 
   
 
 
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.  
ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. 
ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 
SPIS TREŚCI 
 GRUPA KAPITAŁOWA JSW W 2023 ROKU ..................................................................................................................................................... 4 
1.  CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI ................................................................................................................................................. 4 
2.  KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE I FINANSOWE WEDŁUG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI ................................................ 5 
3.  NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA I DOKONANIA W 2023 ROKU ........................................................................................................ 5 
4.  ISTOTNE UMOWY I TRANSAKCJE ....................................................................................................................................................... 7 
 ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ .......................................................................................................................................................... 8 
1.  CHARAKTERYSTYKA GRUPY .............................................................................................................................................................. 8 
2.  MODEL DZIAŁALNOŚCI BIZNESOWEJ .............................................................................................................................................. 10 
3.  POTENCJAŁ WYDOBYWCZY .............................................................................................................................................................. 10 
4.  ZASADY ZARZĄDZANIA JSW I JEJ GRUPĄ ORAZ ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA ......................... 11 
5.  POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE LUB KAPITAŁOWE I DOKONANE INWESTYCJE KAPITAŁOWE ............................................... 12 
 STRATEGIA GRUPY ORAZ PLANY ROZWOJOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ.............................................................................................. 13 
1.  CELE STRATEGICZNE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ........................................................................................................................ 13 
2.  STRATEGIA ŚRODOWISKOWA .......................................................................................................................................................... 14 
3.  CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................... 15 
4.  DZIAŁANIA WSPIERAJĄCE REALIZACJĘ CELÓW STRATEGICZNYCH .......................................................................................... 16 
5.  DZIAŁANIA STRATEGICZNE W 2023 ROKU ...................................................................................................................................... 16 
6.  ZREALIZOWANE DZIAŁANIA INWESTYCYJNE ................................................................................................................................. 18 
7.  STRATEGIA FINANSOWA ................................................................................................................................................................... 21 
8.  CELE I ASPIRACJE NA KOLEJNE LATA ............................................................................................................................................. 21 
9.  CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU GRUPY .................................................................................................................................... 22 
 RYZYKA W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW .......................................................................................................................... 23 
1.  SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM KORPORACYJNYM ................................................................................................................ 23 
2.  CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻEŃ ....................................................................................................................................................... 24 
 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW W 2023 ROKU I JEJ UWARUNKOWANIA ................................................ 33 
1.  CHARAKTERYSTYKA BRANŻY I POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................................................................................... 33 
2.  PODSTAWOWE PRODUKTY, TOWARY I USŁUGI ............................................................................................................................ 36 
3.  OTOCZENIE GRUPY KAPITAŁOWEJ I JSW ....................................................................................................................................... 39 
4.  ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA ................................................................................................................................................................... 47 
5.  SPRAWY SPORNE ............................................................................................................................................................................... 47 
6.  ISTOTNE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW LUB MOGĄCE MIEĆ WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY ........................................... 49 
 SYTUACJA FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ORAZ JSW........................................................................................................... 51 
1.  KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ................................................................. 51 
1.1.  SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................ 52 
1.2.  SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY ....................................................................... 58 
1.3.  WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE .......................................................................................................................................... 61 
2.  KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE JSW ......................................................................................................... 65 
2.1.  SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JSW............................................ 66 
2.2.  SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JSW ................................................................................................................ 70 
2.3.  WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE .......................................................................................................................................... 73 
3.  ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI GRUPY ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA .................................................................. 75 
4.  INFORMACJA O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W 2023 ROKU PORĘCZENIACH I GWARANCJACH .................................... 77 
5.  RÓŻNICE POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZYWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ 
PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW ZA 2023 ROK ............................................................................................................ 77 
6.  AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA JSW i GRUPY ........................................................................................ 77 
7.  TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ................................................................................................................................. 77 
8.  ISTOTNE POZYCJE POZABILANSOWE ............................................................................................................................................. 78 
 KAPITAŁ I STRUKTURA WŁAŚCICIELSKA JSW .......................................................................................................................................... 79 
1.  STRUKTURA AKCJONARIATU JSW ................................................................................................................................................... 79 
2.  JSW NA RYNKU KAPITAŁOWYM ........................................................................................................................................................ 80 
 STOSOWANIE ŁADU KORPORACYJNEGO W 2023 ROKU ......................................................................................................................... 83 
1.  STOSOWANY ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ............................................................................................................... 83 

 
   
 
 
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.  
ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. 
ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 
2.  ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, OD KTÓRYCH ODSTĄPIONO .............................................................................................. 84 
3.  POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI .................................................................................................... 85 
3.1.  POLITYKA INFORMACYJNA JSW ORAZ ZASADY KOMUNIKACJI Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM ........................................ 85 
3.2.  KALENDARIUM RAPORTOWANIA W 2024 ROKU ................................................................................................................... 85 
4.  PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITENTA ............................................................................................................................................... 86 
4.1.  AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY ZNACZNE PAKIETY AKCJI .............................................................................................. 86 
4.2.  OGRANICZENIA DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU ......................................................................................... 87 
4.3.  OGRANICZENIA DOTYCZĄCE PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ......................... 87 
5.  ZASADY ZMIANY STATUTU SPÓŁKI .................................................................................................................................................. 87 
6.  ORGANY JSW ....................................................................................................................................................................................... 88 
6.1.  SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA, JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW 
AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA ........................................................................................................................ 88 
6.2.  POLITYKA DYWIDENDOWA ..................................................................................................................................................... 90 
6.3.  ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH 
ORAZ ICH UPRAWNIEŃ ....................................................................................................................................................................... 91 
6.4.  SKŁAD OSOBOWY, JEGO ZMIANY ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH 
SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW ......................................................................................................................................................... 94 
7.  POLITYKA WYNAGRODZEŃ ............................................................................................................................................................. 110 
7.1.  UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ 
W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY 
ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE ........................ 110 
7.2.  SYSTEM WYNAGRADZANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH JSW ......................................................... 111 
7.3.  INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM 
CHARAKTERZE ................................................................................................................................................................................... 117 
8.  POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI STOSOWANA DO ORGANÓW JSW.............................................................................................. 117 
9.  OPIS GŁÓWNYCH CECH SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU 
DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ................................................................................................ 118 
10.  AUDYTOR ZEWNĘTRZNY ................................................................................................................................................................. 120 
 OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ................................................................................................................ 122 
1.  PODSTAWOWE INFORMACJE O OŚWIADCZENIU ........................................................................................................................ 123 
2.  KLUCZOWE NIEFINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI ......................................................................................................... 123 
3.  KLUCZOWI INTERESARIUSZE ......................................................................................................................................................... 125 
4.  PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT DZIAŁALNOŚCI GRUPY W 2023 ROKU .................................................................... 126 
5.  RYZYKA KLUCZOWYCH OBSZARÓW STRATEGICZNYCH ........................................................................................................... 133 
6.  RELACJE Z KLIENTAMI I DOSTAWCAMI ......................................................................................................................................... 135 
7.  MODEL ZARZĄDCZY ......................................................................................................................................................................... 137 
8.  ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ I ESG ................................................................................................................................................. 138 
9.  SPRAWY SPOŁECZNE ...................................................................................................................................................................... 142 
10.  SPRAWY PRACOWNICZE ................................................................................................................................................................. 144 
10.1. ZATRUDNIENIE W GRUPIE .................................................................................................................................................... 144 
10.2. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ ...................................................................................................................... 148 
10.3. DYSKRYMINACJA I MOBBING ................................................................................................................................................ 155 
11.  BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY ............................................................................................................................................ 156 
12.  ZGODNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONEJ Z TAKSONOMIĄ ............................................................................................. 159 
12.1. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ............................................................................................... 161 
12.2. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ ....................................................................................................... 172 
13.  EFEKTYWNE WYKORZYSTANIE NIEODNAWIALNYCH ZASOBÓW .............................................................................................. 183 
14.  WPŁYW GRUPY NA ZMIANY KLIMATU ............................................................................................................................................ 183 
15.  ASPEKTY ŚRODOWISKOWE ............................................................................................................................................................ 186 
15.1. WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA............................................................................................................................... 199 
15.2. INWESTYCJE PROŚRODOWISKOWE ................................................................................................................................... 199 
16.  INNOWACJE I ROZWÓJ .................................................................................................................................................................... 200 
 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU JSW JAKO ORGANU SPÓŁKI ZA 2023 ROK ............................................................... 204 
 ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ........................................................................................................... 205 
   

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Niniejsze sprawozdanie prezentuje najważniejsze wydarzenia za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 roku zarówno w Grupie

Kapitałowej JSW, jak i jej Jednostce dominującej. Niniejsze sprawozdanie zawiera informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej i majątkowej

Grupy Kapitałowej i jej Jednostki dominującej, w tym ocenę efektów działalności oraz wskazanie czynników ryzyka i opis zagrożeń. Ponadto

obejmuje wskaźniki finansowe i niefinansowe, jeżeli jest to istotne dla oceny sytuacji w Grupie Kapitałowej i w Jednostce dominującej

oraz dodatkowe wyjaśnienia do kwot zawartych w sprawozdaniach finansowych jednostkowym i skonsolidowanym.

1. 0GRUPA KAPITAŁOWA JSW W 2023 ROKU

1.1. CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI

Grupa Kapitałowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”) jest największym producentem wysokiej jakości węgla

koksowego typu hard i znaczącym producentem koksu używanego do produkcji stali w Unii Europejskiej („UE”). Grupa od lat zajmuje kluczową

pozycję na polskim i europejskim rynku węgla koksowego i koksu dzięki produkcji wysokiej jakości węgla koksowego i koksu, jak również z uwagi

na usytuowanie działalności w sąsiedztwie jej głównych odbiorców. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska Spółka Węglowa S.A.

(„Spółka”, „JSW”, „Emitent”).

Węgiel koksowy znajduje się na unijnej Liście surowców krytycznych (CRM - Critical Raw Materials), tj. liście surowców o dużym znaczeniu

gospodarczym obarczonym ryzykiem przerwania dostaw ze względu na wysoką koncentrację ich produkcji poza Unią Europejską. We wrześniu

2023 roku Komisja Przemysłu Parlamentu Europejskiego przyjęła listę surowców krytycznych będącą załącznikiem do Rozporządzenia w sprawie

ustanowienia ram dla zapewnienia bezpiecznych i zrównoważonych dostaw surowców krytycznych tzw. Akt w sprawie surowców krytycznych.

Węgiel koksowy po raz czwarty uzyskał status surowca krytycznego dla europejskiej gospodarki. Po dniu kończącym okres

sprawozdawczy, tj. w dniu 18 marca 2024 roku, Rada UE ostatecznie zatwierdziła ww. rozporządzenie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

1.2. KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE I FINANSOWE WEDŁUG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Organizacja i zarządzanie Grupą odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów oraz rodzaj działalności

produkcyjnej. Zarząd Jednostki dominującej zidentyfikował segmenty operacyjne na podstawie sprawozdawczości finansowej spółek wchodzących

w skład Grupy.

WSKAŹNIK

JSW (w mln PLN)

GRUPA (w mln PLN)

2023

2022

2023

2022

Przychody ze sprzedaży

19 757,7

25 770,9

15 338,5

20 198,5

EBITDA

4 910,0

10 218,0

4 555,9

10 919,2

Wynik netto

1 387,2

7 172,4

997,1

7 650,4

Aktywa trwałe

18 803,2

16 198,2

22 095,9

19 218,5

Capex

3 807,8

2 375,3

4 628,5

3 020,6

1.3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA I DOKONANIA W 2023 ROKU

KALENDARIUM WYDARZEŃ

I KWARTAŁ

POROZUMIENIE ZE STRONĄ

SPOŁECZNĄ - WZROST FUNDUSZU

WYNAGRODZEŃ

W dniu 8 lutego 2023 roku zostało zawarte porozumienie w sprawie wzrostu funduszu płac w 2023 roku, zgodnie

z którym od 1 stycznia 2023 roku fundusz płac dla pracowników JSW zostanie zwiększony o 15,4% i wzrośnie

o ok. 580 mln PLN.

DOFINANSOWANIE DO BUDOWY

BATERII W KOKSOWNI PRZYJAŹŃ

W dniu 1 marca 2023 roku Zarząd JSW KOKS i Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

w Warszawie („NFOŚiGW”) podpisały umowę dotyczącą dofinansowania w wysokości 100,0 mln PLN w ramach

programu priorytetowego ENERGIA PLUS przedsięwzięcia inwestycyjnego – modernizacja baterii nr 4 w Koksowni

Przyjaźń.

WSPARCIE DLA JSW Z RZĄDOWEGO

PROGRAMU POMOCY

DLA SEKTORÓW

ENERGOCHŁONNYCH

Na podstawie umowy z dnia 9 marca 2023 roku JSW uzyskała wsparcie finansowe w wysokości 16,8 mln PLN

w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu

ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku, a w grudniu 2023 roku w kwocie 1,8 mln PLN w ramach programu

rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii

elektrycznej w I półroczu 2023 roku.

POŻAR W KWK KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE RUCH KNURÓW

W dniu 7 marca 2023 roku doszło do pożaru w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów. Szacowane skutki

zdarzenia ocenia się na 250 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji tej kopalni. W związku z zaistniałą sytuacją

w dniu 17 marca 2023 roku ogłoszono wystąpienie siły wyższej w JSW.

SEGMENT WĘGLOWY

SEGMENT KOKSOWY

POZOSTAŁE SEGMENTY

wydobycie i sprzedaż

węgla kamiennego

wytwarzanie i sprzedaż koksu

oraz węglopochodnych

działalność pozostałych jednostek Grupy, m.in.

działalność w obszarach: specjalistycznych usług

górniczych, wsparcia IT, badań, rozwoju, usług

remontowych i konserwacyjnych, logistyki,

ochrony, ubezpieczeń, szkoleń czy usług

laboratoryjnych

▪ 4 kopalnie węgla kamiennego

▪ 13,5 mln ton wyprodukowanego węgla

▪ 13,3 mln ton sprzedanego węgla

▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców

zewnętrznych: 8 876,0 mln PLN

▪ EBITDA segmentu: 4 801,9 mln PLN

▪ 3 807,8 mln PLN nakładów

inwestycyjnych

▪ 3 koksownie

▪ 3,4 mln ton wyprodukowanego koksu

▪ 3,3 mln ton sprzedanego koksu

▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców

zewnętrznych: 5 632,1 mln PLN

▪ EBITDA segmentu: (672,9) mln PLN

▪ 539,6 mln PLN nakładów

inwestycyjnych

▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców

zewnętrznych: 790,4 mln PLN

▪ EBITDA segmentu: 321,7 mln PLN

▪ 281,1 mln PLN nakładów

inwestycyjnych

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

II KWARTAŁ

JSW Z NOWOCZESNYM

FINANSOWANIEM W FORMULE

SUSTAINABILITY-LINKED LOAN

W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule

Sustainability-linked loan pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum na łączną

kwotę 1 650,0 mln PLN. Pozyskane środki zostaną przeznaczone między innymi na finansowanie inwestycji

oraz celów ogólnokorporacyjnych o wartości 730,0 mln PLN, na finansowanie inwestycji środowiskowych

o wartości 490,0 mln PLN, a także na cele finansowania obrotowego w wysokości 430,0 mln PLN.

III KWARTAŁ

POROZUMIENIE ZE STRONĄ

SPOŁECZNĄ – WYPŁATA NAGRODY

JEDNORAZOWEJ

W dniu 11 lipca 2023 roku zostało zawarte porozumienie w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej

pracownikom będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku. Koszt nagrody jednorazowej, łącznie

z kosztami pracodawcy wyniósł 262,2 mln PLN. Nagroda została wypłacona w dniach 21 lipca 2023 roku

oraz 10 sierpnia 2023 roku.

SKŁADKA SOLIDARNOŚCIOWA

W związku z wejściem w życie w dniu 19 września 2023 roku ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy

o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku

z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw, JSW została zobowiązana

do odprowadzenia składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN, która została uiszczona w ustawowym

terminie tj. w dniu 17 listopada 2023 roku. Z uwagi na złożoną po dniu kończącym okres sprawozdawczy korektę

deklaracji CIT-8 za 2022 rok, JSW w dniu 12 stycznia 2024 roku złożyła korektę Sprawozdania i przekazała kwotę

korekty składki solidarnościowej w wysokości 0,4 mln PLN (wraz z odsetkami ustawowymi).

WNIESIENIE POWÓDZTWA

O UCHYLENIE UCHWAŁY

ZWYCZAJNEGO WALNEGO

ZGROMADZENIA JSW Z DNIA

16 CZERWCA 2023 ROKU

W dniu 28 sierpnia 2023 roku Zarząd JSW poinformował, że Spółka otrzymała z Sądu Okręgowego w Gliwicach

X Wydział Gospodarczy odpis pozwu o uchylenie uchwały nr 7 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia JSW z dnia

16 czerwca 2023 roku w sprawie podziału zysku netto JSW za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

wniesiony przez akcjonariusza Spółki – osobę fizyczną. W ocenie JSW pozew jest bezzasadny i Zarząd zamierza

podjąć stosowne kroki prawne celem ochrony uzasadnionego interesu Spółki.

NOWA KOMORA REGENERACJI

MATERIAŁÓW

W KWK Pniówek na poziomie 1000, w miejscu byłego osadnika, powstała nowa komora regeneracji materiałów

pochodzących z odzysku. Zaawansowana technologicznie maszyna, podczas jednej doby umożliwia

zregenerowanie około 420 mb obudowy chodnikowej o łącznej masie 13 440 kg. Porównując skalę opłacalności

sprzedaży obudowy złomowej do jej regeneracji przy poziomie odzysku 420 mb/dobę, kopalnia zyskuje

30,7 tys. PLN oszczędności na dobę (z uwzględnieniem kosztów pracy). Przy tych założeniach zwrot kosztów

zakupu maszyny nastąpi już po 6 miesiącach użytkowania.

IV KWARTAŁ

POŻYCZKA NA ZADANIA

EKOLOGICZNE

W dniu 4 października 2023 roku JSW podpisała z NFOŚiGW umowę pożyczki na kwotę 85,0 mln PLN

na finansowanie projektu: „Gospodarcze wykorzystanie metanu w KWK Budryk”. Projekt ma na celu wspieranie

innowacyjnych działań w zakresie ochrony środowiska oraz zrównoważonego rozwoju i dotyczy redukcji

zagrożenia metanowego poprzez zwiększenie efektywności odmetanowania, redukcji emisji metanu do środowiska

poprzez jego wykorzystanie w jednostkach kogeneracyjnych produkujących energię oraz ciepło.

INSTALACJA BADAWCZA SEPARACJI

WODORU

W dniu 12 października 2023 roku w Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej została podpisana umowa pomiędzy

JSW KOKS i Instytutem Technologii Paliw i Energii, której przedmiotem jest wybudowanie i uruchomienie instalacji

badawczej do wydzielania wodoru z gazu koksowniczego. Opracowanie i pozyskanie technologii do oczyszczania

odseparowanego wodoru o wysokiej czystości w przyszłości umożliwi dywersyfikację produktową, a tym samym

poszerzenie struktury przychodów Grupy poprzez sprzedaż wodoru. Całkowita wartość realizacji inwestycji może

wynieść do 10,9 mln PLN.

POROZUMIENIE ZE STRONĄ

SPOŁECZNĄ - WYPŁATA

DODATKOWEJ PREMII

JEDNORAZOWEJ

W dniu 13 października 2023 roku zostało zawarte porozumienie, w którym strony uzgodniły, że w dniu

27 października 2023 roku pracownikom JSW wypłacona zostanie dodatkowa premia jednorazowa. Koszt

dodatkowej premii jednorazowej łącznie z kosztami pracodawcy wyniósł 354,3 mln PLN.

POŻAR W KWK PNIÓWEK

W dniu 6 grudnia 2023 roku doszło do pożaru w KWK Pniówek. Szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia

się na 450 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Pniówek. W związku z zaistniałą sytuacją w dniu

19 grudnia 2023 roku ogłoszono wystąpienie siły wyższej w JSW. W dniu 20 grudnia 2023 roku akcja pożarowa

w KWK Pniówek została zakończona.

NOWATORSKA KONSTRUKCJA

SZTUCZNEGO DNA SZYBU

Nowatorska konstrukcja „zabudowy sztucznego dna szybu” opracowana przez spółkę PBSz zabudowana została

w Szybie II Ruchu Borynia celem realizacji inwestycji związanej z pogłębieniem Szybu II do poziomu 1120 m,

co umożliwi dostęp do nowych pokładów węgla koksowego.

ZDARZENIA PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY

UNIFIKACJA OBUDÓW

ZMECHANIZOWANYCH

Spółka JZR rozpoczęła działania mające na celu produkcję zunifikowanych obudów zmechanizowanych dla kopalń

JSW. Ujednolicanie cech konstrukcyjnych obudów ma na celu umożliwienie ich zamienności, uproszczenie

produkcji oraz ułatwienie eksploatacji.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYDŁUŻENIE CZASU DZIAŁANIA

JSW STABILIZACYJNEGO FIZ

W dniu 30 stycznia 2024 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na wydłużenie czasu trwania działania JSW

Stabilizacyjnego FIZ o kolejne 3 lata, tj. do 30 grudnia 2027 roku wraz z pozostawieniem możliwości przedłużania

okresu działalności Funduszu maksymalnie o 3 lata.

