„CZERWONA TOREBKA” S.A.
JEDNOSTKOWY RAPORT ROCZNY
za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
POZNAŃ, 26 kwiecień 2024 r.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Wprowadzenie
2
SPIS TREŚCI
WPROWADZENIE .............................................................................................................................................................................. 3
INFORMACJE O RAPORCIE ................................................................................................................................................................. 3
ZASADY SPORZĄDZANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .................................................................................................. 3
DEFINICJE I OBJAŚNIENIA SKRÓTÓW .................................................................................................................................................. 3
STWIERDZENIA ODNOSZĄCE SIĘ DO PRZYSZŁYCH OCZEKIWAŃ ............................................................................................................. 5
STWIERDZENIA ODNOSZĄCE SIĘ DO CZYNNIKÓW RYZYKA .................................................................................................................... 5
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI CZERWONA TOREBKA S.A. DO RAPORTU ZA ROK 2023 ......................................................... 6
OPIS DZIAŁALNOŚCI CZERWONA TOREBKA ......................................................................................................................................... 6
ZMIANY W STRUKTURZE KAPITAŁOWEJ GRUPY CZERWONA TOREBKA................................................................................................... 6
STRUKTURA AKCJONARIATU ............................................................................................................................................................. 6
OBRÓT AKCJI WŁASNYCH .................................................................................................................................................................. 6
ZMIANY W GRUPIE MENADŻERSKIEJ CZERWONA TOREBKA S.A. ........................................................................................................... 7
PODSUMOWANIE JEDNOSTKOWYCH WYNIKÓW FINANSOWYCH ............................................................................................................. 7
OMÓWIENIE ISTOTNYCH ZDARZEŃ WPŁYWAJĄCYCH NA DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI ....................................................................................... 8
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...................................................................................................................................... 9
PRZYCHODY .................................................................................................................................................................................... 9
KOSZTY SPRZEDAŻY I KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU ........................................................................................................................... 9
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ................................................................................................................. 11
ANALIZA PŁYNNOŚCI ...................................................................................................................................................................... 12
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .......................................................................................................... 13
ISTOTNE INFORMACJE I CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGANE WYNIKI FINANSOWE ORAZ OCENĘ SYTUACJI FINANSOWEJ ................. 13
KLUCZOWE CZYNNIKI WPŁYWAJĄCE NA WYNIKI DZIAŁALNOŚCI............................................................................................................ 13
ZDARZENIA I CZYNNIKI O CHARAKTERZE NIETYPOWYM....................................................................................................................... 13
WPŁYW ZMIAN W STRUKTURZE SPÓŁKI NA WYNIK FINANSOWY ........................................................................................................... 13
INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, W TYM ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH
ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI), UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI. ................... 13
INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO
GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH (PAPIERY WARTOŚCIOWE, INSTRUMENTY FINANSOWE, WARTOŚCI
NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ NIERUCHOMOŚCI), W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ
JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA. .................................................................................................. 14
INNE ISTOTNE INFORMACJE ............................................................................................................................................................. 14
CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ SPÓŁKI ................................................................................................................................ 14
PRZEGLĄD DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ................................................................................................................................................... 14
PRZEWIDYWANY ROZWÓJ ............................................................................................................................................................... 14
PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA .......................................................................................................................................... 14
STRATEGIA ROZWOJU .................................................................................................................................................................... 14
CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE W PERSPEKTYWIE KOLEJNEGO OKRESU ................................................................ 15
PRZYSZŁA PŁYNNOŚĆ I ZASOBY KAPITAŁOWE ................................................................................................................................... 15
CZYNNIKI RYZYKA .......................................................................................................................................................................... 15
ISTOTNE ZMIANY W ZAKRESIE CZYNNIKÓW RYZYKA ........................................................................................................................... 15
CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM, W JAKIM DZIAŁA SPÓŁKA ............................................................................................... 15
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE .......................................................................................................................................................... 17
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH ....... 17
ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE
SPÓŁKĘ CZERWONA TOREBKA S.A. ................................................................................................................................................ 17
INFORMACJE O PORĘCZENIACH I GWARANCJACH .............................................................................................................................. 18
ISTOTNE POZYCJE POZABILANSOWE ................................................................................................................................................ 18
INFORMACJA O TOCZĄCYCH SIĘ POSTĘPOWANIACH SĄDOWYCH, ARBITRAŻOWYCH I PRZED ORGANAMI ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ ......... 19
INFORMACJE O TRANSAKCJACH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ZAWARTYCH NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE ................................ 19
OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ................................................................................................................................. 19
ODDZIAŁY SPÓŁKI .......................................................................................................................................................................... 19
ZATRUDNIENIE ............................................................................................................................................................................... 19
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ...................................................................................................... 19
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ............................................................................................................................................................... 30
WYBÓR JEDNOSTKI UPRAWNIONEJ DO PRZEPROWADZENIA BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .................................................... 30
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Wprowadzenie
3
Wprowadzenie
Informacje o raporcie
Niniejszy Raport Roczny za 2023 rok został sporządzony zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia
19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (DzU z 2009 r., Nr 33, poz. 259, z późn. zm.), a także w części skonsolidowa-
ne sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF)
zatwierdzonymi przez UE.
Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE
proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez
Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie oraz standardami
MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawoz-
dawczości Finansowej (KIMSF).
Niektóre wybrane informacje zawarte w niniejszym raporcie pochodzą z systemu rachunkowości zarządczej oraz
systemów statystycznych Grupy Czerwona Torebka. Niniejszy raport roczny prezentuje dane w PLN, a wszystkie
wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.
Zasady sporządzania Rocznego Sprawozdania Finansowego
Zasady sporządzania Rocznego Sprawozdania Finansowego zostały opisane w nocie Istotne zasady rachunkowości
w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym.
Definicje i objaśnienia skrótów
O ile z kontekstu nie wynika inaczej, w całym dokumencie obowiązują następujące definicje i skróty:
Skróty stosowane w odniesieniu do podmiotów gospodarczych, instytucji oraz dokumentów Spółki
Czerwona Torebka S.A., Czerwona Torebka, Spółka, Emitent, Czerwona Torebka Spółka Akcyjna z siedzibą w
Jednostka Dominująca, CT, CT S.A. Poznaniu
Grupa Kapitałowa, Grupa, Grupa Czerwona Torebka Grupa kapitałowa tworzona przez Czerwona Torebka Spółka
Akcyjna wraz ze spółkami zależnymi
Zarząd, Zarząd Emitenta, Zarząd Spółki Zarząd Czerwona Torebka S.A.
Rada Nadzorcza, Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Czerwona Torebka S.A.
Emitenta, Rada Nadzorcza Spółki, Rada
Nadzorcza Grupy, RN
WZA, WZ, Walne Zgromadzenie, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Czerwona
Walne Zgromadzenie Emitenta, Walne Torebka S.A.
Zgromadzenie Spółki
NWZA, Nadzwyczajne Walne Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Zgroma-
dzenie Akcjonariuszy, Czerwona Torebka S.A.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Emitenta, Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie Spółki
Giełda, GPW Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie Spółka Akcyj-
na
Definicje wybranych pojęć i wskaźników finansowych oraz skróty stosowane dla walut
Marża zysku ze sprzedaży Stosunek zysku (straty) ze sprzedaży do przychodów ze
sprzedaży
EBIT Zysk z działalności operacyjnej
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Wprowadzenie
4
Rentowność EBIT Stosunek zysku (straty) z działalności operacyjnej do przy-
chodów ze sprzedaży
EBITDA Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację
Rentowność EBITDA Stosunek zysku z działalności operacyjnej powiększonego o
amortyzację do przychodów ze sprzedaży
Marża zysku brutto Stosunek zysku (straty) brutto do przychodów ze sprzedaży
Rentowność zysku netto Stosunek zysku (straty) netto do przychodów ze sprzedaży
Rentowności kapitałów, ROE Stosunek zysku (straty) netto do kapitału własnego
Rentowność aktywów, ROA Stosunek zysku (straty) netto do sumy aktywów
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego Stosunek zobowiązań razem do kapitału własnego
Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym Stosunek kapitału własnego do aktywów trwałych
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego Stosunek zadłużenia oprocentowanego i innych
zadłużeniem oprocentowanym zobowiązań finansowych do kapitału własnego
Cykl operacyjny Cykl rotacji zapasów + cykl rotacji należności
Cykl konwersji gotówki Cykl operacyjny – cykl rotacji zobowiązań
Cykl rotacji zapasów stosunek stanu zapasów na koniec okresu do
wartości kosztów operacyjnych w okresie pomnożony przez
liczbę dni w okresie
Cykl rotacji należności stosunek stanu należności z tytułu dostaw i usług na koniec
okresu do wartości przychodów ze sprzedaży w okresie po-
mnożony przez liczbę dni w okresie
Cykl rotacji zobowiązań stosunek stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec
okresu do wartości kosztów operacyjnych w okresie pomno-
żony przez liczbę dni w okresie
1Q I kwartał roku obrotowego
2Q II kwartał roku obrotowego
3Q III kwartał roku obrotowego
4Q IV kwartał roku obrotowego
1H I półrocze roku obrotowego
2H II półrocze roku obrotowego
YTD Narastająco w roku obrotowym
PLN, zł, złoty Jednostka monetarna Rzeczypospolitej Polskiej
gr grosz – 1/100 złotego – jednostki monetarnej Rzeczypospoli-
tej Polskiej
Euro, EUR Jednostka monetarna Unii Europejskiej
MSR Międzynarodowe Standardy Rachunkowości
MSSF Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej
5
Stwierdzenia odnoszące się do przyszłych oczekiwań
Informacje zawarte w niniejszym raporcie, które nie stanowią faktów historycznych, są stwierdzeniami dotyczący-
mi przyszłości. Stwierdzenia te mogą w szczególności dotyczyć strategii Grupy, rozwoju działalności, prognoz ryn-
kowych, planowanych nakładów inwestycyjnych oraz przyszłych przychodów. Stwierdzenia takie mogą być identy-
fikowane poprzez użycie stwierdzeń dotyczących przyszłości takich jak np. „uważać”, „sądzić”, „spodziewać się”,
„może”, „będzie”, „powinno”, „przewiduje się”, „zakłada się”, ich zaprzeczeń, odmian lub zbliżonych terminów.
