4 kwietnia 2024 r.
OCENA RADY NADZORCZEJ NOVITA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA
I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI,
DOKUMENTAMI ORAZ ZE STANEM FAKTYCZNYM ZA ROK 2023
(podstawa prawna: §70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018.757 z dnia 20 kwietnia 2018r.).
1. Rada Nadzorcza NOVITA S.A. (dalej jako: „Spółka” lub „Emitent”) oświadcza, że działając na
podstawie art. 382 §3 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny:
1) sprawozdania finansowego Spółki za rok 2023 obejmującego:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. po stronie aktywów
oraz po stronie kapitałów własnych i zobowiązań sumę 164 298 tys. zł (słownie: sto sześćdziesiąt
cztery miliony dwieście dziewięćdziesiąt osiem tysięcy złotych);
b) sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. całkowite dochody
netto w wysokości 23 263 tys. zł (słownie: dwadzieścia trzy miliony dwieście sześćdziesiąt trzy
tysiące złotych) oraz zysk netto w wysokości 23 286 tys. zł (słownie: dwadzieścia trzy miliony
dwieście osiemdziesiąt sześć tysięcy złotych);
c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. zmniejszenie
stanu kapitału własnego o kwotę 16 737 tys. zł (słownie: szesnaście milionów siedemset trzydzieści
siedem tysięcy);
d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. zmniejszenie
stanu środków pieniężnych netto o kwotę 907 tys. zł (słownie: dziewięćset siedem tysięcy złotych);
2) sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2023 r., w zakresie zgodności z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym;
3) sprawozdania z działalności Emitenta w roku obrotowym 2023, w zakresie zgodności
z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym;
4) Ocena została dokonana na podstawie analizy:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki;
b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki;
c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach
finansowych i operacyjnych;
d) opinii firmy audytorskiej UHY ECA Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie z badania
sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2023;
e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art.
131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym;
f) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania
finansowego.
2. Rada Nadzorcza Emitenta dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań, oraz na podstawie
posiadanej wiedzy o Spółce i szerokiego zakresu czynności podjętych w związku ze sporządzaniem