JSW Z POŻYCZKĄ NA CIĄGNIKI

AKUMULATOROWE

Osiem podwieszanych ciągników akumulatorowych typu VOLTER wraz z kompletnymi zestawami transportowymi

trafiło do KWK Budryk w Ornontowicach. Inwestycję zrealizowano dzięki pożyczce w wysokości 10,0 mln PLN

z WFOŚiGW w Katowicach. Wartość całego przedsięwzięcia wynosi 12,4 mln PLN.

POŻAR W KWK BUDRYK

I OGŁOSZENIE WYSTĄPIENIA SIŁY

WYŻSZEJ W JSW

W dniu 11 kwietnia 2024 roku Zarząd JSW podjął uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW i poinformowaniu

kontrahentów Grupy o jej wystąpieniu oraz jej konsekwencjach dla zobowiązań objętych działaniem siły wyższej.

Podjęcie przedmiotowej decyzji związane jest z wystąpieniem w dniu 5 kwietnia 2024 roku pożaru endogenicznego

w KWK Budryk. W wyniku dokonanych analiz szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia się na 400 tys. ton

zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Budryk. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie jest możliwy

do określenia pełny wpływ zdarzenia na perspektywy Grupy w przyszłości.

NAGRODY I WYRÓŻNIENIA

DZIAŁANIA GRUPY WŚRÓD

NAJLEPSZYCH PRAKTYK

ODPOWIEDZIALNEGO BIZNESU

Forum Odpowiedzialnego Biznesu w Polsce ogłosiło raport Odpowiedzialny Biznes w Polsce 2022. Dobre praktyki.

W tegorocznej edycji raportu wskazano aż 10 dobrych praktyk Grupy, wśród nich znalazły się m.in.: aplikacja

Kopalnie JSW 360°, sól Dębieńska, stypendia dla uzdolnionej młodzieży, sterowanie radiowe w kolejkach,

porozumienie dla cyberbezpieczeństwa.

JSW UHONOROWANA NAGRODĄ

W dniu 12 października 2023 roku w Warszawie odbyła się gala finałowa konkursu „The Best Annual Report”

organizowanego przez Instytut Rachunkowości i Podatków. JSW otrzymała nagrodę specjalną za najlepsze

sprawozdanie o wynagrodzeniach oraz wyróżnienie za stały, wysoki poziom sprawozdania finansowego według

MSSF/MSR. Ponadto, w kategorii raport zintegrowany - JSW zajęła drugie miejsce.

„SERCE ZA SERCE” DLA JSW

W dniu 27 października 2023 roku w Zabrzu odbył się koncert galowy „Serce za Serce” organizowany przez

Fundację Rozwoju Kardiochirurgii im. prof. Zbigniewa Religi podczas którego, JSW została uhonorowana

za zasługi dla kardiochirurgii w Polsce. Statuetką „Serce za Serce” Fundacja, podziękowała JSW za regularne

wspieranie prac naukowo badawczych, związanych z rozwojem nowoczesnych technologii w celu ratowania

ludzkiego życia, gdy zagrożone jest serce.

STATUETKA DLA JSW

JSW zajęła 2 miejsce w konkursie IPMA PMO Award 2023 na najlepsze Biuro PMO. JSW jest członkiem

instytucjonalnym stowarzyszenia IPMA Polska od 2017 roku.

JSW DOCENIONA ZA DZIAŁANIA

NA RZECZ OCHRONY WÓD I KLIMATU

JSW po raz drugi przystąpiła do renomowanego światowego ratingu Carbon Disclosure Project („CDP”) w zakresie

zmian klimatu i po raz pierwszy w zakresie ochrony wód, uzyskując dwie wysokie oceny B-. Wysokie oceny

świadczą o tym, że JSW nie tylko ujawnia informacje związane z klimatem i ochroną wód, w szczególności

elementy śladu wodnego, śladu węglowego, zarządza gospodarką wodną i zmianami klimatu w organizacji, ale

podejmuje również realne, wymierne działania, które są efektem wdrożonej Strategii Środowiskowej.

1.4. ISTOTNE UMOWY I TRANSAKCJE

ZAWARCIE UMOWY KONSORCJALNEJ DOTYCZĄCEJ FINANSOWANIA W FORMULE SUSTAINABILITY-LINKED LOAN

W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability–linked loan pomiędzy JSW

a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum, tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem Gospodarstwa

Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A.,

Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN.

Na wartość 1 650,0 mln PLN składają się między innymi: środki przeznaczone na finansowanie inwestycji oraz celów ogólnokorporacyjnych

o wartości 730,0 mln PLN, środki przeznaczone na finansowanie inwestycji środowiskowych o wartości 490,0 mln PLN oraz 430,0 mln PLN na cele

finansowania obrotowego. Część transz wyrażona jest w walucie USD i EUR.

Ostateczny termin spłaty zobowiązań względem Konsorcjum określono na 28 grudnia 2030 roku. Oprocentowanie kredytów i pożyczek kalkulowane

będzie na bazie zmiennej stopy procentowej opartej na odpowiedniej stopie WIBOR (stawka referencyjna) w przypadku finansowania w PLN

oraz odpowiedniej stopie EURIBOR/SOFR w przypadku finansowania w walucie obcej, powiększonej o marżę. W przypadku niewykonania

któregokolwiek z określonych celów (jeden dotyczący śladu węglowego, dwa dotyczące metanu) powiązanych ze zrównoważonym rozwojem

mierzonych kluczowymi wskaźnikami efektywności w danym roku obrotowym marża będzie korygowana. Część z powyższej korekty będzie

przeznaczona przez JSW na wsparcie organizacji non – profit realizującej zadania z zakresu ochrony klimatu, zrównoważonego rozwoju, edukacji

ekologicznej lub odpowiedzialności społecznej. Realizacja celów powiązanych ze zrównoważonym rozwojem mierzona kluczowymi wskaźnikami

efektywności (KPI) będzie podlegać weryfikacji przez zewnętrznego weryfikatora w odstępach rocznych.

Szczegóły umowy przedstawione zostały w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki

Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

2. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ

2.1. CHARAKTERYSTYKA GRUPY

Na dzień 31 grudnia 2023 roku Grupa Kapitałowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. składała się z Jednostki dominującej i jej spółek zależnych

zlokalizowanych na terenie Polski. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska Spółka Węglowa S.A., która została utworzona w dniu

1 kwietnia 1993 roku. Zgodnie ze Statutem, Spółka może działać na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej i poza jej granicami. Czas trwania

działalności Spółki jest nieoznaczony. Akcje Spółki znajdują się w publicznym obrocie od dnia 6 lipca 2011 roku. Według klasyfikacji Giełdy

Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., JSW zakwalifikowana jest do sektora górnictwa węgla.

PODSTAWOWE INFORMACJE O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ

SIEDZIBA

Aleja Jana Pawła II 4, 44-330 Jastrzębie-Zdrój, Polska

KRS

0000072093 – Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Polska

REGON

271747631

NIP

633 000 51 10

PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Wydobywanie, wzbogacanie i sprzedaż węgla kamiennego oraz sprzedaż koksu i węglopochodnych

Na dzień 31 grudnia 2023 roku JSW posiadała bezpośrednio lub pośrednio udziały i akcje w 18 spółkach powiązanych, w tym w 17 spółkach

zależnych (bezpośrednio i pośrednio) i w 1 spółce stowarzyszonej (Remkoks Sp. z o.o.) zlokalizowanej na terenie Polski. Spółki zależne podlegają

konsolidacji metodą pełną. Udział w jednostce stowarzyszonej jest w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyceniany metodą praw

własności. Ponadto konsolidacją metodą pełną objęto JSW Stabilizacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty.

STRUKTURA GRUPY WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Z dniem 1 stycznia 2023 roku zgodnie z decyzją Zarządu Jednostki dominującej nastąpiła zmiana struktury organizacyjnej dwóch kopalń:

KWK Jastrzębie-Bzie została włączona w struktury KWK Borynia-Zofiówka jako Ruch Bzie, tym samym KWK Borynia-Zofiówka stała się zakładem

złożonym z trzech ruchów pod nazwą KWK Borynia-Zofiówka-Bzie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI PODMIOTÓW GRUPY

Głównym przedmiotem działalności Grupy jest wydobywanie węgla kamiennego, co ma miejsce w wydzielonych jednostkach organizacyjnych,

jakimi są kopalnie JSW oraz produkcja koksu, za którą odpowiada JSW KOKS. Koncentracja działalności w obszarach wydobycia węgla i produkcji

koksu oraz sprzężenie obu działalności w ramach łańcucha wartości zwiększa generowanie istotnej części wartości dodanej Grupy i umożliwia

dalszy rozwój zintegrowanego modelu biznesowego Grupy. JSW KOKS wytwarza również energię elektryczną, którą zużywa na potrzeby własne.

Nadwyżki są sprzedawane na rynku energii elektrycznej. JSW posiada również inne spółki zależne, które świadczą na potrzeby Grupy usługi

wspierające.

NAZWA SPÓŁKI

PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

JASTRZĘBSKA SPÓŁKA WĘGLOWA S.A.

Wydobywanie i sprzedaż węgla kamiennego, sprzedaż koksu i węglopochodnych.

JSW KOKS S.A. („JSW KOKS”)

Produkcja koksu oraz produktów węglopochodnych, dostawa energii elektrycznej

i ciepła

▪ BTS SP. Z O.O. („BTS”)

Usługi transportowe, ogólnobudowlane i gastronomiczne.

▪ CARBOTRANS SP. Z O.O. („CARBOTRANS”)

Transport drogowy towarów.

▪ ZREM-BUD SP. Z O.O. („ZREM-BUD”)

Usługi w zakresie remontów maszyn i urządzeń mechanicznych, sprzętu

elektrycznego i przyrządów kontrolno-pomiarowych oraz budownictwa

przemysłowego.

JASTRZĘBSKIE ZAKŁADY REMONTOWE SP. Z O.O. („JZR”)

Działalność usługowa w zakresie remontów maszyn i urządzeń, ich konserwacja

oraz usługi serwisowe. Produkcja maszyn dla górnictwa oraz budownictwa.

▪ JZR DŹWIGI SP. Z O.O. („JZR DŹWIGI”)

Usługi z zakresu produkcji, modernizacji, remontów, konserwacji, przeglądów

oraz serwisu urządzeń transportu bliskiego.

PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWY SZYBÓW S.A. („PBSz”)

Specjalistyczne usługi górnicze: projektowanie i wykonywanie wyrobisk pionowych,

poziomych i tuneli, budownictwo, wynajem maszyn i urządzeń, a także instalowanie,

naprawa i konserwacja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa i budownictwa.

JSW NOWE PROJEKTY S.A. („JSW NOWE PROJEKTY”)

Realizacja ekologicznych projektów w obszarze energetyki na rzecz Grupy.

Dostawca usług w zakresie wykorzystywania samolotów bezzałogowych dla potrzeb

komercyjnych. Rozwój odnawialnych źródeł energii i poprawa efektywności

energetycznej.

PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI WODNEJ

I REKULTYWACJI S.A. („PGWIR”)

Świadczenie usług wodno-ściekowych i odprowadzanie zasolonych wód górniczych,

dostarczanie wody przemysłowej, działalność rekultywacyjna, produkcja soli.

▪ JSW ZWAŁOWANIE I REKULTYWACJA SP. Z O.O.

(„JSW ZWAŁOWANIE I REKULTYWACJA”)

Świadczenie usług zagospodarowania odpadów pokopalnianych oraz rekultywacji.

CENTRALNE LABORATORIUM POMIAROWO – BADAWCZE

SP. Z O.O. („CLP-B”)

Wykonywanie usług badań technicznych, analiz chemicznych i fizyko-chemicznych

kopalin, materiałów oraz produktów stałych, ciekłych i gazowych.

JSW SZKOLENIE I GÓRNICTWO SP. Z O.O. („JSW SIG”)

Działalność usługowa wspomagająca górnictwo.

▪ JSW OCHRONA SP. Z O.O. („JSW OCHRONA”)

Działalność ochroniarska oraz pomocnicza związana z utrzymaniem porządku.

JSW LOGISTICS SP. Z O.O. („JSW LOGISTICS”)

Świadczenie usług w zakresie obsługi bocznic kolejowych, przewozów węgla i koksu,

przewozu ładunków oraz utrzymania i naprawy pojazdów kolejowych.

JASTRZĘBSKA SPÓŁKA KOLEJOWA SP. Z O.O. („JSK”)

Udostępnianie linii kolejowych, utrzymanie budowli i urządzeń infrastruktury kolejowej,

budowa i remonty układów torowych oraz obiektów kolejowych.

JSW IT SYSTEMS SP. Z O.O. („JSW IT SYSTEMS”)

Kompleksowa obsługa informatyczna, działalność w zakresie oprogramowania

i przetwarzania danych, doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego.

JSU SP. Z O.O. („JSU”)

Pośrednictwo ubezpieczeniowe wraz z obsługą ubezpieczeń w zakresie likwidacji

szkód ubezpieczeniowych, działalność turystyczna i hotelarska.

JSW STABILIZACYJNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY

(„JSW Stabilizacyjny FIZ”, „Fundusz”)*

Lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze niepublicznego proponowania

nabycia certyfikatów inwestycyjnych w określone w Statucie papiery wartościowe,

instrumenty rynku pieniężnego oraz inne prawa majątkowe.

* Jednostka dominująca posiada 100% wyemitowanych przez Fundusz certyfikatów inwestycyjnych.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

2.2. MODEL DZIAŁALNOŚCI BIZNESOWEJ

Działalność Grupy prowadzona jest w dwóch sektorach: węglowym i koksowym. Grupa jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel

koksowy – koks – stal, koncentrując się na wydobyciu i przeróbce węgla oraz sprzedaży produktów Grupy – węgla, koksu oraz produktów

węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu, siarczanu amonu oraz siarki płynnej.

Model biznesowy Grupy pokrywa się z łańcuchem wartości. Zbiór procesów działalności operacyjnej Grupy - skoncentrowany wokół wydobycia

i przeróbki węgla koksowego oraz sprzedaży węgla, koksu i węglopochodnych - jest głównym elementem łańcucha generującego wartość

ekonomiczną. Model biznesowy przedstawia założenia organizacyjne, zapewniające efektywne realizowanie Strategii, przyjętej misji oraz wizji

Grupy JSW.

Założenia Modelu biznesowego Grupy Kapitałowej przedstawiono w Punkcie 9.7. niniejszego sprawozdania.

2.3. POTENCJAŁ WYDOBYWCZY

Kopalnie Grupy eksploatują złoża węgla kamiennego w ustanowionych w koncesjach obszarach górniczych na terenach miast: Jastrzębie-Zdrój,

Mikołów, Czerwionka-Leszczyny, Knurów, Gliwice, Pszczyna oraz gmin Świerklany, Mszana, Pawłowice, Gierałtowice, Ornontowice i Pilchowice.

Obszar wydobywczy ulokowany jest w Górnośląskim Zagłębiu Węglowym. Kopalnie („KWK”) posiadają łącznie ok. 6 985,4 mln ton zasobów

bilansowych węgla, w tym ok. 1 204,1 mln ton zasobów operatywnych węgla (na podstawie operatów ewidencyjnych zasobów kopalń według stanu

na 31 grudnia 2023 roku).

ZASOBY WĘGLA WEDŁUG KOPALŃ GRUPY

Działalność wydobywcza Grupy realizowana jest przez cztery kopalnie węgla kamiennego. Wszystkie kopalnie pracują w geograficznych granicach

obszarów koncesyjnych, dla których określana jest data ważności koncesji, powierzchnia i głębokość.

KOPALNIE GRUPY

BUDRYK

PNIÓWEK

BORYNIA-

ZOFIÓWKA-BZIE

KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE

RAZEM

ZASOBY BILANSOWE

(mln ton)

1 351,9

1 523,8

2 440,3

1 669,4

6 985,4

ZASOBY OPERATYWNE

(mln ton)

243,4

295,2

357,5

308,0

1 204,1

PROGNOZA

ŻYWOTNOŚCI KOPALŃ

2077 r.

2081 r.

Ruch Borynia-2051 r.

Ruch Zofiówka-2051 r.

Ruch Bzie-2084 r.

Ruch Szczygłowice-2078 r.

Ruch Knurów-2072 r.

Jeżeli z uwagi na uwarunkowania rynkowe nie będzie możliwości finansowych realizacji inwestycji związanych z pełnym udostępnieniem

udokumentowanych zasobów, okresy żywotności poszczególnych kopalń mogą ulec zmianie.

INFORMACJA O POSIADANYCH KONCESJACH

SEGMENT WĘGLOWY – KONCESJE JSW

ZŁOŻE OBJĘTE KONCESJĄ

(koncesje na wydobywanie węgla kamiennego i metanu jako kopaliny towarzyszącej)

NR KONCESJI

DATA

UDZIELENIA

KONCESJI

DATA

WYGAŚNIĘCI

A KONCESJI

KWK BORYNIA-

ZOFIÓWKA-BZIE

Złoże Borynia Obszar górniczy Szeroka I

7/2009

27.10.2009

31.12.2025

Złoże Zofiówka Obszar górniczy Jastrzębie Górne I

5/2010

14.05.2010

31.12.2042

Złoże Bzie - Dębina 2 - Zachód Obszar górniczy Bzie -

Dębina 2 - Zachód

15/2008

01.12.2008

31.12.2042

Złoże Bzie - Dębina 1 - Zachód Obszar górniczy Bzie -

Dębina 1 - Zachód

2/2019

23.05.2019

31.12.2051

Złoże Jas-Mos 1 Obszar górniczy Jastrzębie IV

1/2019

05.02.2019

31.12.2025

KWK BUDRYK

Złoże Budryk Obszar górniczy Ornontowice I

13/94

21.03.1994

31.12.2043

Złoże Chudów - Paniowy 1 Obszar górniczy Ornontowice II

3/2005

18.04.2005

31.12.2044

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KWK KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE

Złoże Szczygłowice Obszar górniczy Szczygłowice

4/2019

30.08.2019

(obowiązuje

od 01.01.2020)

31.12.2040

Złoże Knurów Obszar górniczy Knurów

60/94

21.04.1994

31.12.2040

KWK PNIÓWEK

Złoże Pniówek Obszar górniczy Krzyżowice III

5/2019

08.11.2019

(obowiązuje

od 01.01.2020)

31.12.2051

Złoże Pawłowice 1 Obszar górniczy Pawłowice 1

3/2012

21.06.2012

31.12.2051

OBSZAR BADAŃ OBJĘTY KONCESJĄ

(koncesje badawcze)

Obszar badań Knurów

5/2022/p

03.11.2022

03.11.2027

SEGMENT KOKSOWY – KONCESJE

JSW KOKS

Koncesja na przesyłanie i dystrybucję ciepła

PCC/335/1197/U/OT-2/98/BK

28.10.1998

z późn. zmianami

31.12.2030

Koncesja na dystrybucję energii elektrycznej

PEE/136/1197/U/1/2/99/AS

31.03.1999

z późn. zmianami

31.12.2030

Koncesja na obrót energią elektryczną

OEE/143/1197/U/1/2/99/AS

31.03.1999

z późn. zmianami

31.12.2030

Koncesja na wytwarzanie energii elektrycznej

WEE/1107/1197/W/OKA/2008/RZ

07.04.2008

z późn. zmianami

31.12.2030

Koncesja na dystrybucję paliw gazowych

PPG/5/1197/U/1/2/99/AS

31.03.1999

z późn. zmianami

31.12.2030

Koncesja na obrót ciepłem

OCC/364/1197/W/OKA/2014/RZ

29.09.2014

31.12.2030

2.4. ZASADY ZARZĄDZANIA JSW I JEJ GRUPĄ ORAZ ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA

PODSTAWOWE ZASADY ZARZĄDZANIA GRUPĄ I ICH ZMIANY

Funkcjonowanie i organizację Grupy reguluje Kodeks Grupy Kapitałowej JSW. Postanowienia Kodeksu kładą nacisk na współdziałanie i realizację

przez wszystkie spółki interesu Grupy, umożliwiają Zarządowi JSW wprowadzanie jednolitych procedur i standardów postępowania oraz kontrolę

procesów wewnętrznych w Grupie.

Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW, reguluje wykonywanie nadzoru właścicielskiego w ramach zarządzania Grupą, służy

zwiększeniu efektywności zarządzania Grupą i funkcjonowania wchodzących w jej skład podmiotów oraz wdrożeniu rozszerzonych form i procedur

nadzoru właścicielskiego.

Polityka wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej JSW, opisuje podstawowe zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady

Nadzorczej Jednostki dominującej i jest spójna z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania

wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami.

W Grupie obowiązuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od JSW, która opisuje podstawowe zasady kształtujące wysokość

wynagrodzeń osób objętych Polityką Wynagrodzeń, procedurę regulującą wynagrodzenia organów spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych

JSW, wyznacza ramy, w których powinno się mieścić wynagrodzenie osób zasiadających w tych organach, zobowiązuje zarządy spółek

posiadających własne spółki zależne do stosowania Polityki Wynagrodzeń. Ponadto, wprowadza obowiązek przekazywania wybranych informacji

przez Zarządy spółek zależnych oraz uszczegóławia sposób podejmowania uchwał dotyczących rozliczania realizacji celów zarządczych.

Dodatkowo w Jednostce dominującej funkcjonuje Polityka wynagrodzeń kadry kierowniczej JSW, która zawiera wewnętrzne regulacje w zakresie

zasad wynagradzania kluczowej kadry kierowniczej JSW. Określa także ramy wynagrodzeń dla poszczególnych stanowisk pracy objętych niniejszą

polityką oraz uszczegóławia zasady zawierania umów dla tych pracowników.

