SZ_GK_ENI_2024-04-09

SPRAWOZDANIE

Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY

KAPITAŁOWEJ ENERGOINSTAL

za 2023 rok

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 2

Spis treści

1. Charakterystyka spółki ENERGOINSTAL S.A. 3

2. Organizacja 6

3. Ważniejsze wydarzenia oraz działania podejmowane w Grupie w 2023 roku 8

4. Oświadczenie ENERGOINSTAL S.A. o stosowaniu ładu korporacyjnego za 2023 roku 9

5. Analiza ekonomiczno-finansowa 17

6. Ocena wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności

wywiązywania się ze zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć

w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom 25

7. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na działalność Emitenta i wyniki z

działalności gospodarczej 25

8. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi

prognozami wyników na dany rok 25

9. Informacja na temat wykorzystania środków z emisji papierów wartościowych 25

10. Ocena możliwości zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych

środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności 25

11. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju 25

12. Czynniki ryzyka i zagrożeń 26

13. Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej

realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta co najmniej w najbliższym

roku obrotowym 27

14. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta 28

15. Informacje dotyczące nabycia udziałów (akcji) własnych, a w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości nominalnej,

ze wskazaniem, jaką część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz cenie sprzedaży tych udziałów (akcji) w

przypadku ih zbycia 28

16. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego grupą kapitałową 28

17. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich

rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub zwolnienie następuje powodu połączenia

emitenta przez przejęcie 28

18. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych wypłaconych lub należnych

osobom zarządzającym oraz nadzorującym działalność Emitenta 28

19. Informacja o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób

zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administracyjnych oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w

związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu 28

20. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi

na innych warunkach niż rynkowe 29

21. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w

przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy 29

22. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolnie w stosunku do

Emitenta, wraz z opisem tych uprawnień 29

23. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych 29

24. Toczące się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji

publicznej 29

25. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta, jakie nastąpiły po zakończeniu roku

obrotowego, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego 38

26. Informacje o dacie zawarcia i szczegółach umowy z firmą audytorską 39

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 3

1. Charakterystyka spółki ENERGOINSTAL S.A.

1.1. Informacje podstawowe

Podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL („Grupa” lub „Grupa Kapitałowa”) jest Spółka ENERGOINSTAL

S.A.

Firma:

ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna

Siedziba: Katowice

Adres: Al. Roździeńskiego 188 d, 40-203 Katowice

Adres internetowy: www.energoinstal.pl

KRS

0000048929

REGON 271076705

NIP 6340128877

ENERGOINSTAL S.A. („Spółka”, „Emitent”) jest spółką akcyjną zarejestrowaną w rejestrze przedsiębiorców, prowadzonym

przez Sąd Rejonowy dla m. Katowic VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka powstała w roku 1949

jako przedsiębiorstwo państwowe – Przedsiębiorstwo Instalacji Przemysłowych „INSTAL” w Katowicach, następnie w 1991

roku przekształcone w jednoosobową spółkę akcyjną Skarbu Państwa – INSTAL Spółka Akcyjna. Obecnie Spółka jest jednostką

dominującą Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL. Jest podmiotem notowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych Warszawie

(„GPW”) gdzie obecnych jest 18.000.000, szt. akcji Emitenta (Ticker: ENI).

1.2. Ogólny zarys działalności Grupy Kapitałowej

Oferta Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A. obejmuje dostarczanie kompleksowych rozwiązań w zakresie wytwarzania,

montażu i serwisu urządzeń przeznaczonych dla energetyki przemysłowej i zawodowej oraz zakładów przemysłowych,

petrochemicznych, hutniczych i spożywczych.

Grupa Kapitałowa ENERGOINSTAL S.A. specjalizuje się w produkcji kotłów i urządzeń kotłowych, w których poszczególne

materiały opałowe w postaci ciekłej, gazowej bądź stałej (biomasa, odpady komunalne, węgiel), w optymalny sposób

przekształcane są w żądaną formę energii. Jednostka dominująca jest jednym z najbardziej uznanych producentów kotłów

energetycznych w Polsce, jak i na rynku zagranicznym. Grupa ENERGOINSTAL S.A. poza realizacją obiektów dla energetyki i

przemysłu, wykonuje również zlecenia montażowe, instalacyjne oraz remontowe w zakładach przemysłowych. Oferta firmy

wzbogacona jest o obsługę serwisową instalacji, obróbkę cieplną materiałów tworzących produkt globalny, jak również usługi

własnego laboratorium.

1.3. Informacje o podstawowych produktach, towarach i usługach

Oferta produktowa Grupy ENERGOINSTAL S.A. skupia się na branży energetycznej, a także na branży budowlano-

przemysłowej.

Obszar działalności Grupy:

Grupa realizuje zlecenia i kontrakty obejmujące:

 produkcję

 montaż

 uruchomienie

 serwis

 hurtowy obrót energią elektryczną.

Ponadto Grupa produkuje kotły dla energetyki, przemysłu i gospodarki komunalnej, w tym na parametry nadkrytyczne, a w

szczególności (47,5 mln PLN co stanowi 43% przychodów Grupy):

 Kotły odzysknicowe w układach parowo- gazowych elektrowni

 Kotły na biopaliwa

 Kotły fluidalne

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 4

 Kotły do utylizacji odpadów komunalnych

 Kotły węglowe

 Kotły gazowo – olejowe

 Palniki olejowo-gazowe do kotłów dla palników kotłowych

 Stacje regulacyjno-pomiarowe gazowe i olejowe

 Rury ożebrowane z żebrem ciągłym i nacinanym spawanym na całej długości żebra – spawane laserem

 Elementy kotłów w tym ściany membranowe spawane hybrydowo metodą MAG + laser

 Rury claddingowane

 Urządzenia do odpylania spalin

 Konstrukcje stalowe wraz z projektowaniem

 Kanały powietrza i spalin

 Zbiorniki ciśnieniowe

 Przewody wentylacyjne i odpylające

 Nietypowe urządzenia przemysłowe

Montuje i remontuje (58,5 mln PLN co stanowi 53% przychodów Grupy):

 Kotły parowe

 Kotły wodne

 Kompletne kotłownie

 Budynki i obiekty przemysłowe

 Instalacje i urządzenia ochrony środowiska

 Instalacje technologiczne kotłowni, centralnego ogrzewania, wodno-kanalizacyjne, wody lodowej, instalacje wodne i

gazowe w obiektach przemysłowych oraz infrastruktury komunalnej

 Instalacje technologiczne dla przemysłu

 Instalacje i produkty ze stali szlachetnych w przemyśle spożywczym, chemicznym i budownictwie

 Instalacje wentylacji, klimatyzacji i odpylania

Pozostała działalność stanowiła nieznaczny procent całości przychodów.

1.4. Klienci i zasadnicze rynki zbytu związane z działalnością Grupy

Grupa działa na rynku krajowym i za granicą. Największa część przychodów w 2023 roku pochodziła z rynku zagranicznego.

Zasadniczym rodzajem prowadzonej przez Grupę działalności jest produkcja, montaż i remonty kotłów dla energetyki

zawodowej i przemysłowej. Rynek ten jest uzależniony w dużym stopniu od popytu przedsiębiorstw działających w innych

sektorach.

Na rynek działalności Grupy największy wpływ mają sektor przedsiębiorstw użyteczności publicznej (w tym w sektorze

energetycznym obejmującym elektrownie i elektrociepłownie), przemysł hutniczy i przemysł petrochemiczny. Kluczowymi

klientami Grupy Kapitałowej są firmy realizujące obiekty energetyczne, kompleksowe ich modernizacje jak również

modernizacje kotłowni i instalacji w różnych gałęziach gospodarki.

Głównymi odbiorcami na rynku zagranicznym w roku 2023 były firmy: Standardkessel Baumgarte GmbH, Standardkessel

Baumgarte Service GmbH, NEWES B.V., AICHELIN GmbH, VALMET TECHNOLOGIES OY, BABCOCK&WILCOX RENEWABLE,

MITSUBISHI POWER EUROPE GmbH.

Kontrahentami, do których sprzedaż przekroczyła 10% przychodów skonsolidowanych Grupy były spółki z grupy

Standardkessel Baumgarte w Niemczech. Łączne przychody ze sprzedaży w 2023 roku związane z zamówieniami uzyskanymi

od tej grupy wyniosły ok. 53 mln zł, co stanowiło ok. 49% całości przychodów Grupy ENERGOINSTAL. Między Emitentem a

wymienionymi odbiorcami nie występują powiązania kapitałowe.

Na rynku krajowym najważniejszymi partnerami biznesowymi w 2023 roku były Spółki: RAFAKO S.A., EATON Automotive

Systems Sp. z o.o., MOSTOSTAL WARSZAWA S.A. Przychody od RAFAKO S.A. przekroczyły w roku 2023 10% udziału w

skonsolidowanych przychodach grupy i stanowiły 16% całości przychodów Grupy ENERGOINSTAL. Przychody od pozostałych

kontrahentów z rynku krajowego nie przekroczyły 10% udziału w skonsolidowanych przychodach Grupy.

1.5. Informacje o źródłach zaopatrzenia

Zdecydowana większość zakupów dokonywana była na rynku krajowym. Import obejmował wyłącznie dostawców z Niemiec.

Wśród istotnych dostawców krajowych znajdują się takie firmy, jak: ETHOSENERGY Sp. z o.o., TAURON SPRZEDAŻ SP. Z O.O.,

PGNIG Obrót Detaliczny Sp. z o.o. Warszawa, TECHPOL Zakład Techniczno Handlowo Usługowy B. Trepka, TECHWELD Sp. z

o.o., ARCELORMITTAL DISTRIBUTION POLAND Sp. z o.o., BESTAL Sp. z o.o., GLOBETEK Sp. z o.o., GASCO INDUSTRY Sp. z .o.o.,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 5

KOTŁOMONTAŻ Sp. z o.o., ENERGOMONTER ROBERT MOŻDŻEŃ, ETHOSENERG Sp. z o.o., GFM RUSZTOWANIA Sp. z o.o.,

ENERGY METAL CRAFT ROBERT JASIŃSKI SP.K.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 6

2. Organizacja

2.1. Struktura Grupy Kapitałowej

Spółka ENERGOINSTAL S.A. jest podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A.

W okresie od 01.01 do 31.12.2023 roku, prócz Emitenta, w skład Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A. wchodziły ponadto

następujące Spółki:

 ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji, Czechowice-Dziedzice 100% udziałów

 PRR EL-GOR Sp. z o.o., Katowice 100% udziałów

 ENITEC Sp. z o.o., Katowice 100% udziałów

 ENITECH TECHNIKI LASEROWE Sp. z o.o., Katowice 100% udziałów

Skład Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL na dzień 31.12.2023 roku:

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 01.01. do 31.12.2023 roku obejmuje sprawozdanie finansowe spółki

ENERGOINSTAL S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostek zależnych wymienionych powyżej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 7

2.2. Skrócony opis spółek Grupy

 ENERGOINSTAL S.A. posiadała w roku 2023 dwa oddziały zagraniczne:

 ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna Oddział Przedsiębiorstwa Schoenefeld

 ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna, Oddziału: Holandia

Oddział holenderski, z uwagi na zaprzestanie działalności Spółki na terenie Niderlandów, został z dniem 01.01.2021

roku wygaszony, natomiast w roku obrotowym ponoszone były jedynie nieznaczne koszty związane z prowadzeniem

biura oraz zamknięciem oddziału.

 ENITEC Spółka z o.o. („ENITEC”) z siedzibą w Katowicach, Al. Roździeńskiego 188d, wpisana do Krajowego Rejestru

Sądowego pod numerem KRS 0000695789.

Przedmiotem działalności spółki jest produkcja kotłowa z wykorzystaniem tradycyjnych technologii.

W roku 2021 ENITEC otworzył oddział serwisowo-montażowy w Niderlandach.

 ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji („ZEC”, ZEC ENERGOSERVICE”) z siedzibą w Czechowicach –

Dziedzicach, ul. E. Orzeszkowej 3, wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 00000038971.

Podstawowym przedmiotem działalności jest produkcja, montaż i remonty kotłów wodnych i parowych, urządzeń

dźwigowych, stałych zbiorników ciśnieniowych, hal przemysłowych i magazynowych, wymienników ciepła, rurociągów

technologicznych, uzdatnianie wody i oczyszczanie ścieków.

W 2023 roku ZEC ENERGOSERVICE posiadał oddział zagraniczny na terenie Republiki Federalnej Niemiec.

 Przedsiębiorstwo Robót Remontowych EL – GOR Spółka z o.o. („EL-GOR”, „PPR EL-GOR”) z siedzibą w Katowicach, Al.

Roździeńskiego 188d, wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000153436.

W 2023 roku Spółka PRR EL-GOR Sp. z o.o. kontynuowała realizację umowy sprzedaży zorganizowanej części

przedsiębiorstwa, polegającą na przekazywaniu nowo uzyskanych informacji związanych z działalnością, którą

prowadziła Spółka przed sprzedażą zorganizowanej części przedsiębiorstwa.

 ENITECH TECHNIKI LASEROWE Spółka z o.o. („ENITECH TL”) z siedzibą w Katowicach, Al. Roździeńskiego 188d,

wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000694620.

Działalność spółki obejmuje produkcję elementów kotłowych, takich jak panele ścian membranowych oraz rur

ożebrowanych z wykorzystaniem technologii laserowych.

2.3. Struktura akcjonariatu

Kapitał zakładowy ENERGOINSTAL S.A. na dzień 31.12.2023 roku i dzień podpisania niniejszego sprawozdania wynosił

1.800.000,00 zł i dzielił się na 18.000.000 akcji serii A, B, C i D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Wszystkie akcje Emitenta

są akcjami zwykłymi bez uprzywilejowania, co do uczestnictwa w podziale zysku. Liczba posiadanych akcji przez akcjonariuszy

posiadających bezpośrednio lub pośrednio 5% akcji wg stanu na 31.12.2023 roku i dzień i dzień podpisania niniejszego

sprawozdania:

1. W.A.M. Sp. z o.o. 11 259 117 akcji / 62,55% kapitału

Ponadto pozostali akcjonariusze posiadali 37,45% udziałów w kapitale Spółki.

2.4. Stan posiadania akcji Emitenta i udziałów w spółkach powiązanych przez osoby zarządzające i nadzorujące

Emitenta

Stan posiadanych akcji ENERGOINSTAL S.A. osób zarządzających i nadzorujących:

Osoby zarządzające

i nadzorujące

Sprawowana funkcja

w ENERGOINSTAL

S.A.

Ilość posiadanych

akcji na 31.12.2023

roku

Udział w kapitale

zakładowym (%)

Liczba głosów na

31.12.2023 roku

Udział w ogólnej

liczbie głosów (%)

W.A.M. Sp. z o.o. (*) - 11 259 117 62,55% 11 259 117 62,55%

Jarosław Więcek Wiceprezes Zarządu 610 581 3,39% 610 581 3,39%

Michał Więcek Prezes Zarządu 609 000 3,38% 609 000 3,38%

RAZEM 12 478 698 69,32% 12 478 698 69,32%

* ) Udziałowcami W.A.M. Sp. z o.o. są:

 Pan Stanisław Więcek [sprawujący jednocześnie funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A.],

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 8

 Pan Michał Więcek [sprawujący jednocześnie funkcję Prezesa Zarządu ENERGOINSTAL S.A.]

 Pan Jarosław Więcek [sprawujący jednocześnie funkcję Wiceprezesa Zarządu ENERGOINSTAL S.A.]

2.5. Zasoby personalne

Poniższa tabela pokazuje średni stan zatrudnienia w Grupie Kapitałowej w latach 2022 i 2023.

Rok 2023 Rok 2022

226 255

Pracownicy

nieprodukcyjni

Pracownicy

produkcyjni

Urlopy

Wychowawcze

/bezpłatne

Pracownicy

nieprodukcyjni

Pracownicy

produkcyjni

Urlopy

Wychowawcze

/bezpłatne

Średnie zatrudnienie

pracowników

80 140 6 98 139 18

Informacja o zatrudnieniu jest przedstawiona także w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023 w nocie nr

45.

3. Ważniejsze wydarzenia oraz działania podejmowane w Grupie w 2023 roku

3.1. Istotne umowy dla działalności

3.1.1.Kontrakty zawarte w 2023 roku

Grupa Kapitałowa ENERGOINSTAL zawarła w 2023 roku następujące znaczące kontrakty:

 SPEC-REM S.A. Płock – prace remontowe na terenie rafinerii w Możejkach – Litwa

 GRUPA ŻYWIEC S.A. – remont zaworów,

 EUROWATER Sp. z o.o. – prefabrykacja, dostawa i montaż rurociągów w stacji SUW,

 AICHELIN GmbH Austria – produkcja urządzeń do obróbki cieplnej,

 BORSIG SERVICE GmbH – prace remontowe - usługi serwisowe,

 P&P Industries AG - wykonanie wymiennika ciepła

 Valmet Technologies Oy – wykonanie części ciśnieniowych kotła,

 VALMET TECHNOLOGIES OY – wykonanie Economizerów

 HKB KETELBOUW B.V. – wykonanie rur ożebrowanych

 GREEN VALLEY ENERGIE S.A.S. – wykonanie wymiennika ciepła

 MOSTOSTAL WARSZAWA S.A. – wykonanie usług spawalniczo-montażowych na materiale powierzonym

 ARVOS GmbH – wykonanie 8 sztuk przegrzewaczy

 STANDARDKESSEL BAUMGARTE SERVICE GmbH – wykonanie ram transportowych do modułów

 HKB KETELBOUW B.V. – wykonanie rur ożebrowanych

3.1.2.Kontrakty realizowane przez Grupę w 2023 roku

Grupa Kapitałowa ENERGOINSTAL realizowała w 2023 roku następujące znaczące kontrakty:

 Standardkessel GmbH – Montaż kotłowni, wykonanie konstrukcji dla INEOS – Köln, Niemcy,

 NEWES - prace serwisowe w na terenie Holandii,

 STANDARDKESSEL BAUMGARTE GmbH, Duisburg – Montaż 3 kotłów dla Evonik Marl Niemcy,

 STANDARDKESSEL BAUMGARTE SERVICE GmbH, Euskirchen – montaż

 STANDARDKESSEL BAUMGARTE SERVICE GmbH, Stapelfeld – wykonanie kotła, ECO, walczaka, rurociągów,

skrzynek i ogięć palnikowych

 STANDARDKESSEL BAUMGARTE GmbH, Hanover – wykonanie kotła, ECO, walczaka, rurociągów

 ARVOS GmbH, Düsseldorf – wykonanie podgrzewaczy

 Wykonywanie rur ożebrowanych dla:

 AALBORG ENERGIE TECHNIK a/s

 HKB KETELBOUW B.V.

 VKK StTANDARDKESSEL VERWALTUNG KOTHEN GmbH

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 9

 SEA KOLIN s.r.o.

