyczek złożył zapewnienie, że nie będzie dochodzić

spłaty w ciągu najbliższych 12 miesięcy,

- Nexity Global S.A. na bieżąco reguluje swoje zobowiązania,

- Nexity Global S.A. posiada bieżące środki finansowe, a także zapewnienie właścicielskie w sprawie finansowania działalności w

okresie 12 kolejnych miesięcy licząc od dnia, na który zostało sporządzone roczne sprawozdanie finansowe, co zostało potwierdzone

kilkoma pożyczkami udzielonymi na rzecz Spółki w trakcie roku obrotowego.

Z uwagi na wykazanie w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 r. ujemnych kapitałów własnych, a w

konsekwencji spełnienie warunku, o którym mowa w art. 397 Kodeksu spółek handlowych, Zarząd zobowiązany jest niezwłocznie zwołać

walne zgromadzenie, celem powzięcia uchwały w sprawie dalszego istnienia Spółki.

4.2. CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM W JAKIM EMITENT PROWADZI DZIAŁ ALNOŚĆ

● Ryzyko związane z celami strategicznymi

Połączenie ze spółką produkującej baterie typu solid state oraz poszukiwanie alternatywnej działalności związanej z branżą energii

przenośnej lub produkcją baterii wiąże się z szeregiem czynników ryzyka takich jak m.in:

1 Ryzyko związane z integracją i zarządzaniem zespołami. Akwizycja firmy lub rozwój nowej linii biznesowej może wymagać

zmian w strukturze organizacyjnej i zarządzaniu, co może prowadzić do nieprzewidywalnych skutków w zakresie motywacji pracowników

i składu kadry.

2 Ryzyko dotyczące badań i rozwoju. Działalność związana z produkcją baterii typu solid state i branża energii przenośnej

wymaga intensywnych działań badawczych i rozwojowych, co niesie ze sobą ryzyko niewystarczających osiągnięć technologicznych lub

opóźnień w harmonogramie prac.

3 Ryzyko związane z konkurowaniem. Rynek baterii litowo-jonowych i energii przenośnej jest bardzo konkurencyjny, a

wiele firm inwestuje w rozwój i produkcję podobnych produktów, co niesie ze sobą ryzyko utraty konkurencyjności, ograniczenia udziałów

rynkowych lub obniżenia marży zysku.

4 Ryzyko związane z finansowaniem i płynnością. Zajęcie się takimi obszarami działalności, wymagającymi znaczących

inwestycji kapitałowych i wysokich kosztów produkcji, może prowadzić do problemów z finansowaniem i płynnością finansową, szczególnie

w przypadku braku wystarczającej skali operacyjnej lub niezdolności do pozyskiwania odpowiednich źródeł finansowania.

5 Ryzyko związane z regulacjami i wymaganiami środowiskowymi. Sektor energii przenośnej i produkcji baterii jest

poddany coraz bardziej rygorystycznym wymaganiom regulacyjnym i środowiskowym, co wiąże się z ryzykiem niespełnienia tych

wymagań, co może prowadzić do kosztów finansowych lub reputacyjnych, a także potencjalnych sankcji ze strony organów regulacyjnych.

Wszystkie te czynniki ryzyka mogą mieć wpływ na osiąganie celów strategicznych w dziedzinie energii przenośnej i produkcji baterii.

Właściwe zarządzanie tymi ryzykami może pomóc w minimalizacji ich wpływu i zwiększeniu szans na sukces.

● Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Emitent zamierza prowadzić działalność w niszowym segmencie rynku związanym z rynkiem baterii i energii przenośnej i jest w związku

z tym narażony na ryzyko zmian w otoczeniu prawnym i regulacyjnym w naszym kraju. Produkcja baterii litowo-jonowych jest częścią

segmentu rynku energii przenośnej, czyli branży, która zajmuje się produkcją baterii i akumulatorów wykorzystywanych w różnyc h

urządzeniach przenośnych, takich jak telefony komórkowe, tablety, laptopy, aparaty fotograficzne, a także pojazdy elektryczne, narzędzia

ręczne i wiele innych. W ostatnich latach segment ten rozwija się bardzo dynamicznie, ze względu na rosnące zapotrzebowanie na źródła

energii przenośnej w różnych sektorach gospodarki. Otoczenie prawne oraz regulacyjne podlegało nadal częstym zmianom. Zakres

oddziaływania tych czynników uległ w ostatnich latach znacznemu poszerzeniu ze względu na przystąpienie nowych państw członkowskich

do Unii Europejskiej w 2004 r., w wyniku czego Polska miała obowiązek przyjąć i wdrożyć́ wszystkie akty prawne Unii Europejskiej.

Przepisy prawne dotyczące prowadzenia działalności gospodarczej przez Emitenta, które w ostatnich latach ulegały częstym zmianom, to

przede wszystkim: prawo podatkowe, prawo pracy i ubezpieczeń społecznych, prawo handlowe. Nie można wykluczyć, iż ewentualne

zmiany w przepisach prawa lub ich interpretacji, a mających wpływ na zakres działalności prowadzonej przez Emitenta i mogą̨ powodować́

wystąpienie negatywnych skutków dla jej działalności.

● Ryzyko wahań cen Akcji oraz niedostatecznej płynności Akcji

Ceny papierów wartościowych notowanych na rynku giełdowym podlegają wahaniom, w zależności od kształtowania się̨ relacji podaży i

popytu. Relacje te zalezą̨ od wielu złożonych czynników, w tym w szczególności od niemożliwych do przewidzenia decyzji inwestycyjnych

podejmowanych przez poszczególnych inwestorów. Wiele czynników wpływających na ceny papierów wartościowych notowanych na rynku

giełdowym jest niezależnych od sytuacji i działań Emitenta. Przewidzenie kierunku wahań́ cen papierów wartościowych na rynku

giełdowym, tak w krótkim, jak i w długim terminie, jest przy tym bardzo trudne.

● Ryzyko związane z działalnością organów nadzoru nad rynkiem kapitałowym

Emitent jest spółką, której papiery wartościowe są notowane na rynku regulowanym w Polsce i która podlega urzędowemu nadzorowi

odpowiednich instytucji rynku kapitałowego. Istnieje zatem ryzyko nałożenia przez te instytucje sankcji (w tym administracyjnych kar

finansowych) za niewykonywanie bądź nieprawidłowe wykonywanie obowiązków nałożonych przez odpowiednie przepisy na spółki

publiczne. Kary te z kolei mogłyby w sposób negatywny wpłynąć na wynik działalności finansowej Emitenta.