Zawarte w niniejszym raporcie stwierdzenia dotyczące spraw niebędących faktami historycznymi, należy traktować
wyłącznie, jako przewidywania wiążące się z ryzykiem i niepewnością. Stwierdzenia dotyczące przyszłości są z ko-
nieczności oparte na pewnych szacunkach i założeniach, które, choć nasze kierownictwo uznaje za racjonalne, są z
natury obarczone znanym i nieznanym ryzykiem i niepewnością oraz innymi czynnikami mogącymi sprawić, że
faktyczne wyniki będą się znacząco różnić od wyników historycznych lub przewidywanych. Z tego względu nie
można zapewnić, że jakiekolwiek ze zdarzeń przewidzianych w stwierdzeniach dotyczących przyszłości wystąpi lub,
jeśli nastąpi, jakie będą następstwa jego wystąpienia dla wyniku działalności operacyjnej Grupy lub jej sytuacji
finansowej. Przy ocenie informacji zaprezentowanych w niniejszym raporcie nie należy polegać na takich stwier-
dzeniach dotyczących przyszłości, które są wyrażone jedynie w dacie ich sformułowania. O ile przepisy prawa nie
zawierają szczegółowych wymogów w tym względzie, Grupa nie jest zobowiązana do aktualizacji lub weryfikacji
tychże stwierdzeń dotyczących przyszłości, aby uwzględnić w nich nowe zdarzenia lub okoliczności. Ponadto, Grupa
nie jest zobowiązana do weryfikacji ani do potwierdzenia oczekiwań analityków lub danych szacunkowych.
Stwierdzenia odnoszące się do czynników ryzyka
W niniejszym raporcie opisaliśmy czynniki ryzyka, jakie Zarząd naszej Grupy uważa za specyficzne dla branży,
w której działamy, jednakże lista ta może nie być wyczerpująca. Może się bowiem zdarzyć, że istnieją inne czynniki,
które nie zostały przez nas zidentyfikowane, a które mogłyby mieć istotny i niekorzystny wpływ na działalność,
sytuację finansową, wyniki działalności operacyjnej lub perspektywy Grupy Czerwona Torebka. Prosimy o staranną
analizę informacji zawartych w części Czynniki ryzyka niniejszego raportu, która zawiera omówienie czynników
ryzyka i niepewności związanych z działalnością Grupy.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
6
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
do raportu za rok 2023
Opis działalności Czerwona Torebka
Czerwona Torebka Spółka Akcyjna prowadzi działalność o charakterze holdingowym na rzecz Grupy Czerwona
Torebka, w której pełni rolę komplementariusza obsługującego i prowadzącego sprawy pozostałych Spółek
z Grupy.
Zmiany w strukturze kapitałowej Grupy Czerwona Torebka
W 2023 i 2022 roku nie nastąpiły zmiany w strukturze kapitałowej Grupy Czerwona Torebka.
Zmiany wystąpiły po dniu bilansowym.
Spółka zależna wobec Czerwonej Torebki S.A. – SOVO Group sp. zo.o. wstąpiła w prawa komplementariusza spółek
• Druga - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Druga Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• Trzecia - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Trzecia Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: "Projekt 1 - Szesnasta - Czerwona Torebka Spółka akcyjna spółka ko-
mandytowa" sp. k.)
• Piąta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Piąta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• Szósta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Szósta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• Jedenasta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Jedenasta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• Piętnasta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Piętnasta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.)
• Osiemnasta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Osiemnasta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna”
S.K.A.)
• Dwudziesta - SOVO Group. Sp. zo.o S.K. (dawniej: „Dwudziesta - Czerwona Torebka Spółka Akcyjna” S.K.A.
Spółka zależna wobec Czerwonej Torebki S.A.: Szesnasta - Czerwona Torebka Spółka akcyjna spółka komandytowa"
sp. k.) wstąpiła w prawa komplementariusza w spółce "Projekt 4 - Szesnasta - Czerwona Torebka Spółka akcyjna
spółka komandytowa" sp. k.
Struktura akcjonariatu
Na dzień 26 kwiecień 2024 roku większościowy pakiet akcji Spółki (bezpośrednio i pośrednio) znajduje się w posia-
daniu Rodziny Świtalskich.
Ilość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
[%]
Ilość głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów [%]
Ilość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
[%]
Ilość głosów
Udział w
ogólnej
liczbie
głosów [%]
Druga - Sowiniec Capital sp. z o.o S.K.A 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00%
Sowiniec Capital sp. z o.o 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94%
Sovo Development S.A. 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18%
21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04%
6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84%
75 026 066 100% 75 026 066 100% 75 026 066 100% 75 026 066 100%
Razem
Pan Mateusz Świtalski
Pozostali
Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio akcje oraz liczba głosów na WZA
stan na 31 grudnia 2023
stan na 31 grudnia 2022
Akcjonariusz
Obrót akcji własnych
W trakcie roku 2023 nie doszło do obrotu akcjami własnymi.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
7
Zmiany w grupie menadżerskiej Czerwona Torebka S.A.
W okresie sprawozdawczym tj. od dnia 01.01.2023 do 31.12.2023 i do dnia publikacji nie wystąpiły żadne zmiany w
składzie organów zarządzających:
Na dzień 26 kwietnia 2024 roku w skład Zarządu Spółki wchodził:
Pan Mateusz Świtalski – Prezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej wchodzili :
Przewodniczący Rady Nadzorczej – Mariusz Świtalski
Członek Rady Nadzorczej – Marcin Świtalski
Członek Rady Nadzorczej – Grzegorz Wierzbicki
Członek Rady Nadzorczej – Mikołaj Świtalski
Sekretarz Rady Nadzorczej – Wiesław Michalski
Podsumowanie jednostkowych wyników finansowych
Za okres 12
miesięcy
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres 12
miesięcy
od 01.01.2022
do 31.12.2022
Za okres 12
miesięcy
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres 12
miesięcy
od 01.01.2022
do 31.12.2022
PLN PLN EUR EUR
(badane) (badane) (badane) (badane)
996 839 220 179
(14 921) (315) (3 295) (67)
(15 032) (2 326) (3 320) (496)
(15 466) (2 236) (3 415) (477)
(0) (0) (0) (0)
(15 466) (2 236) (3 415) (477)
(1 162) - (257) -
1 515 - 335 -
(335) - (74) -
18 - 4 -
-0,21 -0,03 -0,05 -0,01
-0,21 -0,03 -0,05 -0,01
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto razem
Podstawowy zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)
Przychody ze sprzedaży
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Całkowite dochody ogółem
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Wybrane jednostkowe dane ze sprawozdania z całkowitych dochodów i przepływów pieniężnych
tys. PLN/EUR
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
8
Na dzień
31 grudnia 2023
Na dzień
31 grudnia 2022
Na dzień
31 grudnia 2023
Na dzień
31 grudnia 2022
PLN PLN EUR EUR
(badane) (badane) (badane) (badane)
19 1 4 -
167 631 186 065 38 554 39 674
1 393 1 765 320 376
27 081 29 677 6 228 6 328
139 157 154 623 32 005 32 970
15 005 15 005 3 451 3 199
Aktywa razem
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Wybrane jednostkowe dane ze sprawozdania z sytuacji finansowej
tys. PLN/EUR
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Omówienie istotnych zdarzeń wpływających na działalność Spółki
Spłata poręczenia SGB po dniu bilansowym
Dnia 25 marca 2024 roku dokonano spłaty całkowitej zadłużenia wynikającej z Ugody zawartej 29 marca 2021 roku
pomiędzy SGB Bank S.A., a SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. (dawniej Projekt 1 – Szesnasta Czerwona Torebka S.A.
sp.k. sp.k.) („Dłużnik hipoteczny”) i Czerwona Torebka S.A. (poręczycielem) w związku z powyższym po dniu bilan-
sowym została rozwiązana rezerwa w spółce SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. w wysokości 7.087.261,69zł.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
9
Jednostkowy rachunek zysków i strat
z Całkowitych Dochodów
Za okres
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres
od 01.01.2022
do 31.12.2022
996 839
996 839
100,00% 100,00%
(7) (7)
(1 048) (1 024)
(59) (192)
38 9
(14 900) (132)
(14 921) (315)
-1498,09% - 37,54%
(14 921) (311)
-1498,09% - 37,07%
4 465 1 236
(4 576) (3 247)
(15 032) (2 326)
(434) 90
(15 466) (2 236)
(0) (0)
(15 466) (2 236)
Podatek dochodowy
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
% przychodów ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
EBIT
% przychodów ze sprzedaży
Wybrane pozycje jednostkowego Sprawozdania
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaży
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej
EBITDA
% przychodów ze sprzedaży
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Zysk (strata) netto z działalności
zaniechanej
Zysk (strata) netto
Przychody
W 2023 roku przychody ze sprzedaży osiągnęły poziom 996 tys. PLN w porównaniu do 839 tys. PLN
w analogicznym okresie poprzedniego roku. Oznacza to wzrost o 157 tys. PLN i odpowiednio 18,71%. Główną po-
zycją w przychodach ze sprzedaży są przychody w postaci usług zarządzania komplementariusza.
Koszty sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
Koszty sprzedaży w 2023 roku wyniosły analogicznie jak w 2022 roku (-) 7 tys. PLN. Koszty ogólnego zarządu w
2023 roku wynosiły 1.048 tys. PLN, tym samym były wyższe o 24 tys. PLN wobec analogicznego okresu minionego
roku.
Zysk ze sprzedaży
Zysk ze sprzedaży w 2023 roku wyniósł (-) 59 tys. PLN . W analogicznym okresie ubiegłego roku wartość ta wyniosła
(-) 192 tys. PLN.
Pozostałe przychody operacyjne i pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne wyniosły w 2023 roku 38 tys. PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do analogicz-
nego okresu poprzedniego roku o 29 tys. PLN. W 2023 roku na pozostałe przychody operacyjne składały się przede
wszystkim operacje związane z spisaniem zobowiązań i rozwiązaniem rezerw.
Pozostałe koszty operacyjne wyniosły w 2023 roku 14.900 tys. PLN, wobec 132 tys. PLN w roku ubiegłym. Na koszty
składały się głównie odpisy aktualizujące na pozostałe należności.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
10
Przychody finansowe i koszty finansowe
W 2023 roku przychody finansowe wyniosły 4.465 tys. PLN i były wyższe w porównaniu do przychodów uzyskanych
w 2022 roku o 3.229 tys. PLN. Na przychody składają się głównie odsetki od pozostałych należności i weksli. Koszty
finansowe w 2023 roku wyniosły 4.576 tys. PLN i były wyższe niż w analogicznym okresie 2022 roku o 1.329 tys.
PLN. Na koszty finansowe składały się przede wszystkim w 2023 roku odsetki wekslowe.