 ENERGOSERWIS LUBLIN S.A.

 RAFAKO S.A. – montaż dwóch kotłów energetycznych, montaż turbiny Siemens, montaż urządzeń, dostawa i montaż

rurociągów technologicznych na terenie budowy nowego bloku energetycznego w Koksowni Radlin

 STANDARDKESSEL BAUMARTE GmbH, Marl – prace montażowe na terenie budowy, montaż kotłów

energetycznych EVONIK

 AICHELIN GmbH – wykonanie i dostawa urządzeń do obróbki cieplnej

 ERBUD INDUSTRY Sp. z o.o. – montaż rurociągów oleju i gazu, montaż elementów kotłów wodnych na potrzeby

kotłowni szczytowo-rezerwowej w ZW Bielsko-Biała EC2.

3.1.3. Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami, dotyczące ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.

3.2. Pozostałe ważniejsze wydarzenia 2023 roku

1. Spółka dominująca dokonała sprzedaży środków trwałych na podstawie umowy kupna-sprzedaży z dnia

01.03.2023 do spółki zależnej ENITEC Sp. z o.o. Wartość umowy wynosi 9.092.700,00 zł a przedmiotem

umowy są środki trwałe które dotychczas były wynajmowane/dzierżawione przez ENITEC Sp. z o.o.

2. Dnia 01.03.2023 ENERGOINSTAL S.A. podpisała umowę zbycia udziałów w celu ich umorzenia ze spółką

Przedsiębiorstwo Robót Remontowych EL-GOR Sp. z o.o.. Przedmiotem umowy są 72 udziały. Transakcja

uwzględnia rozliczenie z dotychczasową udzieloną Spółce pożyczką w kwocie 490.000,00 wraz z odsetkami

na dzień 01.03.2023 r. Częściowa spłata pożyczki w dniu 10.01.2023 oraz umowa zbycia udziałów w całości

rozlicza zobowiązanie z tyt. pożyczki wykazywane na dzień 31.12.2022 r wobec EL-GOR Sp. z o.o.

3. Dnia 27.04.2023 r. nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w spółce zależnej ENITEC Spółka z o.o. do

kwoty 9.000.000,00 zł poprzez utworzenie 11.900 nowych udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł każdy.

4. ENERGOINSTAL S.A. w dniu 18.07.2023 roku Spółka otrzymała wyrok dotyczący sprawy z powództwa

ENERGOINSTAL S.A. przeciwko GUSS-EX Spółka z o.o., zgodnie z którym Sąd Okręgowy w Katowicach XIII

Wydział Gospodarczy zasądził zapłatę w kwocie 15.367,66 zł z ustawowymi odsetkami oraz kwoty 54.178,66

EUR wraz z odsetkami. Spółka otrzymała zgodnie z wyrokiem środki na rachunek bankowy w dniu 18.08.2023

roku.

5. W dniu 22.08.2023 r. ENITEC Sp. z o.o. podpisała list intencyjny z Last Energy Polska Sp. z o.o. dotyczącego

wykonania modułu prototypowego do Małych Reaktorów Modułowych. W roku 2023 spółka ENERGOINSTAL

S.A. wraz z ENITEC Sp. z o.o. uczestniczyła w Forum Biznesu 2023 w Warszawie, na którym został

zaprezentowany prototyp małego reaktora jądrowego.

6. Dnia 02.08.2023 roku do Spółki wpłynął wyrok dotyczący sprawy z powództwa B&B Spółka z o.o. zgodnie z

którym Sąd Okręgowy w Katowicach XIII Wydział Gospodarczy zasądził o zapłatę w kwocie 303.169,00 zł z

ustawowymi odsetkami za opóźnienie oraz kwoty 25.976,00 tytułem kosztów postępowania z odsetkami w

wysokości ustawowych odsetek za opóźnienie. ENERGOINSTAL S.A. wniósł apelację, jednak w świetle art. 492

§ 1 w dniu 08.08.2023 dokonał wpłaty na konto Sądu Okręgowego celem zabezpieczenia roszczenia.

7. Dnia 26.10.2023 roku ENERGOINSTAL S.A. podpisał z mBANK S.A. Aneks nr 1 do Umowy o kaucję pieniężną

nr ZAB/111/0062/2023, na mocy którego Spółka zobowiązała się uiścić kaucję w wysokości 560.000,00 EUR

jako zabezpieczenie wierzytelności Banku z wynikającej z Umowy Ramowej nr 11/059/10/Z/PX oraz Aneksu

nr 36 z dnia 27.09.2023 roku oraz Aneksu 37 z dnia 26.10.2023 roku. Na mocy ww. Aneksów Bank udzielił

Spółce limitu na gwarancje w kwocie 2.700.000,00 zł.

8. ENERGOINSTAL S.A. w dniu 27.10.2023 roku podpisała umowę pożyczki z W.A.M. Spółka z o.o. na kwotę

1.600.000,00 zł z terminem spłaty do dnia 30.04.2024 roku. Kwota pożyczki jest oprocentowana według

stawki WIBOR 3M + 2%. Jako zabezpieczenie umowy pożyczki ENERGOINSTAL S.A. składa do dyspozycji

W.A.M. Spółka z o.o. wystawiony przez siebie weksel gwarancyjny, opatrzony klauzulą „bez protestu”, płatny

w Katowicach.

Zdarzenia po dniu bilansowym 31.12.2023 roku zostały opisane w dalszej części niniejszego sprawozdania.

4. Oświadczenie ENERGOINSTAL S.A. o stosowaniu ładu korporacyjnego za 2023 roku

4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego przyjętego przez Emitenta

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 10

ENERGOINSTAL S.A. jako spółka notowana na rynku regulowanym, podlega zasadom ładu korporacyjnego zdefiniowanym w

dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016 (do końca czerwca 2021 r.) oraz w jego zaktualizowanej wersji

– Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 (od lipca 2021 r.). Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej

Giełdy (http://www.gpw.pl) w sekcji poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek notowanych.

Informacja na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek

Notowanych na GPW („DPSN”), dostępna jest na stronie internetowej spółki pod adresem:

https://www7.energoinstal.pl/pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/oswiadczenie-zarzadu/.

4.2. Odstąpienia od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego

Poniżej wskazano zasady DPSN, które nie są stosowane przez Emitenta:

1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego

rozwoju.

Komentarz spółki: Obecnie spółka nie posiada strategii biznesowej. W praktyce Spółka oraz spółki z Grupy ENERGOINSTAL

S.A. w swojej działalności uwzględniają czynniki ESG dokładając starań aby ich działalność była zgodna z wymogami

środowiskowymi oraz zrównoważonego rozwoju.

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie

równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami

lokalnymi, relacji z klientami.

Komentarz spółki: zgodnie z zasadą 1.3.1.

1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza

na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów

długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i

niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane

ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 1.3

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa

różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i

mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w

tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest

doprowadzenie do równości.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 1.3

1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie

rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy,

analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą

strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność

spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie

udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.

Komentarz spółki: Spółka organizuje indywidualne spotkania z inwestorami lub grupami inwestorów.

2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę

nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak

płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób

monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności

organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.

Komentarz spółki: Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej. Powoływanie osób do Zarządu

i Rady Nadzorczej podejmowane są w oparciu o ich kompetencje i doświadczenie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 11

2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić

wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.

osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z

celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Komentarz spółki: zgodnie z zasadą 2.1

2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu

walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania

ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie Rada nadzorcza

podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza

dotyczące raportowania i działalności operacyjnej.

Komentarz spółki: Rada Nadzorcza sporządza i przedstawia Walnemu Zgromadzeniu ocenę sytuacji spółki w ujęciu

skonsolidowanym. Nie uwzględnia ona jednak wszystkich elementów wskazanych w powyższej zasadzie.

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym

realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 2.1.

3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności

działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i

rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.

Komentarz spółki: W spółce realizowane są działania ze wskazanych powyżej obszarów. Nie wszystko odbywa się jednak w

ramach specjalnie wyodrębnionych do tego celu systemów. Czynności o których mowa realizowane są przez Komisję Kontroli

Wewnętrznej oraz System Zintegrowanego Zarządzania.

3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba

że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.

Komentarz spółki: Rozmiar spółki nie uzasadnia wyodrębnianie specjalnych jednostek.

3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym

powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 3.1.

3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi

zarządu.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 3.1.

3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu

audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 3.1.

3.7. Zasady 3.4 – 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej

działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Zasada nie dotyczy spółki.

Komentarz spółki: W podmiotach z grupy nie wyznaczono osób do wykonywania zadań.

3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej

funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa

w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 3.1.

3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o

sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak

również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 12

gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże

nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady 3.1.

3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez

niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Zasada nie dotyczy spółki.

Komentarz spółki: Spółka nie należy do wymienionych indeksów

4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie

zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Komentarz spółki: Przebieg dotychczasowych Walnych Zgromadzeń nie wskazuje na potrzebę zapewnienia udziału w Walnym

Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej jak również przeprowadzania transmisji obrad

Walnego Zgromadzenia

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Komentarz spółki: Zgodnie z zasadą 4.1.

6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione

od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać

dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.

Komentarz spółki: Aktualnie obwiązuje uchwała Walnego Zgromadzenia o powiązaniu wynagrodzenia Rady Nadzorczej od

liczby posiedzeń.

4.3. Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sporządzania sprawozdań

finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych ENERGOINSTAL S.A.

Zarząd Spółki ENERGOINSTAL S.A. jest odpowiedzialny za wdrożenie i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej w

procesie sporządzania sprawozdań finansowych ENERGOINSTAL S.A. oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy

ENERGOINSTAL S.A.

Pełną obsługę finansowo-księgową zarówno dla jednostki dominującej – Spółki ENERGOINSTAL S.A., jak również pozostałych

Spółek Grupy świadczy spółka W.A.M. Consulting Spółka z o.o. – spółka siostrzana dla ENERGOINSTAL S.A. W spółce tej pracują

wykwalifikowani pracownicy, którzy świadczą usługi prowadzenia ksiąg rachunkowych, sporządzania jednostkowych oraz

skonsolidowanych sprawozdań finansowych wszystkich Spółek wchodzących w skład Grupy ENERGOINSTAL S.A., jak również

usługi wspomagające dla innych spółek z Grupy.

W ramach systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem proces sporządzania jednostkowych i skonsolidowanych

sprawozdań finansowych realizowany jest w drodze obowiązujących w Spółce procedur. Jednostkowe i skonsolidowane

sprawozdania finansowe sporządzane są przez służby finansowo-księgowe pod nadzorem Głównego Księgowego Grupy

Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A., a następnie przekazywane do akceptacji przez Zarząd.

Nadzór nad procesem elektronicznego przekazywania raportów rocznych i śródrocznych sprawuje Główny Księgowy Grupy

Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A.

Spółka na bieżąco monitoruje i wdraża zmiany wprowadzane w przepisach i regulacjach zewnętrznych w zakresie wymogów

sprawozdawczości giełdowej.

Podstawą sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego ENERGOINSTAL S.A., ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o.

w restrukturyzacji oraz ENITEC Spółka z o.o. są księgi rachunkowe prowadzone w oparciu o Międzynarodowe Standardy

Sprawozdawczości Finansowej, natomiast jednostkowe sprawozdania finansowe pozostałych Spółek Grupy Kapitałowej

ENERGOINSTAL S.A. sporządzane są w oparciu o Polskie Standardy Rachunkowości.

Księgi rachunkowe jednostki dominującej są prowadzone przy użyciu programu finansowo-księgowego SAP R/3, który

zapewnia podstawowe potrzeby informacyjne dla rachunkowości finansowej i zarządczej od 1 stycznia 2008 roku. Księgi

rachunkowe Spółek zależnych są prowadzone w oparciu o systemy finansowo-księgowe takie jak: SAP R/3 oraz Symfonia.

Systemy te zapewniają agregowanie danych w pożądanych przekrojach.

Spółki Grupy ENERGOINSTAL S.A. stosują jednolite zasady rachunkowości.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 13

4.4. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji

Zestawienie akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji na dzień 31.12.2023 roku zostało przedstawione w niniejszym

sprawozdaniu w rozdziałach 2.3. „Struktura akcjonariatu” oraz 2.4. „Stan posiadania akcji Emitenta i udziałów w spółkach

powiązanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta”.

4.5. Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne oraz ograniczenia odnośnie

wykonywania prawa głosu i przenoszenia prawa własności

W Spółce nie występują papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia kontrolne, nie ma też żadnych ograniczeń w

wykonywaniu prawa głosu oraz przenoszenia prawa własności.

4.6. Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień

Wspólna kadencja Zarządu ENERGOINSTAL S.A. trwa pięć lat. Rada Nadzorcza powołuje Prezesa Zarządu. Na wniosek Prezesa

Zarządu Rada powołuje pozostałych członków Zarządu, lub powołuje ich z własnej inicjatywy. Rada Nadzorcza może odwołać

Prezesa Zarządu, członka Zarządu lub cały Zarząd przed upływem kadencji Zarządu.

Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez prawo lub

statut dla pozostałych władz Spółki. W stosunkach wewnętrznych Zarząd może wykonywać zarządzanie spółką poprzez

Dyrektora Zarządzającego. Tryb działania Zarządu określa szczegółowo Regulamin Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala

Zarząd, a zatwierdza Rada Nadzorcza.

Do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawnieni są dwaj członkowie Zarządu lub jeden członek Zarządu łącznie z

prokurentem.

Zarządowi przysługuje prawo ustanawiania ograniczonego prawa rzeczowego na przedsiębiorstwie Spółki lub jego

zorganizowanej części.

Rada Nadzorcza zawiera w imieniu Spółki umowy z członkami Zarządu i reprezentuje Spółkę w sporach z członkami Zarządu.

Rada Nadzorcza może upoważnić, w drodze uchwały, jednego lub więcej członków do dokonania takich czynności prawnych.

Pracownicy Spółki podlegają Zarządowi. Zarząd zawiera i rozwiązuje z nimi umowy o pracę oraz ustala ich wynagrodzenia na

zasadach określonych przez Zarząd i obowiązujące przepisy.

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, określa Regulamin Zarządu Spółki

ENERGOINSTAL S.A., którego tekst jest dostępny na stronie internetowej Spółki.

Decyzję o emisji akcji Spółki podejmuje Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy większością 3/4 oddanych głosów. Decyzję o

wykupie akcji podejmuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych.

4.7. Zasady zmian statutu ENERGOINSTAL S.A.

Zmiany statutu następują w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością 3/4 oddanych głosów.

Uchwały w przedmiocie zmian statutu zwiększające świadczenia akcjonariuszy lub uszczegóławiające prawa przyznane

osobiście poszczególnym akcjonariuszom wymagają zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczą.

4.8. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób

ich wykonywania

Walne zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki działa w oparciu o uregulowania zawarte w Kodeksie Spółek Handlowych i Statucie

Spółki. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia określa Regulamin Walnego Zgromadzenia

Spółki ENERGOINSTAL S.A. (dostępny na stronie internetowej spółki:

https://www7.energoinstal.pl/pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dokumenty-korporacyjne/).

Akcjonariuszom Spółki przysługują uprawnienia określone w art. 434 Kodeksu Spółek Handlowych (prawo poboru).

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwołuje się na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 5%

kapitału akcyjnego. Akcjonariusze reprezentujący co najmniej 5% kapitału akcyjnego mogą żądać umieszczenia

poszczególnych spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia.

Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad umieszczono określone sprawy na wniosek uprawnionych

podmiotów lub które zostały zwołane na podstawie art. 400 KSH wymaga zgody akcjonariusza, który zgłosił takie żądanie.

Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy,

wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia po uprzednio wyrażonej zgodzie przez wszystkich obecnych akcjonariuszy,

którzy zgłosili taki wniosek poparty przez co najmniej 75% głosów Walnego Zgromadzenia.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 14

4.9. Skład osobowy oraz opis działania organów zarządzających i nadzorujących spółki ENERGOINSTAL S.A.

Składy osobowe Zarządu, Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu przedstawiały się następująco:

Skład Zarządu Spółki ENERGOINSTAL S.A. w okresie 01.01.2023 – 31.12.2023 roku oraz na dzień publikacji

sprawozdania:

Michał Więcek – Prezes Zarządu

Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu

Skład Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. w okresie 01.01.2023 – 31.12.2023 roku oraz na dzień publikacji

sprawozdania:

Stanisław Więcek – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Jan Pyka – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (od dnia 31.08.2023 roku)

Władysław Komarnicki – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (do dnia 20.06.2023 roku)

Artur Olszewski – Sekretarz Rady Nadzorczej (do dnia 31.08.2023 roku)

Janusz Adamiec – Sekretarz Rady Nadzorczej (od dnia 31.08.2023 roku)

Henryk Kawalski – Członek Rady Nadzorczej

Jan Pyka – Członek Rady Nadzorczej (do dnia 31.08.2023 roku)

Hanna Chodasewicz-Fryda – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 20.06.2023 roku)

Sposób działania Rady Nadzorczej i Zarządu oraz ich zasadnicze uprawnienia określa Regulamin Rady Nadzorczej i Regulamin

Zarządu Spółki ENERGOINSTAL S.A. (oba regulaminy są dostępne na stronie internetowej spółki:

https://www7.energoinstal.pl/pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dokumenty-korporacyjne/)

Skład Komitetu Audytu Spółki ENERGOINSTAL S.A. w 2023 roku:

Jan Pyka – Przewodniczący Komitetu Audytu

Janusz Adamiec – Członek Komitetu Audytu

Hanna Chodasewicz-Fryda – Członek Komitetu Audytu

Komitet Audytu jest ciałem doradczym i opiniotwórczym działającym kolegialnie w ramach struktury Rady Nadzorczej Spółki

ENERGOINSTAL S.A. Komitet Audytu pełni stałe funkcje konsultacyjno – doradcze dla Rady Nadzorczej Spółki.

Do zadań Komitetu Audytu zgodnie z art. 130 Ustawa o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym

z dnia 11 maja 2017 roku, w szczególności należą zadania, takie jak:

1. Monitorowanie:

 procesu sprawozdawczości finansowej,

 skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym

w zakresie sprawozdawczości finansowej,

 wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z

uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli

przeprowadzanej w firmie audytorskiej.

2. Kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy

na rzecz Spółki świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie.

3. Informowanie Rady Nadzorczej o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do

rzetelności sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania publicznego, a także jaka była rola komitetu

audytu w procesie badania.

4. Dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych

usług niebędących badaniem.

5. Opracowanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdań finansowych.

6. Opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą

firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem.

7. Określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę.

8. Przedstawienie Radzie Nadzorczej, rekomendacji dotyczącej wyboru firmy audytorskiej zgodnie z politykami, o których

mowa w pkt 5 i 6.

9. Przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce.

4.9.1. Informacje dotyczące Komitetu Audytu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 15

Poniżej przedstawiono wymagane przez § 70 ust.6 pkt I) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w

sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków

uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

informacje dotyczące Komitetu Audytu:

a) niezależność członków

W roku 2023 w Komitecie Audytu ENERGOINSTAL S.A. członkami niezależnymi, spełniającymi przesłanki

niezależności wymienione w art. 129 ust. 3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415) byli:

 Jan Pyka – Przewodniczący Komitetu Audytu

 Hanna Chodasewicz-Fryda – Członek Komitetu Audytu

 Janusz Adamiec – Członek Komitetu Audytu

b) osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, ze

wskazaniem sposobu ich nabycia

Wymieniony poniżej Członek Komitetu wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych, nabył w wyniku opisanego wykształcenia i doświadczenia zawodowego:

Jan Pyka – absolwent Akademii Ekonomicznej w Katowicach (obecnie Uniwersytet Ekonomiczny). Posiada bogaty

dorobek naukowy, a także doświadczenie w gospodarce i organizacjach społecznych.

Przebieg pracy naukowej: 1969 r. – asystent w WSE Katowice, 1974 r. – obrona pracy doktorskiej; 1974 r. – adiunkt

w Akademii Ekonomicznej; 1992 r. – obrona pracy habilitacyjnej w AE Katowice; 1992 r. – profesor nadzwyczajny w

Politechnice Opolskiej; 1995 r. – profesor Akademii Ekonomicznej w Katowicach; 1999 – 2005 r., prorektor ds.

rozwoju Akademii Ekonomicznej w Katowicach; 2008 – 2012 r. rektor Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach;

2013 r. – profesor tytularny w katedrze Zarządzania Przedsiębiorstwem UE w Katowicach.

Doświadczenie w gospodarce zdobył m. in. jako członek Rady Nadzorczej Wspólnoty Węgla Kamiennego w

Katowicach, członek Rady Nadzorczej PSE S.A. w Warszawie, Przewodniczący Rady Nadzorczej BIT Plus (msp),

członek Rady Nadzorczej Energopol S.A., ekspert do spraw restrukturyzacji górnictwa Ministerstwa Gospodarki,

Przewodniczący Zespołu Ekspertów ds. Łączenia i Likwidacji Kopalń. Z ENERGOINSTAL S.A. związany od grudnia

2013 roku kiedy to został powołany na członka Rady Nadzorczej.

Aktywny w licznych organizacjach społecznych i naukowych, m. in. jako: Prezes Śląskiego Oddziału Towarzystwa

Naukowego Organizacji i Kierownictwa, Wiceprzewodniczący Głównej Rady Naukowej TNOiK w Warszawie, Członek

Komitetu Nauk Organizacji i Zarządzania Polskiej Akademii Nauk w Warszawie w latach 2011 – 2015, współzałożyciel

Stowarzyszenia Edukacja dla Przedsiębiorczości w Krakowie, członek Rady Konsultacyjnej RIG.

Hanna Chodasewicz-Fryda – absolwentka Akademii Ekonomicznej w Katowicach, Śląskiego Uniwersytetu

Medycznego w Katowicach i Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach.

Ta imponująca ścieżka edukacji rozpoczęła się od ukończenia w latach 1997/2001 Akademii Ekonomicznej w

Katowicach na kierunku Finanse i Bankowość w zakresie Rachunkowości. W roku 2008 uzyskała certyfikat księgowy

zarejestrowany pod numerem 28684/2008. Wiedza i umiejętności zdobyte na uczelni pozwoliły piastować

stanowisko początkowo dyrektora ds. ekonomicznych, a z czasem wiceprezesa ds. finansowych w dr n med. Teresa

Fryda Laboratorium Medyczne Spółka z o.o., które zajmuje obecnie. Kariera zawodowa pozwoliła zdobyć ogromne

doświadczenie w przygotowywaniu i nadzorowaniu czynności ekonomiczno-finansowych na szeroką skalę

począwszy od sprawozdań finansowych i raportów, współpracy z biegłymi rewidentami, uczestniczenia w procesach

zamknięcia miesiąca i rozliczeniu wyników firmy, nadzór nad przygotowaniem rocznego budżetu i planów

wieloletnich oraz kontrolowanie realizacji budżetów, optymalizowanie polityki podatkowej, optymalizowanie

struktury kosztów i poziomu majątku obrotowego, ocena projektów inwestycyjnych, kontakty i współpraca z

audytorem, bankami, organami podatkowymi, kontakty i współpraca z właścicielami spółki¸ nadzór nad pracą

działów: finansowo-księgowego, kadr, reprezentacja firmy na zewnątrz, aż po uczestnictwo w procesach

przekształceń własnościowych.

c) osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, ze wskazaniem sposobu

ich nabycia

Janusz Adamiec – Prodziekan ds. Rozwoju, Wydział Inżynierii Materiałowej, Politechnika Śląska

Nauczyciel akademicki, inżynier spawalnik, technolog materiałowych, ukończył Politechnikę Śląska w roku 1995 na

Wydziale Inżynierii Materiałowej, Metalurgii, Transportu i Zarządzania, kierunek inżynieria materiałowa,

specjalność: materiały metaliczne, następnie w roku 2000 uzyskał stopień doktora nauk technicznych, a w roku 2011

stopień doktora habilitowanego nauk technicznych w dyscyplinie inżynieria materiałowa. W roku 2019 został mu

nadany tytuł naukowy profesora nauk technicznych. Prof. dr hab. inż. Janusz Adamiec ukończył studia podyplomowe:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 16

Międzynarodowy Inżynier Spawalnik EWE – Instytut Spawalnictwa 1999; Zarządzanie menadżerskie oparte o

strukturę MBA – Szkoła Główna Handlowa Warszawa – Podyplomowe Studium Menażerskie (struktura MBA) 2002;

Zarządzanie organizacjami – Politechnika Śląska, Wydział Organizacji i Zarządzania 2005; Zarządzanie jakością i

środowiskiem w transporcie – Politechnika Śląska, Wydział Transportu 2005.

Posiada uprawnienia i certyfikaty: międzynarodowy inżynier spawalnik IWE; nauczyciel praktycznej nauki zawodu,

audytor systemu zarządzania jakością; pełnomocnik systemu zarządzania jakością; menadżer systemu zarządzania

jakością, audytor wewnętrzny systemu SCC 2006; ekspert zewnętrzny Narodowego Programu Foresight „Polska

2020”; ekspert w bazie recenzentów Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka.

Doświadczenie naukowe uzupełniał na stażach i praktykach zagranicznych, m.in. w firmie Sandvik AB w Szwecji, na

Uniwersytecie Otto von Guerickie w Niemczech oraz na Uniwersytecie Technicznym w Koszycach na Słowacji (1999).

W latach 2010 – 2012 był prodziekanem ds. organizacji i rozwoju Wydziału Inżynierii Materiałowej i Metalurgii; od

roku 2013 członek komisji doktorskiej na kierunku inżynieria produkcji; obecnie jest prodziekanem ds. organizacji i

rozwoju Wydziału Inżynierii Materiałowej oraz kierownikiem Katedry Metalurgii i Recyklingu.

W swojej pracy zawodowej związanej z wytwarzaniem elementów dla energetyki i montażem kotłów energetyki

zawodowej, głownie kotłów odzysknicowych, zajmuje się najnowszymi technologiami łączenia stosowanymi do

materiałów żarowytrzymałych i żaroodpornych, w tym najnowszych stopów niklu. Główne obszary badawcze to

badania struktury i właściwości złączy ze stali o podwyższonej wytrzymałości wykonanych wysokoenergetycznymi

metodami spawania; spawalność materiałów na osnowie faz międzymetalicznych i stalami duplex; technologie

spawania i napawania nowoczesnych stali i stopów niklu stosowanych w przemyśle energetycznym; spawalność

nowych materiałów dla lotnictwa, ze szczególnym uwzględnieniem stopów magnezu i stopów niklu.

Autor dwóch monografii, autor lub współautor ponad 400 artykułów w czasopismach krajowych i zagranicznych,

wygłosił ponad 120 referatów oraz autor 11 patentów krajowych i dwóch europejskich, promotor 5 doktoratów i

kolejnych 4 obecnie realizowanych.

d) informacja o świadczeniu przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe dozwolone usługi

niebędące badaniem i czy w związku z tym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz

wyrażono zgodę na świadczenie tych usług

Firma audytorska świadczyła inne dozwolone usługi niebędące badaniem na rzecz Spółki i Grupy, tj. dokonała

przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki

sporządzonego na dzień 30 czerwca 2023 roku i za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku oraz badania

jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2023 rok. 4AUDYT Spółka z o.o. została wybrana do przeglądu

oraz badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za lata 2021, 2022 oraz 2023

uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 29 kwietnia 2021 roku. Dnia 26 lipca 2021 roku zawarta została umowa z 4AUDYT

Spółka z o.o. na wykonanie powyżej wskazanych badań i przeglądów.

e) główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania oraz

polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą

firma audytorką oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem

W roku 2023 w ENERGOINSTAL S.A. obowiązywała opracowana i przyjęta przez Komitet Audytu Procedura wyboru

firmy audytorskiej oraz Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania.

W powyższym dokumencie określone zostały wytyczne i zasady, którymi powinny kierować się Komitet Audytu na

etapie przygotowania rekomendacji oraz Rada Nadzorcza dokonując wyboru podmiotu uprawnionego do badania

sprawozdań finansowych ENERGOINSTAL S.A. Uwzględniają one wymogi wynikające z Ustawy z dnia 11 maja 2017

roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Polityka wyboru firmy audytorskiej realizowana jest w oparciu o następujące zasady:

 wybór firmy audytorskiej dokonywany jest przez Radę Nadzorczą Spółki po zapoznaniu się z rekomendacja

Komitetu Audytu,

 Komitet Audytu stosuje regułę polegająca na rekomendowaniu Radzie Nadzorczej rotacji wyboru biegłego

rewidenta. Biegły rewident może wykonywać czynności rewizji finansowej w okresie nie dłuższym niż pięć lat.

Ponowna współpraca może mieć miejsce dopiero po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania

ustawowego,

 Komitet Audytu jak również Rada Nadzorcza dokonując ostatecznego wyboru w szczególności kładą nacisk na to,

aby przeprowadzająca badanie firma audytorska posiadała wieloletnie doświadczenie i kompetencje zespołu

audytowego w badaniu sprawozdań finansowych spółek,

 wybór firmy audytorskiej dokonywany jest tak, aby spełnione zostały zasady bezstronności i niezależności tej

firmy, a także aby realizowane przez nią w Spółce prace wychodzące poza zakres badania sprawozdania

finansowego nie stanowiły konfliktu interesów,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 17

 podstawą badania prowadzonego przez biegłego rewidenta są obowiązujące przepisy prawa, a w szczególności:

Ustawa o rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz wymogi Giełdy

Papierów Wartościowych.

f) rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania

Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, przeprowadzony został na podstawie

obowiązującej w Spółce Polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania ENERGOINSTAL S.A., w

której w szczególności określone zostały wymogi i kryteria dotyczące wyboru audytora, wynikające z Ustawy o

biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku. Zgodnie z art. 130

ust. 2 przedmiotowej Ustawy Komitet Audytu dokonując analizy ofert od firm audytorskich na przeprowadzenie

przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego ENERGOINSTAL S.A. na lata 2021, 2022

oraz 2023, postanowił zarekomendować Radzie Nadzorczej wybór firmy audytorskiej 4AUDYT Spółka z o.o., 60-846

Poznań, ul. Kochanowskiego 24/1 (KRS nr 0000304558). Rada Nadzorcza wybór ten przyjęła.

g) liczba odbytych posiedzeń Komitetu Audytu albo posiedzeń Rady Nadzorczej lub innego organu

nadzorującego lub kontrolującego poświęconych wykonaniu obowiązków Komitetu Audytu

W 2023 roku odbyły się dwa posiedzenia Komitetu Audytu.

5. Analiza ekonomiczno-finansowa

5.1. Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego

Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za rok 2023, a także dane porównywalne za rok

poprzedni zostały sporządzone zgodnie z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej /

Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (MSSF/MSR) zatwierdzonymi przez Unię Europejską.

5.2. Analiza podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych

5.2.1. Struktura przychodów ze sprzedaży

Poniżej przedstawiono strukturę terytorialną przychodów ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów.

Wyszczególnienie 2023 Udział 2023 2022 Udział 2022

(tys. PLN) % (tys. PLN) %

Sprzedaż kraj 25 837 23,5% 20 187 26,9%

Sprzedaż zagranica 84 130 76,5% 54 991 73,1%

W strukturze przychodów przeważają przychody z rynku zagranicznego – realizowany kontrakt na rynek niemiecki (inwestor

INEOS), podzlecony spółce ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji. W 2023 roku kontrakt ten wszedł w fazę

intensywnej realizacji. Na rynku krajowym spółka realizuje przychody głównie z tytułu usług montażowych (ERBUD

INDUSTRY Sp. z o.o., RAFAKO S.A).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 18

Poziom sprzedaży w podziale na poszczególne segmenty produktów, w porównaniu do analogicznego okresu roku

poprzedniego pokazuje poniższa tabela:

Wyszczególnienie 2023 2022 Zmiana Dynamika

(tys. PLN) (tys. PLN) (tys. PLN) (%)

Sprzedaż razem: 109 967 75 178 34 789 46,3%

montaż 58 529 37 479 21 050 56,2%

wytwarzanie 47 582 33 079 14 503 43,8%

pozostała działalność 3 856 4 620 (764) (16,5)%

W segmencie montaże realizowanym kontraktem były wyżej wymienione prace na rzecz Standardkessel Baumgarte GmbH.

Zewnętrzne zlecenia grupy realizowane były przez pozostałe spółki zależne – ENITEC Sp. z o.o. w przypadku kontraktów

produkcyjnych i serwisowych oraz ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji w przypadku usług serwisowych i

montażowych.

5.2.2. Koszty działalności operacyjnej

Wyszczególnienie 2023 Udział 2022 Udział Zmiana Dynamika

(tys. PLN) % (tys. PLN) % (tys. PLN) %

Koszty działalności operacyjnej

103 318 100,0% 98 658 100,0% 4 660 4,7%

Koszty sprzedaży

504 0,5% 460 0,5% 44 9,6%

Koszty ogólnego zarządu

9 544 9,2% 9 345 9,5% 199 2,1%

Koszty sprzedanych produktów

93 095 90,1% 88 628 89,8% 4 467 5,0%

Koszty sprzedanych towarów i materiałów

175 0,2% 225 0,2% (50) (22,2)%

23,5%

76,5%

Struktura sprzedaży w 2023 roku

Sprzedaż kraj

Sprzedaż zagranica

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 19

Koszt własny sprzedaży produktów, usług i materiałów w 2023 roku wyniósł 93.270 tys. zł, co przy przychodach ze sprzedaży

na poziomie 109.967 tys. zł przełożyło się na zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 16.697 tys. zł. Po uwzględnieniu sumy

kosztów sprzedaży i kosztów ogólnego zarządu zysk ze sprzedaży wyniósł 6.649 tys. zł.

Wielkość oraz strukturę kosztów w układzie rodzajowym prezentuje poniższa tabela:

Wyszczególnienie 2023 Udział 2022 Udział Zmiana Dynamika

(tys. PLN) % (tys. PLN) % (tys. PLN) %

Koszty działalności operacyjnej 103 318

100,0%

98 658

100,0%

4 660

4,7%

Zużycie materiałów i energii 19 224

18,6%

16 663

16,9%

2 561

15,4%

Usługi obce 45 128

43,7%

38 478

39,0%

6 650

17,3%

Podatki i opłaty 1 870

1,8%

1 599

1,6%

271

16,9%

Świadczenia pracownicze 34 040

32,9%

34 980

35,5%

(940)

(2,7)%

Zmiana stanu produktów i produkcja

w toku

(2 657)

(2,6)%

(499)

(0,5)%

(2 158)

432,5%

Amortyzacja 4 916

4,8%

6 606

6,7%

(1 690)

(25,6)%

Pozostałe koszty rodzajowe 797

0,8%

831

0,8%

(34)

(4,1)%

Poziom kosztów działalności operacyjnej w 2023 roku zwiększył się o 4,7 % w relacji do roku poprzedniego, co jest efektem

wyższej od roku ubiegłego poziomu sprzedaży (wzrost o 46,3%).

Koszty

sprzedaży;

0,5%

Koszty

ogólnego

zarządu;

9,2%

Koszty

sprzedanych

produktów;

90,1%

Koszty sprzedanych towarów i

materiałów; 0,2%

Struktura kosztów w 2023 roku

Zużycie

mater.i

energii;

18,6%

Usługi obce;

43,7%

Podatki i

opłaty; 1,8%

Świadczenia

pracownicze

; 32,9%

Zmiana

stanu prod. i

prod.w toku;

-2,6%

Amortyzacja

; 4,8%

Pozostałe

koszty

rodzajowe;

0,8%

Struktura kosztów w 2023 roku (wg

rodzaju)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 20

5.2.3. Wyniki finansowe Grupy

Wyniki z działalności Grupy (w tys. zł) 2023 rok 2022 rok

Zysk brutto ze sprzedaży 16 697 (13 675)

Zysk ze sprzedaży 6 649 (23 480)

EBITDA 2 416 (23 656)

EBIT (2 500) (30 262)

Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (2 345) (29 030)

Zysk/strata netto (2 345) (29 030)

W 2023 roku Grupa odnotowała stratę netto na poziomie 2.345 tys. zł. Na zmianę wyniku w porównaniu do roku 2022

największy wpływ miały następujące zdarzenia:

 zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 16.697 tys. zł,

 wzrost kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu r/r (zwiększenie o 243 tys. zł)

 nadwyżka kosztów nad przychodami z pozostałej działalności operacyjnej (-5.809 tys. zł w 2023 r. w stosunku do -3.114

tys. zł w 2022 r.),

 wyższe koszty finansowe r/r (217 tys. zł), w tym głównie z tytułu odsetek od pożyczek.

Strata na ‘pozostałej działalności operacyjnej’ miała główny wpływ na wygenerowaną stratę brutto/netto Grupy. Związana jest

głównie z dokonanymi odpisami aktualizującymi wartość należności w kwocie 2.637 tys. zł oraz dokonany odpis na oczekiwane

straty kredytowe w kwocie 312 tys. zł. Kolejną bardzo istotną pozycją jest wynik ujemny na różnicach kursowych wynoszący

1.901 tys. zł. W czwartym kwartale roku 2023 nastąpił spadek kursu EUR w stosunku do poprzednich kwartałów roku 2023.

