Kraków, 26 kwietnia 2024 r.
OCENA RADY NADZORCZEJ AILLERON S.A.
DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY
KAPITAŁOWEJ AILLERON S.A. W 2023 ROKU, JEDNOSTKOWEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ZA ROK 2023 ORAZ
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITALOWEJ
AILLERON S.A. ZA ROK 2023
Rada Nadzorcza Ailleron S.A. z siedzibą w Krakowie („Spółka”), działając stosownie
do § 70 ust. 1 pkt 14) i § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz. U. 2018, poz. 757, ze zm.), niniejszym oświadcza
według swej najlepszej wiedzy, że:
1. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Ailleron S.A. za rok obrotowy 2023
obejmujące:
a) Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2023
roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 119.055 tys.
PLN,
b) Jednostkowy rachunek zysków i strat za okres 01.01.2023 - 31.12.2023,
wykazujący stratę netto w wysokości 15.143 tys. PLN,
c) Jednostkowe sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów za okres
01.01.2023 - 31.12.2023, wykazujące sumę całkowitych dochodów w
wysokości: - 15.143 tys. PLN,
d) Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2023 -
31.12.2023, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 26.983 tys.
PLN,
e) Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2023
- 31.12.2023, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę
14.699 tys. PLN,
f) Noty objaśniające do sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień
31 grudnia 2023 roku,
oraz
2. Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Ailleron S.A. za
rok obrotowy 2023, obejmujące:
a) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia
2023 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 435.667
tys. PLN,
b) Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 01.01.2023 - 31.12.2023,
wykazujący zysk netto w wysokości 20.885 tys. PLN,
c) Skonsolidowane sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów za
okres 01.01.2023 - 31.12.2023, wykazujące sumę całkowitych dochodów w
wysokości 13.816 tys. PLN,
d) Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2023
- 31.12.2023, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 27.068 tys.
PLN,
e) Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres
01.01.2023 - 31.12.2023, wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych
o kwotę 23.510 tys. PLN,
f) Noty objaśniające do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego
sporządzonego na dzień 31 grudnia 2023 roku
zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym,
oraz że dane finansowe są rzetelne, prawidłowe i rzeczywiste i zostały
sporządzone i zaprezentowane zgodnie z wymogami właściwych przepisów;
oraz że:
3. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Ailleron S.A. w roku 2023
zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem
faktycznym oraz zawiera niezbędne, syntetyczne informacje dotyczące
funkcjonowania Spółki i Grupy kapitałowej Spółki w roku 2023.
Uzasadnieniem i podstawą niniejszej oceny były informacje i dane uzyskane przez
Radę Nadzorczą z następujących źródeł:
• Dane i informacje objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy
Kapitałowej Spółki i jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki za
okres od 01.01.2023- 31.12.2023 i sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej
Spółki i Spółki w roku 2023;
• Informacje przekazane Radzie Nadzorczej oraz Komitetowi Audytu (w skład
którego wchodzą Członkowie Rady Nadzorczej) przez biegłego rewidenta
działającego w ramach firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań
finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2023 – PRO AUDIT
Kancelaria Biegłych Rewidentów spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z
siedzibą w Krakowie;
• Informacje przekazywane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach
wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w
obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach;
• Informacje i dane prezentowane Radzie Nadzorczej przez Zarząd Ailleron S.A.;
• Informacje pozyskiwane przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień
przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli
wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.
Z upoważnienia Rady Nadzorczej Ailleron S.A.
Bartłomiej Stoiński
Przewodniczący Rady Nadzorczej Ailleron S.A.