4.3. ANALIZA WPŁYWU ZMIAN KLIMATYCZNYCH NA DZIAŁALNOŚĆ NEXITY GLOBAL S.A.

Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) w swoim corocznym stanowisku publicznym określającym europejskie

wspólne priorytety nadzorcze w odniesieniu do rocznych raportów finansowych za rok 2022 wskazał jako jeden z priorytetów kwestie

związane z klimatem. W związku z powyższym Emitent dokonał analizy wpływu zmian klimatu na Sprawozdanie Finansowe i stwierdził,

że zmiany klimatyczne:

• przyczyniają się do pobudzenia poszukiwania nowych rozwiązań technologicznych, w tym w zakresie rozwoju energii przenośnej

oraz dóbr i usług komplementarnych, co stanowi ważny kierunek rozwoju działalności Emitenta,

• nie mają wpływu na wartość bilansową prezentowanych aktywów i pasywów na dzień 31 grudnia 2023 roku. W szczególności

rozważono wpływ zmian klimatu na dokonane szacunki i osądy, w tym na ocenę utraty wartości ośrodków wypracowujących środki

pieniężne. W wyniku dokonanej analizy nie stwierdzono konieczności wprowadzenia aktualizacji dla okresów użytkowania

rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych.

W związku z tym, aby zminimalizować negatywny wpływ na środowisko, Spółka o ile dojdzie do połączenia ze spółką the Batteries powinna

dążyć do zwiększenia efektywności produkcji, stosowania surowców pochodzących z recyklingu, wykorzystania odnawialnych źródeł

energii i przestrzegania standardów zrównoważonego rozwoju.

5. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU

KORPORACYJNEGO PRZEZ NEXITY GLOBAL S.A. W

2023 ROKU

Podstawa prawna: § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

5.1. WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA EMITENT, ORAZ MIEJSCA, GDZIE ZBIÓR ZASAD

JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY

Nexity Global S.A. począwszy od dnia 1 lipca 2021 r. stosuje się do nowych zasad ładu korporacyjnego określonych w dokumencie „Dobre

Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, którego tekst jednolity stanowi załącznik do Uchwały Nr 13/1834/2021 Rady Giełdy z dnia

29 marca 2021 r. roku („Dobre Praktyki”).

Tekst zbioru zasad ładu korporacyjnego obowiązującego w 2021 r. jest publicznie dostępny na oficjalnej stronie Giełdy Papieró w

Wartościowych w Warszawie S.A. pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA.pdf

5.2. INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE DOBRE PRAKTYKI

SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2021

Nexity Global S.A. w 2023 r. stosował się do dobrych praktyk określonych w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na Giełdzie

Papierów Wartościowych” w poniższym zakresie:

I. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami

W interesie wszystkich uczestników rynku i swoim własnym spółka giełdowa dba o należytą komunikację z interesariuszami, prowadząc

przejrzystą i rzetelną politykę informacyjną.

1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W

tym celu spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę

internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów.

Zasada jest stosowana.

1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie

najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak

najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.

Zasada jest stosowana.

1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

Zasada jest stosowana.

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie

równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi,

relacji z klientami.

Zasada jest stosowana.

1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na s wojej

stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów

długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i

niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą

klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Zasada jest stosowana.

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica

pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za

ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie,

wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Zasada jest stosowana.

1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji

charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub

jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Ze względu na charakter działalności i brak postulatów w tym zakresie spółka nie informuje o ponoszonych

przez nią i jej grupę wydatków na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych,

związków zawodowych itp.

1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż

raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów

branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację,

wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane

wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na

zadawane pytania.

Zasada jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka w dacie sporządzania deklaracji nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 ani sWIG80

1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie,

lecz nie później niż w terminie 14 dni.

Zasada jest stosowana.

2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA

W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę nadzorczą spółki swoich obowiązków i

wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające

odpowiednie kompetencje, umiejętności i doświadczenie.

Członkowie zarządu działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności

przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce

efektywności i bezpieczeństwa.

Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w radzie nadzorczej kierują się w swoim

postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki.

Rada nadzorcza pracuje w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów

przekazywanych jej przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także pozyskiwanych spoza niej,

wykorzystując wyniki prac swoich komitetów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu

w zakresie osiągania ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.

2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą

lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek

wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania

realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest

udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.

Zasada jest stosowana.

Komentarz spółki: Polityka Różnorodności została przyjęta przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie NEXITY Global S.A. z dnia 29

czerwca 2021 r. w drodze uchwały nr 25/06/2021

2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność

tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego

wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w

przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Zasada jest stosowana.

2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o

biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z

akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.

Zasada jest stosowana.

2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa.

Zasada jest stosowana.

2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić do protokołu zdanie odrębne.

Zasada jest stosowana.

2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka zarządu. Członek zarządu nie powinien

podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne

wykonywanie obowiązków w spółce.

Zasada jest stosowana.

2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka przyjęła wewnętrzne regulacje dotyczące unikania konfliktu interesów i w jej opinii brak jest

konieczności uzyskiwania każdorazowo zgody rady nadzorczej

2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.

Zasada jest stosowana.

2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach

rady.

Zasada jest stosowana.

2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia

sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej.

Zasada jest stosowana.

2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu

zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone

w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród

nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce,

jak również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności;

Zasada jest stosowana.

2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów;

Zasada jest stosowana.

2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem,

compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu

dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i

działalności operacyjnej;

Zasada jest stosowana.

2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących

ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu

dokonania tej oceny;

Zasada jest stosowana.

2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;

Zasada jest stosowana.

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów,

o których mowa w zasadzie 2.1.

Zasada jest stosowana.

3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE

Sprawnie działające systemy i funkcje wewnętrzne są nieodzownym narzędziem sprawowania nadzoru nad spółką.

Systemy obejmują spółkę i wszystkie obszary działania jej grupy, które mają istotny wpływ na sytuację spółki.

3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z

prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali

prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.

Zasada jest stosowana.

3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie

jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.

Zasada nie dotyczy spółki.

Komentarz spółki: Ze względu na rozmiar Spółki oraz jej charakter wyodrębnienie w strukturze jednostek odpowiedzialnych za

zadania poszczególnych systemów lub funkcji byłoby ekonomicznie i organizacyjnie nieuzasadnione.

3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu

wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu

wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet

audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej

osoby.

Zasada jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka w dacie sporządzania deklaracji nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 i sWIG80

3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być

uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.