5.2.4. Podstawowe wskaźniki finansowe

 Wskaźniki rentowności

Wskaźniki rentowności 2023 rok 2022 rok

ROA-rentowność aktywów (2)% (23)%

ROE-rentowność kapitału (5)% (68)%

4,0000

4,1000

4,2000

4,3000

4,4000

4,5000

4,6000

4,7000

4,8000

4,9000

Kurs EUR w roku 2023

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 21

Rentowność sprzedaży brutto 15% (18)%

Rentowność sprzedaży 6% (31)%

Rentowność EBITDA 2% (31)%

Rentowność EBIT (2)% (40)%

Rentowność brutto (3)% (40)%

Rentowność netto (2)% (39)%

 Struktura majątkowo – finansowa

Struktura aktywów * 31.12.2023 31.12.2022

Aktywa trwałe 65,8% 72,7%

w tym rzeczowe aktywa trwałe 60,2% 65,7%

w tym długoterminowe należności i rozliczenia 3,3% 4,0%

Zapasy 0,4% 0,6%

Należności i rozliczenia międzyokresowe 16,7% 12,9%

Aktywa z tytułu umów 14,1% 7,6%

Inwestycje krótkoterminowe 2,9% 6,2%

*Udział % pozycji w sumie aktywów.

Struktura aktywów wynika ze specyfiki działalności i realizowanych kontraktów. Niski udział zapasów w ogólnej wartości

aktywów wynika z realizacji kontraktów w dużej mierze z materiałów powierzonych przez inwestora.

 Wskaźniki zadłużenia – wspomagania finansowego

Wskaźniki zadłużenia 31.12.2023 31.12.2022

Wskaźnik zadłużenia aktywów 56,0% 50,8%

Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego 42,7% 36,6%

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego 169,5% 147,8%

Udział kapitału własnego w finansowaniu majątku (EQR) 33,0% 34,4%

W strukturze finansowania nadal dominujący pozostaje udział kapitału własnego, jako głównego źródła finansowaniu

aktywów (ca. 33%). Pozostałe źródła finasowania są bardziej zdywersyfikowane, w tym krótkoterminowe zobowiązania

stanowią niespełna 43% sumy bilansowej.

 Wskaźniki sprawności działania

Cykle rotacji w dniach 31.12.2023 31.12.2022

Rotacja należności handlowych 63 87

Rotacja zobowiązań handlowych 96 92

Rotacja zapasów 3 2

Grupa przyjęła metodologię wyliczania wskaźnika rotacji należności oraz zobowiązań, która traktuje odpowiednio przedpłaty

otrzymane od odbiorców jako należności handlowe, a zaliczki wypłacone na poczet dostaw, jako zobowiązania handlowe. W

badanym okresie pogorszyła się szybkość rotacji aktywów i zobowiązań handlowych, niemniej kształtują się ona nadal na

podwyższonym poziomie, co powoduje konieczność dalszych działań mających na celu skrócenia cykli.

 Wskaźniki płynności i zapotrzebowania na kapitał

Wskaźniki płynności 31.12.2023 31.12.2022

Wskaźnik płynności bieżącej 0,75 0,65

Wskaźnik płynności szybkiej 0,74 0,64

Wskaźnik natychmiastowej wypłacalności 0,06 0,15

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 22

Z uwagi na charakterystyczny dla Grupy brak /znikomy poziom zapasów – wskaźnik płynności bieżącej jest równy płynności

szybkiej. Jednocześnie stopniowo obniżano wartość zadłużenia finansowego w instytucjach finansowych, w tym w ramach linii

wielocelowej. Formalne wartości wskaźników płynności były na poziomie poprawnym. Jednak z uwagi na zapotrzebowanie na

kapitał obrotowy, konieczność utrzymywania rezerwy gotówkowej oraz ograniczoną dostępność do finansowania bankowego,

ogólna płynność Grupy w okresie sprawozdawczym nie była zadowalająca, co skutkowało koniecznością wspomagania się

pożyczką od akcjonariusza.

5.2.4. Przepływy środków pieniężnych

Rachunek przepływów środków pieniężnych w ramach podstawowych obszarów działalności kształtuje się następująco:

Przepływy środków pieniężnych 2023 rok 2022 rok

(tys. PLN) (tys. PLN)

A. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (7 573) 717

B. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

)

(53)

C. Środki pieniężne netto z działalności finansowej

4 101

1 15

D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto

530)

1 81

Ujemny poziom środków pieniężnych z działalności operacyjnej w 2023 roku spowodowany był zmianą stanu pozostałych

aktywów (-10.617 tys. zł). Na ujemny poziom środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej w 2023 roku miały wpływ

wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (-399 tys. zł.) Dodatnie saldo przepływów z

działalności finansowej wynika głównie z wpływów z kredytów i pożyczek (14.237 tys. zł).

5.2.5. Alternatywne Pomiary Wyników

W niniejszym Sprawozdaniu użyto pojęć i wskaźników, które nie są miernikiem wyników / nie są zdefiniowane w standardach

sprawozdawczości zgodnie z MSSF, a w związku z tym stanowią alternatywne pomiary (APM) wyników zgodnie z wytycznymi

ESMA dotyczącymi Alternatywnych Pomiarów Wyników. W związku z tym, Spółka podaje definicje powyższych pojęć:

Wskaźnik Definicja

EBIT Zysk/strata brutto + koszty odsetek (z kosztów finansowych)

EBITDA

Zysk/strata brutto + koszty odsetek (z kosztów finansowych) + Amortyzacja środków

trwałych + Amortyzacja wartości niematerialnych

ROA-rentowność aktywów Zysk/strata netto za rok obrotowy / Aktywa razem

ROE-rentowność kapitału Zysk/strata netto za rok obrotowy / Kapitał własny

Rentowność sprzedaży brutto

Zysk/strata brutto ze sprzedaży / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów

Rentowność sprzedaży

[Zysk/strata brutto ze sprzedaży – Koszty sprzedaży – Koszty ogólnego zarządu] /

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Rentowność EBITDA

[Zysk/strata brutto + koszty odsetek (z kosztów finansowych) + Amortyzacja środków

trwałych + Amortyzacja wartości niematerialnych] / Przychody ze sprzedaży produktów,

towarów i materiałów

Rentowność EBIT

[Zysk/strata brutto + koszty odsetek (z kosztów finansowych)] / Przychody ze sprzedaży

produktów, towarów i materiałów

Rentowność brutto Zysk/strata brutto / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Rentowność netto

Zysk/strata netto za rok obrotowy / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów

Wskaźnik zadłużenia aktywów

[Zobowiązania długoterminowe

–

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

–

pozostałe Rezerwy (długoterminowe) + Zobowiązania krótkoterminowe – Rezerwy

(krótkoterminowe)] / [Pasywa razem]

Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego [Zobowiązania krótkoterminowe – Rezerwy (krótkoterminowe)] / [Pasywa razem]

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

[Zobowiązania długoterminowe

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

–

pozostałe Rezerwy (długoterminowe) + Zobowiązania krótkoterminowe – Rezerwy

(krótkoterminowe)] / [Kapitał Własny]

Udział kapitału własnego w finansowaniu

majątku (EQR)

Kapitał Własny / Pasywa razem

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 23

Rotacja należności handlowych

[

[(Należności z tytułu dostaw i usług w 202

oku

+ Należności z tytułu dostaw i usług w

roku 2022 roku + przedpłaty (udzielone) w 2023 roku + przedpłaty (udzielone) w 2022

roku) / 2] / Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2023 roku]*365

Rotacja zobowiązań handlowych

[

[(Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w

2023 roku

+ Zobowiązania z tytułu dostaw i

usług w roku 2022 roku + przedpłaty (otrzymane) w 2023 roku + przedpłaty (otrzymane)

w 2022 roku) / 2] / Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2023

roku]*365

Rotacja zapasów

[

[(Zapasy w 202

oku

+ Zapasy w 202

oku

) / 2] / Koszty sprzedaży produktów,

towarów i materiałów w roku 2023]*365

Zapotrzebowanie na kapitał obrotowy

[Aktywa obrotowe

–

Udzielone pożyczki

–

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty]

–

[Zobowiązania krótkoterminowe + Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego]

Wskaźnik płynności bieżącej [Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)] / [Zobowiązania krótkoterminowe]

Wskaźnik płynności szybkiej [Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) – Zapasy] / [Zobowiązania krótkoterminowe]

Wskaźnik natychmiastowej wypłacalności [Środki pieniężne i ich ekwiwalenty] / [Zobowiązania krótkoterminowe]

5.3. Instrumenty finansowe

Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Grupa ENERGOINSTAL należy zaliczyć środki pieniężne, kredyt

bankowy, leasing finansowy, udziały i akcje, pożyczki oraz inne instrumenty finansowe. Głównym celem tych instrumentów

jest pozyskanie środków finansowych na działalność spółek oraz wspomagająco na potrzeby działalności spółek z Grupy

Kapitałowej. Grupa posiada także inne instrumenty finansowe, do których należą należności i zobowiązania z tytułu dostaw i

usług, które jednak powstają bezpośrednio w toku prowadzonej działalności. Szczegółowy opis oraz analiza wrażliwości

została zaprezentowana w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym (nota 41.1).

5.4. Informacje o zaciągniętych kredytach, o umowach pożyczek, z uwzględnieniem terminów ich wymagalności

oraz o udzielonych poręczeniach, gwarancjach i umowach ubezpieczenia

o Szczegółowe informacje o zobowiązaniach Grupy z tytułu zaciągniętych kredytów wraz z terminami ich wymagalności

zostały zaprezentowane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2023 w nocie nr 18 i 19.

Na dzień 31.12.2023 roku Grupa posiadała poniższe kredyty w bankach:

 ENITEC Sp. z o.o. – kredyt w mBank S.A. z datą spłaty do dnia 30.09.2024 r., w ramach linii wielocelowej. Łączna

maksymalna wartość przyznanego kredytu na koniec 2023 roku wynosiła 2.000.000,00 zł, z czego wartość

wykorzystanego kredytu wynosiła 1.986.953,51 zł.

 ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji – na mocy Aneksu nr 5 z dnia 10.07.2023 r. do Umowy Linii

Wielocelowej kredyt odnawialny w rachunku bieżącym został przekształcony w kredyt nieodnawialny w Banku

Ochrony Środowiska S.A. w kwocie 3.000.000,00 zł z datą spłaty do dnia 31.10.2025 r. Na dzień 31.12.2023 r. wartość

kredytu pozostająca do spłaty wyniosła 2.232.075,00 zł.

o Informacje nt. zobowiązań Grupy z tytułu zaciągniętych pożyczek znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu

Finansowym za rok 2023 w nocie nr 18 i 19; zostały też przedstawione w Rozdziale nr 3 Niniejszego Sprawozdania

Zarządu z działalności za rok 2023 „Ważniejsze wydarzenia oraz działania podejmowane w spółce w 2023 roku”.

Łączna wartość bilansowa przyznanych pożyczek od W.A.M. Spółka z o.o. na dzień 31.12.2023 r. wynosiła 29.201.828,94

zł, z czego wykorzystanych: 29.201.828,94 zł (wliczając skapitalizowane odsetki), w tym: (1) ENERGOINSTAL S.A.:

1.622.103,67 zł., (2) ENITEC Spółka z o.o.: 21.551.841,14 zł, (3) ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji:

6.027.884,13 zł.

o Informacje nt. zobowiązań Grupy z tytułu otrzymanych subwencji od PFR znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu

Finansowym za rok 2023 w nocie nr 19; zostały też przedstawione w Rozdziale nr 3 Niniejszego Sprawozdania Zarządu z

działalności za rok 2023 „Ważniejsze wydarzenia oraz działania podejmowane w spółce w 2023 roku”.

Łączna wartość bilansowa subwencji PFR w Grupie ENERGOISNTAL pozostających do spłaty na dzień 31.12.2023 r.

wynosiła 54.438,22 zł, w tym: (1) ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji: 54.438,22 zł.

o Informacja o udzielonych poręczeniach i gwarancjach Grupy Emitenta znajduje się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu

Finansowym w nocie nr 42 ; zostały też przedstawione w Rozdziale nr 3 Niniejszego Sprawozdania Zarządu z działalności

za rok 2023 „Ważniejsze wydarzenia oraz działania podejmowane w spółce w 2023 roku”.

Łączna wartość poręczeń i gwarancji Grupy na dzień 31.12.2023 r. wynosiła 89.073 tys. zł

o Istotne umowy ubezpieczenia zawarte przez Emitenta na dzień 31.12.2023 roku prezentuje poniższa tabela:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 24

Lp.

RODZAJ POLISY

CHARAKTERYSTYKA

SUMA

UBEZPIECZENIA

(tys. PLN)

Ubezpieczenie odpowiedzialności

cywilnej (OC)*

Ubezpieczenie OC z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej

lub użytkowania mienia z włączeniem OC za produkt

30 000

Ubezpieczenie cargo krajowe lądowe*

Ubezpieczenie rzeczy w krajowym przewozie drogowym,

kolejowym, lotniczym lub śródlądowym

1 000

Ubezpieczenie utraty zysku w skutek

wszystkich ryzyk*

Utrata zysku brutto poniesiona przez Ubezpieczonego w okresie

odszkodowawczym wskutek szkody w mieniu

17 000

Ubezpieczenie sprzętu

elektronicznego

Ubezpieczenie sprzętu

elektronicznego przenośnego,

stacjonarnego, dane, nośniki danych elektroniczne przetwarzanie

danych

531

Ubezpieczenie kompleksowe

przedsiębiorstw od wszystkich ryzyk

Ubezpieczenie budynków i budowli, środków trwałych, środków

obrotowych, mienia niskocennego, mienia osób trzecich, gotówki

29 344

*Polisa zawarta przez ENERGOINSTAL S.A. dla Grupy podmiotów powiązanych, w ramach której ubezpieczeni to:

 ENERGOINSTAL S.A.

 ENITEC Spółka z o.o.

 ENITECH TECHNIKI LASEROWE Spółka z o.o.

 W.A.M. Consulting Spółka z o.o.

 ZUMAMAST WIĘCEK Spółka komandytowa

 ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji

5.4. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym

202

(tys. PLN)

202

(tys. PLN)

1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 67 897 23 044

udzielonych gwarancji i poręczeń 67 897 23 044

2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 21 176 21 487

udzielonych gwarancji i poręczeń 21 146 21 457

wekslowe 30 30

Pozycje pozabilansowe razem 89 073 44 531

(1) Główne pozycje zobowiązań warunkowych na rzecz jednostek powiązanych stanowią udzielone gwarancje i poręczenia na

rzecz W.A.M. Spółka z o. o., ustanowione w związku z udzielonymi pożyczkami, w tym:

 15.000.000,00 zł tytułem zabezpieczenia przez ENERGOINSTAL S.A. umowy pożyczki zawartej dnia 17.04.2019 roku

pomiędzy ENITEC Spółka z o.o. (Spółka z Grupy ENERGOINSTAL S.A.) a W.A.M. Spółka z o.o. wraz z Aneksem 9 z dnia

29.08.2022 roku wydłużającym termin spłaty do 31.12.2025 roku

 1.956.600,00 zł tytułem zabezpieczenia na rzecz W.A.M. Spółka z o.o. za wypłatę ewentualnych roszczeń z tytułu

gwarancji koncernowej należytego wykonania umowy z dnia 05.10.2022 roku na rzecz Standardkessel Baumgarte

GmbH (450.000,00 eur) z tytułu realizacji kontraktu INEOS

 15.000.000,00 zł tytułem zabezpieczenia umowy pożyczki zawartej w dniu 20.04.2023 roku pomiędzy ENITEC

Spółka z o.o. (Spółka z Grupy ENERGOINSTAL S.A.) a W.A.M. Spółka z o.o. wraz z Aneksem 2 z dnia 12.12.2023 roku

wydłużającym termin spłaty do 31.12.2024 roku

 6.150.000,00 zł w związku z udzieloną gwarancją z dnia 29.09.2021 roku, a stanowiącą zabezpieczenie należytego

wykonania zobowiązań Spółki z tytułu Ugody Mediacyjnej zawartej w dniu 29.09.2021 roku, gdzie Beneficjentem jest

PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A.

 15.414.518,73 zł tytułem zabezpieczenia na rzecz W.A.M. Spółka z. o.o. za wypłatę ewentualnych roszczeń z tytułu

gwarancji koncernowej należytego wykonania umowy z dnia 25.11.2022 roku na rzecz Standardkessel Baumgarte

GmbH (2.363.465,00 eur) za zobowiązania ENITEC Spółka z o.o. (Spółka z Grupy ENERGOINSTAL S.A.) ważne do

31.03.2024 roku

 10.276.345,82 zł tytułem zabezpieczenia gwarancji korporacyjnej wystawionej przez W.A.M. Spółka z o.o. na rzecz

Standardkessel Baumgarte GmbH do wysokości 2.363.465,00 eur za zobowiązania ENITEC Spółka z o.o. (Spółka z

Grupy ENERGOINSTAL S.A.) ważne do 31.03.2024 roku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 25

 4.100.000,00 zł wynikające z pozostałych gwarancji korporacyjnych dotyczących należytego wykonania zobowiązań

wystawionych przez W.A.M. Spółka z o.o. na rzecz PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. ważne do 30.06.2025

roku

(2). Główne pozycje zobowiązań warunkowych na rzecz pozostałych jednostek stanowią zobowiązania z tytułu:

 9.000.000,00 zł tytułem zabezpieczenia w postaci poręczenia przez ENERGOINSTAL S.A. wystawionego przez ZEC

ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji weksla in blanco wraz z deklaracją wekslową do Umowy Linii

Wielocelowej z dnia 21.02.2020 roku zawartej pomiędzy ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w

restrukturyzacji(Spółka z Grupy ENERGOINSTAL S.A.) a Bankiem Ochrony Środowiska S.A. wraz z Aneksem nr 5 z

dnia 10.07.2023 roku

 450.000,00 zł tytułem zabezpieczenia Umowy Sprzedaży podpisanej dnia 22.12.2021 roku pomiędzy BILFINGER

INDUSTRIAL SERVICES POLSKA Sp. z o.o. a PRR EL-GOR Sp. z o.o. (Spółka z Grupy ENERGOINSTAL S.A.), które to

poręczenie wygasa 31.12.2024 roku

 11.695.687,51 zł tytułem wystawionych gwarancji należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek

 30.000,00 zł poręczenie zabezpieczenia w formie weksla.

5.5. Informacja o dywidendzie

Z uwagi na ujemny wynik finansowy netto, Emitent nie deklarował ani nie wypłacał dywidendy w 2023 r.

6. Ocena wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym

uwzględnieniem zdolności wywiązywania się ze zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań,

jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom

ENERGOINSTAL S.A. w 2023 roku nadal posiadał przejściowe problemy finansowe wynikające głównie z braku zewnętrznego

finansowania kredytowego. Niemniej jednak spółka stara się regulować bieżące zobowiązania w terminach umownych,

wspomagając się dodatkowo pożyczką od W.A.M. Spółka z o.o.