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy w 2023 roku wyniósł (-) 434 tys. PLN, natomiast w analogicznym okresie 2022 roku wartość ta
wyniosła 90 tys. PLN. Bieżąca część podatku dochodowego wyniosła w obu okresach 0,00 PLN. Część odroczona za
lata 2023 i 2022 wyniosła odpowiednio (-) 434 tys. PLN oraz 90 tys. PLN.
Analiza rentowności
Za okres
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres
od 01.01.2022
do 31.12.2022
996 839
996 839
100,00% 100,00%
(14 921) (311)
-1498,09% -37,07%
(14 921) (315)
-1498,09% -37,54%
(15 032) (2 326)
(15 466) (2 236)
-1552,81% -266,51%
-11,11% -1,45%
-9,23% -1,20%
Analiza rentowności
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaży
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Rentowność brutto na sprzedaży
EBITDA (EBIT+amortyzacja)
Marża EBITDA
Zysk z działalności operacyjnej - EBIT
Marża zysku operacyjnego - EBIT %
Zysk brutto
Zysk netto
Rentowność zysku netto %
Rentowność kapitałów / ROE
Rentowność aktywów /ROA
Wynik na działalności operacyjnej w 2023 roku był ujemny i wyniósł (-) 14.921 tys. PLN, w porównaniu do wartości
(-) 315 tys. PLN w analogicznym okresie poprzedniego roku.
EBITDA w 2023 roku wyniosła (-) 14.921 tys. PLN z marżą na poziomie (-) 1.498,09% , natomiast w tym samym
okresie dla 2022 roku wyniosła (-) 311 tys. PLN z marżą na poziomie (-) 37,07%
Zysk netto w bieżącym roku wyniósł (-) 15.466 tys. PLN w porównaniu do wyniku netto (-) 2.236 tys. PLN z 2022
roku. W 2023 roku stopa zwrotu kapitałów własnych wyniosła (-) 11,11%, podczas gdy w 2022 roku osiągnęła (-)
1,45%,. Natomiast rentowność aktywów wyniosła (-) 9,23 % w 2023 roku, natomiast w 2022 roku (-) 1,20%.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
11
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
Na dzień
31 grudnia 2023
Na dzień
31 grudnia 2022
165 316 183 024
99 850 99 850
65 466 83 174
2 315 3 041
185 2 972
19 1
2 111 68
167 631 186 065
139 157 154 623
1 393 1 765
1 393 1 765
27 081 29 677
408 1 657
26 673 28 020
167 631 186 065
Wybrane pozycje z jednostkowego sprawozdania z sytuacji
finansowej
w tys. PLN
Aktywa trwałe (długoterminowe)
Aktywa razem
Należności długoterminowe i pozostałe
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
Pasywa razem
Inwestycje w jednostkach zależnych
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania handlowe i podatkowe
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Zobowiązania długoterminowe
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
Należności
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Pozostałe należności krótkoterminowe
Aktywa trwałe
Na koniec 2023 roku aktywa trwałe wyniosły 165.316 tys. PLN i stanowiły 98,62% sumy aktywów ogółem w po-
równaniu do 183.024 tys. PLN na koniec 2022 roku – 98,37% sumy aktywów ogółem. Tak wysoki poziom zaanga-
żowania aktywów trwałych to efekt holdingowego charakteru Spółki i koncentracji majątku w inwestycjach w spół-
ki z Grupy.
Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe osiągnęły w 2023 roku poziom 2.315 tys. PLN w porównaniu do 3.041 tys. PLN na koniec grudnia
2022 roku. Spadek ten wynika ze spadku poziomu należności.
Kapitał własny
Kapitał własny na koniec 2023 roku wyniósł 139.157 tys. PLN w porównaniu do 154.623 tys. PLN na koniec
2022roku. Kapitał własny stanowił na koniec grudnia 2023 roku 83,01% sumy pasywów w porównaniu do grudnia
2022 roku gdzie ten udział wyniósł 83,10%.
Zobowiązania długoterminowe
Według stanu na koniec 2023 roku zobowiązania długoterminowe wyniosły 1.393 tys. PLN, tj. 0,83% sumy bilan-
sowej w porównaniu do 1.765 tys. PLN, tj. 0,95% sumy bilansowej na koniec 2022 roku.
Zobowiązania krótkoterminowe
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
12
Według stanu na koniec 2023 roku zobowiązania krótkoterminowe wyniosły 27.081 tys. PLN, tj. 16,16% sumy bi-
lansowej w porównaniu do 29.677 tys. PLN, tj. 15,95% sumy bilansowej na koniec 2022 roku.
Analiza zadłużenia
Za okres
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres
od 01.01.2022
do 31.12.2022
20,46% 20,33%
84,18% 84,48%
17,84% 13,63%
Analiza zadłużenia
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
zadłużeniem oprocentowanym
Według stanu na koniec 2023 roku wskaźnik zadłużenia kapitału własnego wyniósł 20,46% i był wyższy o 0,13 p.p.
od poziomu z grudnia 2022 roku.
Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym wyniósł 84,18% na koniec 2023 roku i był niższy o 0,30
p.p. od poziomu z końca grudnia 2022 roku.
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego zadłużeniem oprocentowanym wyniósł na koniec 2023 roku 17,84% i był
wyższy o 4,21 p.p. od poziomu na koniec grudnia 2022 roku.
Analiza płynności
Za okres
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Za okres
od 01.01.2022
do 31.12.2022
0 0
68 1 293
135 571
68 1 293
-67 722
0,1 0,1
0,0 0,1
4.Cykl operacyjny (1+2)
5.Konwersja gotówki (4-3)
6. Wskaźnik bieżącej płynności
7. Wskaźnik szybkiej płynności
Analiza płynności
1.Cykl rotacji zapasów
2.Cykl rotacji należności
3.Cykl rotacji zobowiązań
Wskaźnik bieżącej płynności wyniósł 0,1 na koniec 2023 roku, podobnie jak na koniec 2022 roku . Wskaźnik szyb-
kiej płynności na koniec 2023 wyniósł 0,0 wobec 0,1 na koniec 2022 r.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
13
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Okres
zakończony
31 grudnia 2023
Okres
zakończony
31 grudnia 2022
(1 162) -
1 515 -
(335) -
18 -
Przepływy pieniężne razem
Wybrane pozycje z jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych
w tys. PLN
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Przepływy z działalności operacyjnej
W okresie 12 miesięcy 2023 roku przepływy z działalności operacyjnej wyniosły (-) 1.162 tys. PLN , natomiast w
analogicznym okresie poprzedniego roku nie odnotowano przepływów z tego tytułu.
Przepływy z działalności inwestycyjnej
W okresie 12 miesięcy 2023 roku przepływy z działalności inwestycyjnej wyniosły 1.515 tys. PLN , natomiast w
analogicznym okresie poprzedniego roku nie odnotowano przepływów z tego tytułu.
Przepływy z działalności finansowej
W okresie 12 miesięcy 2023 roku przepływy z działalności finansowej wyniosły (-) 335 tys. PLN , natomiast w analo-
gicznym okresie poprzedniego roku nie odnotowano przepływów z tego tytułu.
Istotne informacje i czynniki mające wpływ na osiągane wyniki
finansowe oraz ocenę sytuacji finansowej
Kluczowe czynniki wpływające na wyniki działalności
Z racji charakteru działalności operacyjnej Spółki żadne czynniki nie wywierały i w przyszłości raczej nie będą wy-
wierać wpływu na jej działalność.
Zdarzenia i czynniki o charakterze nietypowym
W okresie objętym niniejszym raportem nie wystąpiły zdarzenia i/lub czynniki o charakterze nietypowym.
Wpływ zmian w strukturze Spółki na wynik finansowy
Na koniec czwartego kwartału 2023 roku zaprezentowano dane finansowe z działalności kontynuowanej.
Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych
Emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubez-
pieczenia, współpracy lub kooperacji.
W 2023 r. nie zostały zawarte umowy znaczące dla działalności Emitenta.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
14
Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami
oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, in-
strumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwe-
stycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod
ich finansowania.
Struktura grupy kapitałowej Emitenta została opisana we wprowadzeniu do Skonsolidowanego Raportu Rocz-
nego emitenta. Spółka w 2022 i 2023 roku nie dokonała inwestycji kapitałowych poza grupą jednostek powiąza-
nych Emitenta.
Inne istotne informacje
Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.
Czynniki mające wpływ na rozwój Spółki
Przegląd działalności Spółki
Spółka „Czerwona Torebka” S.A. to podmiot powołany do zarządzania spółkami komandytowymi jako ich kom-
plementariusz. Spółka pod przewodnictwem Zarządu kreuje i prowadzi politykę, a także nadzoruje i kontroluje
pozostałe podmioty, które realizują wyznaczone cele i przedsięwzięcia.
Przewidywany rozwój
W bieżącym roku działalność Grupy Czerwona Torebka będzie się koncentrowała głównie w obszarze nieruchomo-
ści gruntowych.
Spółka przygotowuje wybrane aktywa w ramach posiadanego banku ziemskiego do realizacji celowych projektów
developerskich.
Na obecnym etapie źródłem finansowym spółki jak i spółek komandytowych będą przychody z najmu, administro-
wania obiektami komercyjnymi i sprzedaży wybranych nieruchomości.
Przewidywana sytuacja finansowa
Spółka Czerwona Torebka S. A. jako podmiot holdingowy nie wykazuje zapotrzebowania na finansowanie ze-
wnętrzne. Z kolei spółki z Grupy Kapitałowej, finansują nowe projekty w tym rozważane projekty finansowane są z
własnych środków oraz wpłat na rachunki deweloperskie. Aktywne działania związane z dostosowaniem kosztów
do bieżącej organizacji spółki pozwala zakładać umiarkowane zapotrzebowanie na dodatkowy kapitał obrotowy.
Strategia rozwoju
Strategia rozwoju w roku 2024 oparta jest na 4 obszarach zarządczych:
A. Komercjalizacja i administracja posiadanych obiektów.
B. Uszlachetnienie i przekształcenie gruntów w ramach banku ziemskiego.
C. Sprzedaż wybranych nieruchomości komercyjnych i gruntowych.
D. Organizacja wybranych przekształconych gruntów do projektów celowych.
W ramach komercjalizacji i administracji główne cele to poprawa efektywności komercjalizacji przy jednoczesnym
obniżaniu kosztów administracji posiadanych obiektów. Obecnie Spółka zarządza łączną powierzchnią 1.668 m
2
.