PODSTAWOWE ZASADY ZARZĄDZANIA JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ I ICH ZMIANY

JSW prowadzi swoją działalność zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021, powszechnie

obowiązującymi przepisami prawa, Statutem, Regulaminem Organizacyjnym, oraz innymi uregulowaniami wewnętrznymi do których zaliczamy:

uchwały Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu, decyzje i zarządzenia Prezesa Zarządu, pisma okólne Prezesa i Zastępców Prezesa

Zarządu, zarządzenia Dyrektorów Zakładów, pisma okólne Dyrektorów Zakładów, regulaminy, instrukcje, procedury, komunikaty, polityki, metodyki,

kodeksy oraz pisemne polecenia służbowe.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Schemat organizacyjny JSW na dzień 31 grudnia 2023 roku*

* W dniu 1 stycznia 2023 roku KWK Jastrzębie-Bzie została włączona w struktury KWK Borynia-Zofiówka jako Ruch Bzie, tym samym KWK Borynia-Zofiówka stała się zakładem złożonym

z trzech ruchów pod nazwą KWK Borynia-Zofiówka-Bzie.

Każda ww. jednostka organizacyjna posiada odrębne Regulaminy Organizacyjne oraz Schematy Organizacyjne.

Zgodnie ze Statutem JSW organami Jednostki dominującej są: Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne Zgromadzenie. Kompetencje organów JSW

wynikają z postanowień Kodeksu Spółek Handlowych („Ksh”), Statutu JSW, uregulowań wewnętrznych i innych przepisów prawa.

Skład osobowy oraz sprawy należące do kompetencji Zarządu i Rady Nadzorczej oraz sposób działania Walnego Zgromadzenia opisane zostały

szczegółowo w Rozdziale 8 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.

Zmiany w zasadach zarządzania Spółką w 2023 roku

Główne zmiany w zakresie zarządzania Spółką w 2023 roku dotyczyły struktury organizacyjnej dwóch kopalń polegającej na podporządkowaniu

z dniem 1 stycznia 2023 roku KWK Jastrzębie-Bzie jako Ruch Bzie do KWK Borynia-Zofiówka oraz zmianie nazwy KWK Borynia-Zofiówka

na KWK Borynia-Zofiówka-Bzie.

2.5. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE LUB KAPITAŁOWE I DOKONANE INWESTYCJE KAPITAŁOWE

ZDARZENIA

OPIS

PODWYŻSZENIE

KAPITAŁU

ZAKŁADOWEGO JSK

W dniu 17 stycznia 2023 roku Zarząd JSW podjął uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego JSK o kwotę 13 000 000,00 PLN

poprzez utworzenie 26 000 nowych udziałów o wartości nominalnej 500,00 PLN każdy oraz zmiany § 7 ust. 1 Aktu Założycielskiego JSK

w zakresie dotyczącym kapitału zakładowego spółki. Podwyższony kapitał zakładowy został pokryty wkładem pieniężnym. Objęcie

nowoutworzonych udziałów przez JSW nastąpiło w dniu 2 marca 2023 roku i zostało zarejestrowane w KRS w dniu 24 marca 2023 roku.

ZAKUP AKCJI

JSW KOKS

W dniach 12 kwietnia, 28 czerwca, 17 sierpnia, 21 września i 19 października 2023 roku JSW zawarła umowy kupna łącznie 1 786 akcji

serii B spółki JSW KOKS za łączną cenę 26 001,00 PLN. Przeniesienie własności akcji na JSW nastąpiło z chwilą zawarcia ww. umów.

Ponadto po dniu kończącym okres sprawozdawczy tj. w dniu 2 stycznia i 14 marca 2024 roku JSW zawarła umowy kupna łącznie 1 285

akcji serii B spółki JSW KOKS za łączną cenę 20 064,00 PLN.

PODWYŻSZENIE

KAPITAŁU

ZAKŁADOWEGO JSW

ZWAŁOWANIE

I REKULTYWACJA

Dnia 12 maja 2023 roku Spółka PGWiR objęła 4 000 nowych udziałów o wartości nominalnej 50,00 PLN za udział w zamian za wkład

pieniężny w kwocie 1 000 000,00 PLN (cena emisyjna 250,00 PLN za udział). W wyniku dokapitalizowania kapitał zakładowy JSW

Zwałowanie i Rekultywacja wzrósł z kwoty 50 000,00 PLN do kwoty 250 000,00 PLN. Nadwyżka powyżej wartości nominalnej objętych

udziałów (agio) w wysokości 800 000,00 PLN została przeznaczona na kapitał zapasowy spółki. Podwyższenie kapitału zakładowego JSW

Zwałowanie i Rekultywacja zostało zarejestrowane w KRS w dniu 19 czerwca 2023 roku.

UMORZENIE

UDZIAŁÓW

WSPÓLNIKA

MNIEJSZOŚCIOWEGO

JZR DŹWIGI

W dniu 31 maja 2023 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników JZR Dźwigi podjęło uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na nabycie

udziałów wspólnika mniejszościowego JZR Dźwigi w celu ich dobrowolnego umorzenia, zgodnie z rynkową wyceną, sporządzoną przez

niezależnego rzeczoznawcę. Dnia 15 czerwca 2023 roku została zawarta umowa zbycia 194 udziałów za łączną cenę 746 141,46 PLN.

W dniu 21 sierpnia 2023 roku Sąd Rejonowy w Gliwicach wydał postanowienie o wykreśleniu wspólnika mniejszościowego z KRS.

Po finalizacji ww. transakcji JZR posiada 1097 udziałów JZR Dźwigi stanowiących 100% udziału w kapitale zakładowym spółki.

PODWYŻSZENIE

KAPITAŁU

ZAKŁADOWEGO

PGWIR

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 28 marca 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie PGWIR podjęło uchwałę

w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego PGWIR z kwoty 53 461 030,00 PLN do kwoty 54 692 650,00 PLN, tj. o kwotę

1 231 620,00 PLN poprzez emisję w trybie subskrypcji prywatnej (z wyłączeniem prawa poboru dotychczasowego akcjonariusza), 123 162

nowych akcji imiennych serii G, po cenie emisyjnej równej wartości nominalnej tj. 10,00 PLN za akcję oraz zmiany § 7 ust. 1 Statutu PGWIR

w zakresie dotyczącym kapitału zakładowego spółki. Nowo wyemitowane akcje zostaną w całości objęte przez JSW. Podwyższenie

kapitału zakładowego zostanie pokryte wkładem niepieniężnym z majątku KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia w wartości rynkowej

1 231 620,00 PLN obejmującym prawo własności gruntów wraz z prawem własności budowli oraz urządzeń.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

3. STRATEGIA GRUPY ORAZ PLANY ROZWOJOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ

3.1. CELE STRATEGICZNE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW

W Grupie obowiązuje przyjęta w lutym 2022 roku Strategia JSW z uwzględnieniem spółek zależnych GK JSW na lata 2022-2030 („Strategia”),

będąca aktualizacją dotychczas realizowanej Strategii Grupy. Strategia jest wyrazem aspiracji przedsiębiorstwa do umacniania posiadanej pozycji

rynkowej i stabilizacji funkcjonowania w długim okresie czasu, a także przygotuje firmę na okres dekoniunktury oraz do funkcjonowania

na niestabilnym i dynamicznie zmieniającym się rynku węgla i koksu. Wyznaczono w niej kierunki działań i przedsięwzięcia, które wspomagają

dążenie Grupy do wzrostu wartości zarówno JSW jak i całej Grupy. Zdefiniowano w niej cele strategiczne, sparametryzowane zgodnie z obecną

i prognozowaną sytuacją rynkową przedsiębiorstwa. W aktualnej Strategii wyznaczono nowe kierunki i wyzwania, które wspomagają dążenie

Grupy do aprecjacji jej wartości względem interesariuszy.

JSW podkreśla swoje wieloletnie zaangażowanie i prowadzenie działań na rzecz zrównoważonego rozwoju.

CELE GRUPY

Celem nadrzędnym Strategii jest wzrost wartości Grupy.

Cele strategiczne zostały zdefiniowane na podstawie obszarów, w których Grupa prowadzi działalność operacyjną i inwestycyjną.

FINANSE

▪ Średnia marża EBITDA w latach 2022-2030 na poziomie co najmniej 25%

▪ Stabilna struktura finansowania

▪ Efektywna Grupa – optymalizacja struktury i poziomu kosztów (MCC, CCC)

KLIENT

▪ Jakość produktowa – produkcja i sprzedaż węgla koksowego i koksu o stabilnych i pożądanych

parametrach jakościowych

▪ Dywersyfikacja przychodów:

− uzyskanie w latach 2022 – 2023 średnio 10% przychodów ze sprzedaży produktów nie związanych

z podstawową działalnością

− dywersyfikacja przychodów (produktowa i geograficzna)

CZŁOWIEK I ŚRODOWISKO

▪ Redukcja śladu węglowego Grupy do 2030 roku o 30% względem roku 2018 (zakres 1 i 2)

▪ Ograniczenie wpływu na środowisko – dążenie do neutralności klimatycznej w 2050 roku

▪ Bezpieczne JSW – dalsze podnoszenie wysokich standardów bezpieczeństwa

PROCESY WEWNĘTRZNE

▪ Udział produkcji węgla koksowego powyżej 90% do 2026 roku

ROZWÓJ

▪ Zabezpieczenie bazy zasobowej węgla koksowego – rozwojowe inwestycje związane

z udostępnieniem nowych złóż oraz nowych poziomów wydobywczych

WSKAŹNIKI REALIZACJI CELÓW STRATEGICZNYCH

CELE I MIERNIKI

WYKONANIE ZA 2023 ROK

PLAN W OKRESIE 2022-2030

Marża EBITDA

29,7%

co najmniej 25%

Stabilna struktura finansowania

Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem

stałym >1 w latach 2022-2030

0,94

Efektywna Grupa

▪ Mining Cash Cost („MCC”)

▪ Cash Conversion Cost („CCC”)

700,91 PLN/t

315,21 PLN/t

452,69 PLN/t (*plan na 2023 rok)

250,75 PLN/t (*plan na 2023 rok)

Bezpieczne JSW

Dalsze podnoszenie wysokich standardów

bezpieczeństwa (LTIFR)

8,44

Redukcja śladu węglowego Grupy

do 2030 roku o 30% względem roku 2018

-2,5% w stosunku do roku 2018

2023 rok – 8,01 mln t CO

-30% w stosunku do roku 2018

2030 rok – 5,75 mln t CO

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Dywersyfikacja przychodów

▪ Dywersyfikacja produktowa i geograficzna

Węgiel:

75% - Polska

25% - Europa

Koks:

71% - Europa (w tym Polska)

29% - Świat (rynki zamorskie)

Węgiel: (*docelowo w 2030 roku)

60% - Polska

40% - Europa

Koks: *docelowo w 2030 roku

60% - Europa (w tym Polska)

40% - Świat (rynki zamorskie)

▪ 10% przychodów ze sprzedaży produktów

nie związanych z działalnością podstawową

9,4%

10%

Zabezpieczenie bazy zasobowej węgla

Nakłady na kluczowe inwestycje rozwojowe

związane z udostępnianiem nowych złóż

oraz poziomów wydobywczych

603,5 mln PLN

400 mln PLN

*średniorocznie

Jakość produktowa

Produkcja i sprzedaż węgla koksowego i koksu

o stabilnych i pożądanych parametrach

jakościowych CSR*/CRI*

*max odchylenie +/- 5

Węgiel koksowy:

CSR 58 CRI 31

Koks:

CSR 65 CRI 27

Węgiel koksowy:

CSR ≥ 60 CRI ≤ 30

Koks:

CSR ≥ 62 CRI ≤ 29

Produkcja węgla i koksu

Węgiel: 13,5 mln t

Koks: 3,35 mln t

Węgiel: 14,7 mln t (*plan na 2023 rok)

Koks: 3,6 mln t (*plan na 2023 rok)

Udział produkcji węgla koksowego

powyżej 90% od 2026 roku

~ 80,5%

90%

*docelowy poziom od 2026 roku

Wzrost MCC i CCC względem planu na rok 2023 obejmuje skutki wzrostu inflacji oraz zawartych porozumień płacowych.

3.2. STRATEGIA ŚRODOWISKOWA

Osią priorytetów środowiskowych Grupy zgodnie z przyjętą w 2022 roku Strategią środowiskową Grupy JSW do roku 2030, z perspektywą do roku

2050 („Strategia środowiskowa”) są wdrażane zmiany regulacyjne oraz zmiany w otoczeniu zewnętrznym rynkowym i technologicznym, a także

zaangażowanie w działania na rzecz ochrony klimatu. Celem nadrzędnym Grupy w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu jest dążenie

do osiągnięcia neutralności klimatycznej do 2050 roku.

Jako cel średnioterminowy Grupy przyjęto redukcję śladu węglowego (w zakresach 1 i 2) o 30% do 2030 roku względem roku 2018

zgodnie ze ścieżką <2⁰C Porozumienia paryskiego. Dodatkowo, Grupa wyznaczyła cel średnioterminowy ograniczenia emisji GHG – śladu

węglowego o 27% już do roku 2026 roku (vs. 2018), który chce osiągnąć dzięki konkretnym realizowanym obecnie i zaplanowanym w strategii

biznesowej projektom oraz przy wykorzystaniu znanych i dostępnych technologii.

Działania Grupy na rzecz ochrony środowiska ukierunkowane zostały na cztery kluczowe obszary:

Wyznaczono kluczowe kierunki działań w poszczególnych obszarach:

▪ redukcji śladu węglowego organizacji (w zakresach 1 i 2) o 30% do 2030 roku względem roku 2018,

▪ maksymalizacji wykorzystania metanu i gazu koksowniczego do produkcji energii,

▪ racjonalnej gospodarki wodno-ściekowej, w tym w zakresie odprowadzanych zasolonych wód dołowych,

▪ zarządzania terenami poprzemysłowymi umożliwiającego przywrócenie walorów użytkowych i przyrodniczych.

▪ zwiększenia wytwarzania produktów z udziałem odpadów wydobywczych do zastosowań w inwestycjach infrastrukturalnych,

Grupa w swojej działalności zaplanowała podjęcie działań w kierunku redukcji emisji gazów cieplarnianych, wdrożenia zaplanowanych w Grupie

projektów inwestycyjnych obejmujących główne źródła emisji do 2030 roku, kontynuacji rozwoju innowacyjnych technologii redukcji emisji w celu

dalszej neutralizacji do 2050 roku (Net Zero) oraz dywersyfikacji działalności Grupy w oparciu o produkty i usługi niskoemisyjne i taksonomiczne.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Z uwagi na to, że 73% śladu węglowego Grupy stanowi metan oraz z uwagi na projektowane rozporządzenie w sprawie redukcji emisji metanu

z sektora energetycznego w tym z kopalń węgla, w pierwszej kolejności w Grupie opracowano i uruchomiono program Redukcji Emisji Metanu

do roku 2025 (REM), uwzględniający dotychczas realizowany program Gospodarczego Wykorzystania Metanu oraz nowe działania konieczne

do osiągnięcia zakładanego poziomu ujęcia metanu na poziomie ok. 50% i jego gospodarczego wykorzystania do 95%.

Dodatkowo zaplanowano działania w zakresie dalszej optymalizacji zużycia energii i poprawy efektywności energetycznej, rozwoju własnych mocy

OZE oraz zwiększenia udziału „zielonej energii” w wolumenie energii kupowanej z rynku. W 2023 przystąpiono do opracowania Strategii

energetycznej GK JSW, której głównym celem jest optymalizacja gospodarki energią pozwalająca na realizację przyjętego w Strategii

środowiskowej celu redukcji emisji GHG o 30% do 2030 roku.

3.3. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

PLANY ROZWOJU DO 2030 ROKU

▪ zabezpieczenie bazy zasobowej węgla koksowego poprzez rozwojowe inwestycje związane z udostępnieniem nowych złóż oraz nowych

poziomów wydobywczych,

▪ przejście na produkcję głównie węgla koksowego – zwiększenie udziału produkcji powyżej 90% od 2026 roku,

▪ działania optymalizacyjne w obszarze wydobywczym i koksowniczym oraz działania pogłębiające integrację tych dwóch obszarów

działalności,

▪ utrzymanie/rozwój mocy produkcyjnych koksu (w zależności od utrzymującej się koniunktury rynkowej),

▪ zapewnienie niezależności energetycznej poprzez rozwój mocy wytwórczych w oparciu o własną bazę surowcową (metan, gaz

koksowniczy),

▪ wzrost rentowności Grupy,

▪ wdrażanie innowacyjnych rozwiązań.

PROJEKTY ROZWOJOWE W JSW

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

PROJEKTY ROZWOJOWE W JSW KOKS

3.4. DZIAŁANIA WSPIERAJĄCE REALIZACJĘ CELÓW STRATEGICZNYCH

W 2023 roku Grupa prowadziła działania w kierunku testowania i wdrażania innowacyjnych rozwiązań w całym ciągu produktowym węgla i koksu,

jak również w obszarach wspierających działalność Grupy, takich jak: serwis i produkcja maszyn i urządzeń (JZR), badania i analizy (CLP-B),

odsalanie wód, rekultywacja i działania prośrodowiskowe (PGWiR).

W ramach tzw. dywersyfikacji produktowej JSW we współpracy z JSW KOKS, JSW Nowe Projekty oraz partnerami zewnętrznymi (instytuty

badawcze) inicjuje i koordynuje prace dotyczące możliwości zwiększonego przetwórstwa węglopochodnych na rzecz nowoczesnych materiałów,

wpisujących się w obecną transformację energetyczną UE (produkty destylacji smoły koksowniczej, separacja wodoru, zastosowanie materiałów

kompozytowych).

Nierozerwalną częścią realizacji Strategii jest projektowe zarządzanie kluczowymi dla Grupy inwestycjami oraz działaniami badawczo-

rozwojowymi. Przyjęta w JSW Metodyka Zarządzania Programami i Projektami GK JSW („MZPP”) pozwala w ustrukturyzowany oraz jednolity

(dla wszystkich spółek Grupy) sposób zarządzać strategicznymi projektami. Stopniowe przekształcanie się Grupy w organizację projektową

związane z dynamicznym rozwojem procesu zarządzania projektami w Grupie, coraz większą liczbą realizowanych projektów, ich

skomplikowaniem oraz interdyscyplinarnością powoduje stałe poszerzanie posiadanej wiedzy z obszaru zarządzania projektami, co bezpośrednio

wpływa na wzrost kompetencji całej organizacji. Prowadzenie projektów strategicznych w formule MZPP wzmacnia korelacje pomiędzy celami

strategicznymi, a monitorowanymi projektami. Przeniesienie zapisów Strategii w konkretne działania (projekty) wpływa na wzrost wartości

organizacji – operacjonalizację przyjętej Strategii.

Istotnym elementem realizacji Strategii jest utrzymywanie stabilnej struktury finansowania w perspektywie długoterminowej, pozwalającej na ciągłą

realizację przyjętych celów strategicznych oraz wspierającą zieloną transformację (projekty związane z redukcją śladu węglowego

oraz z ograniczeniem wpływu na środowisko).

3.5. DZIAŁANIA STRATEGICZNE W 2023 ROKU

GŁÓWNE INICJATYWY WSPIERAJĄCE CELE OKREŚLONE W STRATEGII

SEGMENT WĘGLOWY

• Budowa poziomu 1120 w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia

• Budowa poziomu 1080 w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka

• Udostępnienie i przemysłowe zagospodarowanie zasobów węgla kamiennego w obrębie złóż: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie-

Dębina 1-Zachód w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Bzie

• Budowa poziomu 1050 w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów

• Budowa poziomu 1050 w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice

• Rozbudowa poziomu 1290 w KWK Budryk

• Udostępnienie pokładu 405/1 i 405/2 KWK Budryk

• Rozbudowa poziomu 1000 z pogłębianiem szybu IV i III w KWK Pniówek

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

GŁÓWNE INICJATYWY WSPIERAJĄCE CELE OKREŚLONE W STRATEGII

SEGMENT KOKSOWY

• Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń

• Budowa bloku energetycznego opalanego gazem koksowniczym w Koksowni Radlin

POZOSTAŁE SEGMENTY

• Modernizacja Zakładów Przeróbki Mechanicznej Węgla dla zwiększenia uzysku węgla koksowego w KWK Budryk, KWK

Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka, KWK Pniówek oraz rozbudowa ZPMW w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów

• Gospodarcze wykorzystanie metanu w KWK Budryk oraz KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice (zakończony

w czerwcu 2023 roku) oraz Program Redukcji Emisji Metanu realizowany we wszystkich kopalniach JSW

Zagospodarowanie złoża: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie-Dębina 1-Zachód

W wyniku analizy wariantów przyszłego funkcjonowania tego obszaru oraz po opracowaniu optymalnego modelu jego możliwości produkcyjnych,

zdecydowano, aby złoże Bzie-Dębina 2-Zachód oraz Bzie-Dębina 1-Zachód były częścią zakładu górniczego sąsiedniej kopalni KWK Borynia-

Zofiówka, jako odrębny Ruch. Z dniem 1 stycznia 2023 roku została utworzona kopalnia trójruchowa o nazwie KWK Borynia-Zofiówka-Bzie.

W Ruchu Bzie w obszarze górniczym Bzie-Dębina 2-Zachód została uruchomiona ściana wydobywcza N-1, w pokładzie 416/3, która będzie

eksploatowana do marca 2024 roku. W 2023 roku wykonywane były dokumentacje (nowe Raporty oddziaływania na środowisko) umożliwiające

zmianę koncesji (powiększenie terenu górniczego) dla złoża Bzie-Dębina 2-Zachód oraz korzystanie w pełni z koncesji uzyskanej dla złoża Bzie-

Dębina 1-Zachód.