Zasada jest stosowana.

3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.

Zasada jest stosowana.

3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu

lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Zasada jest stosowana.

3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli

wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Zasada jest stosowana.

3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji

zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie

3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Zasada jest stosowana.

3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o

sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również

dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w

spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia

to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.

Zasada jest stosowana.

3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego

audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Zasada jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka w dacie sporządzania deklaracji nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 ani sWIG80

4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI

Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się

przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu. Walne zgromadzenie powinno

obradować z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych

interesów poszczególnych grup akcjonariuszy.

Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów.

Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne zgromadzenie przygotowani.

4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie

zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Zasada jest stosowana.

4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej

liczbie akcjonariuszy. W tym celu spółka dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub

zarządzenie przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach oraz by nie uniemożliwiały lub nie

ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Zgodnie ze Statutem Spółki walne zgromadzenia odbywają się w Krakowie lub Warszawie.

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady z uwagi na obecną strukturę akcjonariatu, ochronę interesu i wizerunku akcjonariuszy

oraz brak postulatów jej akcjonariuszy w tym zakresie.

4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka dokłada wszelkich starań, ażeby umożliwić przedstawicielom mediów uzyskiwanie informacji zgodnie

z zasadami przewidzianymi w przepisach prawa. Spółka nie widzi jednak potrzeby wprowadzenia generalnej zasady umożliwienia

przedstawicielom mediów obecności na walnych zgromadzeniach, zaś ewentualne dopuszczenie mediów do udziału w walnych

zgromadzeniach uzależnione jest od omawianej materii, ewentualnego zakłócenia obrad oraz komfortu i swobody wypowiedzi jej

akcjonariuszy.

4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek

handlowych, zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem

walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie

upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.

Zasada jest stosowana.

4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem,

projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym powinny

zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy

umieszczenie danej sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy,

zarząd zwraca się o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez

akcjonariusza lub akcjonariuszy.

Zasada jest stosowana.

4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku obrad walnego zgromadzenia.

Zasada jest stosowana.

4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać

zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.

Zasada jest stosowana.

4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej

nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na

walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury,

wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Zasada jest stosowana.

4.9.2. kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie spełniania wymogów dla członków komitetu audytu określone

w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także w zakresie

istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w

spółce.

Zasada jest stosowana.

4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do

utrudniania prawidłowego działania organów spółki.

Zasada jest stosowana.

4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem

środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat

spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w

trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz

inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne

zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami

wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku.

Zasada jest stosowana.

4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej

ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie umożliwiającym

podjęcie decyzji inwestycyjnej.

Zasada jest stosowana.

4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej

emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:

a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z

racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też

akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;

b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych;

c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku

rynkowego procesu budowania księgi popytu.

Zasada jest stosowana.

4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy. Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli

zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn:

a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji;

b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie;

c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści;

d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy;

e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych

lub warunków emisji obligacji;

f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez

nią określonego rodzaju działalności.

Zasada jest stosowana.

5. KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Na potrzeby niniejszego rozdziału podmiotem powiązanym jest podmiot powiązany w rozumieniu międzynarodowych standardów

rachunkowości przyjętych na podstawie rozporządzenia (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w

sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości.

Spółka i jej grupa powinny posiadać przejrzyste procedury zarządzania konfliktami interesów i zawierania transakcji z podmiotami

powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów. Procedury powinny przewidywać sposoby identyfikacji takic h

sytuacji, ich ujawniania oraz sposoby postępowania w przypadku ich wystąpienia.

Członek zarządu lub rady nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić

do powstawania konfliktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu spółki, a w przypadku powstania

konfliktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.

5.1. Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub

możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić

konflikt interesów.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Każdy Członek Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki informuje odpowiednio Zarząd oraz Radę Nadzorczą o

zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania, jednakże nie ma obowiązku powstrzymywania się od głosowania

nad uchwałami.

5.2. W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja, odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w

sprzeczności z interesem spółki, powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej jego zdania

odrębnego w tej sprawie.

Zasada jest stosowana.

5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami

powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka wskazuje, że ze względu na strukturę akcjonariatu oraz profil działalności nieuniknionym jest zawieranie

transakcji z podmiotami zależnymi lub w których funkcję pełni wiodący akcjonariusz Spółki, co nie oznacza jednak, że jego pozycja

jest w tym zakresie uprzywilejowana.

5.4. Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w którym poszanowane są prawa wszystkich

akcjonariuszy.

Zasada jest stosowana.

5.5. W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie

wyrażenia zgody rada ocenia, czy istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który

przeprowadzi wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych.

Zasada jest stosowana.

5.6. Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na

temat zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu

zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka posiada mechanizmy zarządzania konfliktem interesów w spółce. Z racji prowadzonej działalności Spółka

zawiera umowy z podmiotami powiązanymi. Konieczność wyrażenia zgody Rady Nadzorczej na każdą transakcję z podmiotem

powiązanym byłoby uciążliwe i utrudniało funkcjonowanie Spółki.

5.7. W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym podejmuje walne

zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do

dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie

5.6.

Zasada jest stosowana.

6. WYNAGRODZENIA

Spółka i jej grupa dbają o stabilność kadry zarządzającej, między innymi poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące

zasady jej wynagradzania, przejawiające się m.in. równością płac kobiet i mężczyzn.

Przyjęta w spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę,

sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń.

6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania,

utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru.

Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej

z tym odpowiedzialności.

Zasada jest stosowana.

Komentarz spółki: Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej została przyjęta i zatwierdzona w dniu 28 sierpnia

2020 r. Uchwałą nr 21/08/2020 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Everest Investments S.A.

6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu

spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych i

niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności

funkcjonowania spółki.

Zasada jest stosowana.

6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna

być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich

dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji

lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Zasada jest stosowana.

6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby

odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe

nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.

Zasada jest stosowana.

6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki.

Zasada jest stosowana.

5.3. OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I

ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych

przygotowywanych i publikowanych zgodnie z obowiązującymi Spółkę przepisami odpowiedzialny jest Zarząd.