Drugim obszarem jest uszlachetnienie i przekształcenie gruntów w ramach posiadanego banku ziemskiego. W
obecnym roku spółka planuje różne działania na areale obejmującym ok.210 ha. Trzecim tworzącym główne źródło
przychodu Spółki i Grupy jest sprzedaż wybranych nieruchomości komercyjnych i gruntowych. Wszystko wskazuje
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
15
na to, iż obecne warunki rynkowe bardzo dobrze wpisują się w tę część strategii rozwoju Spółki. Czwartym najbar-
dziej znaczącym obszarem jest efektywny wybór i dopasowanie wybranych gruntów do projektów celowych.
Czynniki mające wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejne-
go okresu
Istnieje szereg czynników, wpływających na działalność Spółki, a w szczególności są to:
➢ sytuacja gospodarcza w kraju,
➢ kondycja rynku nieruchomości komercyjnych,
➢ kondycja najemców Grupy,
➢ potencjalna sprzedaż obiektów handlowych,
➢ dostępność finansowania,
➢ zmiany stóp procentowych.
Przyszła płynność i zasoby kapitałowe
Spółka przewiduje, że jej podstawowe przyszłe potrzeby pieniężne będą wynikać z:
➢ obsługi i zarządzania Spółek wewnątrzgrupowych,
➢ obsługi zadłużenia.
Głównymi źródłami finansowania powyższych potrzeb będzie saldo środków pieniężnych z bieżącej działalności
oraz pozyskiwane zewnętrzne źródła finansowania. Ponadto Spółka może otrzymać środki pieniężne z dalszych
emisji akcji.
Czynniki ryzyka
Istotne zmiany w zakresie czynników ryzyka
W całym 2023 roku nie nastąpiły istotne zmiany w zakresie czynników ryzyka.
Czynniki ryzyka związane z otoczeniem, w jakim działa Spółka
Kolejność, w jakiej są przedstawione poniższe czynniki ryzyka, nie odzwierciedlają prawdopodobieństwa ich wystą-
pienia, zakresu lub znaczenia poszczególnego ryzyka.
Ryzyko finansowe
Ryzyka finansowe zostało szczegółowo opisane w nocie 38 w Jednostkowym Rocznym Sprawozdaniu finansowym.
Ryzyko podatkowe
Obowiązujące w Polsce przepisy podatkowe podlegają częstym zmianom, powodując istotne różnice w ich inter-
pretacji i istotne wątpliwości w ich stosowaniu. Organy podatkowe posiadają instrumenty kontroli umożliwiające
im weryfikację podstaw opodatkowania (w większości przypadków w okresie poprzednich 5 lat obrotowych), oraz
nakładanie kar i grzywien. Od 15 lipca 2016 roku Ordynacja Podatkowa uwzględnienia także postanowienia Ogól-
nej Klauzuli Zapobiegającej Nadużyciom (GAAR), która ma zapobiegać powstawaniu i wykorzystywaniu sztucznych
struktur prawnych tworzonych w celu uniknięcia opodatkowania. Klauzulę GAAR należy stosować tak w odniesie-
niu do transakcji dokonanych po jej wejściu w życie, jak i do transakcji, które zostały przeprowadzone przed wej-
ściem w życie klauzuli GAAR, ale dla których po dacie wejścia klauzuli w życie korzyści były lub są nadal osiągane.
W konsekwencji ustalenie zobowiązań podatkowych, aktywów oraz rezerwy z tytułu odroczonego podatku docho-
dowego może wymagać istotnego osądu, w tym dotyczącego transakcji już zaistniałych, a kwoty prezentowane i
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
16
ujawniane w sprawozdaniach finansowych mogą się zmienić w przyszłości w wyniku kontroli organów podatko-
wych.
Czynniki ryzyka związane z działalnością Spółki
Kolejność, w jakiej są przedstawione poniższe czynniki ryzyka, nie odzwierciedla prawdopodobieństwa ich wystą-
pienia, zakresu lub znaczenia poszczególnego ryzyka.
Ryzyko operacyjne związane z prowadzoną działalnością
Spółka, podobnie jak każdy inny podmiot gospodarczy, narażona jest na ryzyko poniesienia strat lub nieuzasadnio-
nych kosztów, w tym z tytułu odpowiedzialności cywilnej, w wyniku niewłaściwych procesów wewnętrznych, dzia-
łań ludzi i systemów lub zdarzeń zewnętrznych, jak np. błędów popełnionych w trakcie zawierania lub wykonywa-
nia operacji, błędów urzędniczych/pisarskich, błędów w prowadzeniu ewidencji, zakłócenia działalności (spowo-
dowanego różnymi czynnikami, w tym awarią oprogramowania lub sprzętu i zakłóceniami w komunikacji), niewy-
konania zleconych czynności przez podmioty zewnętrzne, działań przestępczych oraz kradzieży i szkód w aktywach.
Spółka może być także narażona na ryzyko związane z wadami zawieranych umów, sporami sądowymi, jak również
karami i grzywnami nakładanymi na spółki z Grupy przez organy regulacyjne z tytułu naruszenia bądź usiłowania
naruszenia przepisów prawa.
Materializacja tego ryzyka może się przełożyć na czasowe utrudnienia w korzystaniu i czerpaniu pożytków
z nieruchomości, czasowe ograniczenie funkcjonalności obiektów lub konieczność poniesienia nieplanowanych
kosztów operacyjnych.
W celu jego ograniczenia w Grupie wprowadzono szczegółowe procedury realizacji inwestycji, komercjalizacji
obiektów handlowych, zarządzania nieruchomościami i procedury windykacyjne, a także ubezpiecza się majątek
Grupy Emitenta.
Ryzyko związane ze zdolnością wypłaty dywidendy
Holdingowa struktura Grupy Kapitałowej Emitenta skutkuje uzależnieniem wypłaty dywidendy od poziomu ewen-
tualnych wypłat jakie Emitent, otrzyma od spółek zależnych prowadzących działalność operacyjną i poziomu ich
sald gotówkowych. Niektóre spółki zależne Grupy prowadzące działalność operacyjną mogą w pewnych okresach
podlegać ograniczeniom dotyczącym dokonywania wypłat na rzecz Emitenta. Nie ma pewności, że ograniczenia
takie nie wywrą istotnego negatywnego wpływu na działalność, wynik działalności operacyjnej i zdolność Grupy do
wypłaty dywidend.
Ryzyko związane z możliwością utraty aktywów trwałych
Spółka dominująca oraz jej spółki zależne prowadząc działalność gospodarczą zaciągają zobowiązania finansowe
w instytucjach finansowych, których spłata zabezpieczana jest na aktywach majątku trwałego. Tym samym istnieje
ryzyko utraty znaczących aktywów trwałych w przypadku nieterminowego regulowania zobowiązań finansowych,
co może doprowadzić do skorzystania przez wierzycieli z zabezpieczeń rzeczowych.
W naszej ocenie ryzyko utraty aktywów majątku trwałego nie jest znaczne i jest niwelowane przez terminowe
wywiązywanie się przez Spółkę z zaciągniętych zobowiązań finansowych.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
17
Informacje uzupełniające
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wy-
ników finansowych
Zarząd Czerwona Torebka S.A. podjął decyzję o niepublikowaniu prognoz wyników Grupy.
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarzą-
dzające i nadzorujące Spółkę Czerwona Torebka S.A.
liczba akcji lub uprawnień liczba akcji lub uprawnień
stan na 31 grudnia 2023 stan na 31 grudnia 2022
21 786 991 21 786 991
Mikołaj Świtalski (pośrednio) 46 138 581 46 138 581
Marcin Świtalski (pośrednio) 466 046 466 046
Liczba akcji Czerwona Torebka S.A. w posiadaniu osób nadzorujących i zarządzających
Zarząd
Mateusz Świtalski
Rada Nadzorcza
Wynagrodzenia wypłacone Członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej
W poniższej tabeli zaprezentowano informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, premii i nagród oraz pozostałych
świadczeń wypłaconych lub należnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej za okres od
1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku.
Okres zakończony
31 grudnia 2023
Okres zakończony
31 grudnia 2022
- -
- -
Mateusz Świtalski
Razem
Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu Spółki
tys. PLN
Informacja o systemie kontroli akcji pracowniczych
Poza przeprowadzoną transakcją z 4 grudnia 2012 roku odnośnie sprzedaży akcji dla kluczowych pracowników
i współpracowników w postaci programu menedżerskiego Grupa nie wyemitowała żadnych zamiennych papie-
rów wartościowych.
Informacja o systemie kontroli wewnętrznej
Komplementariusz posiada system kontroli wewnętrznej w zakresie prowadzenia rachunkowości i sporządzania
sprawozdań finansowych, zapewniający rzetelne i jasne przedstawianie sytuacji finansowej i majątkowej Spółki.
Nadzór nad przedmiotowym systemem sprawuje Zarząd Czerwona Torebka S.A.
Sprawozdania finansowe są sporządzane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finanso-
wej (MSSF). Czerwona Torebka S.A. posiada dokumentację, która opisuje przyjęte zasady (politykę) rachunkowości.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
18
Roczne sprawozdania finansowe Spółki poddawane są badaniu, zaś sprawozdania półroczne przeglądowi przez
podmiot posiadający stosowne uprawnienia.
Sprawozdania finansowe są publikowane zgodnie z właściwymi przepisami prawa.
Zarządzanie zasobami finansowymi
Spółka nie posiada zobowiązań leasingowych i kredytowych. Czerwona Torebka posiada zobowiązania z tytułu
dostaw i usług oraz zobowiązania wekslowe. Łączna wartość zobowiązań na dzień 31.12.2023 roku wynosiła
28.474 tys. PLN, z czego 23.741 tys. PLN to zobowiązania wobec podmiotów z Grupy Kapitałowej. Spółka nie ma
problemów z wywiązywaniem się ze swoich zobowiązań finansowych. Zarząd Emitenta nie zidentyfikował w tym
obszarze ryzyk.
Lokaty kapitałowe i inwestycje
Prowadzona przez spółkę polityka zarządzania środkami pieniężnymi jest ściśle podporządkowana realizowanej
strategii rozwoju i związanej z nią polityce inwestycyjnej. Bieżące nadwyżki środków pieniężnych lokowane są
w krótkoterminowe depozyty złotowe. Terminy oraz kwoty depozytów determinowane są przez bieżącą prognozę
kształtowania się wpływów i wydatków Spółki, z uwzględnieniem marginesu bezpieczeństwa, zaś decyzja
o zaangażowaniu kapitałowym podejmowana jest po przeprowadzeniu analizy aktualnej oferty wybranych ban-
ków.