Modernizacja Zakładów Przeróbki Mechanicznej Węgla („ZPMW”)

W 2023 roku kontynuowane były projekty modernizacji ZPMW w KWK Budryk (prace zostały zakończone w listopadzie 2023 roku), KWK Borynia-

Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka i KWK Pniówek, a także projekt związany z rozbudową ZPMW w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów

oraz rozbudową i modernizacją węzła flotacji – etap II w KWK Budryk. Zakończone oraz prowadzone obecnie działania mają wygenerować: wzrost

produkcji węgla koksowego, głównie typu 34 i 35 w KWK Budryk oraz wzrost udziału produkcji węgla koksowego w JSW docelowo powyżej 90%.

Działalność energetyczna

W 2023 roku realizowane były zadania wynikające z programu Gospodarcze wykorzystanie metanu polegające na rozbudowie infrastruktury

umożliwiającej wykorzystanie całości ujętego metanu do produkcji energii elektrycznej i ciepła. Metan pochodzący ze złóż węgla zostaje

przetworzony na energię elektryczną i ciepło, wykorzystywane na potrzeby własne zakładów (realizacja programu zakończyła się w czerwcu

2023 roku). Kontynuacją oraz rozwinięciem programu Gospodarcze Wykorzystanie Metanu jest program Redukcji Emisji Metanu („REM”), który

został uruchomiony w II kwartale 2023 roku. Program REM jest jednym z filarów przyjętej przez JSW Strategii środowiskowej i zakłada zwiększenie

efektywności odmetanowania do 50% oraz wykorzystanie ujętego metanu w ok. 95%. Program ten obejmuje wszystkie kopalnie JSW i jest

związany zarówno z robotami dołowymi, jak i dalszymi inwestycjami w układy kogeneracyjne. Główne cele realizacji Programu REM: profilaktyka

BHP w zakresie zwalczania zagrożenia metanowego – ujęcie metanu, ochrona środowiska – zmniejszenie emisji metanu do atmosfery przez

zwiększenie jego ujęcia, wzrost korzyści ekonomicznych – zagospodarowanie metanu do produkcji energii.

W 2023 roku uruchomiono nowe układy kogeneracyjne o łącznej mocy 18 MWe w KWK Budryk, a także kontynuowano prace związane

z rozbudową mocy nowych układów.

Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan, który stanowi około 73% śladu węglowego.

W 2023 roku zmniejszono emisję metanu do atmosfery o ok. 96 mln m

Ponadto realizowany jest projekt budowy Elektrociepłowni Radlin o mocy 28 MWe wykorzystującej do produkcji energii elektrycznej i ciepła gaz

koksowniczy. Zadanie to umożliwia wykorzystanie 100% nadwyżki gazu koksowniczego poprzez spożytkowanie go jako paliwa gazowego

do spalania w jednostce kogeneracji. Na koniec 2023 roku moce wytwórcze w Grupie wynosiły około 154 MWe.

Planowane są również działania w zakresie optymalizacji zużycia energii elektrycznej i poprawy efektywności energetycznej, rozwoju własnych

i pozyskania zewnętrznych (projektów) mocy OZE oraz zwiększenie udziału „zielonej energii” w wolumenie energii kupowanej z rynku. Kluczowym

elementem Strategii jest budowa małoskalowych oraz wielkoformatowych instalacji fotowoltaicznych na terenach, którymi dysponują spółki Grupy.

Strategia i Polityka Jakości Produktu

Grupa konsekwentnie realizuje Strategię Jakości Produktu dla Grupy Kapitałowej JSW na lata 2020 – 2030 oraz Politykę zarządzania jakością

złoża i produktu w Grupie Kapitałowej JSW. Nadrzędnym celem Strategii Jakości Produktu jest zwiększenie efektywności zarządzania jakością

złoża i produktu w Grupie poprzez:

▪ stabilizację parametrów koksotwórczych węgla poprzez odpowiednie harmonogramowanie ścian w aspekcie jakościowym,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ osiągnięcie zamierzonego poziomu parametrów jakości produktu handlowego Grupy oraz standaryzację, automatyzację i integrację

procesów opróbowania i analizy parametrów jakości węgla online.

W ramach portfela projektów Programu Jakość prowadzone są dwa kluczowe projekty, realizowane we współpracy z Biurem Produkcji JSW,

CLP-B oraz JSW IT SYSTEMS: Digitalizacja i automatyzacja procesu badania jakości węgla i koksu (System LIMS) oraz Optymalizacja procesu

monitorowania wielkości i jakości produkcji.

3.6. ZREALIZOWANE DZIAŁANIA INWESTYCYJNE

INWESTYCJE RZECZOWE

W 2023 roku Grupa realizowała zaplanowane działania inwestycyjne. Z poniesionych w 2023 roku nakładów na inwestycje rzeczowe ogółem

w wysokości 4 628,5 mln PLN na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 4 199,0 mln PLN (w tym: aktywowane koszty finansowania

zewnętrznego w wysokości 33,9 mln PLN), na nakłady dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów kwota 323,8 mln PLN, na wartości

niematerialne kwota 105,7 mln PLN.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

dane

(przekształcone)*

2021

dane

(przekształcone)*

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

SEGMENT WĘGLOWY

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe (bez wyrobisk

ruchowych i zbrojenia ścian), wartości niematerialne,

nieruchomości inwestycyjne, w tym:

1 936,0

1 027,3

619,0

753,1

1 235,7

188,5

− Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego

24,2

Nakłady na wyrobiska ruchowe

1 028,8

817,5

651,1

604,1

531,8

125,8

Nakłady na zbrojenie ścian

587,3

355,1

276,7

165,4

Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów

255,7

175,4

87,6

195,1

283,2

145,8

RAZEM

3 807,8

2 375,3

1 634,4

1 552,3

2 050,7

160,3

SEGMENT KOKSOWY

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne,

w tym:

534,7

504,9

226,7

127,2

115,0

105,9

− Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego

9,7

0,9

1 077,8

Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów

4,9

6,1

0,6

0,4

80,3

RAZEM

539,6

511,0

227,3

127,6

115,0

105,6

SEGMENT POZOSTAŁY

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości

niematerialne

217,9

108,3

100,3

163,8

150,5

201,2

Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów

63,2

26,0

21,9

52,3

83,5

243,1

RAZEM

281,1

134,3

122,2

216,1

234,0

209,3

RAZEM SEGMENTY

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe (bez wyrobisk

ruchowych i zbrojenia ścian), wartości niematerialne,

nieruchomości inwestycyjne, w tym:

2 688,6

1 640,5

946,0

1 044,1

1 501,2

163,9

− Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego

33,9

Nakłady na wyrobiska ruchowe

1 028,8

817,5

651,1

604,1

531,8

125,8

Nakłady na zbrojenie ścian

587,3

355,1

276,7

165,4

Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów

323,8

207,5

110,1

247,8

366,7

156,0

RAZEM**

4 628,5

3 020,6

1 983,9

1 896,0

2 399,7

153,2

RAZEM (PO DOKONANIU KOREKT

KONSOLIDACYJNYCH)

4 478,8

2 996,1

1 945,1

1 832,0

2 329,0

149,5

* Dane za 2021 i 2022 rok przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian,

w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa prezentuje w rzeczowych aktywach trwałych.

** Wartość nakładów przed dokonaniem korekt konsolidacyjnych (w 2023 roku: (-)149,7 mln PLN, w 2022 roku: (-)24,5 mln PLN, w 2021 roku: (-)38,8 mln PLN, w 2020 roku: (-)64,0 mln PLN,

2019 roku: (-)70,7 mln PLN).

NAKŁADY NA INWESTYCJE RZECZOWE W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ

W 2023 roku Jednostka dominująca poniosła nakłady na inwestycje rzeczowe w wysokości 3 807,8 mln PLN (wzrost o 60,3% w porównaniu

do 2022 roku), z których na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 3 550,7 mln PLN, na nakłady związane z prawem do użytkowania składnika

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

aktywów kwota 255,7 mln PLN, natomiast na wartości niematerialne kwota 1,4 mln PLN. Głównym źródłem finansowania nakładów inwestycyjnych

w 2023 roku były środki własne, ponadto Jednostka dominująca wspomagała się finansowaniem zewnętrznym.

Poniesione przez Jednostkę dominującą nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe w 2023 roku przeznaczono na realizację zadań

kluczowych (na rozbudowę pionową oraz poziomą kopalń) oraz pozostałych, w tym dla zapewnienia bieżących zdolności produkcyjnych.

WYSZCZEGÓLNIENIE

NAKŁADY

2023 roku

GŁÓWNE INWESTYCJE STRATEGICZNE REALIZOWANE W JSW

BUDOWA POZIOMU 1120

W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA-

BZIE RUCH BORYNIA

52,1

W KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia kontynuowano prace związane z budową poziomu 1120. Zasoby

operatywne planowane do udostępnienia z poziomu 1120m szacowane są na ok. 42 mln ton. W złożach Ruchu

Borynia występuje głównie węgiel koksowy typu 35 (hard). Projekt zaplanowano do realizacji w dwóch etapach:

I etap, realizowany obecnie, zostanie zakończony w roku 2028 i zakłada udostępnienie pozostałych

do eksploatacji zasobów pokładów 502/1 i 504/1 na bazie wykonanej części infrastruktury poziomu 1120m wraz

z pogłębionym (do 2027 roku) szybem II; II etap będzie realizowany od 2029 roku i zakłada udostępnienie partii

B i C z poziomu 1120, a w dalszym okresie partii E i F złoża. Rozpoczęcie eksploatacji zasobów w oparciu

o pogłębiony szyb II przewidziane jest na II kwartał 2028 roku.

UDOSTĘPNIENIE

I PRZEMYSŁOWE

ZAGOSPODAROWANIE

ZASOBÓW W OBRĘBIE ZŁÓŻ:

BZIE-DĘBINA 2-ZACHÓD I BZIE-

DĘBINA 1-ZACHÓD

W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA-

BZIE RUCH BZIE

105,9

Jednostka dominująca kontynuowała rozpoczęte w 2005 roku udostępnianie i zagospodarowywanie nowych

złóż: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie-Dębina 1-Zachód z poziomu 1110m. Zasoby operatywne do głębokości

1300m szacowane są na 181 mln ton. W złożach występuje głównie węgiel koksowy typu 35 (hard).

W 2023 roku kontynuowano nakłady związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz ich wyposażeniem.

BUDOWA POZIOMU 1080

W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA-

BZIE RUCH ZOFIÓWKA

128,2

Jednostka dominująca kontynuowała realizację inwestycji związanej z budową poziomu 1080

w Ruchu Zofiówka, w celu udostępnienia i zagospodarowania zasobów złoża Zofiówka poniżej poziomu 900.

Szacowana wielkość zasobów operatywnych w piętrze 900-1080 wynosi 41 mln ton. W 2023 roku realizowano

prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych, pogłębianiem szybu oraz pozostałe.

UDOSTĘPNIENIE ZASOBÓW

POKŁADÓW 405/1 I 405/2

W KWK BUDRYK

119,0

Jednostka dominująca realizuje inwestycje związane z udostępnieniem zasobów pokładów 405/1 i 405/2

w KWK Budryk, które są wiodącymi pokładami dla poziomu 1290 i charakteryzują się występowaniem głównie

węgli koksowych typu 35. Szacowana wielkość zasobów operatywnych wynosi 63 mln ton. W 2023 roku

realizowano prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz realizacją połączenia wentylacyjnego KWK

Budryk z KWK Knurów-Szczygłowice.

MODERNIZACJA ZPMW

W KWK BUDRYK

54,6

Realizacja części zadań inwestycyjnych, tj. dotyczących modernizacji ZPMW w latach 2016-2023, prowadzona

była przez JZR, z udziałem finansowania zewnętrznego ze środków FRP/ARP. W 2023 roku realizowano prace

związane z dokończeniem inwestycji. W dniu 30 listopada 2023 roku został podpisany protokół odbioru

końcowego, który potwierdził wykonanie kompletnego zakresu robót zgodnie z zakresem rzeczowym umowy

oraz harmonogramem rzeczowo-finansowym, zakończony ruchem próbnym oraz pozytywnymi próbami

technologicznymi potwierdzającymi zakładane parametry.

GOSPODARCZE

WYKORZYSTANIE METANU

W KWK BUDRYK

ORAZ KWK KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE

2,4

Jednostka dominująca realizuje inwestycje polegające na rozbudowie infrastruktury umożliwiającej wytwarzanie

przez JSW energii elektrycznej oraz cieplnej, przy wykorzystaniu metanu pozyskiwanego w kopalniach

w procesie odmetanowania. Realizacja przedsięwzięcia pozwoli na zagospodarowanie metanu z KWK Budryk

i KWK Knurów-Szczygłowice oraz umożliwi wytwarzanie energii głównie na użytek kopalń. Nadmiar energii

będzie wykorzystywany przez inne zakłady JSW oraz okresowo może być przedmiotem obrotu. W 2023 roku

w związku z realizacją inwestycji poniesiono nakłady inwestycyjne w wysokości 1,2 mln PLN (Ruch

Szczygłowice) oraz 1,2 mln PLN (KWK Budryk).

BUDOWA POZIOMU 1050

W KWK KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE

RUCH KNURÓW

74,2

Jednostka dominująca prowadziła roboty związane z zagospodarowaniem zasobów zalegających w piętrze 850-

1050 w Ruchu Knurów. Projekt ma na celu udostępnienie zasobów wysokiej jakości węgla koksowego typu 34.

Łączna wielkość udokumentowanych zasobów operatywnych w Ruchu Knurów w piętrze 850-1050 szacowana

jest na 81 mln ton. W 2023 roku prowadzono prace związane głównie z drążeniem wyrobisk do poziomu 1050

oraz realizowano pozostałe zadania inwestycyjne.

BUDOWA POZIOMU 1050

W KWK KNURÓW-

SZCZYGŁOWICE

RUCH SZCZYGŁOWICE

22,4

Jednostka dominująca prowadziła roboty związane z zagospodarowaniem zasobów zalegających w piętrze 850-

1050 w Ruchu Szczygłowice. Projekt ma na celu udostępnienie zasobów węgla koksowego typu 35. Łączna

wielkość udokumentowanych zasobów operatywnych w złożu Szczygłowice w piętrze 850-1050 szacowana jest

na 81 mln ton. W 2023 roku realizowano prace związane z przebudową górniczego wyciągu szybowego szybu

I oraz pozostałe zadania inwestycyjne.

ROZBUDOWA POZIOMU 1000

Z POGŁĘBIANIEM SZYBU III i IV

W KWK PNIÓWEK

99,3

Jednostka dominująca kontynuowała rozpoczętą w 2017 roku, w KWK Pniówek realizację projektu

inwestycyjnego związanego z rozbudową poziomu wydobywczego 1000 wraz z pogłębieniem szybów III i IV.

Projekt realizowany jest w celu zabezpieczenia efektywnej eksploatacji i dostępu do zasobów węgla typu 35,

w południowo-zachodniej części złoża Pniówek. Łączna ilość zasobów operatywnych na poziomie 1000

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

NAKŁADY

2023 roku

GŁÓWNE INWESTYCJE STRATEGICZNE REALIZOWANE W JSW

w KWK Pniówek szacowana jest na około 54 mln ton. W 2023 roku w ramach realizacji inwestycji prowadzono

prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz prace związane z pogłębianiem szybu III.

RAZEM

658,1

POZOSTAŁE NAKŁADY INWESTYCYJNE GRUPY

Nakłady inwestycyjne pozostałych spółek Grupy w 2023 roku wyniosły 820,7 mln PLN (wzrost o 27,2% w porównaniu do 2022 roku), z czego

na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 648,3 mln PLN, na wartości niematerialne kwota 104,3 mln PLN, natomiast nakłady związane

z prawem do użytkowania składnika aktywów kwota 68,1 mln PLN. Nakłady inwestycyjne segmentu koksowego oraz segmentów pozostałych

w 2023 roku stanowiły 17,7% nakładów ogółem Grupy. Ponoszone przez spółki zależne nakłady na inwestycje rzeczowe przeznaczone były

na realizację inwestycji kluczowych oraz zadań zabezpieczających bieżącą działalność operacyjną tych spółek. Źródłem finansowania kluczowych

projektów inwestycyjnych realizowanych przez pozostałe spółki Grupy są środki własne oraz finansowanie zewnętrzne - głównie pozyskane

dofinansowanie w postaci pożyczek.

WYSZCZEGÓLNIENIE

NAKŁADY

2023 ROKU

KLUCZOWE PROJEKTY INWESTYCYJNE REALIZOWANE PRZEZ POZOSTAŁE SPÓŁKI GRUPY

MODERNIZACJA BATERII

KOKSOWNICZYCH

W KOKSOWNI PRZYJAŹŃ

(JSW KOKS)

268,3

JSW KOKS (Koksownia Przyjaźń) realizuje program inwestycyjny, w ramach którego w roku 2011 została

oddana do eksploatacji zmodernizowana bateria nr 1, a kolejne baterie koksownicze są modernizowane. W dniu

14 marca 2018 roku Zarząd JSW przyjął uchwałą i zaakceptował Dokumenty Wykonawcze wprowadzając

do realizacji inwestycję pn. „Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń”. Zgodnie z przyjętym

sposobem realizacji inwestycji (tzw. systemem gospodarczym), całość została podzielona na etapy. Wybór

wykonawców dla realizacji każdego etapu odbywał się na podstawie procedur przetargowych. W dniu 30 lipca

2021 roku nastąpiło podpisanie umowy z firmą ZARMEN Sp. z o.o. jako wykonawcą zadania głównego,

z terminem realizacji do dnia 19 lutego 2024 roku. Natomiast w wyniku zawarcia Aneksu nr 1 przesunięto termin

realizacji na kwiecień 2024 roku oraz dokonano zmian w harmonogramie rzeczowo-finansowym projektu.

W 2023 roku kontynuowano prace związane z realizacją inwestycji osiągając zaawansowanie 71,5%

w odniesieniu do aktualnej wartości kosztorysowej.

BUDOWA BLOKU

ENERGETYCZNEGO

W KOKSOWNI RADLIN

(JSW KOKS)

97,3

Przedsięwzięcie realizowane przez JSW KOKS ma na celu wykorzystanie gazu koksowniczego do produkcji

energii elektrycznej i ciepła na potrzeby własne i na sprzedaż. W ramach przedsięwzięcia planuje się realizację

budowy bloku energetycznego opalanego własnym gazem koksowniczym o mocy cieplnej 104 MWt z turbiną

upustowo-kondensacyjną o mocy 28 MWe i członem ciepłowniczym o mocy 37 MWt, który zapewni dostawy

energii elektrycznej, pary i ciepła dla koksowni Radlin, ciepła do pobliskiej KWK ROW Ruch Marcel oraz dla

mieszkańców miasta Radlin. W dniu 14 marca 2018 roku Zarząd JSW przyjął uchwałą i zaakceptował

Dokumenty wykonawcze wprowadzając do realizacji inwestycję pn. „Budowa bloku energetycznego w Koksowni

Radlin”. W dniu 12 czerwca 2019 roku nastąpiło podpisanie umowy z firmą RAFAKO S.A.

W dniu 31 marca 2022 roku doszło do podpisania ugody mediacyjnej i związanego z nią Aneksu do Umowy,

w ramach którego został przyjęty nowy harmonogram realizacji umowy oraz zakres niezbędnych robót

dodatkowych do wykonania w ramach „Kompletnego Obiektu” z terminem wykonania do 30 czerwca 2023 roku

oraz zakres zadań dodatkowych w terminach wykonania określonych w harmonogramie rzeczowo-finansowym

załączonym do Aneksu. Jednocześnie w ślad za powierzeniem robót i zadań dodatkowych zwiększona została

wartość Umowy o 150,6 mln PLN do kwoty 447,4 mln PLN netto.

W dniu 14 marca 2023 roku Strony podpisały Aneks do Umowy, który wdraża rozwiązania pomostowe, mające

na celu doprowadzenie do jak najszybszego ukończenia, uruchomienia i przekazania do eksploatacji

kompletnego obiektu (bloku energetycznego), przy uwzględnieniu dodatkowej intensyfikacji prac prowadzonych

po stronie wykonawcy (RAFAKO S.A.).

Kompletny Obiekt (blok energetyczny) nie został przekazany do eksploatacji w 2023 roku. Trwają prace, w tym

czynności rozruchowe, zmierzające do jak najszybszego przekazania go do eksploatacji.

W 2023 roku kontynuowano prace związane z realizacją inwestycji osiągając zaawansowanie 78,0%

w odniesieniu do aktualnej wartości kosztorysowej.

RAZEM

365,6

INWESTYCJE KAPITAŁOWE

Opis inwestycji kapitałowych dokonanych w 2023 roku zawarty został w Punkcie 2.5. niniejszego sprawozdania oraz Nocie 1.2. Skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

3.7. STRATEGIA FINANSOWA

Działalność Grupy charakteryzuje wysoka podatność na koniunkturę gospodarczą, kapitałochłonność, a także długi okres zwrotu z inwestycji.