W związku z wejściem w życie Ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych d o

badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym, spółki notowane na rynku regulowanym mają obowiązek ustanowić Komitet

Audytu. W przypadku, gdy rada nadzorcza składa się z nie więcej niż pięciu członków, zadania komitetu audytu mogą zostać powierzone

radzie nadzorczej. Obowiązek powołania komitetu audytu ma na celu przede wszystkim spowodować większe zaangażowanie członków

rady nadzorczej w kwestiach sprawozdawczości finansowej. W Spółce zadania Komitetu Audytu zostały powierzone Członkom Rady

Nadzorczej. W roku badanym zmiany w składzie Komitetu Audytu wynikały wprost ze zmian w składzie Rady Nadzorczej.

W skład Komitetu Audytu od 1 stycznia 2023 r. do 27 czerwca 2023 r. wchodzili:

• Michał Stępień– Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski– Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik – Członek Komitetu Audytu

W dniu 28 czerwca 2023 r. Rada nadzorcza Spółki, działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, w związku z wygaśnięciem mandatu Michała Stępnia uzupełniła skład

Komitetu Audytu powołując do jego składu Marcina Styrna na Przewodniczącego Komitetu. W dniu 29 marca 2024 r. Pan Marcin Styrna

złożył rezygnację z funkcji członka Komitetu Audytu ze skutkiem natychmiastowym. W dniu 30 kwietnia 2024 r. Rada Nadzorcza Spółki

powołała w skład Komitetu Audytu Pana Pawła Ząbka jako Przewodniczącego Komitetu Audytu.

Skład Komitetu Audytu Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

• Paweł Ząbek – Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski – Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik – Członek Komitetu Audytu

Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy Członkowie Komitetu Audytu w tym Przewodniczący. Osobą

posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski. Osobą

posiadająca wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent jest Pan Sławomir Olejnik.

Na rzecz Emitenta poza przeglądem oraz badaniem jego sprawozdań finansowych była świadczona przez firmę audytorską usługa

atestacyjna dającej racjonalną pewność w zakresie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej.

Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania przeglądu oraz badań sprawozdań

finansowych oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą przegląd i badanie jest rzetelność i fachowość oraz

niezależność i terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące

warunki.

W celu zapewnienia, aby przygotowywane sprawozdania finansowe Emitenta spełniały cechy rzetelności, kompletności i zgodności z

obowiązującymi przepisami – zarówno w zakresie ich zawartości, jak i terminowości w przedsiębiorstwie Emitenta stosowany jest system

kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. System ten funkcjonuje w oparciu o takie elementy

jak:

● przyjęte i stosowane zasady obiegu dokumentów oraz ich akceptacji, umożliwiające kompletne ujmowanie wszystkich danych

księgowych,

● przyjęte odpowiednie kryteria doboru i oceny podmiotu zewnętrznego zaangażowanego w proces sporządzania sprawozdań

finansowych, legitymującego się właściwymi kompetencjami, wiedzą i doświadczeniem adekwatnymi do powierzonych mu funkcji i

zadań,

● stosowanie w sposób ciągły zasad wynikających z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej oraz wydanych do tych Standardów interpretacji

● prowadzenie ksiąg rachunkowych w systemie informatycznym. Dostęp do zasobów informacyjnych systemu informatycznego

ograniczony jest wyłącznie do upoważnionych osób w zakresie wykonywania przez nich obowiązków.

Ponadto roczne sprawozdanie finansowe podlegają badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Zapewnia to dodatkową kontrolę w

odniesieniu do sporządzanych sprawozdań finansowych oraz stosowanych wewnętrznych procesów kontroli. Zalecenia audytora powstałe

w wyniku dokonanego przeglądu lub badania są wdrażane przez Spółkę i uwzględniane w kolejnych okresach. Biegłego rewidenta wybiera

Rada Nadzorcza Spółki spośród renomowanych firm audytorskich.

Mając na uwadze powyższe, w ocenie Zarządu stosowany w przedsiębiorstwie Emitenta system kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie

sporządzania sprawozdań finansowych spełnia swoje zadania i jest adekwatny do struktury Spółki.

5.4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI ZE

WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE

ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE

GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

Według stanu na dzień 01.01.2023 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:

Akcjonariusze

Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym%

Liczba głosów

Udział w ogólnej liczbie

głosów na WZA (%)

January Ciszewski *

3 236 464

32,36%

3 236 464

32,36%

Dawid A. Kmiecik

1 101 569

11,02%

1 101 569

11,02%

Columbus Energy S.A.

999 000

9,99%

999 000

9,99%

Dawid Zieliński **

959 678

9,60%

959 678

9,60%

Jerzy Ogłoszka

635 360

6,35%

635 360

6,35%

Pozostali

3 067 929

30,68%

3 067 929

30,68%

Razem

10 000 000

100%

10 000 000

100%

* bezpośrednio i pośrednio przez JR HOLDING ASI S.A.

** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.

Znaczący Akcjonariusze na dzień 31.12.2023 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania

Akcjonariusze

Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym%

Liczba głosów

Udział w ogólnej liczbie

głosów na WZA (%)

January Ciszewski *

3 029 722

30,30%

3 029 722

30,30%

Dawid A. Kmiecik

1 101 569

11,02%

1 101 569

11,02%

Columbus Energy S.A.

999 000

9,99%

999 000

9,99%

Dawid Zieliński **

959 678

9,60%

959 678

9,60%

Jerzy Ogłoszka

635 360

6,35%

635 360

6,35%

Pozostali

3 274 671

32,75%

3 274 671

32,75%

Razem

10 000 000

100%

10 000 000

100%

Pan Łukasz Kaleta, pełniący funkcję Prezesa Zarządu posiada 291.298 akcji stanowiących 2,91% udziału w kapitale zakładowym,

uprawniających do wykonywania z nich 291.298 głosów, co stanowi 2,91% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

5.5. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA

KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ

Nie występują papiery wartościowe spółki Nexity Global S.A. dające specjalne uprawnienia kontrolne.

5.6. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE

WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY OKREŚLONEJ CZĘŚCI LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA

CZASOWE DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIE Z KTÓRYMI PRAWA KAPITAŁOWE

ZWIĄZANE Z PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Nie występują żadne ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu, takie jak: ograniczenie wykonywania prawa głosu przez

posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenie czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy zgodnie z którymi,

przy współpracy Emitenta, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.

5.7. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW

WARTOŚCIOWYCH EMITENTA

Statut Emitenta nie przewiduje żadnych postanowień dotyczących ograniczeń przenoszenia akcji Emitenta.

5.8. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W

SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI

Zarząd Emitenta działa na podstawie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki.

Stosownie do treści art. 7 ust. 3 Statutu, Zarząd Emitenta liczy od 1 (jednego) do 3 (trzech) członków, powoływanych i odwoływanych

na okres wspólnej kadencji wynoszącej 5 (pięć) lat przez Radę Nadzorczą Spółki.