Z uwagi na strategię podążania w kierunku struktury holdingowej, z ograniczaniem realizacji nowych kontraktów przez

samego Emitenta i koncentrowaniem nowych zleceń w pozostałych spółkach grupy, zapotrzebowanie na finasowanie w spółce

Emitenta w dłuższym horyzoncie będzie miało charakter malejący.

7. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na działalność Emitenta i wyniki

z działalności gospodarczej

W bieżącym okresie sprawozdawczym takie zdarzenia nie miały miejsca.

8. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej

publikowanymi prognozami wyników na dany rok

Grupa Kapitałowa ENERGOINSTAL S.A. nie publikowała prognozy wyników na rok 2023.

9. Informacja na temat wykorzystania środków z emisji papierów wartościowych

Spółka w okresie objętym sprawozdaniem nie dokonała emisji papierów wartościowych.

10. Ocena możliwości zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości

posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności

Grupa Kapitałowa realizowała jedynie drobne inwestycje o charakterze odtworzeniowym przy wykorzystaniu środków

własnych; Grupa posiadała zdolność finansowania realizowanych projektów inwestycyjnych.

11. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju

W roku 2023 Grupa Kapitałowa nie prowadziła projektów w dziedzinie badań i rozwoju.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 26

12. Czynniki ryzyka i zagrożeń

Poniżej zaprezentowano istotne czynniki ryzyka i zagrożeń dla Grupy ENERGOINSTAL. Z uwagi na fakt, że Emitent – prócz

działalności związanej z realizacją kontraktu dla Standardkessel GmbH, którego końcowym odbiorcą jest INEOS – prowadzi

holdingową działalność wsparcia dla pozostałych spółek grupy kapitałowej – stąd czynniki ryzyka i zagrożeń spółek zależnych

determinują czynniki charakterystyczne dla całej grupy, jak i samego Emitenta.

o Ryzyka i wpływ sytuacji polityczno – gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta i jego grupy

kapitałowej

Konflikt zbrojny na Ukrainie ma istotny wpływ na otoczenie gospodarcze w całej Europie. Szybko zmieniająca się sytuacja, w

tym na rynkach surowcowych, finansowych, jak również podejmowane na bieżąco działania dostosowawcze wielu państw,

zarówno w sferze bieżących sankcji, czy wieloletnich strategii makroekonomicznych (np. dotyczących niezależności

energetycznej) – będą mieć wpływ zarówno bezpośredni, jak i pośredni, na prowadzenie działalności gospodarczej, również w

sektorach, z którymi współpracuje Grupa Emitenta.

Obecnie brak jest bezpośredniej istotnej ekspozycji Grupy ENERGOINSTAL na rynki wschodnie (Ukraina, Rosja, Białoruś) w

kwestii sprzedaży. ENERGOINSTAL S.A. nie posiada też inwestycji i jednostek zależnych na tych rynkach. Z uwagi na specyfikę

działalności, niewysokie jest też ryzyko dla ENERGOINSTAL S.A., związane bezpośrednio z łańcuchem logistyki i transportu

(brak częstego wykorzystywania dostaw lub znaczącego korzystania z pracowników z niniejszych rynków).

Niemniej, wpływ w/w konfliktu pośrednio przekłada się na znaczne zaburzenia na rynkach surowcowych, czy finansowych.

Wzmaga to, występującą już wcześniej, tendencję wzrostową surowców energetycznych, w tym istotnie cen prądu i gazu.

Prawdopodobnie będzie to powodować pogorszenie warunków cenowych w składanych ofertach jak i realizowanych

kontraktach; niemniej sytuacja ta dotyczyć może większości podmiotów na rynkach, na których działa Emitent; ponadto należy

mieć na względzie iż ceny energii elektrycznej w Polsce należą do jednych z najtańszych w Europie, co przynajmniej częściowo

może mitygować presję kosztową w nośnikach energii. Ponadto, wpływ konfliktu będzie prawdopodobnie przekładać się na

wzrost cen stali na rynkach, co może mieć wpływ na rewizję budżetów przetargowych w sektorze energetyczno-

przemysłowym. Destabilizacja łańcucha dostaw może mieć wpływ na dostępność materiału powierzanego przez kontrahentów

i ewentualny wpływ na wydłużenie realizacji umów.

Konflikt powoduje też destabilizację rynków finansowych, co ma wpływ m.in. na dynamikę zmian kursów walut, w tym na niski

obecnie kurs złotówki. (Z uwagi na istotny udział eksportu w przychodach grupy, wysoki kurs EUR powinien oddziaływać

korzystanie na wyniki). Poprzez presję inflacyjną – konflikt pośrednio może mieć wpływ na wynikającą z niej presję płacową

na rynku pracy.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację i jej wpływ na działalność grupy. W szczególności analizujemy również: (i) decyzje

administracyjne organów krajowych i zagranicznych, (ii) możliwość wystąpienia cyberataków, (iii) dostępność kadry

osobowej potrzebnej do realizacji kontraktów, od strony kooperantów grupy i ewentualny wpływ na realizację umów, (iv)

wpływ na ceny rynkowe i koszty, które przekładają się na wysokość uzyskiwanych marż, a także wydłużenie realizacji umów

z uwagi na gorszą dostępność materiału, powierzanego przez kontrahentów. Pozostajemy też w kontakcie z naszymi

partnerami biznesowymi.

Na chwilę obecną ewentualny wpływ sytuacji na terytorium Ukrainy na działalność grupy kapitałowej Emitenta jest oceniany

jako podwyższony. Niemniej, z uwagi na dużą dynamikę sytuacji, jej wpływ otoczenie makroekonomiczne Grupy

ENERGOINSTAL oraz sytuację Emitenta w dłuższej perspektywie jest trudny do dokładnego oszacowania. Brak jest

konieczności ujawniania dodatkowych informacji w sprawozdaniu finansowym.

o Ryzyko dywersyfikacji źródeł finansowania i współpracy z instytucjami finansowymi

Dla działalności spółek Grupy istotne jest utrzymywanie wystarczającego poziomu zewnętrznego finansowania majątku, a

także limitów gwarancyjnych potrzebnych do zabezpieczenia kontraktacji. Zdaniem Zarządu Emitenta nadmiernie

restrykcyjna polityka kredytowa banków i innych instytucji finansowych może prowadzić do ograniczenia wymaganych

poziomów limitów finansowych (kredytowe, gwarancyjne, ubezpieczeniowe, leasingowe etc.) w stosunku do skali działalności

Grupy Emitenta. Spółka ocenia wpływ powyższego obszaru ryzyka jako podwyższony. Czynnikiem częściowo mitygującym

ryzyko jest wsparcie finansowe uzyskiwane ze strony właścicielskiej.

Ryzyka kontraktowe:

o ryzyka kadry (osobowe)

obejmują ryzyka związane z nieplanowanym wzrostem kosztów osobowych (np. w wyniku zachorowań, absencji), utratą

wykwalifikowanych pracowników, brakiem kooperantów /dostawców usług obcych do realizacji projektów, a także ryzykiem

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 27

wzrostu kosztów osobowych w wyniku presji płacowej. Mogą one wpływać na ryzyko nieterminowego lub niewłaściwego

wykonania kontraktów, lub zawyżenia kosztów budżetowych.

o ryzyka dotyczące nieterminowego lub nienależytego wykonania kontraktów

obejmują wydłużenie realizacji projektu (np. w wyniku nieplanowanych problemów kadrowych), problemów z kooperantami,

problemów technicznych związanych z niewłaściwym projektem, lub innych. Mogą one przekładać się na opóźnienia płatności

z tytułu realizowanych kontraktów, konieczność zaangażowania dodatkowego kapitału wspomagającego przepływy

finansowe, ale też wpływać na rentowność z uwagi na przekroczenia budżetów, lub naliczenia kar kontraktowych.

o ryzyka wzrostu cen

dotyczące wzrostu cen surowców energetycznych, potrzebnych do produkcji kotłów i elementów ciśnieniowych lub cen paliw;

również wzrost cen metali, powodujące zacieśnianie budżetów. Na poziom tego ryzyka znacząco wpływa sytuacja na

światowych rynkach cen surowców. Grupa Emitenta stara się dywersyfikować zewnętrznych dostawców usług obcych, jednak

możliwość zniwelowania tego ryzyka jest ograniczony.

Ryzyka związane z instrumentami finansowymi, opisanymi w sprawozdaniu finansowym:

o ryzyko walutowe

w związku z prowadzoną działalnością eksportową (udział przychodów z rynku zagranicznego stanowi ok. 77% ogółu

przychodów spółki) oraz realizacją części zakupów dla projektów realizowanych na rynku krajowym spółka ENERGOINSTAL

S.A. narażona jest na ryzyko walutowe (kursowe). Obecnie występuje ono przede wszystkim w zakresie realizacji kontraktu

montażowego dla INEOS Köln, Niemcy dla Standardkessel GmbH. Ryzyko to może wpłynąć na wysokość przyszłych

przepływów pieniężnych oraz wynik finansowy. Działania spółki w kierunku zabezpieczania tego ryzyka obejmowały

odpowiednią kalkulację kosztów uwzględniającą w/w ryzyko i zakładającą odpowiedni bufor marż na możliwe zmiany kursów

walut i wynikających z nich zmian przepływów i kosztów.

o ryzyko finansowe, tj. kredytowe i przepływu środków pieniężnych

na które może być narażona Spółka z uwagi na rodzaj prowadzonej działalności – ograniczane są poprzez przyjętą politykę

współpracy z kontrahentami krajowym i zagranicznymi. Przy współpracy z nowymi kontrahentami, zapisy kontraktowe

przewidują przedstawiania gwarancji, akredytyw, płatności zaliczek oraz płatności częściowych. Niemniej, spółka jest

narażona na szczególnie wysoką koncentrację ryzyka kredytowego i ryzyko przepływu środków pieniężnych.

o ryzyko stopy procentowej

występuje głównie z uwagi na umowy leasingu finansowego, zaciągniętą pożyczkę oraz posiadane linie kredytowe. Spółka nie

stosuje instrumentów zabezpieczających ryzyko stopy. Ze względu na wysoką łączną wartość tych zobowiązań, wpływ zmian

stopy procentowej jest znaczący.

13. Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach

jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta co najmniej

w najbliższym roku obrotowym

Strategia ENERGOINSTAL S.A. bazuje na umacnianiu pozycji spółek zależnych tworzących poszczególne segmenty

operacyjne, w tym w szczególności rynek producentów wytwornic pary (ENITEC Spółka z o.o.) i branży montażowo-

serwisowej (ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji). Głównym czynnikiem zewnętrznym, istotnym dla

rozwoju Emitenta, będzie pośrednio, sytuacja na rynkach branżowych, na których działają spółki zależne zarówno w kraju

jak i za granicą.

Dodatkowo Emitent planuje rozwój działalności związanej z prowadzonym laboratorium badawczo-spawalniczym. Obecnie

świadczy usługi głównie w ramach Grupy Kapitałowej. W ramach poszerzenia działalności Spółka planuje pozyskiwanie

klientów również z poza Grupy.

Istotnym kierunkiem rozwoju w Grupie jest wejście na rynek małych reaktorów jądrowych (SMR). ENERGOINSTAL S.A. w

tym zakresie mocno wspiera spółkę zależną ENITEC Sp. z o.o. w całym procesie pozyskania kontraktu oraz wejścia w kontakt

z klientem. W roku 2023 spółka ENERGOINSTAL S.A. wraz z ENITEC Sp. z o.o. uczestniczyła w Forum Biznesu 2023 w

Warszawie, na którym został zaprezentowany prototyp małego reaktora jądrowego wyprodukowanego dla firmy Last Energy

Sp. z o.o.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 28

Zarząd Emitenta nie przewiduje samodzielnego udziału w postępowaniach przetargowych w zakresie kontraktów GRI/GW.

Spółka jednak nie wyklucza swojego udziału w w/w kontraktach jako członek konsorcjum lub jako nominowany

podwykonawca.

Biorąc po uwagę najlepszą wiedzę oraz opierając się na założeniach planu finansowego sporządzonego przez Spółkę na

potrzeby wewnętrzne, Emitent uważa, że będzie posiadał wystarczające środki finansowe na kontynuowanie działalności w

2024 i latach następnych.

14. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta

ENERGOINSTAL S.A. definiuje główne czynniki zewnętrzne istotne dla działalności grupy Emitenta:

 Dalszy rozwój sytuacji na Ukrainie i jej wpływ na gospodarkę globalną i regionalną.

 Kształtowanie się pandemii koronawirusa w krajach, w których działa Grupa ENERGOINSTAL.

 Obszar finansowy i ryzyk finansowych, w tym: kształtowanie się kursów walutowych, wysokość stóp procentowych.

Powyższe kwestie szerzej opisane były w rozdziale Czynniki ryzyka i zagrożeń.

Również istotne znaczenie będą mieć:

 Dokończenie realizacji kontraktu na montaż kotłowni INEOS i dokonanie jego rozliczeń.

 Pozyskanie nowych kontraktów w Grupie Kapitałowej, zapewniających wykorzystanie zdolności produkcyjnych.

 Na dzień niniejszego sprawozdania, portfel pozyskanych oraz możliwych do pozyskania zamówień przez spółki z Grupy

Kapitałowej na rok 2024 jest oceniany jako satysfakcjonujący.

 Sytuacja na rynkach branżowych, na których działają spółki zależne, w Polsce i Europie, w tym dynamika zamówień

inwestycyjnych, (zwłaszcza w kontekście dużej dynamiki zmian w podejściu do surowców energetycznych – w tym

związanej z europejskim uniezależnieniem od rynków wschodnich), a także oraz otoczenie konkurencyjne grupy.

 Dostępność wykwalifikowanej kadry oraz podwykonawców, a także presja kosztów osobowych, w warunkach

konkurencyjnego otoczenia.

 Ceny surowców, w tym zwłaszcza surowców energetycznych.

Wśród istotnych czynników wewnętrznych wyróżnić należy:

 optymalizacja systemów zarządzania Grupą Kapitałową, ze szczególnym uwzględnieniem systemów kontroli

wewnętrznej, w tym monitorowania realizacji celów i rentowności realizowanych kontraktów, a także kontroli kosztów

oraz pogłębiania wewnętrznych procesów raportowania.

15. Informacje dotyczące nabycia udziałów (akcji) własnych, a w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości

nominalnej, ze wskazaniem, jaką część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz cenie sprzedaży

tych udziałów (akcji) w przypadku ich zbycia

W minionym roku nie odnotowano nabycia akcji własnych.

16. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego grupą kapitałową

W 2023 roku nie dokonano istotnych zmian w zasadach zarządzania Emitentem i Grupą Kapitałową.

17. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w

przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub zwolnienie

następuje powodu połączenia emitenta przez przejęcie

Nie zawarto tego typu umów między Emitentem a osobami zarządzającymi.

18. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych wypłaconych lub

należnych osobom zarządzającym oraz nadzorującym działalność Emitenta

Wartość wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej w 2023 roku przedstawione są w Skonsolidowanym

Sprawozdaniu Finansowym za rok 2023 w nocie nr 43.

19. Informacja o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla

byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administracyjnych oraz o

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 29

zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej

kategorii organu

Spółka nie ma tego typu zobowiązań.

20. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami

powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe

Transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych. Kwoty transakcji podane są w

Skonsolidowanym Sprawozdaniu finansowym za rok 2023 w nocie nr 39.

21. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których

mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy

Nie są Spółce znane umowy w wyniku, których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez

dotychczasowych akcjonariuszy.

22. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolnie w

stosunku do Emitenta, wraz z opisem tych uprawnień

Nie występują w Spółce papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do emitenta.

23. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Programy akcji pracowniczych w Spółce nie występują.

24. Toczące się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem

administracji publicznej

Poniżej wskazano istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub

organem administracji publicznej:

1. Największe postępowanie odnośnie zobowiązań dotyczy sprawy z powództwa JSW KOKS S.A. o zapłatę kary umownej. W

dniu 1 grudnia 2015 roku JSW KOKS S.A. wniósł do Sądu Okręgowego w Katowicach powództwo przeciwko ENERGOINSTAL

S.A. o zapłatę kary umownej w wysokości 8.235.836,66 zł wraz z odsetkami ustawowymi od dnia 28 sierpnia 2015 roku za 76

dni zwłoki w realizacji umowy PI/U/45/2011 z dnia 21 grudnia 2011 roku dotyczącej budowy bloku energetycznego w

Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej. Wartość przedmiotu sporu wynosi 8.235.837,00 zł. Podstawą powództwa JSW KOKS

S.A. jest twierdzenie, że protokół odbioru końcowego przedmiotu umowy został podpisany po terminie wskazanym w umowie

jako termin, do którego przedmiot umowy powinien zostać wykonany, co uzasadnia zdaniem JSW KOKS S.A., powództwo o

zapłatę kary umownej za zwłokę w jego wykonaniu. Pozew JSW KOKS S.A. został doręczony ENERGOINSTAL S.A. w dniu 20

stycznia 2016 roku. Emitent wdając się w ww. spór, odmówił uznania roszczeń JSW KOKS S.A. kwestionując je co do zasady,

jak i wysokości i wniósł o oddalenie powództwa w całości, ewentualnie z ostrożności procesowej o miarkowanie kary umownej.

Emitent stoi na stanowisku, że podpisanie protokołu odbioru końcowego po terminie ustalonym w ww. umowie było

spowodowane okolicznościami niezawinionymi przez ENERGOINSTAL S.A., przy czym przedmiot umowy został oddany JSW

KOKS S.A. do eksploatacji w terminie umownym. Zatem ENERGOINSTAL S.A. nie pozostawał w zwłoce z wykonaniem

przedmiotu umowy, która jest warunkiem bezwzględnym możliwości żądania zapłaty kary umownej.

W dniu 23 lutego 2017 roku ENERGOINSTAL S.A. złożył powództwo wzajemne przeciwko JSW KOKS S.A. o zapłatę 9.521.369,36

zł, na którą składa się kwota 1.691.685,37 zł tytułem kary umownej za zwłokę w odbiorze przedmiotu umowy, kwota

5.118.331,20 zł tytułem wykonania instalacji odazotowania spalin, kwota 2.431.593,40 zł tytułem wykonania robót

dodatkowych, kwota 9.099,98 zł tytułem kosztów poniesionych przez ENERGOINSTAL S.A. w związku z nieprawidłowym

działaniem JSW KOKS S.A., kwota 12.300,00 zł tytułem ekspertyzy dotyczącej zawartości cyjanowodoru w gazie koksowniczym

oraz kwota 258.359,41 zł tytułem przedłużenia gwarancji jakości na kocioł. Pozew wzajemny został doręczony JSW KOKS.A.

na rozprawie w dniu 23 marca 2017 roku. Jednocześnie Sąd zakreślił JSW KOKS S.A. termin 30 dni na wniesienie odpowiedzi

na pozew wzajemny.