Dużym wyzwaniem dla Grupy w obszarze zarządzania strukturą kapitału jest możliwość pozyskania finansowania w warunkach silnej cykliczności

rynkowej. Wynika to z faktu postrzegania przez instytucje finansowe branży górniczej za obszar podwyższonego ryzyka, co przekłada się

na utrudniony dostęp do stabilnego krótko- i długoterminowego finansowania dłużnego, co w okresach dekoniunktury utrudnia zarządzanie

płynnością finansową. Dodatkowo, zgodnie z wdrożonymi politykami ESG, instytucje finansowe uzależniają udzielenie finansowania

od pozytywnego ratingu ESG, co ze względu na branżę, w której działa Grupa jest dodatkowym wyzwaniem. Przewiduje się, że finansowanie

będzie coraz droższe, a w perspektywie kilku lat może być niedostępne.

W związku z dużą cyklicznością wyników finansowych, Grupa dąży do utrzymania zdywersyfikowanych źródeł finansowania. Grupa

ma świadomość, iż ostrożne podejście, jakie zamierza stosować w zakresie struktury finansowania, może wpłynąć na jej wyższy koszt, jednakże

za kluczowe uznaje dążenie do zapewnienia bezpiecznej struktury finansowania w celu utrzymania ciągłości procesów operacyjnych

i inwestycyjnych w okresach dekoniunktury, co w perspektywie strategicznej korzystnie wpłynie na wartość Grupy.

GŁÓWNE CELE STRATEGII FINANSOWANIA GRUPY

▪ zapewnienie stabilnej struktury finansowania, przez dążenie do osiągnięcia i utrzymania co najmniej 50% udziału kapitałów własnych

w strukturze pasywów a także pokrycia wartości aktywów trwałych kapitałem stałym,

▪ dążenie do dopasowania średniej zapadalności finansowania dłużnego do okresu zwrotu z finansowanych aktywów,

▪ podejmowanie działań dla zapewnienia poziomu finansowania, pozwalającego na podtrzymanie ciągłości procesów działalności

operacyjnej oraz inwestycyjnej na zakładanym poziomie,

▪ poszukiwanie najbardziej efektywnych w danym okresie form finansowania, przy zapewnieniu odpowiednich okresów jego zapadalności,

▪ dążenie do pozyskania produktów finansujących zieloną transformację,

▪ pozyskiwanie finansowania opartego o działania ESG, wspieranie ich (np. poprzez bezpośrednie finansowanie projektów), jak również

motywowanie do realizacji celów (KPI),

▪ dążenie do utrzymywania w Grupie bufora gotówkowego dla zapewnienia realizacji kluczowych zobowiązań, w tym w szczególności

zobowiązań z tytułu wynagrodzeń,

▪ tworzenie funduszu stabilizacyjnego w okresach koniunktury na rynku węgla, tak aby zapewnić odpowiedni poziom płynności finansowej

w okresie dekoniunktury na rynku węgla,

▪ efektywne zarządzanie ryzykiem finansowym Grupy.

Dążenie do utrzymania bufora gotówkowego

Ze względu na dużą zmienność cen produktów Grupy oraz ryzyko nagłego znacznego spadku wpływów ze sprzedaży, Grupa dąży do utrzymywania

poziomu dostępnych środków pieniężnych w kwocie minimum 750,0 mln PLN (łącznie z aktywami funduszu stabilizacyjnego). Środki te zapewnią

realizację kluczowych zobowiązań, w okresach braku pokrycia wydatków wpływami środków pieniężnych.

Tworzenie funduszu stabilizacyjnego

W okresach koniunktury na rynkach węgla Grupa zamierza odkładać część generowanych nadwyżek pieniężnych na specjalnie w tym celu

utworzony JSW Stabilizacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty („FIZ”). Środki odłożone w czasie koniunktury zasilą płynność finansową w okresie

załamania koniunktury i generowania ujemnych przepływów pieniężnych. Zakłada się również, iż środki funduszu stabilizacyjnego posłużą

do finansowania m.in. projektów inwestycyjnych, a także innowacyjnych projektów rozwojowych. Wysokość aktywów netto Funduszu na dzień

31 grudnia 2023 roku wyniosła 5 566,0 mln PLN.

Finansowanie średnio i długoterminowe

Do najistotniejszych umów finansowania należy podpisana w dniu 12 kwietnia 2023 roku Umowa Finansowania z instytucjami finansowymi

na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Jest to finansowanie w strukturze Sustainability Linked Loan, gdzie część kredytów i pożyczek będzie

przeznaczona na finansowanie inwestycyjne o charakterze środowiskowym. Na dzień 31 grudnia 2023 roku wysokość zobowiązań z tytułu

zawartych przez Grupę kredytów i pożyczek wynosi 1 418,2 mln PLN.

Cash pooling rzeczywisty („CPR”)

W Grupie funkcjonuje system zarządzania środkami pieniężnymi. Jest to zarazem mechanizm finansowania wewnątrzgrupowego. Strategia

finansowa Grupy zakłada aktywny dostęp do wewnątrzgrupowego finansowania dla każdej spółki będącej uczestnikiem struktury.

3.8. CELE I ASPIRACJE NA KOLEJNE LATA

Ze względu na zmianę podejścia Unii Europejskiej do kwestii klimatyczno-środowiskowych, Grupa jest aktywnym uczestnikiem i interesariuszem

procesu przejścia na gospodarkę zeroemisyjną. Kwestie środowiskowe są traktowane priorytetowo i stanowią jedne z kluczowych wyzwań

w nadchodzącym dziesięcioleciu. Prowadzone inwestycje strategiczne silnie wzmacniają ten obszar działalności. Z jednej strony wspierać będą

realizację głównych celów biznesowych, a z drugiej strony przyczynią się do wzrostu efektywności środowiskowej.

Kwestie ESG („Ennvironmental Social and Corporate Governance”) to kolejny istotny czynnik brany pod uwagę przy podejmowaniu decyzji

biznesowych w Grupie. Obszar ESG stał się istotnym i ważnym aspektem w działalności Grupy. Pozyskane w 2023 roku finansowanie w formule

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Sustainability Linked Loan, gdzie część kredytów i pożyczek będzie przeznaczona na finansowanie inwestycyjne o charakterze środowiskowym

to zabezpieczenie potrzeb rozwojowych w przyszłości. Transformacja środowiskowa niesie za sobą nowe możliwości rozwoju dla Grupy, które

mogą być budowane również na kompetencjach już obecnych w organizacji. W chwili obecnej prowadzone są zaawansowane prace inwestycyjne

w obszarach nowych instalacji oraz urządzeń technologicznych związanych z m.in. z redukcją emisji metanu oraz jego gospodarczym

wykorzystaniem. Wiodące projekty strategiczne w tym obszarze to Program REM realizowany w kopalniach JSW, budowa bloku energetycznego

w Koksowni Radlin oraz modernizacja baterii nr 4 w Koksowni Przyjaźń.

W dalszym ciągu dla Grupy istotnym elementem jest także rozwój obszaru przerobu odpadów górniczych i koksowniczych oraz obszar karbochemii.

Grupa identyfikuje również obszar rozwoju prac nad technologiami wodorowymi.

Równolegle Grupa dokłada wszelkich starań aby zabezpieczyć i udostępnić nowe złoża w celu podtrzymania zdolności wydobywczych.

Prowadzone są inwestycje strategiczne mające na celu utrzymanie zdolności produkcyjnych, tj.: inwestowanie w nowe dotychczas

niezagospodarowane złoża, budowa nowych poziomów wydobywczych lub rozbudowa istniejących. Priorytetem jest utrzymanie pożądanej przez

odbiorców wysokiej jakości produktu końcowego.

3.9. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU GRUPY

Działalność Grupy i jej wyniki są w istotny sposób zależne od popytu oraz kształtowania się cen węgla oraz koksu. Z uwagi na zmienność tych

cen, wywierają one zawsze znaczący wpływ na sytuację finansową Grupy. Jednocześnie na kształtowanie się cen sprzedaży węgla czy koksu

wpływają także wahania kursów walut.

Innymi znaczącymi czynnikami ściśle ze sobą powiązanymi, mającymi wpływ na wyniki finansowe Grupy, są: inflacja, wzrost kosztów energii,

wzrost cen materiałów i usług oraz wzrost kosztów pracy. Wzrost wartości powyższych elementów znacząco wpływa na sytuację finansową Grupy

i jest odczuwalny zarówno w krótkim okresie czasu, jak i długookresowo. Ponadto do zdarzeń i uwarunkowań, które mają istotny wpływ

na uzyskiwane wyniki możemy zaliczyć zdarzenia nadzwyczajne, wynikające z zagrożeń naturalnych występujących w podziemnych zakładach

górniczych oraz czynników zewnętrznych.

Istotnym wyzwaniem, przed którym stoi Grupa będzie sprostanie regulacjom prawnym odnoszącym się do środowiska naturalnego oraz korzystania

z zasobów naturalnych: zmniejszania emisji gazów cieplarnianych, powstającym strategicznym planie na rzecz redukcji metanu (EU Strategic Plan

on methane).

CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE

CZYNNIKI WEWNĘTRZNE

▪ trendy ekonomiczne w gospodarce krajowej i światowej,

▪ zmiany w polityce klimatycznej UE,

▪ zmienność popytu i cen na produkty Grupy,

▪ sytuacja na rynku stali,

▪ poziom importu produktów będących przedmiotem handlu Grupy,

▪ stawki frachtów morskich,

▪ nieplanowane wyłączenia mocy produkcyjnych stali,

▪ inwestycje (lub ich brak) w nowe moce produkcyjne stali,

▪ poziom strukturalnej globalnej nadpodaży mocy produkcyjnych stali,

▪ rozwój nowych technologii w zakresie produkcji stali,

▪ inwestycje w instalacje PCI ograniczające konsumpcję koksu w procesie

produkcji stali,

▪ uzależnienie koksowni samodzielnych/niezależnych od deficytu

zapotrzebowania na koks w hutach zintegrowanych z koksowniami,

▪ potencjał eksportowy innych producentów i eksporterów węgla

koksowego i koksu na świecie i w UE,

▪ wzrost udziału transakcji spotowych w strukturze handlu,

▪ różnice w kosztach wydobycia węgli koksowych oraz produkcji koksu

u największych producentów na świecie,

▪ regulacje prawne,

▪ zmiany w polityce rządowej w odniesieniu do sektora górniczego,

koksowniczego i stalowego,

▪ ewentualne zakłócenia w przewozach kolejowych,

▪ zakłócenia w łańcuchu dostaw związane ze zmianą sytuacji

geopolitycznej na świecie,

▪ nagły wzrost kosztów materiałów, energii i usług zewnętrznych

wynikający z konfliktu zbrojnego mającego wpływ na sytuację

ekonomiczną regionu,

▪ zasoby węgla kamiennego zapewniające kontynuację produkcji w długim

okresie,

▪ ilość i jakość wydobywanego węgla oraz produkowanego koksu przez

Grupę,

▪ efektywność i elastyczność prowadzonej działalności,

▪ innowacyjność i wykorzystanie najnowocześniejszych technologii,

▪ inwestycje skutkujące wzrostem wydajności i efektywności produkcji węgla

i koksu,

▪ stabilny poziom sprzedaży,

▪ poziom bezpieczeństwa w procesach produkcji,

▪ intensywność występowania zagrożeń naturalnych oraz tektonika

eksploatowanych pokładów,

▪ nadzwyczajne zdarzenia, które mogą zakłócić proces produkcji,

▪ awaryjność wykorzystywanych w procesie produkcyjnym maszyn i urządzeń

górniczych,

▪ relacje ze stroną społeczną oraz możliwość powstania sporu zbiorowego.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

4. RYZYKA W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW

4.1. SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM KORPORACYJNYM

W Grupie funkcjonuje kompleksowy system zarządzania ryzykiem korporacyjnym (ang. ERM - Enterprise Risk Management), na który składa się

opracowana Polityka oraz Procedura Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym Grupy Kapitałowej JSW. Zarządzanie ryzykiem jest procesem ciągłym

i stale doskonalonym, opartym na uporządkowanym zbiorze ogólnych zasad i wytycznych, który obejmuje procedury, wymagania i raporty

oraz metody zarządzania ryzykiem zapewniając maksymalne, trwałe korzyści we wszystkich dziedzinach działalności Grupy. Proces zarządzania

ryzykiem korporacyjnym obejmuje działania na poziomie Jednostki dominującej, Grupy Kapitałowej i procesów biznesowych. Obejmuje aktualny

i potencjalny wpływ ryzyk i związanych z nimi niepewności na działalność Grupy oraz weryfikację i dostosowanie praktyk zarządczych w ramach

odpowiedzi na dane ryzyko.

W systemie zarządzania ryzykiem w Grupie uczestniczą:

▪ Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu Rady Nadzorczej;

▪ Zarząd;

▪ Komitet Ryzyka;

▪ Pełnomocnik ERM;

▪ Właściciel ryzyka - spółki zależne oraz Dyrektorzy komórek organizacyjnych w Jednostce Dominującej;

▪ Audyt wewnętrzny.

Celem zarządzania ryzykiem korporacyjnym Grupy jest:

▪ identyfikacja potencjalnych zdarzeń oraz ryzyk mogących wywrzeć wpływ na organizację,

▪ utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach,

▪ rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych.

Przyjęte jednolite standardy Zarządzania Ryzykiem w Grupie zapewniają realizację powyższych celów poprzez:

▪ utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach oraz rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych,

▪ zapewnienie bezpieczeństwa działalności JSW oraz Spółek wchodzących w skład Grupy,

▪ ustanowienie spójnego podejścia do identyfikacji, oceny, analizy ryzyk oraz wdrożenia odpowiedzi na ryzyka kluczowe,

▪ zapewnienie tworzenia i ochrony wartości dla akcjonariuszy,

▪ wspieranie osiągania celów biznesowych oraz zapewnienie silnego wsparcia dla podejmowania decyzji na wszystkich szczeblach

organizacji nakierowanych na maksymalizację zysków przy dopuszczalnym poziomie ryzyka,

▪ budowę organizacji świadomej podejmowanego ryzyka i dążącej do ciągłego doskonalenia.

W ramach procesu zarządzania ryzykiem, w Jednostce dominującej i całej Grupie funkcjonuje Model III linii obrony:

Corocznie Rada Nadzorcza składa Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, w tym m.in. ocenę systemu kontroli wewnętrznej

i systemu zarządzania ryzykiem.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Ważnym elementem zapewnienia skuteczności systemu zarządzania ryzykiem jest Audyt Wewnętrzny. Roczny Plan Audytu Wewnętrznego jest

oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym. W trakcie każdego zadania audytowego dokonywana jest ocena bieżącego

poziomu poszczególnych ryzyk. Audyt Wewnętrzny odpowiedzialny również jest za dokonanie niezależnej oceny adekwatności oraz skuteczności

zarządzania ryzykiem oraz wydaje rekomendacje zapewniające ciągłe doskonalenie praktyk zarządzania ryzykiem.

Ryzyka kluczowych obszarów strategicznych oraz proces zarządzania i monitorowania ryzyk przedstawione zostały w Punkcie 9.5. niniejszego

sprawozdania.

4.2. CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻEŃ

W związku z przyjętą w 2022 roku Strategią środowiskową GK JSW do 2030 roku z perspektywą do roku 2050 oraz zawartymi w niej wytycznymi

TCFD dotyczącymi raportowania zmian klimatu, przeprowadzono analizę wpływu ryzyk i szans klimatycznych na działalność Grupy.

W celu uwzględnienia zidentyfikowanych ryzyk klimatycznych w funkcjonującym w Grupie kompleksowym systemie zarządzania ryzykiem

korporacyjnym – ERM, powołano Komitet Ryzyka ds. ryzyk klimatycznych, którego celem było ustalenie rodzaju i charakteru ryzyk zgodnie

z modelem ryzyk, ustalenie czynników ryzyk, efektów materializacji ryzyk, zdarzeń wymagających reakcji oraz określenie osób odpowiedzialnych

za zarządzanie danym ryzykiem, a także wypracowanie kart ryzyk zgodnie z opracowaną Strategią środowiskową.

W ramach opracowanej Strategii środowiskowej, przeprowadzono analizę ryzyk i szans klimatycznych i ich wpływ na działalność Grupy. Największy

potencjalny negatywny wpływ na obecną działalność JSW mają ryzyka transformacyjne typu regulacyjnego i rynkowego wpływające na ambitne

wymagania ograniczania emisji oraz potrzebę transformacji i dywersyfikacji działalności w kierunku technologii niskoemisyjnych. Największy

potencjalny pozytywny wpływ na obecną działalność Grupy posiadają szanse związane z rozwojem źródeł wytwarzania energii pozwalające

na samowystarczalność energetyczną, jak również potencjał do rozwoju technologii nisko i zeroemisyjnych. Wpływ Grupy na zmiany klimatu

oraz szanse i ryzyka związane z klimatem opisane zostały w Punkcie 9.14. niniejszego sprawozdania.

Poniższa tabela przedstawia najistotniejsze zidentyfikowane ryzyka na jakie narażona jest Grupa w poszczególnych kategoriach ryzyk

wraz ze sposobem ich mitygacji. Dodatkowe czynniki ryzyka, które obecnie nie są znane lub które są obecnie uważane za nieistotne mogą także

mieć istotny negatywny wpływ na działalność, wyniki i sytuację finansową Grupy.

Poziom ryzyka: niski - , średni - , wysoki –

Zmiana poziomu oceny ryzyka rezydualnego w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku: spadek , bez zmian , wzrost

NAZWA RYZYKA

TREND

I ISTOTNOŚĆ

RYZYKA STRATEGICZNE

IDENTYFIKACJA CELÓW STRATEGICZNYCH

Opis ryzyka: ryzyko związane z niezrealizowaniem założeń i celów

w prowadzonych przez Grupę projektach inwestycyjnych w zakresie

możliwości rozwoju, lub ekspansji na istniejące i nowe rynki. Planowany

jest rozwój działalności w zakresie produkcji: maszyn górniczych

i podzespołów, energii elektrycznej i cieplnej, węglopochodnych.

Przedmiotowe ryzyko może być następstwem błędnie zdefiniowanych

założeń strategicznych.

Reakcja na ryzyko: okresowa analiza i aktualizacja Strategii

Grupy, prowadzenie projektów zgodnie z Procedurą

sporządzania i monitorowania Planu Długoterminowego

(Strategii) oraz Planu Techniczno-Ekonomicznego w Grupie,

monitorowanie rynku i analizy potencjalnych przedsięwzięć

biznesowych, zabezpieczenie warunków techniczno-

organizacyjnych oraz środków inwestycyjnych na realizację

projektów rozwojowych.

EFEKTYWNOŚĆ PLANOWANIA STRATEGICZNEGO I MONITOROWANIA REALIZACJI CELÓW

Opis ryzyka: ryzyko związane z prognozami i planowaniem niesie

ze sobą niebezpieczeństwo, że prognozy stanowiące podstawę podjęcia

decyzji o rozpoczęciu planowanych przez Grupę inwestycji nie sprawdzą

się na skutek zmian zachodzących w otoczeniu ekonomicznym,

prawnym lub społecznym.

Reakcja na ryzyko: stały monitoring realizacji Strategii,

comiesięczna kontrola wykonania budżetu, okresowa

prezentacja z realizacji poszczególnych celów strategicznych

w formie raportu podczas spotkań Komitetu ds. Strategii

i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW, wdrożenie Strategii Grupy

Kapitałowej JSW na lata 2020-2030 i stałych mechanizmów jej

aktualizacji.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

OCENA POTENCJALNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH TRANSAKCJI STRATEGICZNYCH

Opis ryzyka: ryzyko zaangażowania w nieopłacalne, nietrafione lub zbyt

ryzykowne inwestycje i transakcje ze względu na niewłaściwie

przeprowadzoną ocenę potencjalnej transakcji, kompleksowe analizy

w fazie poprzedzającej transakcję lub podjęcia błędnych decyzji

transakcyjnych na poszczególnych etapach prowadzonej transakcji,

a także trudno mitygowalnych ryzyk związanych z aktualną i przyszłą

sytuacją geopolityczną.

Reakcja na ryzyko: przeprowadzenie kompleksowych, analiz due

diligence, wycen, dodatkowych badań i analiz przy wsparciu

renomowanych, doświadczonych doradców i ekspertów

zewnętrznych, właściwy dobór doradców w prowadzonych

procesach strategicznych, nadzór nad procesami ze strony

Zarządu, kompetentnych biur oraz zespołów projektowych.

STRATEGIA WZROSTU I ROZWOJU GRUPY POPRZEZ PRZEJĘCIA I AKWIZYCJE

Opis ryzyka: główne ryzyka procesów M&A występują w obszarze:

finansowym, organizacyjnym, operacyjnym, strategicznym, rynkowym,

politycznym, a także ryzyka środowiskowo/ekologiczne wynikające

z założeń Polityki Klimatycznej JSW na lata 2020-2030 z opisanymi

scenariuszami dotyczącymi przejścia na gospodarkę niskoemisyjną,

potencjalnie mogą mieć znaczący wpływ na wartość rynkową i bilansową

Grupy w przypadku zrealizowania/sfinalizowania nietrafionych projektów

akwizycyjnych lub popełnienia znaczących błędów w prowadzeniu

procesów.

Reakcja na ryzyko: Grupa wykorzystuje wsparcie zewnętrznych

profesjonalnych doradców. Zapewnienie warunków techniczno-

organizacyjnych oraz odpowiednie wsparcie finansowe w celu

uzyskania planowanych efektów synergii, wpływających

na wzrost wartości. Procesy akwizycyjne o charakterze

strategicznym cechują się wielopoziomową ścieżką nadzoru

korporacyjnego związanego z uzyskaniem wymaganych zgód.