Zgodnie z art. 7 ust. 5 Statutu Spółki do składania oświadczeń w imieniu Spółki i jej reprezentowania w przypadku Zarządu

jednoosobowego upoważniony jest jedyny członek Zarządu samodzielnie, a w przypadku Zarządu wieloosobowego wymagane jest

współdziałanie dwóch członków Zarządu lub członka Zarządu łącznie z prokurentem, przy czym w czynnościach zobowiązujących lub

rozporządzających o wartości nie przekraczającej kwoty 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych i zero groszy) każdy członek Zarząd u może

działać samodzielnie.

Zgodnie z art. 7 ust. 6 i 7 Statutu Spółki każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy nieprzekraczające

zakresu zwykłych czynności spółki. Jeżeli jednak przed załatwieniem sprawy, o której mowa w ust. 6, choćby jeden z pozostałych członków

zarządu sprzeciwi się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza zakres zwykłych czynności spółki, wymagana jest uprzednia

uchwała Zarządu.

Zgodnie z art. 7 ust. 8 i 9 Statutu Spółki Członkowie Zarządu mogą wybrać ze swego składu Prezesa Zarządu lub osoby pełniące inne

funkcje. Organizację i sposób działania Zarządu może określić szczegółowo regulamin.

W Spółce nie został ustanowiony regulamin Zarządu. Zarząd nie posiada suwerennych uprawnień do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie

akcji.

5.9. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI EMITENTA

Zmiany Statutu Emitenta reguluje art. 430 KSH. Zmiana Statutu leży w wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki. Walne

Zgromadzenie może upoważnić Radę Nadzorczą Spółki do ustalenia tekstu jednolitego Statutu lub wprowadzenia innych zmian o

charakterze redakcyjnym określonych w uchwale zgromadzenia.

W celu dokonania zmiany Statutu Spółki w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia powołać należy dotychczas obowiązujące

postanowienia, jak również treść proponowanych zmian.

Zmiana Statutu Spółki wymaga powzięcia przez Walne Zgromadzenie uchwały większością 3/4 głosów przy obecności akcjonariuszy

reprezentujących co najmniej 50% (pięćdziesiąt procent) kapitału akcyjnego.

Zmiana Statutu Spółki wymaga wpisania do Krajowego Rejestru Sądowego.

5.10. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW

AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA, W SZCZEGÓLNOŚCI ZASADY WYNIKAJĄCE Z REGULAMINU

WALNEGO ZGROMADZENIA, JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE

WYNIKAJĄ WPROST Z PRZEPISÓW PRAWA

Walne Zgromadzenie odbywa się w oparciu o przepisy prawa, w szczególności w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych. Wal ne

Zgromadzenie odbywa się w Krakowie lub Warszawie, w terminie określonym w ogłoszeniu na stronie internetowej spółki oraz w raporcie

bieżącym przekazywanym zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania do instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

Walne Zgromadzenie może być zwoływane jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

przysługuje organom Spółki, gdy uznają to za wskazane, jak również akcjonariuszowi reprezentującemu co najmniej połowę kapitału

zakładowego Spółki lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce.

Natomiast akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą żądać zwołania

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego Zgromadzenia.

Takie żądanie należy złożyć Zarządowi Spółki na piśmie lub w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia

przedstawienia żądania Zarządowi Spółki Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić d o

zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza wówczas

przewodniczącego tego Zgromadzenia.

Uchwał Walnego Zgromadzenia wymagają następujące sprawy:

1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Rady Nadzorczej oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok ubiegły,

2) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki obejmującego: bilans oraz rachunek zysków i strat za rok

ubiegły, sprawozdanie z przepływów finansowych oraz informacje dodatkowe,

3) podział zysku lub ustalenie sposobu pokrycia strat za rok ubiegły,

4) udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,

5) postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki, sprawowaniu zarządu albo

nadzoru,

6) zmiana Statutu,

7) powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,

8) ustalenie wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej,

9) zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa

rzeczowego,

10) wyrażanie zgody na nabycie nieruchomości Spółki lub praw wieczystego użytkowania, jak też ustanowienie na nich

zabezpieczeń lub hipoteki,

11) połączenie lub rozwiązanie Spółki,

12) emisja obligacji zamiennych na akcje,

13) inne sprawy, które na mocy Kodeksu spółek handlowych lub Statutu podlegają wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia.

14) Zatwierdzenie i zmiana regulaminu Walnego Zgromadzenia

Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają zwykłą większością głosów, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki

przewidują surowsze warunki.

Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu osobiście lub mogą być na nich reprezentowani przez pełnomocników. Zgodnie

z przepisami KSH, prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki na szesnaście

dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu – tzw. record date).

Na podstawie art. 401 § 1 KSH akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 5% kapitału zakładowego mogą żądać

umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie może być zgłoszone w formie

elektronicznej. Żądanie powinno być zgłoszone Zarządowi Spółki nie później niż 21 dni przed wyznaczonym terminem Walnego

Zgromadzenia i zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać

zgłoszone w postaci elektronicznej.

Na mocy art. 401 § 5 k.s.h. każdy akcjonariusz ma prawo podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw

wprowadzonych do porządku obrad.

Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 5% kapitału zakładowego mogą przed terminem walnego zgromadzenia

zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzo nych

do porządku obrad walnego zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad (art. 401 § 4 k.s.h.).

Na podstawie art. 385 § 3 k.s.h. wybór Rady Nadzorczej, na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 20% kapitału

zakładowego Emitenta, powinien być dokonany w drodze głosowania oddzielnymi grupami na najbliższym walnym zgromadzeniu, nawet

gdy Statut Spółki przewiduje inny sposób powołania Rady Nadzorczej. Akcjonariusze reprezentujący na walnym zgromadzeniu tę część

akcji, która przypada z podziału ogólnej liczby akcji reprezentowanych na walnym zgromadzeniu przez liczbę członków Rady Nadzorczej,

mogą utworzyć oddzielną grupę celem wyboru jednego członka Rady Nadzorczej, nie biorą jednak udziału w wyborze pozostałych członków

Rady Nadzorczej (art. 385 § 5 k.s.h.). Mandaty w Radzie Nadzorczej nieobsadzone przez odpowiednią grupę akcjonariuszy, utworzoną

zgodnie z zasadami podanymi powyżej, obsadza się w drodze głosowania, w którym uczestniczą wszyscy akcjonariusze Emitenta, których

głosy nie zostały oddane przy wyborze członków Rady Nadzorczej wybieranych w drodze głosowania oddzielnymi grupami (art. 385 § 6

k.s.h.).