Informacje o poręczeniach i gwarancjach
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Spółka jest stroną następujących poręczeń.
Spółka
udzielająca
Podmiot, dla
którego
udzielane jest
poręczenie
Podmiot, na rzecz którego udzielane
jest poręczenie
Umowa Kwota poręczenia
CT SA Małpka SGB Bank S.A. umowa kredytowa nr FCB/05/2014/00 z 31.03.2014 r. poręczenie do 15.000 tys. PLN
CT SA Małpka SGB Bank S.A. umowa kredytowa nr FCB/04/2014/00 z 31.03.2014 r. poręczenie do 7.500 tys. PLN
CT SA 3CT
Dziewiąta Sowiniec Group Sp. z o.o.
SKA
Umowa poręczenia z dnia 12.07.2018 do kwoty 8.000 tys. PLN
CT SA 2CT Teknia Kalisz Sp. zo.o.
Umowa zakupu nieruchomości - poręczenie dotyczy zapłaty pozostałej
części ceny
poręczenie do kwoty 1 mln EUR + oświadczenie
o poddaniu się egzekucji do kwoty 1.5 mln EUR
CT SA 3CT PEKAO Leasing Sp. zo.o. Aneks nr 1 z dn. 27.10.2023 do umowy leasingu z dn. 07.04.2020 poręczenie wekslowe
Zarząd spółki Czerwona Torebka S.A. nie tworzył rezerwy na poczet zobowiązania z tytułu poręczenia udzielonego na rzecz SGB Bank S.A..
Rezerwa z tego tytułu została utworzona natomiast w spółce SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. (dawniej Projekt 1 – Szesnasta Czerwona Torebka
S.A. sp.k. sp.k.) („Dłuznik hipoteczny”) na dzień 31 grudnia 2017 roku w wysokości 12.088 tys. (sprawozdanie skonsolidowane za rok 2017 nota
„Poręczenia i gwarancje finansowe”). 29 marca 2021 roku Spółka oraz SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. („Dłuznik hipoteczny”) zawarły porozumie-
nie w zakresie zwolnienia przez bank poręczenia cywilnego Czerwona Torebka S.A. oraz zabezpieczenia hipotecznego na nieruchomości stano-
wiącej własność Dłużnika hipotecznego. Ugoda została zawarta na kwotę 5.000.000,00 PLN płatne w ratach w okresie 42 miesięcy (do 30 IX
2024 r.). Pod warunkiem terminowej zapłaty całej kwoty, bank zwolni zabezpieczenia. W związku z powyższym wysokość rezerwy utworzonej w
spółce SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k.. została utrzymana na koniec okresu sprawozdawczego (szczegółowa informacja w skonsolidowany spra-
wozdaniu finansowym Grupy Czerwona Torebka S.A., nota „Poręczenia i gwarancje finansowe”).
W dniu 25 marca 2024 roku dokonano spłaty całkowitej zadłużenia wynikającej z Ugody zawartej 29 marca 2021 roku pomiędzy SGB Bank S.A.,
a SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. (dawniej Projekt 1 – Szesnasta Czerwona Torebka S.A. sp.k. sp.k.) („Dłużnik hipoteczny”) i Czerwona Torebka S.A.
(poręczycielem) w związku z powyższym po dniu bilansowym została rozwiązana rezerwa w spółce SOVO – Group Sp. zo.o. Sp.k. w wysokości
7.087.261,69zł.
W związku z powyższym Zarząd Spółki nie identyfikuje ryzyka kredytowego zgodnie z MSSF 9.
Istotne pozycje pozabilansowe
Nie wystąpiły.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
19
Informacja o toczących się postępowaniach sądowych, arbitrażowych i przed organami admini-
stracji publicznej
W okresie objętym niniejszym raportem Czerwona Torebka S.A. była stroną postępowań toczących się przed są-
dem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Szczegóły zostały
omówione w nocie nr 34 w jednostkowym sprawozdaniu finansowym.
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zawartych na warunkach innych niż ryn-
kowe
W okresie objętym niniejszym raportem Czerwona Torebka S.A. oraz jej spółki zależne nie zawarły istotnych trans-
akcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
Informacja o umowach powodujących zmiany w proporcjach posiadanych akcji
Nie są znane Emitentowi umowy, w wyniku, których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji po-
siadanych przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Informacje o nabyciu akcji własnych
W 2023 roku Spółka nie dokonała nabycia akcji własnych.
Informacje na temat podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Za rok 2022 i rok 2023, podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego jest Moore Polska Audyt
sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (00-844), ul. Grzybowska 87, na podstawie dwuletniej umowy zawartej 01 sierp-
nia 2022r.
Informacja o wynagrodzeniu biegłego rewidenta znajduję się w sprawozdaniu finansowym w nocie objaśniającej
nr 37.
Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W okresie sprawozdawczym Spółka nie prowadziła żadnych działań operacyjnych w sferze badań i rozwoju.
Oddziały Spółki
Spółka nie posiada ani nie posiadała żadnych oddziałów, czy zakładów.
Zatrudnienie
Struktura zatrudnienia w Spółce została opisana w informacji dodatkowej w Jednostkowym Rocznym Sprawozda-
niu Finansowym, w nocie 41.
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego
Zarząd spółki „CZERWONA TOREBKA” SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Poznaniu przy ul. Ogrodowa 12, (61-821) Poznań
(zwanej dalej „Spółką” lub „Emitentem”), wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd
Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego rejestru Sądowego pod
numerem KRS 0000292312 – podaje co następuje:
1) doceniając rangę zasad ładu korporacyjnego dla zapewnienia przejrzystości stosunków wewnętrznych oraz
relacji Emitenta z jego otoczeniem zewnętrznym, a w szczególności z obecnymi i przyszłymi akcjonariuszami
Emitenta, oświadcza, że przyjął do stosowania wszystkie zasady ładu korporacyjnego określone w dokumencie
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” z wyłączeniem: rekomendacji III.R.1, IV.R.2, VI.R.1, VI.R.2 oraz
zasad I.Z.1.3, I.Z.1.11, I.Z.1.15, I.Z.1.16, II.Z.1., II.Z.11, III.Z.2, III.Z.3, III.Z.4, IV.Z.2 i VI.Z.4. Emitent opublikuje
odpowiedni raport w przypadku, gdy jakakolwiek zasada zawarta w Dobrych Praktykach nie będzie stosowana w
sposób trwały lub zostanie naruszona w sposób incydentalny.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
20
Poniżej Spółka wskazuje treść rekomendacji i zasad ładu korporacyjnego, od których stosowania odstępuje wraz
z uzasadnieniem stanowiska Spółki:
a) Rekomendacja III.R.1 brzmi: „Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki
odpowiedzialne za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, chyba że
wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar lub
rodzaj działalności prowadzonej przez spółkę.”. W strukturze spółki nie zostały
wyodrębnione jednostki organizacyjne odpowiedzialne za system kontroli wewnętrznej,
system zarządzania ryzykiem, compliance oraz audyt wewnętrzny. Jednakże w ramach
aktualnej struktury organizacyjnej powyższe zadania są realizowane przez inne
działające w spółce jednostki organizacyjne.
b) Rekomendacja IV.R.2 brzmi: „Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę
akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie
zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego
zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna
umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich
środków, w szczególności poprzez: 1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym, 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której
akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając
w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście
lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia.”. Emitent, mając
na uwadze konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych,
związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, nie
decyduje się na chwilę obecną na transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie
rzeczywistym oraz na zapewnienie akcjonariuszom możliwości udziału w walnych
zgromadzeniach przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.
Z przytoczonych powyżej względów Spółka nie zamierza transmitować w czasie
rzeczywistym przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio lub wideo.
W miarę upowszechniania się stosowania tego rozwiązania technicznego oraz
zapewnienia odpowiedniego bezpieczeństwa jego stosowania, Spółka rozważy
wprowadzenie tej zasady w życie.
c) Rekomendacja VI.R.1 brzmi: „Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych
menedżerów powinno wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń.” U Emitenta nie zostały
przyjęte wewnętrzne regulacje ustalające politykę wynagrodzeń członków organów
spółki i kluczowych menedżerów.
d) Rekomendacja VI.R.2 brzmi: „Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze
strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i
wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z
jakichkolwiek przyczyn.” U Emitenta nie zostały przyjęte wewnętrzne regulacje
ustalające politykę wynagrodzeń członków organów spółki i kluczowych menedżerów.
e) Zasada I.Z.1.3 brzmi: „Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na
niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych
przepisami prawa: schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków
zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1”. Zarząd Emitenta, jako organ kolegialny
wspólnie prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę na zewnątrz. Zakres
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
21
poszczególnych obszarów, za które odpowiedzialni są członkowie Zarządu jest efektem
wewnętrznych uzgodnień i wynika z bieżących potrzeb.
f) Zasada I.Z.1.15 brzmi: „Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza
na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych
przepisami prawa: informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki
różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis
powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek
wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej
polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli
spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie
internetowej wyjaśnienie takiej decyzji,”. Emitent nie zamierza stosować powyższej
zasady, uznając, iż decydujące znaczenie dla wyboru członków organów Emitenta
powinny mieć ich kompetencje i rzeczywiste przygotowanie do pełnienia powierzonych
im funkcji zarządczych i nadzorczych, a nie jakiekolwiek inne cechy.
g) Zasada I.Z.1.16 brzmi: „Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza
na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych
przepisami prawa: informację na temat planowanej transmisji obrad walnego
zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia,”.
Emitent, mając na uwadze konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-
organizacyjnych, związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym
zakresie, nie decyduje się na chwilę obecną na transmisję obrad Walnego Zgromadzenia
w czasie rzeczywistym. Z przytoczonych powyżej względów Spółka nie zamierza
transmitować w czasie rzeczywistym przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie
audio lub wideo. W miarę upowszechniania się stosowania tego rozwiązania
technicznego oraz zapewnienia odpowiedniego bezpieczeństwa jego stosowania, Spółka
rozważy wprowadzenie tej zasady w życie.
h) Zasada II.Z.1 brzmi: „Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary
działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być sformułowany w sposób
jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej spółki.”.