RYZYKA OPERACYJNE

DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA PLANOWANIA PRODUKCJI

Opis ryzyka: ryzyko to oznacza, że w wyniku pojawienia się

nieprzewidzianych uwarunkowań górniczo-geologicznych, rynkowych

lub niekorzystnych uregulowań prawnych nastąpi spadek produkcji lub

wzrost kosztów względem założeń przyjętych przy planowaniu produkcji.

Reakcja na ryzyko: monitorowanie i analizowanie wskaźników

produkcyjnych, prognozy dotyczące koniunktury rynkowej,

bieżąca aktualizacja planowania produkcji w związku z analizą

warunków występujących w rejonach prowadzonych prac,

optymalizowanie robót przygotowawczych i eksploatacyjnych,

dostosowanie przepisów i procedur wewnętrznych

do obowiązujących rozstrzygnięć prawno-regulacyjnych.

ZDOLNOŚCI PRODUKCYJNE, WYDAJNOŚĆ I EFEKTYWNOŚĆ PRODUKCJI

Opis ryzyka: szacunki dotyczące zasobów węgla zawierają określony

poziom nieprawidłowości i zależą w pewnym stopniu od przyjętych

kryteriów geologicznych, które mogą się ostatecznie okazać

niedokładne. Ponadto ograniczone możliwości techniczno-organizacyjne

mogą mieć wpływ na ilość i jakość wydobywanego węgla.

Reakcja na ryzyko: bieżąca aktualizacja planowania produkcji,

monitorowanie i analizowanie wskaźników produkcyjnych,

dostosowanie produkcji do koniunktury, optymalizowanie robót

przygotowawczych i eksploatacyjnych, monitorowanie

i aktualizacja norm pracy, dostosowanie przepisów i procedur

wewnętrznych do rozstrzygnięć prawo-regulacyjnych,

wprowadzenie standaryzacji maszyn i urządzeń, analiza

zagrożeń.

OGRANICZENIE W PRODUKCJI I ZARZĄDZANIE PARKIEM MASZYN ORAZ URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH

Opis ryzyka: realizacja ryzyka jest niemal pewna ze względu na wysoką

skalę umaszynowienia procesu produkcji, czego konsekwencją jest

możliwość przestoju spowodowanego awarią maszyn, koniecznością ich

przebudowy lub niewłaściwego doboru rozwiązań technicznych

do panujących warunków geologiczno-górniczych.

Reakcja na ryzyko: nadzór nad realizacją Planu Techniczno

- Ekonomicznego oraz umów związanych z remontem,

serwisowaniem i przeglądem maszyn i urządzeń, monitorowanie

i raportowanie procesu produkcji, nadzór nad pracą maszyn

i urządzeń.

CIĄGŁOŚĆ PRODUKCJI I ZARZĄDZANIE INCYDENTAMI

Opis ryzyka: ryzyko, że produkcja lub jej poziom zostaną zakłócone

w efekcie nieodpowiedniego zarządzania produkcją, zastosowania

nieodpowiednich technologii produkcyjnych, złego zarządzania

pracownikami, wyższego od wielkości prognozowanych poziomu

zagrożeń naturalnych, w wyniku czego organy nadzoru mogą wydać

decyzje wstrzymania produkcji.

Reakcja na ryzyko: monitorowanie wskaźników produkcyjnych

w celu bieżącej aktualizacji planowania produkcji, prowadzenie

planów produkcji w oparciu o plany inwestycyjne, ustalanie

harmonogramów robót górniczych, systematyczna analiza

warunków geologiczno-górniczych występujących w rejonach

prowadzonych prac, monitorowanie oraz analiza zagrożeń

naturalnych, optymalizowanie robót przygotowawczych

i eksploatacyjnych, podnoszenie kompetencji kadry kierowniczej

oraz kwalifikacji pracowników.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KONCESJA NA WYDOBYCIE WĘGLA

Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia trudności w zakresie otrzymywania

lub wznawiania koncesji na wydobycie węgla i metanu jako kopaliny

towarzyszącej, bądź wystąpienia trudności w zawieraniu umów

użytkowania górniczego w wymaganym terminie, co może skutkować

niewykorzystaniem w pełni posiadanych przez Grupę zasobów

i zidentyfikowanych złóż surowców mineralnych.

Reakcja na ryzyko: opracowanie projektu techniczno-

ekonomicznego w oparciu o zasoby złoża wraz z opracowaniem

dokumentacji oddziaływania przedsięwzięcia na środowisko,

aktywny udział w procesie formalno-prawnym, stały monitoring

stanu środowiska, regulacji prawnych, współpraca z jednostkami

samorządu terytorialnego oraz kontakt ze społecznością lokalną

w procesie uzyskiwania koncesji.

JAKOŚĆ I WYPOSAŻENIE INFRASTRUKTURY ZAŁADUNKOWEJ

Opis ryzyka: ryzyko ograniczonej dostępności odpowiednich typów

wagonów oraz zdolności załadowczych na statki w portach dla wysyłek

morskich, niskie parametry składowisk związane z ograniczeniem

możliwości załadunku i rozładunku, braki w urządzeniach

przeładunkowych, remonty infrastruktury kolejowej, wysokie koszty

dostępu do infrastruktury kolejowej, duża podaż towarów do przewozu

oraz konflikt zbrojny w Ukrainie.

Reakcja na ryzyko: posiadanie własnych urządzeń załadowczych

wystarczających do realizacji wysyłek swych produktów,

realizowanie wysyłek zamorskich przez 3 porty polskie, zawarcie

umów ze składowiskami zewnętrznymi, realizowanie działań

związanych z dywersyfikacją przewoźników kolejowych, bieżące

monitorowanie możliwości składowania węgla na placach

przykopalnianych, weryfikacja rynku przewozów kolejowych.

RELACJE ZE ZWIĄZKAMI ZAWODOWYMI ORAZ SPORY ZBIOROWE

Opis ryzyka: niepowodzenie w utrzymaniu odpowiedniego dialogu

społecznego może mieć istotny wpływ na działalność Grupy. Ryzyko

braku porozumienia ze związkami zawodowymi w kluczowych kwestiach

dotyczących warunków pracy i płacy może negatywnie wpłynąć na wyniki

finansowe, a w konsekwencji na postrzeganie przez partnerów

gospodarczych.

Reakcja na ryzyko: powołanie Pomocniczego Komitetu

Sterującego w ramach JSW złożonego z przedstawicieli Zarządu

JSW oraz przedstawicieli reprezentatywnych związków

zawodowych. Zakres działania Komitetu obejmuje czynności

opiniodawcze i analityczne w zakresie aktualnego

funkcjonowania JSW oraz prowadzonego dialogu ze stroną

społeczną.

CYBERATAK NA ZASOBY INFORMACYJNE GRUPY

Opis ryzyka: pomimo wysokiego poziomu stosowanych zabezpieczeń

przetwarzanych danych w systemach informatycznych, jak i poza nimi,

istnieje ryzyko cyberataku na zasoby informacyjne.

Reakcja na ryzyko: prowadzenie zabezpieczenia i monitoringu

związanych z cyberbezpieczeństwem, nadzór nad

przestrzeganiem wewnętrznych regulacji dotyczących

bezpieczeństwa teleinformatycznego, analiza i przetwarzanie

informacji z systemów monitorujących. Wdrożono Politykę

Bezpieczeństwa Informacji w Grupie, wraz z załącznikiem

Bezpieczeństwo cybernetyczne OT w Grupie Kapitałowej JSW.

Stałe monitorowanie sieci i infrastruktury teleinformatycznej.

WYPADKI PRZY PRACY I INNE ZAGROŻENIA

Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia wypadków i zagrożeń w wyniku

wystąpienia nieprzewidzianego zdarzenia wynikającego z zagrożeń

technicznych oraz naturalnych w związku z prowadzoną działalnością

górniczą lub czynnika organizacyjnego lub ludzkiego.

Reakcja na ryzyko: poprawa bezpieczeństwa pracy,

zminimalizowanie wystąpienia wypadków i zagrożeń na skutek

czynnika technicznego, organizacyjnego, ludzkiego oraz

naturalnego poprzez prowadzenie szkoleń okresowych z zakresu

BHP oraz instruktaży stanowiskowych, nadzór i kontrola

wykonywania pracy zgodnie z obowiązującymi przepisami,

podejmowane działania profilaktyczne po zaistniałych

wypadkach przy pracy, audyty stanowiskowe w zakresie BHP.

ODPOWIEDZIALNOŚĆ SPOŁECZNA KORPORACJI

Opis ryzyka: realizacja działalności gospodarczej Grupy może prowadzić

do powstania sytuacji spornych związanych ze społecznościami

lokalnymi wokół obszarów, na których Grupa prowadzi lub zamierza

prowadzić działalność m.in. do zablokowania przez społeczności

lokalne, samorząd strategicznych dla firmy inwestycji lub obarczenie

pracodawcy winą za zdarzenia wypadkowe.

Reakcja na ryzyko: koordynowanie, monitorowanie, inicjowanie

zadań z zakresu CSR, przyjęcie Regulaminu działalności JSW

w obszarze promocji, reklamy, reprezentacji, sponsoringu,

Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR)

oraz charytatywnym (darowizny), powołanie Fundacji JSW,

przyjęcie Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy JSW na lata

2021-2030, opracowanie Regulaminu działalności w obszarze

promocji, reklamy, reprezentacji, sponsoringu, CSR oraz

darowizn w Grupie JSW, prowadzenie dialogu ze społecznością

lokalną oraz samorządami.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RYZYKA KLIMATYCZNE

RYZYKA TRANSFORMACYJNE

REGULACJE ZWIĄZANE Z OCHRONĄ ŚRODOWISKA

Opis ryzyka: Grupa może nie być w stanie przestrzegać i działać zgodnie

z przyszłymi zmianami w prawie lub też takie zmiany w prawie mogą

mieć negatywny wpływ na działalność Grupy. Zmiany w prawie mogą

prowadzić do konieczności dostosowania działalności Grupy do nowych

wymogów, w tym również uzyskania nowych pozwoleń lub zmiany

warunków posiadanych pozwoleń. Taki obowiązek może wymagać

od Grupy poniesienia dodatkowych nakładów inwestycyjnych

oraz wpływać na sytuację finansową Grupy.

Reakcja na ryzyko: stały nadzór nad wymaganiami prawnymi

dotyczącymi ochrony środowiska oraz realizacja niezbędnych

zadań inwestycyjnych pozwalających na spełnienie wymogów

środowiskowych. Monitorowanie regulacji prawnych

wynikających z wdrażania Europejskiego Zielonego ładu i pakietu

Fit for 55. Opiniowanie i uzgadnianie projektów i zmian przepisów

prawa w zakresie ochrony środowiska. Prowadzenie działań

mających na celu usprawnienie i uproszczenie procesów

inwestycyjnych.

ZAGROŻENIA ZWIĄZANE Z EMISJĄ PYŁOWO-GAZOWĄ DO ATMOSFERY

Opis ryzyka: w 2025 roku nastąpi zaostrzenie standardów emisyjnych

(SO

, NO

) dla istniejących źródeł spalania paliw o nominalnej mocy

cieplnej >5MW. Dla źródeł nowych zaostrzone standardy mają

zastosowanie już od momentu uruchomienia tych źródeł. Istnieje również

ryzyko dalszego wzrostu cen uprawnień do emisji CO

oraz rozszerzenia

systemu EU ETS na wszystkie gazy cieplarniane lub wszystkie sektory

przemysłowe. W wyniku uruchomienia kolejnych instalacji spalania paliw

zasilanych metanem kopalnie mogą przekroczyć próg kwalifikowalności

do systemu EU ETS. Z uwagi na przyjętą przez JSW Strategię

środowiskową, w tym politykę klimatyczną, do 2050 roku koniecznym

będzie zaangażowanie się w rozwój technologii wychwytu metanu

z powietrza wentylacyjnego oraz dwutlenku węgla z procesów spalania,

aby spełnić przyjęty cel zeroemisyjności netto.

Reakcja na ryzyko: stały monitoring zmian regulacji prawnych,

kontrolowanie stosowania i przestrzegania norm i decyzji,

okresowe pomiary emisji do powietrza, prowadzenie obliczeń

śladu węglowego organizacji i produktów: węgiel i koks.

Prowadzona jest analiza wymogów prawnych, techniczno-

ekonomiczna związana z EU ETS oraz analiza realizowanych

i planowanych inwestycji pod kątem kwalifikowalności do EU

ETS.

KOSZTY ENERGII W DŁUGIM HORYZONCIE CZASOWYM

Opis ryzyka: wojna w Ukrainie, niedobory gazu w UE, wpływają

na wzrost cen surowców energetycznych, przede wszystkim cen gazu

ziemnego co przekłada się na ceny energii i napędza inflację w całej UE.

Uchwalony przez Parlament Europejski dokument Fit for 55 zaostrzający

restrykcje dotyczące redukcji poziomu emisji dwutlenku węgla

oraz ograniczenie wykorzystania nieodnawialnych surowców

energetycznych w perspektywie krótkoterminowej mogą spowodować

spowolnienie transformacji energetycznej oraz wzrost cen energii. Inne

czynniki ryzyka wzrostu kosztów energii elektrycznej w Grupie: rosnące

ceny uprawnień do emisji CO

i zmniejszająca się pula dostępnych

pozwoleń oraz ciągle rosnące koszty zakupu świadectw pochodzenia

energii i słaba płynność rynku praw majątkowych na TGE.

Reakcja na ryzyko: monitoring, analizy rynku, śledzenie trendów

dotyczących wpływu cen pozwoleń na emisję CO

(EU ETS)

na ceny energii, wybór odpowiednich technologii, surowców

zgodnie z wymogami branżowymi, kontraktowanie zakupu części

energii na potrzeby Grupy z wyprzedzeniem dwuletnim

na produktach terminowych TGE, rozbudowa własnych mocy

wytwarzania energii elektrycznej, opartych na silnikach

spalających metan ujęty odmetanowaniem w trakcie prowadzonej

działalności górniczej, dostosowanie ilości i stosunku

zakontraktowanej energii w produktach giełdowych do profilu

zużycia zakładów JSW, zmaksymalizowanie zużycia energii

produkowanej wewnątrz Grupy, inwestycje w poprawę

efektywności energetycznej, dającej wsparcie w postaci białych

certyfikatów.

DOSTOSOWANIE DZIAŁALNOŚCI DO POLITYKI KLIMATYCZNEJ UE

Opis ryzyka: realizacja celów klimatycznych może sprawić, że Grupa

może utracić możliwość dostosowania się do zmieniających się

warunków, a koszty wdrożenia nowych regulacji przekroczą możliwości

finansowe spółki. Konflikt zbrojny w Ukrainie, realizacja polityki

klimatycznej skutkującej wzrostem cen energii, a także wzrostem

zagrożenia ryzykiem ataków na infrastrukturę krytyczną spowoduje

dalszy wzrost cen energii, co oznacza spowolnienie dynamiki rozwoju

europejskiej gospodarki i dalszy wzrost inflacji, a w rezultacie

pogorszenie konkurencyjności gospodarki i przedsiębiorstw, a nawet

likwidacji.

Reakcja na ryzyko: bieżąca analiza sytuacji międzynarodowej

w obliczu konfliktu w Ukrainie, monitoring zmian regulacyjnych

w zakresie Polityki klimatycznej UE oraz realizacji celu

osiągnięcia neutralności klimatycznej w roku 2050 zgodnie

z mapą drogową European Green Deal, analiza nowych

projektów KE tj. Fit for 55 (w tym rozporządzenie metanowe),

nowelizacji regulacji prawnych mających wpływ na ceny energii.

Wykorzystanie rozwiązań specjalnych: wprowadzane są wymogi

raportowania danych finansowych w ramach ESG oraz

taksonomii, czynny udział we wspomaganiu prac w kreowaniu

polityki przemysłowej, aktywne działanie na rzecz systemów

i programów kompensujących koszty zakupu energii przez

przedsiębiorstwa energochłonne. Kreowanie pozytywnych

aspektów środowiskowych, realizacja projektów ograniczających

emisję gazów cieplarnianych.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RYZYKO ZWIĘKSZENIA UDZIAŁU ENERGII ZE ŹRÓDEŁ ODNAWIALNYCH I INNYCH TZW. „KOLORÓW”

Opis ryzyka: zaostrzanie wymogów dotyczących zwiększenia udziału

energii ze źródeł odnawialnych i innych tzw. „kolorów”, może mieć wpływ

na wzrost cen energii i utratę konkurencyjności. JSW będąca dużym

odbiorcą przemysłowym zobowiązana jest do uzyskania i przedstawienia

do umorzenia Prezesowi Urzędu Regulacji Energetyki świadectw

pochodzenia energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii,

lub uiścić opłatę zastępczą. Istnieje ryzyko, że koszt pozyskania

certyfikatu lub wysokość opłaty zastępczej będzie w kolejnych latach

wzrastać. Prowadzone inwestycje Grupy w zakresie wykorzystania

metanu spowodują zwiększenie ilości energii z autoprodukcji, co wpływa

na zmniejszenie ilości energii kupowanej, w tym podlegającej

„kolorowaniu”.

Reakcja na ryzyko: bieżące śledzenie zmian przepisów

w zakresie tzw. „kolorów” i obowiązków z nimi związanych oraz

regulacji europejskich, a także aktualizacja Strategii Grupy w tym

obszarze. Na mocy ustawy o odnawialnych źródłach energii JSW

jako odbiorca przemysłowy jest zobowiązana samodzielnie

wykonać obowiązek udziału praw majątkowych dla odnawialnych

źródeł energii tylko dla 80% wolumenu zakupionej energii

elektrycznej.

ZAGROŻENIE ZWIĄZANE Z EMISJĄ METANU DO ATMOSFERY

Opis ryzyka: od 2025 roku kopalnie Spółki obejmie całkowity zakaz

emisji metanu ze stacji odmetanowania, a trzy lata od wejścia w życie

Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie redukcji

emisji metanu w sektorze energetycznym nastąpi zaostrzenie

standardów emisyjnych CH

z szybów wentylacyjnych.

Reakcja na ryzyko: stały monitoring zmian regulacji prawnych

odnoszących się do emisji metanu do atmosfery. Wykonywanie

pomiarów emisji metanu oraz realizacja programu Redukcji

Emisji Metanu ze stacji odmetanowania i szybów wentylacyjnych.

ZMIANY W TECHNOLOGII WPŁYWAJĄCE NA POZYCJĘ KONKURENCYJNĄ

Opis ryzyka: brak zabezpieczenia odpowiednich środków finansowych

na wdrażanie nowoczesnych technologii może skutkować utratą pozycji

rynkowej poprzez wzrost kosztów produkcji, wzrost kosztów pośrednich,

obniżenie efektywności i jakości produkcji w stosunku do oczekiwań

rynku. Wprowadzenie nowych technologii przez konkurentów może

powodować zmiany w sposobie funkcjonowania branży, co może z kolei

mieć istotny wpływ na pozycję konkurencyjną Grupy.

Reakcja na ryzyko: współpraca z uczelniami, instytutami,

polskimi spółkami górniczymi oraz producentami maszyn

i urządzeń, prowadzenie dialogu z konsultantami, analiza,

testowanie i wdrożenie rozwiązań technicznych

i technologicznych, rozwój obszaru odnawialnych źródeł energii

i wykorzystania wodoru, szkolenie pracowników w obszarze

nowych technologii, monitorowanie rynku i identyfikacja trendów

technologicznych, dostosowanie procedur w zakresie

wynalazczości i racjonalizacji oraz stosowanie Metodyki

Prowadzenia Programów i Projektów w Grupie.

RYZYKA FIZYCZNE

ZARZĄDZANIE ODPADAMI I PRODUKTAMI UBOCZNYMI

Opis ryzyka: konieczność zabezpieczenia rezerw dyspozycyjnych

dla zagospodarowania odpadów wydobywczych na okres

obowiązywania koncesji. Z uwagi na długotrwałe procesy realizacja

planowanych przedsięwzięć w zakresie zabezpieczenia pojemności

dyspozycyjnej miejsc zagospodarowania odpadów może ulec

wydłużeniu. Utrudnienia lub ograniczenia w transporcie odpadów

wydobywczych i produktów ubocznych do miejsc ich zagospodarowania.

Reakcja na ryzyko: bieżące monitorowanie działań dotyczących

zagospodarowania odpadów w obiektach gospodarki odpadami

wydobywczymi na powierzchni, rekultywacji i likwidacji szkód

górniczych oraz procesów pozyskania nowych terenów.

Działania w kierunku wprowadzenia zmian w regulacjach

prawnych w celu usprawnienia i uproszczenia procesów

inwestycyjnych przy jednoczesnym zapewnieniu wysokiego

stopnia ochrony środowiska i niezbędnego ciągłego dialogu

ze społecznością lokalną oraz monitorowanie obowiązków,

restrykcji i korzyści wynikających z wdrażania Europejskiego

Zielonego Ładu.

ZAGROŻENIA DLA ŚRODOWISKA WODNEGO

Opis ryzyka: w związku z koniecznością osiągnięcia celów

środowiskowych dla jednolitych części wód, wynikających z Ramowej

Dyrektywy Wodnej, może nastąpić ograniczenie odprowadzania

zasolonych wód dołowych do wód powierzchniowych. Zmiany

klimatyczne, w szczególności wzrost częstotliwości fal upałów i okresów

suszy, zmniejszenia przeciętnej ilości opadów w porze letniej,

a w związku z tym obniżenie poziomu rzek mogą doprowadzić do braku

możliwości odprowadzania wód słonych do rzek. Zmniejszenie zasobów

wodnych może powodować przerwy w dostawie wody.