W wymienionych powyżej głosowaniach każdej akcji przysługuje tylko jeden głos bez przywilejów lub ograniczeń (art. 385 § 9 k.s.h.).

W przypadku gdy podjęta uchwała Walnego Zgromadzenia jest sprzeczna ze statutem Spółki bądź dobrymi obyczajami i godzi w interesy

Emitenta lub ma na celu pokrzywdzenie akcjonariusza stosownie do art. 422 § 1 k.s.h., akcjonariusz może wytoczyć przeciwko Sp ółce

powództwo o uchylenie uchwały podjętej przez Walne Zgromadzenia Spółki. Do wystąpienia z powództwem uprawniony jest:

● zarząd, rada nadzorcza oraz poszczególni członkowie tych organów,

● akcjonariusz, który głosował przeciwko uchwale Walnego Zgromadzenia, a po jej podjęciu zażądał zaprotokołowania swojego

sprzeciwu,

● akcjonariusz bezzasadnie niedopuszczony do udziału w Walnym Zgromadzeniu,

● akcjonariusz, który nie był obecny na Walnym Zgromadzeniu, jednakże jedynie w przypadku wadliwego zwołania Walnego

Zgromadzenia lub też powzięcia uchwały w sprawie nieobjętej porządkiem obrad danego Walnego Zgromadzenia.

Zgodnie z art. 424 § 2 k.s.h. w przypadku spółki publicznej powództwo o uchylenie uchwały Walnego Zgromadzenia należy wnieść w

terminie miesiąca od dnia otrzymania przez akcjonariusza wiadomości o uchwale, nie później jednak niż w terminie trzech miesięcy od

dnia powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie.

5.11. SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS

DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH

KOMITETÓW

Zarząd Spółki

W skład Zarządu Spółki na dzień 1 stycznia 2023 r. i na dzień 31 stycznia 2023 r. wchodził:

● Łukasz Kaleta- Prezes Zarządu

W skład Zarządu Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzi:

● Łukasz Kaleta - Prezes Zarządu

Opis działania Zarządu Spółki

Zarząd Emitenta działa na podstawie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki.

Stosownie do treści art. 7 ust. 3 Statutu, Zarząd Emitenta liczy od 1 (jednego do 3 (trzech) członków, powoływanych i odwoływanych na

okres wspólnej kadencji wynoszącej 5 (pięć) lat przez Radę Nadzorczą Spółki. Zgodnie z art. 7 ust. 5 Statutu Spółki do składania

oświadczeń w imieniu Spółki i jej reprezentowania w przypadku Zarządu jednoosobowego wymagane jest współdziałanie dwóch c złonków

Zarządu lub członka Zarządu łącznie z prokurentem, przy czym w czynnościach zobowiązujących lub rozporządzających o wartości

nieprzekraczającej kwoty 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych i zero groszy) każdy członek Zarządu może działać samodzielnie.

Zgodnie z art. 7 ust. 6 i 7 Statutu Spółki każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy nieprzekraczające

zakresu zwykłych czynności spółki. Jeżeli jednak przed załatwieniem sprawy, o której mowa w ust. 6, choćby jeden z pozostałych członków

zarządu sprzeciwi się jej przeprowadzeniu lub jeżeli sprawa przekracza zakres zwykłych czynności spółki, wymagana jest uprzednia

uchwała Zarządu. Zgodnie z art. 7 ust. 8 i 9 Statutu spółki Członkowie Zarządu mogą wybrać ze swego składu Prezesa Zarządu lub osoby

pełniące inne funkcje. Organizację i sposób działania Zarządu może określić szczegółowo regulamin. W Spółce nie został ustanowiony

regulamin Zarządu.

Rada Nadzorcza Spółki

Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 1 stycznia 2023 r. przedstawiał się następująco:

● Tomasz Wykurz – Przewodniczący Rady Nadzorczej

● Roman Tworzydło – Członek Rady Nadzorczej

● Sławomir Olejnik – Członek Rady Nadzorczej

● Michał Stępień – Członek Rady Nadzorczej

● Maciej Fersztorowski- Członek Rady Nadzorczej

W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odwołało ze składu Rady Nadzorczej Michała Stępnia i powołało Marcina

Styrna w skład Rady Nadzorczej Spółki.

W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. wchodzili:

• Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej

• Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej

• Maciej Fersztorowski- Członek Rady Nadzorczej

• Marcin Styrna - Członek Rady Nadzorczej

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wchodzili:

• Tomasz Wykurz - Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Sławomir Olejnik - Członek Rady Nadzorczej

• Roman Tworzydło - Członek Rady Nadzorczej

• Maciej Fersztorowski- Członek Rady Nadzorczej

• Paweł Ząbek - Członek Rady Nadzorczej

Opis działania Rady Nadzorczej Spółki

Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad działalnością Spółki.

Rada Nadzorcza składa się z od 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) członków. Członkowie Rady Nadzorczej wybierają ze swego grona

Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego w głosowaniu tajnym. Członkowie Rady Nadzorczej są wybierani na okres wspólnej kadencji

wynoszącej 5 (pięć) lat, przez Walne Zgromadzenie.

W przypadku śmierci lub rezygnacji Członka Rady Nadzorczej powołanego przez Walne Zgromadzenie Spółki na podstawie art. 5 ust. 4

pkt 7) statutu pozostali członkowie Rady Nadzorczej mogą w drodze podjęcia jednomyślnej uchwały powołać nowego Członka Rady

Nadzorczej, który będzie pełnił swoją funkcję do czasu wyboru przez Walne Zgromadzenie nowego Członka Rady Nadzorczej w miejsce

dokooptowanego.