Zarząd Emitenta, jako organ kolegialny wspólnie prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje
Spółkę na zewnątrz. Zakres poszczególnych obszarów, za które odpowiedzialni są
członkowie Zarządu jest efektem wewnętrznych uzgodnień i wynika z bieżących potrzeb.
i) Zasada II.Z.11 brzmi: „Rada nadzorcza rozpatruje i opiniuje sprawy mające być
przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia.”. Statut Emitenta oraz Regulamin
działania Rady Nadzorczej nie przewidują obowiązku opiniowania wszystkich spraw
mających być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia. Emitent stoi na stanowisku,
że uregulowania dotyczące kompetencji Rady Nadzorczej zawarte w obowiązujących
przepisach prawa, w połączeniu ze Statutem i regulaminem Rady Nadzorczej są
wystarczające, tym samym Emitent nie decyduje się na ich rozszerzenie.
j) Zasada III.Z.2 brzmi: „Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za
zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość
raportowania bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu.” W ramach
aktualnej struktury organizacyjnej spółki zadania obejmujące zarządzanie ryzykiem,
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
22
audyt wewnętrzny i compliance są realizowane przez jednostki organizacyjne
odpowiedzialne również za wykonywanie innych działań, w związku z czym osoby
odpowiedzialne za powyższe zadania nie podlegają bezpośrednio pod zarząd spółki.
k) Zasada III.Z.3 brzmi: „W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i
innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady
niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach
praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.” W strukturze Emitenta nie została
wyodrębniona jednostka organizacyjna odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, wobec
czego nie została wyznaczona osoba kierująca funkcją audytu wewnętrznego.
l) Zasada III.Z.4 brzmi: „Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny
(w przypadku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji) i zarząd przedstawiają radzie
nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji,
o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.” W strukturze
Emitenta nie została wyodrębniona jednostka organizacyjna odpowiedzialna za audyt
wewnętrzny, wobec czego nie została wyznaczona osoba kierująca funkcją audytu
wewnętrznego.
m) Zasada IV.Z.2 brzmi: „Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu
spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia
w czasie rzeczywistym.” W ocenie Zarządu Emitenta, ze względu na strukturę
akcjonariatu Spółki oraz konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-
organizacyjnych, związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym
zakresie, brak jest uzasadnienia dla przeprowadzania powszechnie dostępnej transmisji
obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
n) Zasada: VI.Z.4 brzmi: „Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na
temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej: 1) ogólną informację na temat
przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń, 2) informacje na temat warunków
i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne
składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych
składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu
rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym
charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy
kapitałowej, 3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu
i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia, 4) wskazanie
istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce
wynagrodzeń, lub informację o ich braku, 5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń
z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu
wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.” U Emitenta
nie zostały przyjęte wewnętrzne regulacje ustalające politykę wynagrodzeń członków
organów spółki i kluczowych menedżerów. W sprawozdaniu z działalności Emitenta
przedstawia dane o wysokości wypłaconego członkom organów spółki wynagrodzenia.
Tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny pod następującym adresem internetowym
http://www.gpw.pl/uchwaly_rady_gpw/ , z kolei informacja o zasadach ładu korporacyjnego, których stosowanie
Spółka wyłączyła, podana jest pod adresem internetowym:
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
23
http://www.ri.czerwonatorebka.pl/index.html/Zasady_%C5%82adu_korporacyjnego/60,665;
2) poniżej zamieszczamy wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wg
stanu na dzień 31.12.2023 r.
Ilość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
[%]
Ilość głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów [%]
Ilość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
[%]
Ilość głosów
Udział w
ogólnej
liczbie
głosów [%]
Druga - Sowiniec Capital sp. z o.o S.K.A 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00% 24 758 600 33,00%
Sowiniec Capital sp. z o.o 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94% 9 707 588 12,94%
Sovo Development S.A. 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18% 12 138 439 16,18%
21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04% 21 786 991 29,04%
6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84% 6 634 448 8,84%
75 026 066 100% 75 026 066 100% 75 026 066 100% 75 026 066 100%
Razem
Pan Mateusz Świtalski
Pozostali
Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio akcje oraz liczba głosów na WZA
stan na 31 grudnia 2023
stan na 31 grudnia 2022
Akcjonariusz
3) Brak jest w Spółce papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne;
4) Brak jest ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu
przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczeń czasowych dotyczących wykonywania prawa głosu
lub zapisów, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych,
5) Statut Spółki nie zawiera żadnych ograniczeń w odnośnie obrotu akcjami serii „D”.
6) Z zastrzeżeniem postanowień art. 415 § 3 Kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu we wskazanym niżej
zakresie będzie wymagała podjęcia uchwały większością kwalifikowaną 87,5% głosów w obecności akcjonariuszy
reprezentujących co najmniej dwie trzecie kapitału zakładowego (§ 14 ust. 5 Statutu).
Wymóg uzyskania ww. większości głosów przy zachowaniu wskazanego kworum dotyczy:
a) § 17 Statutu (z wyłączeniem ust. 5, 8 i 9) – tj. składu Rady Nadzorczej Emitenta, trybu powoływania
członków Rady Nadzorczej, w tym uprawnień osobistych przysługujących dotychczasowym
akcjonariuszom w zakresie powoływania członków Rady Nadzorczej oraz zasad wykonywania uprawnień
osobistych;
b) § 21 Statutu – tj. trybu podejmowania uchwał przez Radę Nadzorczą , Rada Nadzorcza podejmuje uchwały
zwykłą większością głosów oddanych, co oznacza, że głosów „za” uchwałą jest więcej niż „przeciw”, a
głosy „wstrzymujące się” nie są brane pod uwagę);
c) § 24 Statutu – szczegółowe określenie kompetencji Rady Nadzorczej;
d) § 36 Statutu – użyte w treści Statutu definicje;
e) uzyskania wymienionej większości, przy wskazanym kworum wymaga również zmiana § 14 ust. 5 Statutu.
7) Walne zgromadzenie może być zwyczajne i nadzwyczajne.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się w ciągu 6 miesięcy po upływie każdego roku obrotowego.
Nadzwyczajne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy, na wniosek Rady Nadzorczej lub na wnio-
sek każdego z członków rady Nadzorczej. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć
Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej.
Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym
w Statucie lub bezwzględnie obowiązujących przepisach prawa oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli
zwołanie go uzna za wskazane.
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
24
Akcjonariusz reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów
w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.
Walne zgromadzenie spółki publicznej zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej spółki
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach pu-
blicznych.
Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego zgromadzenia.
Jeżeli obowiązujące przepisy prawa lub postanowienia niniejszego Statutu nie stanową inaczej uchwały Walnego
Zgromadzenia podejmowane są bezwzględną większością głosów.
Z zastrzeżeniem postanowień art. 415 § 3 Kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu we wskazanym niżej zakre-
sie będzie wymagała podjęcia uchwały większością kwalifikowaną 87,5% głosów w obecności akcjonariuszy repre-
zentujących co najmniej dwie trzecie kapitału zakładowego (§ 14 ust. 5 Statutu).
Wymóg uzyskania ww. większości głosów przy zachowaniu wskazanego kworum dotyczy:
§ 17 Statutu (z wyłączeniem ust. 5, 8 i 9) – tj. składu Rady Nadzorczej Emitenta, trybu powoływania członków Rady
Nadzorczej, w tym uprawnień osobistych przysługujących dotychczasowym akcjonariuszom w zakresie
powoływania członków Rady Nadzorczej oraz zasad wykonywania uprawnień osobistych;
§ 21 Statutu – tj. trybu podejmowania uchwał przez Radę Nadzorczą , Rada Nadzorcza podejmuje uchwały zwykłą
większością głosów oddanych, co oznacza, że głosów „za” uchwałą jest więcej niż „przeciw”, a głosy „wstrzymujące
się” nie są brane pod uwagę);
§ 24 Statutu – szczegółowe określenie kompetencji Rady Nadzorczej;
§ 36 Statutu – użyte w treści Statutu definicje;
Uzyskania wymienionej większości, przy wskazanym kworum wymaga również zmiana § 14 ust. 5 Statutu.
Walne Zgromadzenie może uchwalić swój Regulamin, określający szczegółowo tryb zwoływania Walnego Zgroma-
dzenia i prowadzenia obrad.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub poprzez
swoich przedstawicieli. Zgodnie z zasadą swobodnego głosowania akcjonariusza, akcjonariusz może głosować od-
miennie z każdej z posiadanych akcji.
Pełnomocnictwa do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i do wykonywania prawa głosu udziela się na piśmie
oraz załącza się je do protokołu Walnego Zgromadzenia lub w formie elektronicznej. W przypadku pełnomocnictwa
udzielonego w języku obcym, do protokołu załącza się je wraz z jego odpowiednim tłumaczeniem przysięgłym na
język polski.
Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach członków władz spółki i jej likwidatorów oraz
głosowaniu nad ich odwołaniem, głosowaniu o pociągnięciu do odpowiedzialności wskazanych powyżej osób, w
sprawach osobowych, na wniosek choćby jednego akcjonariusza lub jego przedstawiciela.
Uchwała w sprawie zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa zapada w jawnym głosowaniu imiennym.
Walne zgromadzenie odbywają się w siedzibie Emitenta lub w Warszawie.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, oprócz spraw zastrzeżonych przepisami prawa i niniejszym Statutem
należy podejmowanie uchwał w zakresie:
a) zatwierdzania sprawozdań finansowych Spółki za ubiegły rok oraz innych sprawozdań wymaganych prze-
pisami prawa,
b) decyzji w przedmiocie podziału zysków lub pokrycia strat Spółki,
c) udzielania członkom Zarządu i Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
d) dokonywania zmian w Statucie Spółki,
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
25
e) podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Spółki,
f) zbycia, wydzierżawiania lub ustanowienia prawa użytkowania na przedsiębiorstwie Spółki lub jego zorga-
nizowanej części,
g) rozwiązania Spółki,
h) łączenia Spółki z innymi spółkami lub podziału Spółki,
i) przekształcenia Spółki,
j) emisji przez Spółkę obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa,
k) uchwalenia Regulaminu Rady Nadzorczej, oraz
l) uchwalenia Regulaminu Obrad Walnego Zgromadzenia.
8) Zarząd Emitenta - prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Zarząd składa się z jednego do pięciu członków
w tym Prezesa Zarządu, powoływanych i odwoływanych uchwałą Rady Nadzorczej. Obecnie w skład Zarządu wcho-
dzi jedna osoba sprawująca funkcję Prezesa Zarządu. Członkowie Zarządu Spółki powoływani są na okres kadencji
trwającej pięć lat. W przypadku zarządu jednoosobowego do reprezentowania Spółki, w tym składania oświadczeń
woli i podpisywania w imieniu Spółki, uprawniony jest Prezes Zarządu samodzielnie. W przypadku zarządu wieloo-
sobowego wymagane jest współdziałanie Prezesa Zarządu z Członkiem Zarządu albo Prezesa Zarządu z prokuren-
tem.