Reakcja na ryzyko: kontrola stosowania i przestrzegania norm

i decyzji w zakresie ochrony środowiska, prowadzenie działań

związanych ze zmniejszeniem ilości i ładunku zasolonych wód

dołowych odprowadzanych do wód powierzchniowych

oraz zmniejszeniem ilości wody pitnej i przemysłowej stosowanej

w procesach technologicznych, poszukiwanie technologii

gospodarowania wodą w obiegu zamkniętym oraz prowadzenie

analizy w zakresie zwiększenia możliwości retencji zasolonych

wód dołowych, aktywny udział w pracach Zespołu do spraw

odwadniania podziemnych zakładów górniczych Departamentu

Górnictwa i Hutnictwa Ministerstwa Aktywów Państwowych

mających na celu przeciwdziałanie zakwitowi złotej algi.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ELASTYCZNOŚĆ PRODUKCJI W ŁAŃCUCHU DOSTAW

Opis ryzyka: ryzyko, że kopalnie nie będą w stanie wystarczająco szybko

zareagować odpowiednim dostosowaniem wysokości produkcji

do zmiany zapotrzebowania w łańcuchu dostaw, w tym na sytuacje

nieregularne, np. koniunkturalne, sezonowość, zmiany w strukturze

produktów, konflikty zbrojne oraz nasilenie się zjawisk ekstremalnych

w przyrodzie.

Reakcja na ryzyko: weryfikacja zmian i potrzeb rynkowych,

monitorowanie i analizowanie wskaźników produkcyjnych,

stanów magazynowych, terminów dostaw maszyn i urządzeń,

rozszerzenie lub ograniczenie prac firm realizujących roboty

przygotowawcze i eksploatacyjne dla kopalń, optymalizowanie

robót przygotowawczych i eksploatacyjnych w zakresie

weryfikowania zatrudnienia w soboty i niedziele.

RYZYKO WYSTĄPIENIA SZKODY W MIENIU NIE OBJĘTYM OCHRONĄ UBEZPIECZENIOWĄ

Opis ryzyka: wystąpienie nieprzewidzianego nieobjętego

ubezpieczeniem zdarzenia może mieć niekorzystny wpływ

na działalność Grupy.

Reakcja na ryzyko: określenie i wdrożenie strategii zarządzania

ryzykiem, bieżąca współpraca z brokerem ubezpieczeniowym

oraz analiza dostępnych produktów ubezpieczeniowych

w aspekcie zasadności i opłacalności ich wykorzystania, bieżąca

analiza podjętych działań zabezpieczających.

CIĄGŁOŚĆ LOGISTYKI I ZARZĄDZANIE INCYDENTAMI

Opis ryzyka: ryzyko, że wykonawcy nie będą na czas realizować dostaw

materiałów, lub nie będą w pewnych obszarach realizować ich w ogóle.

Ryzyko konieczności realizacji zamówień awaryjnych w przypadkach,

w których brak dostawy grozić będzie zatrzymaniem ruchu zakładu

górniczego.

Reakcja na ryzyko: stały monitoring stanu zapasów materiałów

strategicznych oraz dostaw materiałowych, wprowadzenie

zakupów awaryjnych, w umowach o dostawy zawarto zapisy

zabezpieczające ich ciągłość oraz ewentualne roszczenia z tytułu

ich braku lub nieterminowości, utrzymywanie składów

konsygnacyjnych przy kopalniach oraz na potrzeby kopalń

magazynów, poszukiwanie nowych dostawców.

ZAGROŻENIA WYNIKAJĄCE Z POWSTAWANIA SZKÓD GÓRNICZYCH NA POWIERZCHNI

Opis ryzyka: ryzyko występuje ze względu na prowadzoną działalność

wydobywczą i prowadzenie podziemnej eksploatacji górniczej. Zgodnie

z obowiązującymi przepisami prawa, przedsiębiorca górniczy odpowiada

za szkodę powstałą w wyniku prowadzonego ruchu zakładu górniczego.

Reakcja na ryzyko: koordynacja działań związanych

z przygotowywaniem: projektu prac geologicznych,

dokumentacją geologiczną, hydrogeologiczną, geologiczno

- inżynierską, projektem zagospodarowania złoża oraz planem

ruchu, planowanie miejsc zagrożonych wystąpieniem szkód

górniczych, nadzorowanie realizacji zapisów koncesyjnych

oraz wynikających z decyzji środowiskowych, monitoring

geodezyjny i budowlany, monitoring wykonu napraw szkód

górniczych, wyłączenie terenu z zabudowy bądź też złoża

z eksploatacji, profilaktyka w celu zachowania grawitacyjnego

spływu wód powierzchniowych, zabezpieczenie istniejących

oraz realizowanych obiektów budowlanych w granicach terenów

górniczych.

RYZYKA HANDLOWE

RYZYKO WYSTĄPIENIA RECESJI W GOSPODARCE ŚWIATOWEJ

Opis ryzyka: dekoniunktura w gospodarkach globalnych,

w szczególności w branży stalowej i energetycznej lub zdarzenia

mogące skutkować znaczącym spadkiem popytu na węgiel i koks mogą

mieć niekorzystny wpływ na działalność, wyniki i sytuację finansową

Grupy. Konflikt zbrojny w Ukrainie, sankcje nałożone na Rosję

w zakresie importu surowców oraz rosnąca inflacja podnoszą ryzyko

wystąpienia spowolnienia gospodarczego. Spadek popytu na węgle

i koks lub stal bądź też gwałtowny spadek cen na rynku mogą skutkować

znaczącą utratą zdolności generowania zysku przez Grupę.

Reakcja na ryzyko: monitorowanie i analizowanie trendów

światowej i europejskiej gospodarki w szczególności rynku

stalowego oraz gałęzi przemysłu od których zależy popyt na stal

w tym przemysłu budowlanego oraz samochodowego. W celu

szybkiej reakcji na wydarzenia mające miejsce na rynku

wykorzystuje się dostępne zabezpieczenia minimalizujące ryzyko

finansowe, walutowe, itp. Oraz monitoruje realizację celów

nałożonych na Grupę.

ILOŚĆ I JAKOŚĆ KOKSU PRODUKOWANEGO PRZEZ GRUPĘ

Opis ryzyka: ryzyko obniżenia podaży koksu determinowane jest

ograniczeniem dostępności węgli w kopalniach JSW. Ograniczenie, bądź

brak możliwości realizacji przez JSW zobowiązań kontraktowych

w zakresie wolumenu i/lub jakości spowodować może znaczącą utratę

udziału w rynku, a także znaczące i długotrwałe odchylenia realnych

wyników działalności Grupy od założonych celów operacyjnych

i strategicznych.

Reakcja na ryzyko: wdrożona i stosowana Procedura Handlowa

Grupy, przedkładanie do wiadomości Zarządowi raportów

handlowych oraz informacji dotyczących zapasów węgla i koksu

w Grupie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WAHANIA POPYTU I PODAŻY NA GŁÓWNYCH RYNKACH PRODUKTOWYCH

Opis ryzyka: ryzyko negatywnego wpływu zmian poziomu i struktury

popytu/podaży produktów Grupy na realizację jej strategii biznesowej

i finansowej. Konflikt zbrojny w Ukrainie, sankcje nałożone na Rosję

podnoszą ryzyko wystąpienia spowolnienia gospodarczego

i negatywnego wpływu na podaż na rynkach produktowych.

Ograniczenie popytu na głównych rynkach Grupy może powodować

konieczność szukania rynków alternatywnych (np. rynków zamorskich),

które mogą być mniej opłacalne ze względu na utratę tzw. renty

geograficznej. Spadek parametrów węgla z produkcji bieżącej lub ich

niestabilność mogą wpływać na poziom kontraktacji. Ograniczenia

produkcji koksu spowodowane mniejszym zapotrzebowaniem rynkowym

mają bezpośredni wpływ na wolumen odbieranego węgla koksowego,

co może prowadzić do wzrostu zapasów węgla lub ograniczeń

wydobycia.

Reakcja na ryzyko: ograniczone możliwości wpływu na zmianę

ryzyka z uwagi na niezależne od Grupy źródło jego pochodzenia,

monitorowanie światowego rynku węgla, koksu i stali,

monitorowanie paramentów jakościowych węgla i koksu,

dywersyfikacja rynków zbytu, dostosowanie poziomu produkcji

do uwarunkowań rynkowych, racjonalne zarządzanie zapasami

węgla i koksu.

RYZYKO REDUKCJI MOCY PRODUKCYJNYCH SURÓWKI WIELKOPIECOWEJ W EUROPIE

Opis ryzyka: utrata rynku w wyniku zmniejszenia zapotrzebowania

na koks spowodowana redukcją produkcji stali. Zapowiadane w ramach

Polityki zielonego ładu zmiany technologii produkcji stali mogą wpływać

na ograniczenie produkcji surówki wielkopiecowej na rzecz technologii

alternatywnych. Konflikt w Ukrainie, sankcje na import surowców z Rosji,

rosnące koszty energii mogą wpływać na konkurencyjność

europejskiego hutnictwa i prowadzić do ograniczania mocy

produkcyjnych surówki w Europie na rzecz importu.

Reakcja na ryzyko: analiza szczegółowa europejskich

i światowych rynków zbytu, utrzymanie dotychczasowych

klientów oraz agresywna polityka cenowa nakierowana

na dywersyfikację sprzedaży poprzez zdobycie nowych rynków

zbytu.

ZMIANY W TECHNOLOGII POZYSKIWANIA STALI WPŁYWAJĄCE NA POPYT NA KOKS

Opis ryzyka: zapowiadane przez koncerny stalowe ograniczenia emisji

w ramach Polityki zielonego ładu wymuszać będą zmiany

technologii. W długim okresie o stosowanych technologiach produkcji

stali decydować będą koszty i dostępność surowców oraz energii.

Konflikt zbrojny w Ukrainie może wpłynąć na koszty energii i rewizję

celów środowiskowych w UE. Niedotrzymanie tempa zmian

technologicznych w produkcji koksu prowadzić może do znacznej utraty

wartości dodanej.

Reakcja na ryzyko: monitorowanie rynku w zakresie zmian

technologicznych oraz poziomu produkcji stali, wymagań

klientów, działań konkurencji, kładzenie nacisku

na dostosowanie jakości koksu do wymagań odbiorców,

zawieranie umów wieloletnich, wykorzystywanie efektu synergii

jako Grupa oferująca koks i węgiel koksowy oraz poszukiwanie

nowych rynków zbytu.

RYZYKA FINANSOWE

RYZYKO CEN TOWARÓW

Opis ryzyka: zmienność cen surowców, kursów walut, kosztów pracy

przekłada się na zmiany (wzrost) cen nabywanych towarów. Konflikt

zbrojny w Ukrainie przyczynił się do wzrostu cen wyrobów stalowych,

hutniczych, paliw, materiałów wybuchowych itd., a także wzrostu ceny

gazu oraz frachtu. Producenci oraz dostawcy nie są w stanie

zagwarantować stałych cen z uwagi na utrzymujący się wysoki poziom

inflacji, rosnące koszty pracy oraz transportu.

Reakcja na ryzyko: monitoring, analizy rynku, zawarte umowy

umożliwiają przeprowadzenie negocjacji cen, terminów płatności

oraz dokonywanie tzw. zakupów zastępczych. Do umów

najbardziej narażonych na wahania cen (a od listopada 2022 roku

– do wszystkich umów zawartych w trybie PZP) wprowadzono

zapisy, które pozwalają na dostosowanie zmiany ceny umownej

wraz ze zmianami cen rynkowych (waloryzacja).

RYZYKO WALUTOWE – WAHANIA KURSU PLN W STOSUNKU DO EUR I USD

Opis ryzyka: Grupa jest narażona na znaczące ryzyko zmiany kursów

walut wynikające z ekspozycji walutowej, które może wpłynąć

na wysokość przyszłych przepływów pieniężnych oraz wynik finansowy.

Głównym źródłem ryzyka walutowego jest sprzedaż produktów:

indeksowana i denominowana w USD i EUR.

Reakcja na ryzyko: w Grupie obowiązuje Polityka Zarządzania

Ryzykiem Walutowym Grupy Kapitałowej JSW, powołany został

Komitet Ryzyka Finansowego. Grupa zabezpiecza swoją

ekspozycję na poziomie planów i kontraktów stosując przyjęte

przez Zarząd JSW współczynniki zabezpieczeń, wdrożono

system wspierający zarządzanie ryzykiem walutowym, wdrożono

rachunkowość zabezpieczeń przepływów pieniężnych,

funkcjonuje zabezpieczanie planowanej ekspozycji Grupy.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH

Opis ryzyka: Grupa jest głównie narażona na ryzyko zmiany stóp

procentowych w zakresie inwestycji w portfel aktywów FIZ, środków

pieniężnych i ich ekwiwalentów, lokat, kredytów i pożyczek

oraz zobowiązań z tytułu leasingu. W związku z utrzymującą się presją

inflacyjną możliwa jest kontynuacja podwyżek stóp procentowych

na świecie i być może w mniejszym stopniu w Polsce.

Reakcja na ryzyko: bieżące zarządzanie pozycją Grupy poprzez

otwieranie i utrzymywanie przeciwnych pozycji (aktywa i pasywa)

opartych o zmienną stopę procentową, wdrożenie Polityki

Zarządzania Ryzykiem Stopy Procentowej JSW wraz

z procedurą, sporządzanie i prezentacja miesięcznych raportów

dotyczących ekspozycji na ryzyko stopy procentowej dla Zarządu

oraz Rady Nadzorczej, bieżąca analiza rynkowych prognoz

stóp procentowych.

RYZYKO KREDYTOWE Z TYTUŁU NALEŻNOŚCI FINANSOWYCH

Opis ryzyka: ryzyko kredytowe w zakresie należności finansowych

w Grupie koncentruje się w następujących obszarach: należności

finansowe, środki pieniężne i lokaty bankowe, instrumenty pochodne.

Reakcja na ryzyko: realizowanie procedury lokowania wolnych

środków finansowych oraz procedury zarządzania ryzykiem

walutowym Grupy, wdrożono Politykę zarządzania Ryzykiem

Walutowym, dywersyfikacja odbiorców, wymaganie

zabezpieczenia, stosowanie przedpłat lub ubezpieczanie

należności, monitoring kontrahentów. Grupa ograniczyła liczbę

instytucji finansowych, z którymi współpracuje, wyłącznie

do banków o ugruntowanej pozycji rynkowej.

PŁYNNOŚĆ I ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM OBROTOWYM

Opis ryzyka: w związku z uzależnieniem przepływów pieniężnych

i poziomu generowanej gotówki od cen sprzedaży węgla i koksu, a także

wysokim poziomem wydatków o charakterze inwestycyjnym,

w przypadku znacznego pogorszenia sytuacji rynkowej Grupa jest

narażona na ryzyko utraty płynności.

Reakcja na ryzyko: monitoring płynności, wdrożona Polityka

zarządzania płynnością wraz z procedurą w Grupie, dzienne

monitorowanie dostępnych środków pieniężnych w perspektywie

miesięcznej, aktualizacja modelu finansowego

oraz wykorzystanie dostępnych narzędzi do prognozowania

płynności m.in. pozyskiwanie finansowania zewnętrznego,

Fundusz Stabilizacyjny - bufor bezpieczeństwa, system

zarządzania środkami pieniężnymi CPR.

RYZYKA REGULACYJNE

SUKCESJA I OBSADZANIE KLUCZOWYCH STANOWISK

Opis ryzyka: zdolność do efektywnego prowadzenia działalności może

pogorszyć się, jeżeli Grupa utraci nieoczekiwanie osoby sprawujące

kluczowe funkcje w organizacji, a nie pozyska nowych.

Reakcja na ryzyko: prowadzenie aktywnej polityki kadrowej

służącej ograniczeniu ryzyka związanego z utratą zasobów

ludzkich, wysokie wymogi w zakresie kwalifikacji dotyczące

kandydatów na członków Zarządu oraz kadry kierowniczej

wyższego szczebla, planowanie i przygotowywanie następców

na kluczowe stanowiska.

PROCES DECYZYJNY W ORGANIZACJI I STRUKTURA ORGANIZACYJNA

Opis ryzyka: niewłaściwa struktura organizacyjna może powodować

opóźnienia w realizacji procesów biznesowych, ograniczenia

w komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej, dublowanie realizowanych

zadań, realizację zadań w oderwaniu od procesów biznesowych

oraz wydłużać proces decyzyjny.

Reakcja na ryzyko: odpowiednio przygotowywane zmiany pod

kątem prawnym i organizacyjnym oraz dostosowywana struktura

do aktualnych wymogów i trendów rynkowych.

NARUSZENIE STANDARDÓW ETYKI

Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia sytuacji, w której pracownicy Grupy

podejmą działania niezgodne z korporacyjnymi standardami etyki lub

zdefiniowanie, wdrożenie i egzekwowanie tych standardów nie będzie

efektywne i spójne z celami Grupy.

Reakcja na ryzyko: wewnętrzne uregulowania prawne

oraz obowiązki i odpowiedzialność pracowników zawarte

w Kodeksie Pracy oraz Regulaminie Pracy stwarzają szansę

na zapobieganie działań zaniechania lub naruszenia przepisów

prawa.

EFEKTYWNOŚĆ WEWNĘTRZNYCH REGULACJI

Opis ryzyka: w wyniku wprowadzonych w Grupie licznych regulacji

istnieje możliwość zaistnienia niespójności, które mogą powodować

utrudnienia w efektywnym działaniu organizacji.

Reakcja na ryzyko: weryfikacja i bieżąca aktualizacja

obowiązujących regulacji wewnętrznych, przestrzeganie

Regulaminu ustanawiania regulacji wewnętrznych w JSW.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

NARUSZENIE ZASAD OCHRONY DANYCH OSOBOWYCH

Opis ryzyka: ryzyko utraty, zniszczenia, uszkodzenia, modyfikacji

i przypadkowego ujawnienia danych osobowych osobom

nieupoważnionym, wynikające z nieświadomości lub zamierzonych

działań pracowników, a także ujawnienia danych osobowych przez

podmioty, którym powierzono dane osobowe do przetwarzania.

Reakcja na ryzyko: szkolenia, realizacja Polityki Bezpieczeństwa

- Zasady Ochrony Danych Osobowych w Grupie, Procedury

ochrony danych osobowych podczas wykonywania pracy zdalnej

w JSW oraz Procedury PBI - 6.02 Zarządzanie upoważnieniami

do przetwarzania danych osobowych, analiza zabezpieczeń

organizacyjnych, fizycznych i teleinformatycznych

oraz przeprowadzanie audytu zgodności przetwarzania danych

osobowych.

POLITYKA RZĄDU W ZAKRESIE GÓRNICTWA WĘGLA KAMIENNEGO

Opis ryzyka: zagrożeniem może być kształt polityki Państwa, jaki

zostanie przyjęty wobec Dyrektyw Unijnych. Zgodnie z zapowiedziami

przedstawicieli rządu, podstawowym polskim surowcem energetycznym

do 2050 roku ma pozostać węgiel. Tak samo, węgiel koksowy jest

podstawowym surowcem do produkcji stali.

Reakcja na ryzyko: monitoring prac związanych ze zmianami

prawa w obszarze działalności, prowadzenie działalności

lobbingowej i wnioskowanie do instytucji ustawodawczych

w sprawie dokonywania zmian mających na celu usprawnienie

funkcjonowania górnictwa.

POLITYKA RZĄDU W ZAKRESIE ENERGETYKI I BEZPIECZEŃSTWA ENERGETYCZNEGO

Opis ryzyka: materializacja ryzyka może nastąpić w dłuższym horyzoncie

czasowym. Aktualna sytuacja geopolityczna związana z konfliktem

zbrojnym w Ukrainie powoduje, że działania rządu będą ukierunkowane

na wzmocnienie krajowego wydobycia węgla i zapewnienie

bezpieczeństwa energetycznego opartego na paliwach kopalnych.

Reakcja na ryzyko: obowiązujący dla branży energetycznej

dokument rządowy – Polityka energetyczna Polski do 2040 roku,

uczestniczenie w konsultacjach branżowych dotyczących

projektowanych zmian w prawie mających na celu wzrost

bezpieczeństwa energetycznego kraju, monitoring prac

związanych ze zmianami prawa w zakresie energetyki.

OBOWIĄZKI INFORMACYJNE JSW JAKO SPÓŁKI PUBLICZNEJ

Opis ryzyka: ryzyko, że JSW nie wypełni bądź nierzetelnie wypełni swoje

obowiązki informacyjne jako spółka publiczna, w zakresie publikacji

informacji wymaganych przepisami prawa, co grozi możliwością

wszczęcia postepowania przez organy nadzorujące rynek kapitałowy

oraz nałożeniem kar na JSW i jej Zarząd, spadkiem wartości akcji

oraz utratą zaufania akcjonariuszy.

Reakcja na ryzyko: przyjęcie i wdrożenie regulaminów

oraz procedur związanych z wypełnianiem obowiązków

informacyjnych JSW, monitoring informacji zamieszczanych

w mediach dotyczących JSW, pod kątem ich prawdziwości,

źródeł ich pochodzenia oraz ich wpływu na postrzeganie Spółki

przez interesariuszy, weryfikacja i bieżąca aktualizacja danych

publikowanych na stronie korporacyjnej JSW.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

5. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW W 2023 ROKU I JEJ UWARUNKOWANIA

Grupa JSW jest największym producentem wysokiej jakości węgla koksowego i jednocześnie znaczącym producentem koksu w Unii Europejskiej,

który jest niezbędnym składnikiem w procesie produkcji stali. Z uwagi na istotność stali w procesach transformacji klimatycznej, węgiel koksowy

został umieszczony na liście surowców krytycznych UE. Stal ma kluczowe znaczenie dla rozwoju i transformacji gospodarki. Wykorzystywana jest

m.in. do produkcji turbin wiatrowych, maszyn, pojazdów (w tym elektrycznych), konstrukcji budowlanych. Działalność Grupy ma kluczowe

znaczenie w transformacji i tworzeniu gospodarki neutralnej klimatycznie.