W związku z doręczeniem pozwu wzajemnego rozprawa uległa odroczeniu do dnia 13 czerwca 2017 roku. Pismem z dnia 21

kwietnia 2017 roku JSW KOKS S.A. złożył odpowiedź na pozew wzajemny żądając oddalenia powództwa wzajemnego. JSW

KOKS S.A. uzasadnił swoje stanowisko wskazując, że brak jest podstaw do naliczenia przez ENERGOINSTAL S.A. kary umownej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 30

za zwłokę w odbiorze przedmiotu umowy, ponieważ JSW KOKS S.A. nie ponosi odpowiedzialności za nieterminowe

przystąpienie do odbiorów. W kwestii żądania wynagrodzenia za koszty związane z wykonaniem instalacji odazotowania (w

tym również kwoty 12.300,00 zł tytułem ekspertyzy dotyczącej zawartości cyjanowodoru w gazie koksowniczym oraz kwoty

258.359,41 zł tytułem przedłużenia gwarancji jakości na kocioł) JSW KOKS S.A. podniósł, że wykonanie instalacji odazotowania

spalin leżało w gestii ENERGOINSTAL S.A., więc wszystkie koszty z tym związane powinny obciążyć ENERGOINSTAL S.A. W

zakresie roszczenia o wynagrodzenie za roboty dodatkowe JSW KOKS S.A. odmówił ich uznania ze względu na fakt, że ich

wartość nie przekracza 2% wartości umowy, a ponadto zakwestionował część prac wskazując, że nie stanowiły robót

dodatkowych, a prace objęte kontraktem.

Następnie ENERGOINSTAL S.A. złożył pismo procesowe z dnia 1 czerwca 2017 roku, w którym przedstawił dodatkowe

argumenty przemawiające za uznanie pozwu wzajemnego za zasadny, w odpowiedzi, na które JSW KOKS S.A. złożyło pismo

procesowe z dnia 27 czerwca 2017 roku.

Podczas dotychczas prowadzonych posiedzeń Sądu Okręgowego trwają przesłuchania świadków zgłoszonych przez stronę

powodową i pozwaną. Kolejny termin posiedzenia został wyznaczony na 23 kwietnia 2020 roku. Miały na nim być

kontynuowane przesłuchania świadków. Rozprawa z powodu zaistniałej sytuacji związane z pandemią nie odbyła się w

wyznaczonym terminie. Po przesłuchaniu świadków konieczne będzie również wydanie opinii przez biegłych posiadających

wiadomości specjalne.

Po wznowieniu pracy Sądu były kontynuowane przesłuchania świadków.

We wrześniu 2022 roku został powołany przez Sąd Okręgowy w Katowicach biegły, z udziałem którego w dniu 3 listopada

2022 roku na terenie Koksowni „Przyjaźń” zostały przeprowadzone oględziny instalacji z udziałem Stron postępowania.

5 stycznia 2023 roku do siedziby Emitenta wpłynęła opinia biegłego, Zarząd Emitenta w dniu 6 marca 2023 roku złożył do

Sądu Okręgowego w Katowicach zarzuty do niniejszej opinii oraz zażalenie na postanowienie Sądu w przedmiocie przyznania

wynagrodzenia biegłemu sądowemu. W czerwcu 2023 roku Sąd Okręgowy w Katowicach oddalił zażalenie na postanowienie

Sądu w przedmiocie przyznania wynagrodzenia biegłemu sądowemu, natomiast we wrześniu 2023 roku Sąd Okręgowy w

Katowicach przesłał biegłemu sądowemu zarzuty do opinii, celem ustosunkowania się do nich pisemnie.

W ocenie Zarządu rezultat tego postępowania nie wpłynie negatywnie na wyniki Spółki w związku z czym Zarząd Spółki

ENERGOINSTAL S.A. nie widzi konieczności tworzenia rezerwy w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok z tytułu powyższej

sprawy.

2. Sprawa z powództwa KAEFER S.A. przeciwko ENERGOINSTAL S.A. prowadzona przed Sądem Okręgowym w Warszawie

pod sygn. XX GC 1055/19, wps: 136.919,51 zł.

KAEFER S.A. pozwem z dnia 6 sierpnia 2019 roku wystąpiła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XXVI Wydział Gospodarczy o

zapłatę kwoty 136.919,51 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych liczonymi od 10 lipca

2018 roku do dnia zapłaty, kwoty 2.442,50 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 11 lipca 2018 roku do dnia

zapłaty oraz zwrot kosztów postępowania. KAEFER S.A. roszczenie o zapłatę kwoty 136.919,51 zł opiera na rzekomym

obowiązku ENERGOINSTAL S.A. do zwrotu kaucji gwarancyjnej zatrzymanej przez ENERGOINSTAL S.A. jako zabezpieczenie

okresu gwarancji i rękojmi udzielonego w związku z wykonaniem prac na budowie bloku energetycznego na zasadzie Budowy

kompletnego obiektu pod klucz dla Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej, a roszczenie o zapłatę kwoty 2.442,50 zł opiera

o art. 10 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 2013 roku o terminach zapłaty w transakcjach handlowych.

Sąd Okręgowy w Warszawie, XXVI Wydział Gospodarczy w dniu 30 sierpnia 2019 roku w sprawie o sygn. XXVI GNc 913/19

wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, którym w całości nakazał zapłacić ENERGOINSTAL S.A. na rzecz

KAEFER S.A. dochodzone roszczenie.

ENERGOINSTAL S.A. pismem z dnia 23 września 2019 roku złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty w postępowaniu

upominawczym z dnia 30 sierpnia 2019 roku, zaskarżając go w całości.

W sprawie zostali przesłuchani zgłoszeni świadkowie.

ENERGOINSTAL S.A. wystawił na rzecz firmy KAEFER S.A. dwie noty obciążeniowe nr 24/19 na kwotę 155.870,70 zł oraz notę

25/19 a kwotę 155.870,70 zł. Na mocy potrąceń wzajemnych należności i zobowiązań w dniu 24.12.2019 roku doszło do

częściowej kompensaty.

Na dzień dzisiejszy to firma KAEFER S.A. pozostaje w zwłoce z zapłatą na rzecz ENERGOINSTAL S.A. z tytułu w/w not w

wysokości 97.181,17 zł.

W lutym 2022 roku w ramach postępowania sygn. akt XX GC 1055/19 została wydana przez powołanego biegłego opinia,

potwierdzająca nieprawidłowe wykonanie prac przez KAEFER S.A. Mając na uwadze zasadę ostrożności na koniec 2021 roku

należność od KAEFER S.A. w kwocie 97.181,17 zł została objęta odpisem aktualizującym.

W dniu 27.07.2022 roku został do ENERGOINSTAL S.A. doręczony odpis drugiego pozwu o zapłatę KAEFER S.A. złożonego w

Sądzie Okręgowym w Katowicach pod sygn. akt XIII GC 209/22 na kwotę 96.518,00 zł, stanowiącą pozostałą część do

rzekomego rozliczenia z tytułu zwrotu kaucji gwarancyjnej zatrzymanej przez ENERGOINSTAL S.A. W sierpniu 2022 roku

ENERGOINSTAL S.A. złożył odpowiedź na pozew i do chwili obecnej brak jest jakichkolwiek informacji o dalszym biegu sprawy.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 31

Jednocześnie ENERGOINSTAL S.A. w rzeczonej odpowiedzi zawarł wniosek o połączenie spraw do wspólnego prowadzenia lub

zawieszenie biegu drugiej sprawy, do czasu prawomocnego rozstrzygnięcia pierwszego postępowania.

Do końca I kwartału 2023 roku trwały przesłuchania świadków, a w lipcu 2023 roku Sąd Okręgowy w Warszawie powołał

nowego biegłego celem wydania opinii. Jednocześnie Sąd wyznaczył trzy miesięczny termin wydania opinii.

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest jakichkolwiek informacji o dalszym biegu sprawy

Sprawa ta nie ma wpływu na wyniki bieżący Spółki.

3. Sprawa z powództwa REFRARENT Sp. z o.o. przeciwko ENERGOINSTAL S.A. zawisła przed Sądem Rejonowym Katowice-

Wschód w Katowicach pod sygn. VI GC 387/21, wps: 31.734,00 zł.

Pozwem z dnia 31 grudnia 2020 roku REFRARENT Sp. z o.o. złożonym do Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w Katowicach

zażądała zasądzenia od ENEREGOINSTAL S.A. kwoty 31.734,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach

handlowych liczonymi od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia za wykonane prace na zadaniu

Budowa kogeneracyjnego bloku fluidowego CFB o mocy brutto 75 MWe w EC Zofiówka w SEJ SA w Jastrzębiu Zdroju.

W odpowiedzi na pozew z dnia 21 czerwca 2021 roku ENERGOINSTAL S.A. zażądał oddalenia powództwa w całości, ponieważ

Powód nie miał zawartej umowy z ENERGOINSTAL S.A. a był jedynie jednym z podwykonawców zatrudnionych przy

wykonaniu innego rodzaju prac niż roboty budowlane, nie jest więc objęty solidarną odpowiedzialnością z art. 6471 k.c. W

naszej opinii powództwo jest niezasadne i powinno zostać oddalone, jednak w sprawie nie przeprowadzono jeszcze

postępowania dowodowego, a więc nie są znane wszystkie fakty, co uniemożliwia prognozowanie jej wyniku.

W dniu 25.11.2022 roku zapadł wyrok w niniejszej sprawie – powództwo zostało oddalone w całości. Firma REFRARENT Sp. z

o.o. wniosła apelację, jednak w dniu 9 marzec 2023 roku Sąd Okręgowy w Katowicach umorzył postępowanie apelacyjne.

W ocenie Zarządu rezultat tego postępowania nie wpłynie negatywnie na wyniki Spółki w związku z czym Zarząd Spółki

ENERGOINSTAL S.A. nie widzi konieczności tworzenia rezerwy w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok z tytułu powyższej

sprawy.

4. Sprawa z powództwa B&B Sp. z o.o. przeciwko ENERGOINSTAL S.A. i PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. zawisła

przed Sądem Okręgowym w Katowicach pod sygn. XIV GC 444/20, wps: 566.460,00 zł.

Pozwem z dnia 15 marca 2020 roku B&B Sp. z o.o. złożonym do Sądu Okręgowego w Katowicach zażądała zasądzenia od

pozwanych kwoty 566.459,29 zł tytułem wynagrodzenia za wykonane prace w oparciu o umowę nr LBZ/SEJ/22/2015 z 11

maja 2015 roku na wykonanie robót budowlanych na zadaniu Budowa kogeneracyjnego bloku fluidowego CFB o mocy brutto

75 MWe w EC Zofiówka w SEJ SA w Jastrzębiu Zdroju, której inwestorem był PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A.

W odpowiedzi na pozew z dnia 24 sierpnia 2021 roku ENERGOINSTAL S.A. zażądała oddalenia powództwa w całości, ponieważ

Powód nie wykonał robót, za które żąda wynagrodzenia. W opinii Spółki powództwo jest niezasadne i powinno zostać

oddalone, jednak w sprawie nie przeprowadzono jeszcze postępowania dowodowego, a więc nie są znane wszystkie fakty, co

uniemożliwia prognozowanie jej wyniku. Oczekujemy na przeprowadzenie kolejnej rozprawy, której termin został

wyznaczony na dzień 20 kwietnia 2023 roku. Na początku września 2023 roku Strony postępowania otrzymały informację, iż

termin rozprawy planowanej na 7 września 2023 roku został przesunięty na 14 grudnia 2023 roku. W dniu 22 stycznia 2024

roku strony – w wykonaniu polecenia Sądu – złożyły pisemne stanowiska końcowe w sprawie.

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest dalszych informacji i czynności w tej sprawie.

Zarząd Spółki ENERGOINSTAL S.A. nie widzi konieczności tworzenia rezerwy w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok z

tytułu powyższej sprawy.

5. Sprawa z powództwa B&B Sp. z o.o. przeciwko ENERGOINSTAL S.A. i PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. zawisła

przed Sądem Okręgowym w Katowicach pod sygn. XIV GC 535/20, wps: 303.169,00 zł.

Pozwem z dnia 25 marca 2020 roku B&B Sp. z o.o. złożonym do Sądu Okręgowego w Katowicach zażądała zasądzenia od

pozwanych kwoty 303.169,00 zł tytułem zwrotu kaucji gwarancyjnych ustanowionych w ramach umowy nr LBZ/SEJ/22/2015

z 11 maja 2015 roku na wykonanie robót budowlanych na zadaniu Budowa kogeneracyjnego bloku fluidowego CFB o mocy

brutto 75 MWe w EC Zofiówka w SEJ SA w Jastrzębiu Zdroju, której inwestorem był PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa

S.A.

W odpowiedzi na pozew z dnia 28 października 2021 roku ENERGOINSTAL S.A. zażądał oddalenia powództwa w całości.

ENERGOINSTAL S.A. złożył również wniosek o połączenie spraw do wspólnego rozpoznania – sprawy zawisłej przed Sądem

Okręgowym w Katowicach pod sygn. XIV GC 535/20 oraz zawisłej przed Sądem Okręgowym w Katowicach pod sygn. XIV GC

444/20, gdyż obie sprawy pozostają ze sobą w związku i mogły by być objęte jednym pozwem. W spawach zostały praktycznie

zgłoszone identyczne wnioski dowodowe.

W opinii Spółki powództwo jest niezasadne i powinno zostać oddalone, jednak w sprawie nie przeprowadzono jeszcze

postępowania dowodowego, a więc nie są znane wszystkie fakty, co uniemożliwia prognozowanie jej wyniku.

Pierwsza rozprawa odbyła się 25 kwietnia 2022 roku, kolejna 8 czerwca 2022 roku. Została przesłuchana pierwsza część

świadków.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 32

W dniu 6 marca 2023 roku została przesłuchana strona powodowa.

W kwietniu 2023 roku zostały przesłane do Sądu pisemne końcowe stanowiska Stron. W dniu 24 lipca 2023 roku Sąd Okręgowy

w Katowicach wydał wyrok zasądzający zapłatę na rzecz powoda kwoty 303.169,00 zł wraz z odsetkami od dnia 27 listopada

2020 roku. W dniu 08 sierpnia 2023 roku cała wartość roszczenia w kwocie 403.553,00 zł została wpłacona przez

ENERGOINSTAL S.A. na rachunek depozytowy.

W dniu 16 listopada 2023 roku została złożona przez ENERGOINSTAL S.A. apelacja od wyroku Sądu Okręgowego w Katowicach

z dnia 24 lipca 2023 roku.

6. W grudniu 2021 roku ENERGOINSTAL S.A. otrzymał zawiadomienie z Sądu Okręgowego w Katowicach Wydział

Gospodarczy o wniesieniu przez akcjonariusza spółki pozwu o uchylenie uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Akcjonariuszy z dnia 23 czerwca 2021 roku, w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego spółki oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej za rok obrotowy 2020, a także sprawozdania Zarządu z

działalności spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności grupy kapitałowej za rok 2020. Złożono odpowiedź na pozew. W

ocenie Emitenta roszczenie jest bezpodstawne. W lutym 2022 roku w Portalu Informacyjnym Sądów Powszechnych pojawiła

się informacja o wyznaczeniu terminu rozprawy na dzień 8 sierpnia 2022 roku. Termin ten został zniesiony ze względu na

przejście Pani Sędziny w stan spoczynku. Nowy termin rozprawy został wyznaczony na 15 marca 2023 roku.

Postanowieniem Sądu Okręgowego w Katowicach z dnia 28.02.2023 roku postepowanie zostało umorzone.

7. W dniu 22 czerwca 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. otrzymał z Sądu Okręgowego w Katowicach nakaz zapłaty w

postępowaniu upominawczym sygn. akt XIV GNc 260/22 kwoty 176.096,51 zł należności głównej wraz z ustawowymi

odsetkami oraz 12.422,00 zł kosztów procesu, na skutek pozwu wniesionego przez Syndyka Masy Upadłości

ELEKTROBUDOWA S.A. w Katowicach. Pozwem zostały objęte kaucje gwarancyjne zatrzymane z należnych ELEKTROBUDOWA

S.A. płatności z tytułu realizacji Umowy Nr LBZ/IK/SEJ/112/13 z 27 marca 2014 roku na wykonanie prac z zakresu branży

elektrycznej, dostaw i usług w ramach przedsięwzięcia inwestycyjnego Budowa Bloku kogeneracyjnego CFB w EC Zofiówka.

Po zakończeniu zadania inwestycyjnego w kwietniu 2020 roku, ENERGOINSTAL S.A., w związku z nieusunięciem przez

ELEKTROBUDOWA S.A. wad, błędów i braków w dokumentacji jakościowej – stanowiącej część przedmiotu Umowy – naliczył

kary umowne w łącznej wysokości 3.059.863,08 złotych, objęte notą obciążeniową nr 13/20, która w dniu 2 kwietnia 2020

roku została przesłana do ELEKTROBUDOWA S.A. Nadto w dniu 27 kwietnia 2020 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał do

ELEKTROBUDOWA S.A. oświadczenie o potrąceniu zobowiązania ENERGOINSTAL S.A. w wysokości łącznej 1.426.723,37 zł (z

tytułu zatrzymanych kaucji gwarancyjnych) z należnością z tytułu kar umownych w łącznej wysokości 3.059.863,08 zł.

Jednocześnie ELEKTROBUDOWA S.A. została wezwana do zapłaty na dobro ENERGOINSTAL S.A. pozostałej kwoty, tj.

1.633.139, 17 zł.

Rzeczonym pozwem z czerwca 2022 roku Syndyk Masy Upadłości ELEKTROBUDOWA S.A. dochodzi roszczenia wynikającego

z zatrzymanych kaucji gwarancyjnych w wysokości 176.096,51 zł z 4 faktur sprzedaży, wobec zobowiązania potrąconego przez

ENERGOINSTAL S.A. w wysokości łącznej 1.426.723,37 zł ze 170 faktur sprzedaży.

W dniu 7 lipca 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał do Sądu Okręgowego w Katowicach sprzeciw od nakazu zapłaty.

Postępowanie prowadzone jest obecnie w Sądzie Okręgowym w Katowicach pod sygn. akt XIV GC 304/22.

W dniu 23 maja 2023 roku pomiędzy ENERGOINSTAL S.A. a ELEKTROBUDOWA S.A. w upadłości została zawarta ugoda

sądowa, na mocy której ENERGOINSTAL S.A. zobowiązał się do zapłaty na rzecz ELEKTROBUDOWA S.A. w upadłości kwoty

1.418.593,37 zł w 24 miesięcznych ratach. Podpisana ugoda kończy spory sądowe. W związku z poniższym Sąd Okręgowy w

Katowicach postanowieniem z dnia 4 lipca 2023 roku umorzył postępowanie w sprawie o sygn. XIV GC 304/22 ze względu na

zawarcie ugody.