Przewodniczący Rady Nadzorczej zawiera w imieniu Spółki wszelkie umowy z członkami Zarządu Spółki; przed za-
warciem danej umowy, projekt umowy winien być przedłożony Radzie Nadzorczej do zaopiniowania.
Pracownicy Spółki podlegają Zarządowi. Zarząd zawiera i rozwiązuje umowy o pracę z pracownikami Spółki i ustala
ich wynagrodzenie.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania w skład zarządu wchodził:
Pan Mateusz Świtalski – Prezes Zarządu.
Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu członków, powoływanych, odwoływanych i zawieszanych przez Walne
Zgromadzenie, z tym zastrzeżeniem że:
Jak długo Pan Mariusz Świtalski (jego następcy prawni) lub Spółki Świtalski & Synowie SKA (ich następcy prawni)
łącznie albo którykolwiek z tych podmiotów samodzielnie posiadają Akcje Spółki w liczbie:
a) uprawniającej do wykonywania 25,2 % lub więcej ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, Pan Mariusz
Świtalski (lub jego następcy prawni) jest uprawniony do powoływania i odwoływania trzech członków Rady Nad-
zorczej;
b) uprawniającej do wykonywania od 12,6% do 25,1% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, Pan Ma-
riusz Świtalski (lub jego następcy prawni) jest uprawniony do powoływania i odwoływania dwóch członków Rady
Nadzorczej;
c) uprawniającej do wykonywania mniej niż 12,6% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, Pan Mariusz
Świtalski (lub jego następcy prawni) jest uprawniony do powoływania i odwoływania jednego członka Rady Nad-
zorczej.
Pozostali członkowie Rady Nadzorczej są wybierani przez Walne Zgromadzenie.
Przysługujące Panu Mariuszowi Świtalskiemu (jego następcom prawnym) uprawnienie do powoływania członków
Rady Nadzorczej, wykonywane jest przez doręczenie Spółce pisemnego oświadczenia o powołaniu lub odwołaniu
członka Rady Nadzorczej. Wraz z doręczeniem oświadczenia uprawniony podmiot zobowiązany jest przedstawić
Spółce świadectwo depozytowe wystawione przez firmę inwestycyjną lub bank powierniczy prowadzący rachunek
papierów wartościowych, na którym zapisane są akcje Spółki, potwierdzające fakt posiadania akcji w liczbach,
uprawniającej do korzystania z uprawnienia.
Jeżeli Pan Mariusz Świtalski (jego następcy prawni) nie powoła członków Rady Nadzorczej w terminie 21 (dwudzie-
stu jeden) dni od dnia wygaśnięcia mandatów powołanych przez nich członków Rady Nadzorczej, członków Rady
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
26
Nadzorczej, którzy nie zostali powołani , powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie do czasu wykonania przez Zało-
życiela (jego następców prawnych) uprawnienia, co powoduje automatyczne wygaśnięcie mandatów członków
Rady Nadzorczej powołanych przez Walne Zgromadzenie zgodnie z niniejszym postanowieniem, lecz nie wpływa na
kadencję danej Rady Nadzorczej.
Z zastrzeżeniem postanowień Statutu, w razie wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej wybieranego przez
Walne Zgromadzenie, na skutek złożenia przez niego rezygnacji lub w razie jego śmierci, pozostali członkowie tego
organu mogą w drodze uchwały o kooptacji powołać nowego członka, który swoje czynności będzie sprawować do
czasu dokonania wyboru członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie. W skład Rady Nadzorczej nie może
wchodzić więcej niż dwóch członków powołanych na powyższych zasadach.
Dwóch członków Rady Nadzorczej wybieranych przez Walne Zgromadzenie powinno spełniać następujące kryteria
niezależności:
1) nie być członkiem Zarządu Spółki ani spółki z nią powiązanej lub nie pełnić takiej funkcji w ciągu
ostatnich pięciu latach;
2) nie być pracownikiem Spółki ani spółki z nią powiązanej lub nie pełnić takiej funkcji w ciągu
ostatnich trzech lat;
3) nie otrzymywać obecnie lub w przeszłości znaczącego dodatkowego wynagrodzenia od Spółki ani
spółki z nią powiązanej, poza wynagrodzeniem otrzymywanym z tytułu pełnienia funkcji członka
Rady Nadzorczej;
4) nie być ani nie reprezentować w żaden sposób akcjonariusza większościowego lub jakiegokolwiek
akcjonariusza posiadającego co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu;
5) nie mieć obecnie lub w ciągu ostatniego roku znaczących związków biznesowych ze Spółką ani
spółką z nią powiązaną, zarówno bezpośrednio jak i też jako wspólnik, udziałowiec, dyrektor lub
znaczący pracownik podmiotu mającego takie związki;
6) nie być obecnie lub w ciągu ostatnich trzech lat wspólnikiem lub pracownikiem obecnego lub by-
łego audytora zewnętrznego Spółki ani spółki z nią powiązanej;
7) nie być dyrektorem zarządzającym lub wykonawczym w innej spółce, w której członek Zarządu
Spółki jest dyrektorem niewykonawczym lub nadzorującym i nie mieć żadnych innych znaczących
związków z członkami Zarządu Spółki przez działalność w innych spółkach lub podmiotach;
8) nie pełnić funkcji członka Rady Nadzorczej przez więcej niż trzy kadencje;
9) nie być bliskim członkiem rodziny dyrektora wykonawczego lub zarządzającego lub osób,
o których mowa w punkcie od 1) do 8).
Wewnętrzny regulamin Rady Nadzorczej, określający jej sposób działania, uchwala walne Zgromadzenie.
Statut Emitenta określa szczegółowe warunki kworum posiedzeń Rady Nadzorczej.
Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podjęte w formie pisemnej w trybie obiegowym.
Członek Rady Nadzorczej może brać udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na piśmie
za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu za pośrednictwem innego członka Rady Nadzor-
czej nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej.
Podejmowanie uchwał w powyższym trybie, nie dotyczy wyborów Przewodniczącego i Wiceprzewodniczących
Rady Nadzorczej, powołania członków Zarządu oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób.
Do kompetencji Rady Nadzorczej należy, obok spraw zastrzeżonych do jej kompetencji przez przepisy prawa i inne
postanowienia Statutu, podejmowanie decyzji w następujących sprawach:
a) powoływania, odwoływania i zawieszania członków Zarządu,
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
27
b) zatwierdzanie rocznych budżetów Spółki, rocznych budżetów Spółek Celowych oraz biznes planów Spółki
oraz Grupy Czerwona Torebka i zmian do nich, oprócz przesunięć dokonywanych w ramach pozycji budże-
tu danej spółki nie większych niż 10% danej pozycji, które to przesunięcia nie wymagają zatwierdzenia,
c) wyboru biegłego rewidenta Spółki,
d) zaciągnięcia kredytów bankowych lub pożyczek przez Spółkę lub Spółki Celowe, prócz kredytów i pożyczek
zaciąganych na inwestycje w ramach typowej działalności gospodarczej tych spółek, w kwocie nie przekra-
czającej 5.000.000 (pięć milionów) PLN na jedną inwestycję i 50.000.000 (pięćdziesiąt milionów) PLN łącz-
nie dla wszystkich Spółek Celowych i Spółki, w danym roku obrotowym,
e) uchwalania regulaminu prac Zarządu,
f) wyrażania zgody na dokonanie następujących czynności przez członka Zarządu:
(a) udział w działalności konkurencyjnej, lub
(b) udział jako wspólnik, akcjonariusz lub członek organu zarządzającego w spółkach prowadzących
działalność konkurencyjną,
g) wszelkich spraw pozostających poza zwykłym zakresem działalności Grupy Czerwona Torebka oraz jakich-
kolwiek transakcji ograniczających zakres działalności Spółki lub Spółek Celowych (terytorialnie lub w inny
sposób), a także transakcji na warunkach odbiegających od powszechnie występujących w obrocie,
h) wszczęcia lub ugodowego zakończenia postępowania sądowego lub arbitrażowego przez Spółkę lub Spół-
kę Celową, które albo pozostaje poza zwykłym zakresem działalności, albo w którym wartość przedmiotu
sporu przekracza 1000.000 (jeden milion) PLN albo kilku postępowań o podobnym charakterze, w których
łączna wartość przedmiotu sporu przekracza 2.000.000 (dwa miliony) PLN,
i) nabycia lub objęcia akcji, udziałów, papierów wartościowych lub jednostek uczestnictwa w innych spół-
kach lub podmiotach przez Spółkę lub Spółkę Celową, z wyjątkiem nabywania i zbywania rządowych, ban-
kowych, korporacyjnych dłużnych papierów wartościowych o okresie zapadalności nie dłuższym niż 360
dni, w celu poprawy efektywności zarządzania środkami pieniężnymi Spółki lub Spółek Celowych,
j) udzielenia przez Spółkę lub Spółkę Celową gwarancji lub poręczeń wykonania zobowiązań przez osobę
trzecią,
k) udzielenie przez Spółkę lub Spółkę Celową pożyczki osobie trzeciej,
l) zawarcia, zmiany lub rozwiązania przez Spółkę lub Spółkę Celową umowy o współpracy strategicznej, ta-
kiej jak np. umowa spółki osobowej, umowa o wspólnym przedsięwzięciu, umowa o współpracy lub inna
podobna umowa, za wyjątkiem umów najmu zawieranych w zwykłym toku działalności,
m) zmiana wynagrodzenia, wypłata premii i nagród przekraczających kwoty przewidziane w rocznych budże-
tach dla członków Zarządu, kluczowych pracowników Spółki i Grupy Czerwona Torebka jak również wpro-
wadzania programów opcji na akcje i innych programów motywacyjnych dla pracowników i stałych
współpracowników Spółki i Spółek Celowych,
n) dokonywania przez Spółkę lub Spółki Celowe darowizn, oraz wnoszenie datków politycznych lub charyta-
tywnych, których łączna wartość w danym roku przekracza 500.000 (pięćset tysięcy) PLN
o) dokonywania transakcji pomiędzy Spółką lub Spółkami Celowymi a akcjonariuszami, udziałowcami lub ich
podmiotami powiązanymi a osobami bliskimi, których łączna wartość w danym roku przekracza
1.000.000,00 (jeden milion) PLN,
p) zawarcia umowy wykraczającej poza zakres zwykłej działalności, przez Spółkę lub Spółki Celowe z tą samą
osobą, których przedmiotem jest świadczenie pracy lub innych usług, jeżeli łączna wartość wynagrodzenia
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
28
uiszczonego za taką pracę lub usługi przekracza 40.000 (czterdzieści tysięcy) PLN w każdym okresie trzech
miesięcy,
q) udzielanie uprzedniego zezwolenia na jakiekolwiek obciążenie akcji, udziałów lub jednostek uczestnictwa
Spółek Celowych, za wyjątkiem obciążania akcji lub udziałów w Spółkach Celowych na zabezpieczenie za-
ciąganych przez nie kredytów i pożyczek na inwestycje w ramach typowej działalności gospodarczej tych