Do kompetencji Rady Nadzorczej należą następujące sprawy, wymienione w art. 6 ust 7 Statutu Spółki tj.:

1) badanie i ocena sprawozdania finansowego Spółki za poprzedni rok obrotowy obejmującego: bilans, rachunek zysków i strat,

sprawozdanie z przepływów finansowych oraz informacje dodatkowe, w szczególności w zakresie zgodności sprawozdania z

księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, oraz wybór biegłego rewidenta do zbadania sprawozdań finansowych

Spółki,

2) badanie i ocena sprawozdania Zarządu Spółki z jej działalności w poprzednim roku obrotowym, oraz opiniowanie wniosków

Zarządu dotyczących podziału zysków lub sposobu pokrycia strat za poprzedni rok obrotowy,

3) składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnych sprawozdań z czynności określonych w pkt 1 i 2,

4) reprezentowanie Spółki w czynnościach prawnych pomiędzy Spółką, a członkami Zarządu,

5) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu,

6) ustalanie wynagrodzenia członków Zarządu Spółki,

7) zawieszanie z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, oraz delegowanie członków

Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali

odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności,

8) w przypadku niemożności sprawowania czynności przez członka Zarządu, Rada Nadzorcza powinna niezwłocznie podjąć

odpowiednie działania w celu dokonania zmiany w składzie Zarządu,

9) wyrażanie zgody na utworzenie lub likwidację oddziałów lub przedstawicielstw Spółki, zarówno w kraju, jak i za granicą,

10) wyrażanie zgody na wypłatę akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy,

11) inne sprawy, które na mocy Kodeksu spółek handlowych lub niniejszego Statutu podlegają kompetencji Rady Nadzorczej,

12) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę papierów wartościowych, jeśli kwota takich transakcji przekracza

jednorazowo lub narastająco w ciągu miesiąca kalendarzowego kwotę 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych), z wyłączeniem

transakcji realizowanych na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu,

13) wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie przez Spółkę papierów wartościowych

14) wyrażanie zgody na tworzenie przez Spółkę nowych spółek,

15) wyrażenie zgody na rozporządzenie przez Spółkę lub zaciągnięcie przez nią zobowiązań o wartości przewyższającej kwotę

1.000.000,00 zł (jeden milion złotych i zero groszy); w tym zwłaszcza zawierania umów pożyczek, umów kredytowych, udzielania

poręczeń;

16) wyrażanie zgody na umorzenie należności przekraczających kwotę 10 000,00 zł (dziesięć tysięcy złotych),

17) wyrażanie zgody na zbywanie i oddawanie w leasing, zastawianie i obciążanie aktywów Spółki o wartości przewyższającej

jednorazowo lub narastająco w ciągu roku 5 % kapitału zakładowego,

18) wyrażanie zgody na udzielenie prokury.

Zgodnie z art. 6 ust. 8 – 10 Statutu Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jago nieobecności Wiceprzewodniczący bądź inny członek

Rady Nadzorczej wskazany przez Przewodniczącego zwołuje posiedzenia Rady Nadzorczej i przewodniczy na nich. Rada Nadzorcza jest

zwoływana w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku obrotowym. Z posiedzeń Rady Nadzorczej sporządza się pro tokół,

zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Zgodnie z art. 6 ust. 11 – 13 Statutu Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą

zażądać zwołania Rady Nadzorczej. Wniosek o zwołanie Rady Nadzorczej musi być złożony w formie pisemnej i zawierać proponowan y

porządek obrad. Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenia w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku. Jeżeli

Przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwoła posiedzenia zgodnie z ust. 12 wnioskodawca może je zwołać samodzielnie podając datę,

miejsce i proponowany porządek obrad przesyłając do wszystkich członków Rady Nadzorczej pisemne zaproszenie z podaniem daty,

miejsca i proponowanego porządku obrad Rady Nadzorczej.

Zgodnie z art. 6 ust. 14 – 15 Statutu Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej

członków, a wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo powiadomieni o terminie posiedzenia Rady Nadzorczej. Posiedzenia Rady

Nadzorczej zwołuje się za pomocą listów poleconych lub przesyłek nadanych pocztą kurierską wysłanych co najmniej 7 dni przed terminem

posiedzenia, chyba że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia bez zachowania powyższego 7 dniowego

terminu. Zgoda może być wyrażona wobec osoby zwołującej posiedzenie Rady Nadzorczej i przekazana za pomocą każdego środka lub

sposobu komunikacji na odległość. Zamiast listu poleconego lub przesyłki nadanej pocztą kurierską, zawiadomienie o terminie posiedzenia

Rady może być wysłane członkowi Rady Nadzorczej pocztą elektroniczną, jeżeli uprzednio wyraził na to pisemną zgodę, podając adres,

na który zawiadomienie powinno być wysłane.

Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych lub postanowienia

niniejszego statutu stanowią inaczej. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos przewodniczącego Rady Nadzorczej. Zgodnie z Art. 6

ust. 16 – 17 Statutu Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na

piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku

obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podejmowane w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu

środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o

treści projektu uchwały. Oddanie głosu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość powinno być

potwierdzone przez oddającego głos na piśmie w ciągu 7 (siedmiu) dni od daty oddania głosu. Potwierdzenie powinno być złożone

Przewodniczącemu Rady Nadzorczej. Zgodnie z Art. 6 ust.

18 – 19 Statutu Członkowie Rady są wynagradzani za swoje czynności według zasad określonych przez Walne Zgromadzenie aktualnie

nie ma ustalonego wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej. Organizację i sposób działania Rady Nadzorczej może określić

szczegółowo uchwalony przez nią regulamin. W Spółce nie został ustanowiony regulamin Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza w minionym roku odbyła 4 posiedzenia.

Komitet Audytu

W skład Komitetu Audytu od 1 stycznia 2023 r. do 27 czerwca 2023 r. wchodzili:

• Michał Stępień– Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski– Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik – Członek Komitetu Audytu

W dniu 28 czerwca 2023 r. Rada nadzorcza Spółki, działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, w związku z wygaśnięciem mandatu Michała Stępnia uzupełniła skład

Komitetu Audytu powołując do jego składu Marcina Styrna na Przewodniczącego Komitetu. W dniu 29 marca 2024 r. Pan Marcin Styrna

złożył rezygnację z funkcji członka Komitetu Audytu ze skutkiem natychmiastowym. W dniu 30 kwietnia 2024 r. Rada Nadzorcza Spółki

powołała w skład Komitetu Audytu Pana Pawła Ząbka jako Przewodniczącego Komitetu Audytu.

Skład Komitetu Audytu Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:

• Paweł Ząbek – Przewodniczący Komitetu Audytu

• Maciej Fersztorowski – Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Olejnik – Członek Komitetu Audytu

Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy Członkowie Komitetu Audytu w tym Przewodniczący. Osobą

posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski. Osobą

posiadająca wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent jest Pan Sławomir Olejnik.

Opis działania Komitetów

Komitet Audytu składa się z 3 (trzech) członków, w tym Przewodniczącego, powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą Spółki

(„Rada Nadzorcza”). Członków Komitetu Audytu powołuje Rada Nadzorcza spośród swoich członków, na okres kadencji Rady Nadzorczej.

Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu musi posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych. Członkowie Komitetu Audytu muszą posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, przy czym

warunek wskazany w niniejszym ustępie uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i

umiejętności w tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.

Większość członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczący, musi spełniać kryteria niezależności wskazane w Ustawie o biegłych. Rada

Nadzorcza dokonuje wyboru członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczącego, na swoim pierwszym posiedzeniu danej kadencji.

Przewodniczący Komitetu Audytu poprzedniej kadencji obowiązany jest przekazać całość dokumentacji dotyczącej spraw prowadzonych

przez Komitet Audytu nowemu Przewodniczącemu Komitetu Audytu, wybranemu zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki.

Kadencja i mandat członka Komitetu Audytu wygasają z dniem wygaśnięcia mandatu w Radzie Nadzorczej Spółki.

W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej wybranego do Komitetu Audytu przed upływem kadencji całej Rady

Nadzorczej bądź złożenia przez niego rezygnacji z pełnienia funkcji w Komitecie Audytu, Rada Nadzorcza uzupełnia skład Komitetu przez

dokonanie wyboru nowego członka Komitetu Audytu na okres do upływu kadencji Rady. W sytuacji, gdy wraz z wygaśnięciem mandatu

Członka Rady Nadzorczej wybranego do Komitetu Audytu, w skład Komitetu Audytu nie będzie wchodził żaden członek, spełniający

wymogi, o których mowa powyżej, wybór takiej osoby nastąpi niezwłocznie po zmianie składu skład Rady Nadzorczej.

Niezależnie od sytuacji określonej powyżej, członek Komitetu Audytu może być w każdym czasie odwołany ze składu Komitetu Audytu

uchwałą Rady Nadzorczej.

Na rzecz Emitenta nie były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące

badaniem.

Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę

audytorską przeprowadzającą badanie jest rzetelność i fachowość oraz niezależność i terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru

firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.

Komitet Audytu w roku 2023 odbył 3 posiedzenia. Komitet Audytu. W ramach swoich obowiązków Komitet na bieżąco kontrolował

i monitorował niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, stwierdza jednocześnie, że nie zaistniały żadne przesłanki świadczące

o zagrożeniu niezależności czy bezstronności biegłego rewidenta, który przeprowadzał przegląd i badanie sprawozdań finansowych

Emitenta oraz usługę atestacyjną dotyczącą badania sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej za rok 2022.

5.12. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA

POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ

ORAZ WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ, ZE WSKAZANIEM PRZEDMIOTU

POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO

POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA EMITENTA

Aspekt spraw sądowych przedstawia się następująco, w spółce Nexity Global S.A. nie toczą się istotne postępowania, które dotyczyłyby

zobowiązań czy wierzytelności Emitenta z wyjątkiem jednej sprawy pracowniczej, która nie wpływa w sposób istotny na działalność i

wyniki finansowe Emitenta

6. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH I USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I

ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W

SPRZEDAŻY EMITENTA OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM

Podział przychodów Emitenta odnotowany w 2023 roku oraz 2022 roku

Przychody

31.12.2023

31.12.2022

Przychody ze sprzedaży usług

7 880

244 174

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów

68 000

2 262 000

Pozostałe przychody operacyjne

48 823

388

Przychody finansowe

126 113

793 356

Suma

250 816

3 299 918

Spółka nie analizuje działalności w podziale na segmenty operacyjne.

7. INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE

O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB

WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO

NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM – NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W

SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z JEDNOSTKĄ

INFORMACJA O RYNKACH ZBYTU

Spółka prowadzi działalność na terytorium Rzeczpospolitej Polski. Głównym obszarem rynku, na którym prowadzona jest działalność jest

sektor energii przenośnej i baterii.

ODDZIAŁY POSIADANE PRZEZ EMITENTA

Emitent nie posiada oddziałów.

UZALEŻNIENIE OD DOSTAWCÓW I ODBIORCÓW

Emitent nie jest uzależniony od jednego lub więcej dostawców lub odbiorców, z którym realizowane są obroty przekraczające 10% ogółu

obrotów

8. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, Z UWZGLĘDNIENIEM ZNANYCH

SPÓŁCE UMÓW ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMÓW UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI

W roku 2023 nie zostały zawarte żadne znaczące dla działalności Emitenta umowy. W poprzednich latach zostały zawarte następujące

znaczące umowy.

W dniu 21 marca 2022 Nexity Global S.A. zawarła z APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie, THE BATTERIES Sp.

z o.o. z siedzibą w Rzeszowie oraz JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą w Krakowie Term-Sheet, w sprawie przystąpienia JRH do inwestycji z

THE BATTERIES oraz wprowadzenie THE BATTERIES na rynek regulowany Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z

wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia poprzez NEXITY Global S.A. Term-Sheet zakłada zmianę Umowy Inwestycyjnej

zawartej w dniu 18 września 2020 r. przez dotychczasowych wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. i przystąpienie do niej JR HOLDING

ASI S.A.. Term-Sheet zakłada również przeprowadzenie odwrotnego przejęcia tj. wniesienia przedsiębiorstwa THE BATTERIES Sp. z o.o.

do NEXITY Global S.A.. THE BATTERIES Sp. z o.o. to polska spółka założona przez światowej sławy inżynierów, którzy wcześniej

zaprojektowali niestandardowe urządzenia do produkcji próżniowej dla Apple, Samsung, Sharp i innych międzynarodowych korporacji.

Spółka opracowała i opatentowała nowatorski proces produkcji cienkowarstwowych baterii półprzewodnikowych. Spółkę stanowi zespół

specjalistów z ponad 20-letnim doświadczeniem w technologii cienkowarstwowej, chemii i fizyce powierzchni, komercjalizacji technologii

i operacjach w dużych firmach. THE BATTERIES Sp. z o.o. opracowuje nowy typ urządzeń do produkcji próżniowej odparowującej plazmę.

Jest to przełom inżynieryjny w zakresie rozwoju technologii próżniowej, który ma miejsce od 1980 roku. Proces produkcyjny przy założeniu

ekonomii skali pozwala osiągać niższy koszt produkcji wraz ze wzrostem zdolności produkcyjnych. Efektem jest ekonomicznie opłacalna

produkcja i wynikająca z niej przewaga konkurencyjna zaawansowanych baterii cienkowarstwowych na rynek elektroniki użytkowej. Plan

projektu dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich jest sfinalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu

polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów baterii z partnerami i przyszłymi klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu

pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem jest opracowanie pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla

technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem jest masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolno ści

produkcyjnych lub licencjonowanie technologii.