8. Sprawa sygn. akt IX GC 798/20 zawisła przed Sądem Okręgowym w Gdańsku z powództwa złożonego 22 czerwca 2020

roku przez JSW KOKS S.A. przeciwko ERGO HESTIA S.A. wps: 738.175,08 zł. ENERGOINSTAL S.A. został poinformowany o tym

postępowaniu pismem z 12 lutego 2021 roku przez Sąd Okręgowy w Gdańsku. W dniu 17 marca 2021 roku ENERGOINSTAL

S.A. zgłosił wniosek o przystąpienie do sprawy jako Interwenient Uboczny. JSW KOKS S.A. zażądała zasądzenia od ERGO

HESTIA S.A. kwoty 738.175,08 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od 2 października 2018 roku do dnia zapłaty

oraz kosztów procesu tytułem wypłaty kwoty z zabezpieczenia należytego wykonania nr PI/U/45/2011 z dnia 21 grudnia

2011 roku dotyczącej budowy bloku energetycznego w Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej w postaci gwarancji

ubezpieczeniowej wystawionej na zlecenie ENERGOINSTAL S.A. przez ERGO HESTIA S.A. nr 280000038814.

W dniu 31 marca 2022 roku Sąd Okręgowy w Gdańsku wydał wyrok, w którym zasądził od Sopockiego Towarzystwa

Ubezpieczeń ERGO HESTIA Spółki Akcyjnej w Sopocie na rzecz powoda JSW KOKS S.A. kwotę 738.175,08 zł wraz z ustawowymi

odsetkami za opóźnienie od dnia 2 października 2018 roku do dnia zapłaty kwotę 36.909,00 zł tytułem zwrotu kosztów

sądowych oraz 10.817,00 zł tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego.

ENERGOINSTAL S.A. jako interwenient uboczny w dniu 26 czerwca 2022 roku złożył od powyższego wyroku apelację, która

została zarejestrowana przez Sąd Apelacyjny w Gdańsku pod sygn. I AGa 136/22. Rozprawa apelacyjna odbyła się 9 maja 2023

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 33

roku. Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeniowe ERGO HESTIA S.A. w Sopocie zostało zobowiązane do zapłaty na rzecz powoda

JSW KOKS S.A. kwoty 738.175,08 zł wraz z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 2 października 2018 roku do dnia

zapłaty oraz kosztów procesu i zastępstwa procesowego.

W dniu 19 czerwca 2023 roku pomiędzy ENERGOINSTAL S.A. a Sopockim Towarzystwem Ubezpieczeń ERGO HESTIA S.A. w

Sopocie została zawarta ugoda, na mocy której ENERGOINSTAL S.A. zobowiązał się spłacić należność określoną powyżej w 19-

tu miesięcznych ratach w terminie do dnia 29 grudnia 2024 roku.

9. Sprawa z powództwa ENERGOINSTAL S.A. przeciwko JSW KOKS S.A. prowadzona przed Sądem Okręgowym w Gliwicach

pod sygn. X GC 460/19, a następnie przez Sądem Apelacyjnym w Katowicach pod sygn. V AGa 426/20, wps: 1.290.325,32 zł.

W dniu 22 października 2019 roku ENERGOINSTAL S.A. złożył pozew do Sądu Okręgowego w Gliwicach przeciwko JSW KOKS

S.A. o zapłatę kwoty 209.260,52 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 4 marca 2014 roku tytułem zapłaty

kwoty wynagrodzenia za wykonanie prac w ramach umowny nr PI/U/45/2011 z dnia 21 grudnia 2011 roku dotyczącej

budowy bloku energetycznego w Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej (kwota ta nie została zapłacona na rzecz

ENERGOINSTAL S.A. ponieważ JSW KOKS S.A. dokonała jej potrącenia z wzajemnymi wierzytelnościami JSW KOKS S.A. w

stosunku do ENERGOINSTAL S.A. z tytułu bezpośredniej zapłaty, na zasadzie odpowiedzialności solidarnej wynikającej z art.

647¹ § 5 k.c., z wynagrodzenia dalszym podwykonawcom robót budowlanych, którzy nie otrzymali wynagrodzenia ze względu

na upadłość likwidacyjną ich bezpośredniego kontrahenta, a jednocześnie podwykonawcy ENERGOINSTAL S.A., tj. PBO

SKOBUD Sp. z o.o. w upadłości likwidacyjnej).

Pismem z dnia 14 stycznia 2020 roku ENERGOINSTAL S.A. rozszerzyła ww. powództwo o kwotę 1.081.064,80 zł.

W dniu 6 listopada 2020 roku Sąd Okręgowy wydał wyrok sygn. akt X GC 460/19, w którym w całości uwzględnił roszczenie

ENERGOINSTAL S.A.

W dniu 14 czerwca 2022 roku Sąd Apelacyjny w Katowicach w sprawie o sygn. V AGa 428/20 (na skutek wniesionego zażalenia

przez JSW KOKS S.A.), zmienił zaskarżony wyrok i oddalił powództwo zasądzając od ENERGOINSTAL S.A. na rzecz Pozwanego

kwotę 10.817,00 zł tytułem kosztów procesu za pierwsza instancję i kwotę 72.617,00 zł tytułem kosztów postępowania

apelacyjnego.

ENERGOINSTAL S.A. wystąpi w niniejszej sprawie ze skargą kasacyjną, zaskarżając wyrok Sądu Apelacyjnego w Katowicach z

dnia 14 czerwca 2022 roku, wydany w sprawie o sygn. V AGa 428/20.

Skarga kasacyjna jest zasadna ze względu na istotne zagadnienie prawne występujące w sprawie budzące poważne

wątpliwości (które zauważył Sąd Apelacyjny w Katowicach, dając temu wyraz w ustnych motywach uzasadnienia wyroku

apelacyjnego na posiedzeniu w dniu 14 czerwca 2022 roku i zachęcając stronę do złożenia skargi kasacyjnej).

Zasądzone koszty postępowania wraz z odsetkami zostały zapłacone w sierpniu 2022 roku.

Skarga kasacyjne została przez ENERGOINSTAL S.A. przesłana do Sądu Najwyższego w dniu 23 września 2022 roku. Skarga

została zarejestrowana pod sygn. ICSK 6553/22. Termin posiedzenia, na którym Sąd Najwyższy zdecyduje czy przyjmie skargę

kasacyjną do rozpoznania został wyznaczony na 7 marca 2024 roku.

Sąd Najwyższy na posiedzenie w dniu 07.03.2024 przyjął skargę kasacyjną do rozpatrzenia.

10. W dniu 19.08.2022 roku ENERGOINSTAL S.A. złożył w Sądzie Okręgowym w Gliwicach pozew o zapłatę przeciwko PGNiG

TERMIKA Energetyka Przemysłowa S.A. w Jastrzębiu Zdroju, wartość przedmiotu sporu łącznie 17.187.219,18 zł. Rzeczone

koszty wyniknęły w trakcie realizacji kontraktu na budowę kogeneracyjnego bloku fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej

brutto około 75 MWe w EC Zofiówka, której właścicielem jest PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa SA – i stanowiły

kwoty:

a). 1.584.674,63 zł z tytułu bezzasadnie potrąconej kary umownej w grudniu 2014 roku (roszczenie

nieprzedawnione);

b). 695.000,00 zł z tytułu naprawy syfonu;

c). 2.300.000,00 zł naprawa ECO i Luvo;

d). 12.255.401,01 zł koszty wydłużonego pobytu;

e). 352.143,54 zł naprawy na postoju w 2021 roku spowodowane błędami eksploatacyjnymi i złą jakością paliw.

Koszty opisane w pkt. b) do e) wynikały z usuwania przez ENERGOINSTAL S.A. wad i usterek oraz usuwania awarii zawinionych

przez Zamawiającego, a spowodowanych stosowaniem przez Zamawiającego złej jakości paliw oraz błędami eksploatacyjnymi

obsługi. Kwota z pkt. a) obejmuje roszczenie z tytułu bezzasadnego obciążenia ENERGOINSTAL S.A. karą umowną za

opóźnienie w uruchomieniu kotła parowego OP-140, które to opóźnienie nie miało żadnego związku z działaniami

ENERGOINSTAL S.A. Rzeczona kara umowna została bezzasadnie potrącona przez PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa

S.A. z należności przysługującej ENERGOINSTAL S.A. z faktury bieżącej za grudzień 2014 roku. Roszczenie to nie jest

przedawnione, w 2018 roku odbyło się posiedzenie w przedmiocie zawezwania PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa

S.A. do próby ugodowej, a ponadto roszczenie to było przedmiotem mediacji prowadzonych pomiędzy Stronami, a

zakończonych w marcu 2022 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 34

W dniu 23 marca 2023 roku ENERGOINSTAL S.A. została doręczona odpowiedź PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa S.A.

na pozew. W dniu 4 maja 2023 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał do Sądu Okręgowego w Gliwicach replikę do odpowiedzi na

pozew.

W dniu 23 maja 2023 roku PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa S.A. przesłała do Sądu duplikę, a z kolei w dniu 14

czerwca 2023 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał odpowiedź na duplikę. W dniu 16 sierpnia 2023 roku Sąd wydał

postanowienie o zwieszeniu postępowania do czasu zakończenia postępowania sygn. akt X GC 362/22 prowadzonego również

przez Sąd Okręgowy w Gliwicach (vide pkt 14 noty).

ENERGOINSTAL S.A. w październiku 2023 roku złożył zażalenia na postanowienie o zawieszeniu postępowania. Jednocześnie

6 października 2023 roku zostało wydane Zarządzenie do sprawy sygn. akt X GC 362/22 o połączeniu spraw sygn. akt X GC

296/22 i dalszego wspólnego prowadzenia pod sygn. akt X GC 296/22.

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest dalszych rozstrzygnięć w tej sprawie.

11. W dniu 21 września 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. skierował do Sądu Okręgowego w Zielonej Górze pozew o zapłatę

przeciwko B&B Sp. z o.o. – wartość przedmiotu sporu 807.778,84 zł. B&B Sp. z o.o. realizowała prace montażowe na inwestycji

o nazwie Budowa kogeneracyjnego bloku fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej brutto około 75 MWe w SEJ Zofiówka w

Jastrzębiu Zdroju. W związku z nieterminową realizacją prac i znacznymi opóźnieniami skutkującymi brakiem dostępu do

frontów robót dla innych podwykonawców, na podstawie umowy nr LBZ/SEJ/22/2015 została przez ENERGOINSTAL S.A.

naliczona kara umowna w wysokości łącznej 944.521,13 zł. Rzeczona kara umowna została objęta notą obciążeniową nr 42/18

z 24 października 2018 roku i przesłana do B&B Sp. z o.o. z żądaniem zapłaty, która nie nastąpiła. Jednocześnie z rzeczonej

kary umownej została przez ENERGOINSTAL S.A. potrącona kwota 136.742,29 zł tytułem kaucji długoterminowych

wstrzymanych jako zabezpieczenie na wykonanie prac objętych umową nr LBZ/SEJ/22/2015 z 11 maja 2015 roku. W

międzyczasie – w 2021 roku – ENERGOINSTAL S.A. złożył w Sądzie Rejonowym w Gorzowie Wielkopolskim zawezwanie od

próby ugodowej przeciwko B&B Sp. z o.o., wynikające z braku zapłaty noty obciążeniowej nr 42/18; rozprawa odbyła się w

marcu 2022 roku, do ugody jednak nie doszło. Natomiast został przerwany bieg przedawnienia, umożliwiając złożenie

rzeczonego pozwu o zapłatę.

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest dalszych rozstrzygnięć w tej sprawie.

12. W dniu 12 września 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew o zapłatę kwoty

97.181,17 zł (wraz z ustawowymi odsetkami od dnia 24 grudnia 2019 roku do dnia zapłaty) przeciwko KAEFER S.A. Pozwany

na podstawie dwóch umów, miał wykonać prace izolacyjne na rurociągach i zbiornikach jako podwykonawca ENERGOINSTAL

S.A. na realizacji inwestycji w Polkowicach i Głogowie, której Inwestorem był KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. Dwukrotnie zgłaszano

pozwanemu wady wykonanej izolacji, skutkujące przekroczeniem dopuszczalnych temperatur na płaszczach izolacji urządzeń

i rurociągów, potwierdzonych badaniami termicznymi wykonanymi przez Inwestora oraz ENERGOINSTAL S.A. KAEFER S.A. od

zgłoszenia wad jedynie markował działania naprawcze, w rzeczywistości nie podejmując działań, które ostatecznie

doprowadziłyby do rozwiązania problemu, o czym świadczy fakt, że izolacja nie została naprawiona w całości, a jedynie

punktowo została zmieniona przez pozwanego. Inwestor eksploatujący BGP Polkowice i BGP Głogów obwiniał ENERGOINSTAL

S.A. za opieszałość w usuwaniu wad i wyznaczył ENERGOINSTAL S.A. ostateczny termin rozwiązania problemu przegrzania

pomieszczeń, w tym usunięcia wad izolacji, za które odpowiadał KAEFER S.A., na okres postoju bloków na jesieni 2019 roku.

Nieprzeprowadzenie wszystkich prac w tym terminie spowodowałoby, że wymianę izolacji trzeba byłoby odłożyć na nieznaną

przyszłość, a nadto ENERGOINSTAL S.A. zostałby obciążony przez KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. kosztami wykonawstwa

zastępczego oraz karami umownymi i odszkodowaniem za szybsze zużycie urządzeń pracujących w zawyżonych

temperaturach. Postój planowany na październik 2019 roku (Głogów) i listopad 2019 roku (Polkowice), był najbliższym i

jednocześnie ostatecznym terminem na usunięcie wad izolacji. Pozwany natomiast odmówił wykonania prac co wymagało

zastosowania przez powoda wykonawstwa zastępczego. ENERGOINSTAL S.A., na podstawie zapisów § 12 ust. 5 obu umów,

skorzystał z możliwości zlecenia zastępczego usuwania wad podmiotowi trzeciemu na koszt i ryzyko KAEFER S.A. o czym

pozwany został wcześniej lojalnie poinformowany, ze wskazaniem potencjalnych kosztów wykonawstwa zastępczego. Prace

naprawcze w zastępstwie KAEFER S.A., na zlecenie ENERGOINSTAL S.A. przeprowadził ENIZO Sp. z o.o. w oparciu o wcześniej

złożone oferty. Po wykonaniu prac ENERGOINSTAL S.A. wystawił notę obciążeniową nr 25/19 na KAEFER S.A., w której

obciążył KAEFER S.A. kwotą 155.870,70 zł kosztów poniesionych na zastępcze usunięcie wady, która jest częściowo objęta

niniejszym powództwem do kwoty 97.181,17 zł, ze względu na uregulowanie przez potrącenie pozostałej części wzajemnych

wierzytelności pomiędzy powodem i pozwanym.

W dniu 15 lutego 2023 roku odpis pozwu został przesłany przez Sąd stronie przeciwnej wraz z wezwaniem do złożenia

odpowiedzi na pozew. Odpowiedź KAEFER S.A. została złożona w Sądzie w dniu 6 marca 2023 roku.

Do dnia 24 lipca 2023 roku w niniejszej sprawie trwały przesłuchania świadków. Również dnia 24 lipca 2023 roku

postanowienie zostało zawieszone do czasu prawomocnego rozstrzygnięcia sprawy o sygn. akt XX GC 1055/19 w Sądzie

Okręgowym w Warszawie (vide pkt 2).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 35

13. W dniu 29 września 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. otrzymał z Sądu Okręgowego w Katowicach nakaz zapłaty w

postępowaniu upominawczym sygn. akt XIV GNc 196/22 kwoty 1.242.497,00 zł należności głównej wraz z ustawowymi

odsetkami i kosztami procesu, na skutek pozwu wniesionego przez Syndyka Masy Upadłości ELEKTROBUDOWA S.A. w

Katowicach. Pozwem zostały objęte zatrzymane kaucje gwarancyjne, które w kwietniu 2020 roku zostały przez

ENERGOINSTAL S.A. potrącone z należnością z tytułu kar umownych (vide pkt. 7).

W dniu 13 października 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał do Sądu Okręgowego w Katowicach sprzeciw od nakazu

zapłaty, wnosząc jednocześnie o zawieszenie biegu postępowań sygn. akt XIV GC 304/22 oraz sygn. akt XIV GNc 196/22 do

czasu ustalenia listy wierzytelności w postępowaniu upadłościowym ELEKTROBUDOWA S.A. w upadłości prowadzonym przed

Sądem Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach pod sygn. X GUp 45/20 oraz rozpoznania wniosków złożonych w tym

postępowaniu przez Syndyka Masy Upadłości ELEKTROBUDOWA S.A. oraz sprzeciwu, co do odmowy uznania na liście

wierzytelności przysługującej ENERGOINSTAL S.A., który to sprzeciw ENERGOINSTAL S.A. złożył w dniu 18 listopada 2022

roku.

W dniu 23 maja 2023 roku pomiędzy ENERGOINSTAL S.A. a ELEKTROBUDOWA S.A. w upadłości została zawarta ugoda

sądowa, na mocy której ENERGOINSTAL S.A. zobowiązał się do zapłaty na rzecz ELEKTROBUDOWA S.A. w upadłości kwoty

1.418.593,37 zł w 24 miesięcznych ratach. Podpisana ugoda kończy spory sądowe. W związku z poniższym Sąd Okręgowy w

Katowicach postanowieniem z dnia 4 lipca 2023 roku umorzył postępowanie w sprawie o sygn. XIV GC 304/22 ze względu na

zawarcie ugody.

14. W dniu 18 października 2022 roku ENERGOINSTAL S.A. otrzymał z Sądu Okręgowego w Katowicach pozew o zapłatę od

PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. w Jastrzębiu Zdroju, wartość przedmiotu sporu 33.700.760,96 zł. Pozwem (o

którym informowano w Raporcie Bieżącym nr 10/22 z dnia 20 października 2022 roku), zostały objęte kary umowne

wyliczone za rzekome nieosiągnięcie gwarantowanego poziomu dyspozycyjności w I oraz w II roku eksploatacji Bloku CFB w

EC Zofiówka. Powyższe dotyczy kontraktu nr 145/2013 z dnia 14.10.2013 roku zawartego przez ENERGOINSTAL S.A. a spółką

energetyczną JASTRZĘBIE S.A. (obecnie PGNiG TERMIKA Energetyka Przemysłowa S.A.) na Budowę kogeneracyjnego bloku

fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej brutto około 75 MWe w EC Zofiówka w SEJ SA. W ocenie ENERGOINSTAL S.A. pozew o

zapłatę kar umownych jest bezpodstawny, a stosowane stanowisko w tym zakresie zostało przedstawione w odpowiedzi na

pozew z dnia 19 grudnia 2022 roku.

PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. złożyła replikę do odpowiedzi ENERGOINSTAL S.A. na pozew. W międzyczasie –

w związku z istotnymi brakami w materiale dowodowym złożonym przez Powoda – ENERGOINSTAL S.A. wniósł do Sądu o

zobligowanie Powoda od uzupełnienia dowodów orz o wyznaczenie terminu na złożenie dodatkowej odpowiedzi na pozew.

Odpowiedź została przesłana do Sądu dnia 29 czerwca 2023 roku, a w dniu 31 lipca 2023 roku ENERGOINSTAL S.A. przesłał

do Sądu stanowisko procesowe wobec repliki złożonej przez PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A.

Natomiast w związku ze złożonym przez ENERGOINSTAL S.A. w październiku 2023 roku zażaleniem na postanowienie o

zawieszeniu postępowania opisanego w pkt 10 niniejszej noty oraz wydanym 6 października 2023 roku Zarządzeniem do

sprawy sygn. akt X GC 362/22 o połączeniu do sprawy sygn. akt X GC 296/22 i dalszego wspólnego prowadzenia pod sygn. akt

X GC 296/22, akta obu spraw zostały przekazane do Sądu Apelacyjnego.

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest dalszych rozstrzygnięć w tej sprawie.

Zarząd Spółki ENERGOINSTAL S.A. nie widzi konieczności tworzenia rezerwy w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok z

tytułu powyższej sprawy.

15. ENERGOINSTAL S.A. złożył również dwie skargi na czynności komornika sądowego przy Sądzie Rejonowym w

Tarnowskich Górach Macieja Michno, które zostały zarejestrowane do wspólnego prowadzenia przez Sąd Rejonowy w

Tarnowskich Górach pod sygn. I Co 3237/22. Skargi z dnia 1 sierpnia 2022 roku i 30 sierpnia 2022 roku dotyczyły sprawy o

sygn. GKm 215/22 i były złożone na wszczęcie przez komornika egzekucji wyroku Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w

Katowicach o sygn. VI GC 1004/20 i Sądu Okręgowego w Katowicach o sygn. XIX Ga 315/21 pomimo przeprowadzenia

wcześniejszego postępowania zabezpieczającego oraz dobrowolnej zapłaty przez ENERGOINSTAL S.A. kosztów postępowania,

a także na koszty prowadzenia egzekucji wyliczone przez komornika sądowego. Wobec braku jakichkolwiek czynności w

sprawie złożonych skarg, w dniu 21 lutego 2024 roku ENERGOINSTAL S.A. złożył do Sądu Okręgowego w Gliwicach skargę na

przewlekłość postępowania. Do dnia publikacji niniejszego raportu, nie zaistniały żadne rozstrzygnięcia w tej sprawie.

16. W dniu 29 maja 2023 roku ENERGOINSTAL S.A. otrzymał z Sądu Okręgowego w Katowicach pozew o zapłatę od JSW KOKS

S.A. w Zabrzu na kwotę 2.146.495,00 zł z tytułu rzekomego niedotrzymania dyspozycyjności w pierwszym roku eksploatacji

bloku energetycznego o mocy 70 MWe w Koksowni Przyjaźń, sygn. akt X GC 151/23. W dniu 26 czerwca 2023 roku

ENERGOINSTAL S.A. złożył odpowiedź na pozew wraz z wnioskiem o oddalenie powództwa w całości jako bezzasadnego.

W sierpniu 2023 roku JSW KOKS S.A. w Zabrzu złożyła replikę do odpowiedzi na pozew, a we wrześniu 2023 roku

ENERGOINSTAL S.A. złożył odpowiedź na rzeczoną replikę.

W związku z wyznaczeniem przez Sąd Okręgowy w Gliwicach terminów, do 6 listopada 2023 roku były składane przez Strony

ostateczne stanowiska co do złożonych wniosków dowodowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 36

Do chwili publikacji niniejszego sprawozdania, brak jest dalszych rozstrzygnięć w tej sprawie.

17. Przeciwko Spółce z Grupy Kapitałowej ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji zostały wydane następujące

nakazy zapłaty:

1) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt: VI GNc 1192/22 z dnia 26.07.2022 r wydany przez Sąd

Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Monika Kopcik. Sąd zasądził kwotę 15.088 Euro wraz z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 07.03.2022 r. do dnia zapłaty oraz kwotę 7.115 zł tytułem

zwrotu kosztów procesu.

2) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt: XIV GNc 331/22 z dnia 25.07.2022 r. wydany przez Sąd Okręgowy

w Katowicach, Wydział XIV Gospodarczy. Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę 124.571,50 Euro wraz z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 08.01.2022 r. do dnia zapłaty i kwotę 459,94

zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie oraz kwotę 14.683 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

3) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt: XIII GNc 380/22 z dnia 18.08.2022 r. wydany przez Sąd Okręgowy

w Katowicach, Wydział XIII Gospodarczy. Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę:

- 205.819,50 Euro z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od kwot: 181.766,50 Euro

od dnia 07.12.2022 r. do dnia zapłaty; 24.053 Euro od dnia 09.02.2022 r. do dnia zapłaty oraz

- 928,16 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od kwoty 468,34 zł od dnia 07.12.2021 r. do dnia zapłaty;

od kwoty 459,82 zł od dnia 09.02.2022 r. do dnia zapłaty oraz kwotę 19.333 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

4) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt: VI GNc 1274/22 z dnia 16.08.2022 r. wydany przez Sąd

Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Monika Kopcik. Sąd zasądził kwotę 14.724 Euro wraz z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 03.02.2022 r. do dnia zapłaty oraz kwotę 7.031 zł tytułem

zwrotu kosztów procesu.

5) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt: XIII GNc 424/22 z dnia 20.09.2022 r. wydany przez Sąd Okręgowy

w Katowicach, Wydział XIII Gospodarczy. Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę:

a) 180.677 Euro wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od:

- kwoty 47.383 Euro od dnia 8 marca 2022 r.,

- kwoty 13.765,50 Euro od dnia 12 marca 2022 r.,

- kwoty 20.297 Euro od dnia 7 kwietnia 2022 r.,

- kwoty 40.694,50 Euro od dnia 7 kwietnia 2022 r.,

- kwoty 45.619 Euro od dnia 6 maja 2022 r.,

- kwoty 1.060 Euro od dnia 6 maja 2022 r.,

- kwoty 11.858 Euro od dnia 9 czerwca 2022 r.;

b) kwotę 2.978,39 zł z odsetkami ustawowymi w stopie za opóźnienie od:

- kwoty 469,09 zł od dnia 8 marca 2022 r.,

- kwoty 465,25 zł od dnia 7 kwietnia 2022 r.,

- kwoty 465,82 zł od dnia 6 maja 2022 r.,

- kwoty 186,33 zł od dnia 6 maja 2022 r.,

- kwoty 457,56 zł od dnia 9 czerwca 2022 r.;

oraz kwotę 17.862 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

6) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt: XIV GC 298/22 z dnia 03.10.2022 r. wydany przez Sąd

Okręgowy w Katowicach, Wydział XIV Gospodarczy. Powód – Monika Kopcik. Sąd zasądził kwotę 17.856 Euro z

ustawowymi odsetkami za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 3 kwietnia 2022 r. oraz kwotę 7.783 zł tytułem

zwrotu kosztów procesu.

7) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt: GNc 436/22/AM z dnia 18.10.2022 r. wydany przez Sąd Okręgowy

w Katowicach, Wydział XIII Gospodarczy. Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę 127.504,00 Euro z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 08.01.2022 r. oraz kwotę 459,94 zł tytułem rekompensaty

za koszty odzyskiwania należności oraz kwotę 14.730,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

8) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt VII GNc 220/22 z dnia 22.11.2022r. wydany przez Sąd Okręgowy w

Kielcach, Wydział VII Gospodarczy. Powód – Chemadin Construction Sp. z o.o. Sąd zasądził kwotę 232.794,07 zł z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 2 sierpnia 2022 r. do dnia zapłaty oraz kwotę 10.127 zł tytułem kosztów

procesu.

9) Sprawa z powództwa Mirosława Domagała przeciwko ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji, zawisła

przed Sądem Okręgowym w Katowicach pod sygn. XIII GCNc 589/22, wps: 658.878,14 zł, w Euro: 141.135,75.

Pozwem z dnia 30 listopada 2022 r. złożonym do Sądu Okręgowego w Katowicach Mirosław Domagała zażądał zasądzenia

od ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji kwoty 141.135,75 Euro wraz z równowartością kwoty 4 x 100

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 37

Euro, tytułem rekompensaty za koszty odzyskiwania w łącznej wysokości 1.839,52 zł a także wraz z ustawowymi

odsetkami i kosztami procesu, tytułem wynagrodzenia za wykonane prace montersko-spawalnicze w Niemczech. Powód

w pozwie zawarł wniosek o rozpoznanie sprawy z pominięciem przepisów o postępowaniu w sprawach gospodarczych.

W dniu 15.02.2023 r. zostało odebrane postanowienie Sądu o rozpoznaniu sprawy z pominięciem przepisów o

postępowaniu gospodarczym.

O trwającym postępowaniu sądowym powiadomiony został Zarządca Masy Sanacyjnej – Pan Witold Gewald, jako obecna

strona postępowania.

10) Sprawa z powództwa Moniki Kopcik, prowadzącej działalność gospodarczą pod nazwą: Firma Usługowa „EnerMon”

Monika Kopcik przeciwko ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji, zwisła przed Sądem Okręgowym w

Katowicach pod sygn. XIII GC 245/22, wps: 97.767 zł.

Pozwem z dnia 22 kwietnia 2022 r. złożonym do Sądu Okręgowego w Bielsku-Białej Monika Kopcik zażądała zasądzenia

od ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji kwoty 21.088 Euro wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie

w transakcjach handlowych liczonymi od dnia 31.01.2022 r. do dnia zapłaty i zasądzenia kosztów procesu tytułem

wynagrodzenia za wykonane prace spawalnicze w Niemczech. Powódka w pozwie zawarła wniosek o rozpoznanie sprawy

z pominięciem przepisów o postępowaniu w sprawach gospodarczych.

W odpowiedzi na pozew z dnia 02 sierpnia 2022 r. ZEC ENERGOSERVICE Spółka z o.o. w restrukturyzacji zażądał

oddalenia powództwa, kwestionując twierdzenia pozwu. W odpowiedzi na pozew wskazał, że nie mógł w terminie odebrać

korespondencji sądowej i wniósł o ponowne doręczenie korespondencji na adres pozwanego, co też się stało. W

odpowiedzi użył także sformułowania, iż finalnie może uznać powództwo i zaproponować powódce warunki

restrukturyzacji wierzytelności. O trwającym postępowaniu sądowym powiadomiony został Zarządca Masy Sanacyjnej –

Pan Witold Gewald, jako obecna strona postępowania.

Sąd na rozprawie dnia 20.03.2023 r. wydał postanowienie o zawieszeniu postępowania na podstawie art. 174 par. 1 pkt 4

i uchyleniu postanowienia z dnia 02.02.2023 r.

Sąd postanowił, że podejmie postępowanie z udziałem zarządcy Pana Witolda Gewalda. Rozprawa została odroczona na

dzień 10.05.2023 r.

11) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 2436/22 , wydany w dniu 16 marca 2023 r. przez Sąd

Rejonowy w Bielsku-Białej, VI Wydział Gospodarczy. Na rzecz powoda: Tomasza Kubisa i Krzysztofa Bielesza, Sąd zasądził

kwotę 5.735,55 Euro z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 5 czerwca 2021 r. do dnia zapłaty oraz kwotę 3.759

zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

12) Postanowienie z dnia 23 marca 2023 r. Sądu Okręgowego w Katowicach, Wydział XIII GNc 380/22 w przedmiocie

zasądzenia od pozwanej spółki ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. w restrukturyzacji kwoty 52.733,30 zł na rzecz powoda

Mirosława Domagały tytułem kosztów postępowania zabezpieczającego.

13) Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, sygn. akt XIII GNc 590/22, wydany w dniu 28 lutego 2023 roku przez Sąd

Okręgowy w Katowicach, Wydział XIII Gospodarczy, Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę 91.001,45 zł z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie od kwot:

- kwoty 31,95 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 316,88 zł od dnia 20 października 2020 r.,

- kwoty 550,85 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 453,85 od dnia 20 lutego 2021 r.,

- kwoty 16,17 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 317,70 zł od dnia 20 lutego 2021 r.,

- kwoty 2.006,28 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 994,44 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 453,74 zł od dnia 10 września 2021 r.,

- kwoty 4.302,08 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 6.277,98 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 453,74 zł od dnia 17 września 2021 r.,

- kwoty 41,29 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

- kwoty 317,62 zł od dnia 17 września 2021 r.,

- kwoty 2.182,61 zł od dnia 30 listopada 2022 r.,

oraz kwotę 4.755,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

14) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 1858/22, wydany w dniu 19 grudnia 2022 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Ameplus Spółka z o.o. Sąd zasądził kwotę 37.970,00 zł z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 11 maja 2022 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 4.316,00 zł tytułem kosztów

procesu.

15) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 298/23, wydany w dniu 30 marca 2023 roku przez Sąd

Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Tomasz Śliwa. Sąd zasądził kwotę 22.432,79 zł z odsetkami

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 38

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 25 października 2021 roku do dnia zapłaty oraz kwotę

3.539,00 zł tytułem kosztów procesu.

16) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 297/23, wydany w dniu 17 kwietnia 2023 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Tomasz Śliwa. Sąd zasądził kwotę 17.276,28 zł z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 01 grudnia 2021 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 3.417,00

zł tytułem kosztów procesu.

17) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 1842/22, wydany w dniu 28 grudnia 2022 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Abras S.A. Sąd zasądził kwotę 13.808,19 zł z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od:

- kwoty 15.133,60 zł od dnia 10 września 2022 r. do dnia 25 listopada 2022 r.,

- kwoty 5.557,10 zł od dnia 30 sierpnia 2022 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 6.273,84 zł od dnia 10 września 2022 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 1.977,25 zł od dnia 20 września 2022 r. do dnia zapłaty,

oraz kwotę 3.882,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

18) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 565/23, wydany w dniu 25 stycznia 2023 roku przez Sąd

Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Arkadiusz Kiersztyn. Sąd zasądził kwotę 2.314,00 eur z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 21 maja 2022 roku do dnia zapłaty, kwotę 325,50 zł oraz

kwotę 3.167,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

19) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 1962/22, wydany w dniu 21 grudnia 2022 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Mirosław Domagała. Sąd zasądził kwotę 3.000,00 eur z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 23 lutego 2022 roku do dnia zapłaty oraz kwotę

321,96 zł z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 22 lutego 2022 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 3.167,00 zł

tytułem zwrotu kosztów procesu.

20) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 1991/22, wydany w dniu 29 grudnia 2022 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Multiserwis Spółka z o.o.. Sąd zasądził kwotę 27.350,28 zł z

odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od:

- kwoty 27.350,28 zł od dnia 10 września 2022 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 5.990,00 zł od dnia 10 września 2022 r. do dnia 23 listopada 2022 r.,

oraz kwotę 4.085,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

21) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 506/23, wydany w dniu 11 kwietnia 2023 roku przez

Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Ewa Kosma. Sąd zasądził kwotę 1.329,06 zł z odsetkami

ustawowymi za opóźnienie liczonymi od tej kwoty od dnia uprawomocnienia się nakazu do dnia zapłaty, tytułem zwrotu

kosztów procesu, w tym kwotę 180,00 zł tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego.

22) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn. akt VI GNc 2352/22, wydany w dniu 11 lipca 2023 roku przez Sąd

Rejonowy w Bielsku-Białej, Wydział VI Gospodarczy. Powód – Grzegorz Jaszczurkowski. Sąd zasądził kwotę 10.808,36 zł

z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od:

- kwoty 2.207,86 zł od dnia 31 października 2021 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 5.199,22 zł od dnia 29 listopada 2021 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 121,00 zł od dnia 30 listopada 2021 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 2.172,97 zł od dnia 28 grudnia 2021 r. do dnia zapłaty,

- kwoty 41,91 zł od dnia 27 stycznia 2022 r. do dnia zapłaty

 wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie liczonymi od kwoty 1.065,40 zł od dnia 13 stycznia 2022 r. oraz kwotę

3.167,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu.

23) Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym, sygn.. akt VI Nc-e 284760/24, wydany w dniu 18.03.2024 przez Sąd

Rejonow Lublin-Zachód w Lublinie, VI Wydział Cywilny. Powód – PUH Szybex Andrzej Ossoliński, Bogumił Wilkosz Spółka

Jawna. Sąd zasądził kwotę 1.659,97 zł, w tym kwotę:

- 1.470,01 zł z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia 12.03.2024 do dnia zapłaty

- 189,96 zł z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 22.02.2024 do dnia zapłaty

Oraz 650,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia uprawomocnienia się

nakazu zapłaty do dnia zapłaty.

25. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta, jakie nastąpiły po zakończeniu roku

obrotowego, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego

 W dniu 12.02.2024 ENITEC Sp. z o.o. otrzymała pożyczkę w kwocie 5.000.000,00 zł od W.A.M. Sp. z o.o. zgodnie z umową

z dnia 12.02.2024 r. Dnia 14.02.2024 r. pożyczka została spłacona.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL za 2023 rok

Strona 39

 Dnia 25.01.2023 r. ENERGOINSTAL S.A. podpisała aneks do umowy ramowej nr 11/059/10/Z/PX z mBank S.A., na mocy

którego nastąpiło wydłużenie okresu gwarancji do 28.06.2024

26. Informacje o dacie zawarcia i szczegółach umowy z firmą audytorską

a) Nazwa firmy audytorskiej: 4AUDYT Spółka z o.o., 60-846 Poznań, ul. Kochanowskiego 24/1, wpisana do Rejestru

Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu Wydział VIII Gospodarczy

Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS – 0000304558, NIP: 7811817052

 Data zawarcia umowy o dokonanie przeglądu oraz badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Emitenta za 2021, 2022 oraz 2023 rok: 26.07.2021 rok.

 Łączna wartość wynagrodzenia należnego lub wypłaconego za badanie roczne 2023 i przegląd jednostkowego

sprawozdania finansowego dotyczącego okresu 01.01.2023–30.06.2023 wynosi: 44.000,00 zł (w 2022: 46.000,00 zł).

 Łączna wartość wynagrodzenia należnego lub wypłaconego za badanie roczne 2023 i przegląd skonsolidowanego

sprawozdania finansowego dotyczącego okresu 01.01.2022–30.06.2023 wynosi: 40.000,00 zł (w 2022: 43.000,00 zł).

 Łączna wartość wynagrodzenia należnego lub wypłaconego z innych tytułów, dotyczącego 2023 roku: nie wystąpiły.

Podpisy Członków Zarządu:

Michał Więcek Prezes Zarządu ……………………………….

Podpis

Jarosław Więcek Wiceprezes Zarządu ……………………………….

Podpis

Katowice, 09 kwietnia 2024 roku