spółek, w kwocie nie przekraczającej 5.000.000 (pięć milionów) PLN na jedną inwestycję i 50.000.000
(pięćdziesiąt milionów) PLN łącznie dla wszystkich Spółek Celowych i Spółki, w danym roku obrotowym,
r) nabycia przez Spółkę lub Spółkę Celową nieruchomości, udziału w nieruchomości, prawa użytkowania
wieczystego gruntu oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, udziału w prawie użyt-
kowania wieczystego oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, spółdzielczego wła-
snościowego prawa do lokalu, w przypadku, gdy cena netto nabycia wraz z przewidywanymi wydatkami
inwestycyjnymi dotyczącymi takiej nieruchomości łącznie przewyższy kwotę 35.000.000 (trzydzieści pięć
milionów) PLN,
s) zbycia przez Spółkę lub Spółki Celowe nieruchomości, udziału w nieruchomości, prawa użytkowania wie-
czystego gruntu oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, udziału w prawie użytko-
wania wieczystego oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, spółdzielczego własno-
ściowego prawa do lokalu, w przypadku gdy cena netto zbycia takiej nieruchomości łącznie przewyższy
kwotę 40.000.000 (czterdzieści milionów) PLN,
t) obciążenia przez Spółkę lub Spółki Celowe nieruchomości, udziału w nieruchomości, prawa użytkowaniu
wieczystego gruntu oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, udziału w prawie użyt-
kowania wieczystego oraz własności budynków i budowli związanych z tym prawem, spółdzielczego wła-
snościowego prawa do lokalu, za wyjątkiem obciążeń wynikających ze zwykłego zakresu działalności,
u) zbycia lub obciążenia istotnych dla prowadzenia działalności składników majątkowych Spółki lub Spółek
Celowych, innych niż wskazane w § 24 pkt 19 i pkt 20 Statutu,
v) podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego oraz umorzenia akcji, udziałów lub jednostek uczestnic-
twa którejkolwiek ze Spółek Celowych,
w) zmiany statutu lub umowy spółki którejkolwiek ze Spółek Celowych,
x) połączenia którejkolwiek ze Spółek Celowych z inną spółką, podziału, przekształcenia którejkolwiek ze
Spółek Celowych,
y) zbycia lub obciążenia całości lub części przedsiębiorstwa Spółki którejkolwiek ze Spółek Celowych,
z) przyjęcia programu naprawczego dla Spółki lub Spółek Celowych,
aa) innych spraw istotnych dla działalności Spółki lub którejkolwiek ze Spółek Celowych,
bb) zbycia certyfikatów inwestycyjnych Sowiniec FIZ,
cc) decyzji w sprawie sposobu głosowania na zgromadzeniach inwestorów Sowiniec FIZ, za wyjątkiem decyzji
dotyczących Spółek Celowych, dla których nie jest wymagana zgoda Rady Nadzorczej Spółki, zgodnie
z niniejszym § 24,
dd) wszelkich decyzji dotyczących wykonywania przez Spółkę uprawnień wobec Sowiniec FIZ lub towarzystwa
funduszy inwestycyjnych będącego podmiotem zarządzającym Sowiniec FIZ,
ee) emisji obligacji,
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
29
ff) wyrażanie opinii w sprawie zmian statutu Spółki zanim projekt uchwały w tej sprawie zostanie przedłożo-
ny Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadze-
nia),
gg) wyrażanie opinii w sprawie podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Spółki zanim projekt
uchwały w tej sprawie zostanie przedłożony Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej
nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadzenia),
hh) wyrażanie opinii w sprawie rozwiązania Spółki zanim projekt uchwały w tej sprawie zostanie przedłożony
Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadzenia),
ii) wyrażenie opinii w sprawie podziału Spółki zanim projekt uchwały w tej sprawie zostanie przedłożony
Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadzenia),
jj) wyrażenie opinii w sprawie przekształcenia Spółki zanim projekt uchwały w tej sprawie zostanie przedło-
żony Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadze-
nia), oraz
kk) wyrażenie opinii w sprawie zbycia, wydzierżawiania lub ustanowienia prawa użytkowania na przedsiębior-
stwie Spółki lub jego zorganizowanej części zanim projekt uchwały w tej sprawie zostanie przedłożony
Walnemu Zgromadzeniu (z tym, że opinia Rady Nadzorczej nie jest wiążąca dla Walnego Zgromadzenia).
Zgodnie z postanowieniami Statutu Emitenta, Rada Nadzorcza może ustanawiać komitety (w tym Komitet Audytu).
W przypadku ustanowienia komitetu, Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje jego członków, a także określa sposób
jego organizacji.
Na dzień publikacji sprawozdania tj. 26 kwietnia 2024 roku w jego skład wchodzili:
1) Pan Grzegorz Wierzbicki – Przewodniczący Komitetu Audytu Spółki;
2) Pan Wiesław Michalski – Członek Komitetu Audytu Spółki;
3) Pan Mikołaj Świtalski – Członek Komitetu Audytu Spółki.
Grzegorz Wierzbicki oraz Wiesław Michalski spełniają ustawowe kryteria niezależności, a Grzegorz Wierzbicki do-
datkowo posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz z zakresu branży w której działa Emitent.
Pan Grzegorz Wierzbicki jest absolwentem Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu (Wydział Ekonomii, specjal-
ność bankowość).
W 2023 roku odbyły się dwa posiedzenia Komitetu Audytu Spółki. Komitet Audytu wykonywał zadania przewidzia-
ne w obowiązujących przepisach.
Regulamin Rady Nadzorczej określa szczegółowe postanowienia dotyczące obowiązków członków Rady Nadzorczej,
organizowania i prowadzenia posiedzeń Rady Nadzorczej, zasady organizacji głosowań, sporządzania protokołów z
posiedzeń Rady Nadzorczej.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania w jej skład wchodzą:
Przewodniczący Rady Nadzorczej – Mariusz Świtalski
Członek Rady Nadzorczej – Marcin Świtalski
Członek Rady Nadzorczej – Grzegorz Wierzbicki
Członek Rady Nadzorczej – Mikołaj Świtalski
Sekretarz Rady Nadzorczej – Wiesław Michalski
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
30
Oświadczenie Zarządu
Członkowie Zarządu „Czerwona Torebka” S.A. oświadczają, że według ich najlepszej wiedzy:
➢ Jednostkowe sprawozdanie finansowe oraz dane porównawcze zostały sporządzone zgodnie
z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytu-
ację finansową i majątkową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy,
➢ Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki „Czerwona Torebka” S.A. za 2023 rok zawiera prawdziwy ob-
raz rozwoju, osiągnięć oraz pozycji Grupy, włączając w to opis podstawowego ryzyka i zagrożeń.
Wybór jednostki uprawnionej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego
Prezes Zarządu Czerwona Torebka S.A. oświadcza, że Moore Polska Audyt sp. z o.o. - podmiot uprawniony do ba-
dania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Gru-
py Kapitałowej Czerwona Torebka S.A. oraz jednostkowego sprawozdania finansowego Czerwonej Torebki S.A.,
został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego
sprawozdania, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym skonsolidowa-
nym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Informacja o wy-
nagrodzeniu biegłego rewidenta znajduję się w jednostkowym sprawozdaniu finansowym w nocie 37.
W okresie trwania umowy z firmą audytorską badającą Roczne sprawozdanie finansowe Emitenta oraz Roczne
sprawozdanie Grupy Kapitałowej Emitenta, Audytor nie świadczył żadnych usług na rzecz Emitenta ani Grupy Kapi-
tałowej Emitenta, za wyjątkiem usług dozwolonych.
Audytor oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i nieza-
leżnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, stan-
dardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
Są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta
oraz obowiązkowymi okresami karencji.
Audytor bada sprawozdanie finansowe Emitenta oraz sprawozdanie Grupy Kapitałowej Emitenta począwszy od
sprawozdania za półrocze sprawozdania za rok 2022. Umowa została podpisana na dwa lata.
Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emi-
tenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej są następujące:
• Wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza Spółki w formie uchwały, działając
na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu Spółki.
• Wybór jest dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej oraz
analizy prac realizowanych przez nią w Spółce, a wykraczających poza zakres badania sprawozdania finan-
sowego celem uniknięcia konfliktu interesów (zachowanie bezstronności i niezależności).
• Rada Nadzorcza Spółki podczas dokonywania finalnego wyboru, a Komitet Audytu Spółki na etapie przygo-
towywania rekomendacji, kierują się następującymi wytycznymi dotyczącymi podmiotu uprawnionego do
badania:
o cena zaproponowana przez podmiot uprawniony do badania;
o możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług określonych przez Spółkę (badanie
sprawozdań jednostkowych, badania sprawozdań skonsolidowanych, przeglądy etc.);
Jednostkowy raport roczny za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku
Sprawozdanie Zarządu z działalności Czerwona Torebka S.A.
31
o dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań jednostek o podobnym do Spół-
ki profilu działalności;
o dotychczasowe posiadane doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań finansowych spółek
notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
o kwalifikacje zawodowe i doświadczenie osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzone w
Grupie Kapitałowej Spółki badanie;
o ilość osób dostępnych do prowadzenia badania w spółkach Grupy Kapitałowej Spółki;
o możliwość przeprowadzenia badania w terminach określonych przez Spółkę;
o reputację podmiotu uprawnionego do badania na rynkach finansowych.
• Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę samą
firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci
działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 5
lat.
• Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż
5 lat.
• Kluczowy biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe po upływie co najmniej 3 lat
od zakończenia ostatniego badania ustawowego.
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU
Stanowisko
Imię i nazwisko
Data
Podpis
Prezes Zarządu
Mateusz Świtalski
26 kwiecień 2024
____________________________