* Steel Facts, World Steel Association

Popyt na stal i poziom jej produkcji, a także uzyskiwane przez jej producentów ceny wyznaczają warunki rynkowe dla producentów węgla

koksowego. Określają poziom zapotrzebowania na węgiel koksowy i możliwe do uzyskania ceny tego surowca. Przejście do gospodarki

zeroemisyjnej oraz masowa transformacja technologiczna wiązać się będą ze zwiększonym zapotrzebowaniem na stal, która odgrywać będzie rolę

wspomagającą we wszystkich technologiach wymagających dodatkowej infrastruktury. Około 71% stali produkowane jest w procesie

wielkopiecowym z zużyciem koksu, natomiast pozostała część produkowana jest w piecach elektrycznych ze zużyciem złomu.

Działalność Grupy prowadzona jest w dwóch sektorach: węglowym i koksowym. Grupa JSW jest aktywnym uczestnikiem łańcucha

dostaw: węgiel koksowy – koks – stal, koncentrując się na wydobyciu i przeróbce węgla oraz sprzedaży produktów Grupy – węgla koksowego,

koksu oraz produktów węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu, siarczanu amonu oraz siarki płynnej.

Ponad 40%, produkowanego przez Grupę węgla koksowego przetworzone zostało przez koksownie Grupy na koks, który obok rudy żelaza stanowi

podstawowy składnik wsadu do produkcji stali w hutach. Ponadto koks wykorzystywany jest w odlewniach, w przemyśle metali nieżelaznych,

w przemyśle chemicznym i przy produkcji materiałów izolacyjnych.

Węgiel do celów energetycznych wykorzystywany jest głównie do wytwarzania energii elektrycznej oraz ciepła. Sprzedawany przedsiębiorstwom

energetycznym, użytkownikom przemysłowym i odbiorcom indywidualnym, przy czym ponad 95% sprzedawane jest elektrowniom

i elektrociepłowniom.

5.1. CHARAKTERYSTYKA BRANŻY I POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ

WĘGIEL KOKSOWY – SUROWIEC KRYTYCZNY

Zarówno rynek węgla koksowego, jak i koksu ma wymiar globalny. Popyt na węgiel koksowy oraz koks - główne produkty Grupy - jest pochodną

przede wszystkim kondycji przemysłu stalowego, który zużywa powyższe surowce w wielkich piecach w procesie produkcji surówki hutniczej.

Dla Grupy kluczowe znaczenie ma poziom produkcji stali w procesie wielkopiecowym, gdzie podstawowymi surowcami są węgiel koksowy

(przetwarzany przed zużyciem w wielkim piecu na koks) oraz ruda żelaza.

Dla europejskiego przemysłu stalowego kluczowa jest gwarancja stabilnych dostaw swoich podstawowych surowców na konkurencyjnych

warunkach. Brak własnych wystarczających źródeł podaży powoduje, że UE jest praktycznie w całości zależna od importu rudy żelaza i w bardzo

dużym stopniu zależna od importu węgla koksowego.

Węgiel koksowy od 2014 roku wpisany jest przez Komisję Europejską na Listę Surowców Krytycznych, która jest okresowo aktualizowana

z uwzględnieniem rozwoju rynku oraz technologii. Surowce krytyczne to surowce o dużym znaczeniu gospodarczym dla UE, których podaż może

z dużym prawdopodobieństwem ulec zakłóceniom z powodu koncentracji źródeł oraz braku dobrych, przystępnych cenowo substytutów.

Światowa produkcja węgla koksowego skoncentrowana jest w kilku krajach, w tym udział Chin i Australii wynosi blisko 80%. Chiny będące

największym w skali globalnej producentem, praktycznie całość wydobycia kierują na rynek krajowy, natomiast węgiel australijski prawie w 100%

przeznaczony jest na eksport. Rynek węgla koksowego charakteryzuje silna koncentracja źródeł eksportu, kilku największych eksporterów,

tj. Australia, USA, Rosja, Kanada i Mongolia posiada około 90% łącznego udziału w globalnym zamorskim eksporcie węgla koksowego.

Największymi importerami węgla koksowego są natomiast: Indie, Chiny, Japonia, Korea Południowa i Unia Europejska. Import do krajów UE

stanowi około 12% światowego importu tego surowca. Dla koksowni opierających produkcję koksu na węglach importowanych ważna jest

dostępność surowca w handlu na rynku międzynarodowym, który obejmuje około 30% światowego zapotrzebowania na węgiel koksowy.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Ze względu na silną koncentrację podaży węgla koksowego ograniczoną do kilku kluczowych dostawców oraz koncentracji popytu skupionej w kilku

kluczowych regionach, rynek jest bardzo wrażliwy na zdarzenia mogące wpływać na ograniczenia dostępności węgli oraz wahania popytu

w którymś z kluczowych regionów. Rezultatem zakłóceń równowagi rynkowej są gwałtowne wahania cen. W ostatnich latach na rynek znacząco

wpływają czynniki pogodowe w Australii, zakłócenia logistyczne, geologiczne, rosnące problemy z pozyskaniem finansowania, wykwalifikowanej

siły roboczej oraz decyzje administracyjne w Chinach. W latach 2020 - 2021 duży wpływ miały czynniki pandemiczne związane z COVID-19

oraz zakaz importu australijskiego węgla do Chin, a w 2022 roku rosyjska inwazja na Ukrainę, która wywołała poważne turbulencje na rynku

surowcowym.

W krajach UE produkcja węgla koksowego ma miejsce tylko w Polsce oraz niewielkie ilości węgla koksującego wydobywa się w Czechach, gdzie

zgodnie z aktualną informacją dostępną na stronie internetowej spółki OKD, produkcja będzie kontynuowana do połowy 2026 roku. JSW na rynku

UE jest kluczowym producentem węgla koksowego typu hard. Węgiel typu semi-soft oprócz JSW, w Polsce w mniejszych ilościach wydobywany

jest w kopalniach Polskiej Grupy Górniczej S.A. Według dostępnych danych w 2023 roku udział JSW w krajowej produkcji węgla koksowego wyniósł

ok. 91,2%.

Strukturalny deficyt węgla koksowego na rynku UE zaspokajany jest głównie przez import z Australii, USA, Kanady oraz w ostatnich latach

z Mozambiku i Kolumbii. Od sierpnia 2022 roku import węgla z Rosji został wstrzymany na skutek embarga nałożonego na Rosję po jej zbrojnej

inwazji na Ukrainę, co zwiększa zapotrzebowanie na węgle zamorskie.

Na rynku krajowym spółki węglowe, z wyłączeniem JSW, produkują głównie węgiel z przeznaczeniem do produkcji energii elektrycznej i ciepła.

Według dostępnych danych w 2023 roku udział JSW w krajowej produkcji węgla energetycznego wyniósł ok. 7,2%.

Największymi krajowymi spółkami węglowymi oprócz JSW są: Polska Grupa Górnicza S.A. („PGG”) oraz Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. JSW jest

jedynym krajowym producentem węgla koksowego typu hard oraz znaczącym producentem węgla koksowego typu semi-soft. Pozostali krajowi

producenci są producentami głównie węgla energetycznego, węgiel koksowy stanowi niewielki udział w ich ogólnym wolumenie produkcji.

PRODUKCJA KOKSU

Największym odbiorcą koksu jest hutnictwo żelaza i stali zużywające około 80% jego produkcji. Koks wielkopiecowy wykorzystywany jest głównie

do produkcji surówki żelaza w procesie wielkopiecowym, a drobne sortymenty do procesu spiekania rud żelaza oraz do produkcji żelazostopów.

Koks w dużo mniejszych ilościach może być stosowany również w procesie wytopu metali nieżelaznych (w hutnictwie cynku, ołowiu i miedzi),

w przemyśle wapienniczym, chemicznym (głównie do produkcji karbidu), branży sodowej (produkcja szkła), w sektorze spożywczym (cukrownie,

suszarnie) oraz w sektorze komunalnym (koks opałowy). Odrębnym gatunkiem jest koks odlewniczy produkowany w koksowniach dysponujących

wyspecjalizowanymi bateriami koksowniczymi. Biorąc powyższe pod uwagę o poziomie zapotrzebowania na koks, a pośrednio na węgiel koksowy,

w głównej mierze decyduje wielkość produkcji stali surowej w procesie wielkopiecowym oraz wskaźnik jednostkowego zużycia koksu w produkcji

surówki żelaza.

Koks wytwarzany jest głównie w koksowniach zintegrowanych z hutami na potrzeby własne koncernów hutniczych. Tylko niewielka ilość około 4%

globalnej produkcji koksu jest przedmiotem jego eksportu. W UE również funkcjonują głównie koksownie zintegrowane z hutami, natomiast

w Polsce koksownie są niezintegrowane i produkują koks przeznaczony do sprzedaży rynkowej. Kilka niezintegrowanych koksowni znajduje się

również w innych krajach: w Czechach, Bośni, we Włoszech i Hiszpanii (koks odlewniczy). Przewaga koksowni Grupy nad innymi producentami

koksu jest związana z dostępnością surowca – koksownie bazują głównie na węglu koksowym z własnych kopalń uzupełnianym zamorskimi

węglami hard premium w celu stabilizacji parametrów jakościowych koksu. Zależność Grupy od zewnętrznych rynków zbytu koksu powoduje,

że musi konkurować z dostawcami tego produktu nie tylko z Europy, ale również z Chin, Kolumbii oraz Indonezji.

Ponieważ węgiel koksowy jest głównym składnikiem kosztowym produkcji koksu, zazwyczaj ceny koksu podążają za zmianami cen węgla

koksowego. Zdarza się, iż w przypadku gwałtownych zmian cen węgla koksowego ceny koksu reagują z opóźnieniem, lub w warunkach poważnej

destabilizacji rynku relacje cen koksu i węgla koksowego okresowo ulegają poważnym odchyleniom od historycznych zakresów.

POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ

Grupa jest istotnym dostawcą wysokiej jakości węgla koksowego na rynku lokalnym i europejskim. Grupa posiadając własne koksownie może

korzystać z efektu synergii dostarczając do odbiorców węgiel koksowy i koks. Silna pozycja Grupy wynika z posiadanych zasobów oraz korzystnej

lokalizacji względem kluczowych europejskich koncernów hutniczych, będących głównymi odbiorcami produktów Grupy. Po ograniczeniu produkcji

w czeskich kopalniach JSW stała się strategicznym dostawcą węgla na rynku Europy Środkowej, a podjęte działania nakierowane są na dalsze

wzmocnienie pozycji Grupy jako kluczowego i stabilnego dostawcy, niezależnie od koniunktury.

W skali globalnej udział produkcji węgla kamiennego Grupy nie jest znaczący i wynosi około 0,2%. Według danych International Energy Agency

„Coal 2023” w 2023 roku globalna produkcja węgla wyniosła 8,7 mld ton z czego ok.1,1 mld ton stanowi węgiel koksowy na potrzeby koksownictwa

i hutnictwa. Pozostała produkcja węgla, to węgle z przeznaczeniem głównie do celów energetycznych. Udział Grupy w światowej produkcji węgla

koksowego wynosi około 1%, natomiast w krajach UE Grupa jest największym producentem węgla koksowego, w tym wiodącym producentem

węgli typu hard.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Produkcja węgla kamiennego w Polsce w latach 2019-2023 (mln ton)

Źródło: Agencja Rozwoju Przemysłu S.A.

Zgodnie z Raportami publikowanymi przez Agencję Rozwoju Przemysłu w 2023 roku wydobycie węgla kamiennego ogółem wyniosło w Polsce

48 352,6 tys. ton i było niższe niż w 2022 roku o 4 479,7 tys. ton. Wydobycie węgla energetycznego wyniosło 36 428,5 tys. ton (niższe

o 4 036,1 tys. ton), natomiast wydobycie węgla koksowego 11 924,2 tys. ton (niższe o 443,5 tys. ton).

Sprzedaż ogółem węgla kamiennego w 2023 roku wyniosła w Polsce 46 086,9 tys. ton i w porównaniu do 2022 roku, była niższa o 6 326,1 tys. ton.

Sprzedaż węgla kamiennego na rynek krajowy w 2023 roku wyniosła 41 869,7 tys. ton i była niższa niż w 2022 roku o 5 833,6 tys. ton. Sprzedaż

zmalała do wszystkich odbiorców: innych odbiorców przemysłowych o 37,1%, pozostałych odbiorców krajowych o 27,1%, ciepłowni zawodowych

i niezawodowych o 21,7%, energetyki przemysłowej o 11,0%, energetyki zawodowej o 9,9%, koksowni o 3,3%.

Eksport węgla do Unii Europejskiej i poza Unię bezpośrednio przez polskie kopalnie w 2023 roku wyniósł 3 284,3 tys. ton i w porównaniu

z 2022 rokiem był mniejszy o 243,2 tys. ton. Eksport przez pośredników wyniósł w 2023 roku 932,9 tys. ton i zmalał o 249,3 tys. ton.

Sprzedaż węgla energetycznego ogółem w 2023 roku wyniosła 34 222,7 tys. ton i była niższa o 5 988,0 tys. ton niż w 2022 roku. Sprzedaż na rynek

krajowy od początku roku wyniosła 33 385,9 tys. ton (spadek o 5 543,1 tys. ton), a sprzedaż z przeznaczeniem na eksport 836,8 tys. ton (spadek

o 444,9 tys. ton).

Sprzedaż węgla koksowego ogółem w 2023 roku wyniosła 11 864,2 tys. ton i była niższa o 338,1 tys. ton niż w 2022 roku. Sprzedaż na rynek

krajowy od początku roku wyniosła 8 483,8 tys. ton.

Oprócz węgla, w Grupie znaczącym produktem jest koks. Strategicznym sortymentem w ofercie Grupy jest koks wielkopiecowy, którego udział

w produkcji w 2023 roku wyniósł 73,4%. Pozostałe 26,6% to głównie koks przemysłowy.

Poza JSW producentami koksu w Polsce są ArcelorMittal, Wałbrzyskie Zakłady Koksownicze Victoria S.A., Koksownia Częstochowa Nowa

Sp. z o.o., niewielkie ilości koksu produkuje również Koksownia Bytom Sp. z o.o. Produkcja koksu w Polsce w 2023 roku wyniosła 7,7 mln ton i była

niższa o 0,5 mln ton, tj. o 6,1% w porównaniu do 2022 roku. Grupa, z wielkością produkcji 3,4 mln ton, stanowiła 44% krajowej produkcji koksu

w tym okresie. W 2023 roku wolumen wyprodukowanego koksu w Grupie był wyższy o 0,2 mln ton, czyli o 6,3%.

Udział produkcji JSW w krajowej produkcji węgla i koksu

Źródło: Agencja Rozwoju Przemysłu S.A., opracowanie własne.

49,5

42,1

42,4

40,4

36,4

12,1

12,3

12,6

12,4

11,9

61,6

54,4

55,0

52,8

48,3

2019 2020 2021 2022 2023

WĘGIEL ENERGETYCZNY WĘGIEL KOKSOWY RAZEM

-11,7%

+1,1%

-4,0%

-8,5%

JSW; 91%

Pozostali; 9%

UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ

PRODUKCJI WĘGLA KOKSOWEGO

JSW Pozostali

JSW; 7%

Pozostali;

93%

UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ

PRODUKCJI WĘGLA

ENERGETYCZNEGO

JSW Pozostali

JSW; 44%

Pozostali;

56%

UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ

PRODUKCJI KOKSU

JSW Pozostali

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

5.2. PODSTAWOWE PRODUKTY, TOWARY I USŁUGI

SEGMENT WĘGLOWY

KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE

Zrealizowana produkcja i sprzedaż węgla z wyszczególnieniem sprzedaży wewnątrzgrupowej

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Produkcja (w mln ton)

13,5

14,1

13,8

14,4

14,8

95,7

▪ Węgiel koksowy

10,9

11,0

11,1

10,2

99,1

▪ Węgiel do celów energetycznych

2,6

3,1

2,8

3,3

4,6

83,9

Wielkość sprzedaży ogółem JSW (w mln ton)

(1)

13,3

14,4

14,9

14,0

13,8

92,4

▪ Węgiel koksowy

10,8

11,6

10,8

9,9

100,0

▪ Węgiel do celów energetycznych

2,5

3,6

3,3

3,2

3,9

69,4

Wielkość sprzedaży wewnątrzgrupowej (w mln ton)

(1)

4,5

4,4

4,7

4,5

4,1

102,3

▪ Węgiel koksowy

4,5

4,4

4,7

4,5

4,1

102,3

▪ Węgiel do celów energetycznych

(

)

Wielkość sprzedaży na rzecz odbiorców zewnętrznych

(w mln ton)

(1)

8,8

10,0

10,2

9,5

9,7

88,0

▪ Węgiel koksowy

6,3

6,4

6,9

6,3

5,8

98,4

▪ Węgiel do celów energetycznych

2,5

3,6

3,3

3,2

3,9

69,4

Przychody ze sprzedaży węgla (w mln PLN)

(3)

14 041,2

17 949,9

8 495,1

5 577,2

7 688,0

78,2

Przychody ze sprzedaży węgla pomiędzy segmentami

(w mln PLN)

5 165,2

6 543,0

3 415,3

2 022,6

2 916,9

78,9

Przychody ze sprzedaży węgla od odbiorców

zewnętrznych (w mln PLN)

8 876,0

11 406,9

5 079,8

3 554,6

4 771,1

77,8

Korekta przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji

zabezpieczających (w mln PLN)

(4)

30,9

nd.

(1)

wielkość sprzedaży węgla wyprodukowanego przez Grupę,

(2)

ze względu na niewielki wolumen brak wpływu na wartości w mln ton,

(3)

wartość uwzględnia dodatkowe przychody Grupy w 2023, 2022, 2021, 2020 i 2019 roku odpowiednio: 280,4 mln PLN, 342,8 mln PLN, 274,5 mln PLN, 85,3 mln PLN i 315,9 mln PLN

z tytułu sprzedaży węgla wyprodukowanego poza Grupą,

(4)

pozycja wynika ze zmiany z dniem 1 stycznia 2021 roku zasad prezentacji stosowanych przez Grupę dotyczących przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji

zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

Ceny sprzedaży węgla (w PLN/t)

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Węgiel koksowy

1 124,52

1 510,49

619,68

436,76

634,84

74,4

Węgiel do celów energetycznych

698,63

443,62

224,85

249,36

275,79

157,5

OGÓŁEM

(1)

1 002,65

1 130,26

491,59

373,78

490,99

88,7

(

ceny dotyczą zewnętrznych dostaw węgla wyprodukowanego w Grupie i zawierają koszty transportu, wynoszące średnio w JSW w 2023 roku: 12,89 PLN/t, 2022 roku: 8,10 PLN/t,

w 2021 roku: 6,15 PLN/t, w 2020 roku: 6,32 PLN/t, w 2019 roku: 7,28 PLN/t.

STRUKTURA PRODUKCJI I SPRZEDAŻ WĘGLA

Struktura produkcji węgla w Grupie wynika z aktualnych warunków geologicznych kopalń, dynamicznie zmieniających się potrzeb rynku

z uwzględnieniem podaży i popytu na rynku krajowym i zagranicznym. Udział produkcji węgla koksowego i węgla do celów energetycznych

w ogólnej produkcji netto 2023 roku wyniósł odpowiednio 80,5% i 19,5%.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Wolumen produkcji węgla w 2023 roku został zrealizowany przez kopalnie Grupy na poziomie 13,5 mln ton, tj. o 0,6 mln ton mniej niż w 2022 roku.

W analizowanym okresie kopalnie Grupy produkowały i sprzedawały głównie węgle ortokoksowe oraz w mniejszej ilości węgle gazowo-koksowe.

KWK Borynia-Zofiówka-Bzie oraz KWK Pniówek produkowały dobrej jakości węgiel ortokoksowy o bardzo dobrym średnim poziomie CRI 24-30%

i CSR 60-66%, głównie na potrzeby produkcji koksu wielkopiecowego. KWK Budryk oraz KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice, również

produkowały węgiel ortokoksowy o dobrych parametrach jakościowych tj.: zawartości części lotnych poniżej 31%, oraz dobrym średnim poziomie

CRI 33-35% i CSR 48-54%. Jakość węgla z tych dwóch kopalń w stosunku do 2022 roku uległa istotnej poprawie, a długoterminowe plany

produkcyjne poparte poziomem rozpoznania złoża wskazują, że sytuacja ta powinna się utrzymać w perspektywie długookresowej. Ruch Knurów

natomiast produkował węgiel gazowo-koksowy o stabilnych parametrach jakościowych w zakresie CRI 38% i CSR 46%.

Średnie parametry jakości węgla produkowanego w Grupie w 2023 roku

KATEGORIA

KWK

BORYNIA - ZOFIÓWKA - BZIE

KWK

PNIÓWEK

KWK

KNURÓW - SZCZYGŁOWICE

KWK

BUDRYK

Ruch

Borynia

Ruch

Zofiówka

Ruch

Knurów

Ruch

Szczygłowice

WĘGIEL KOKSOWY

Zawartość popiołu A

(%)

7,1

8,7

7,2

7,9

7,8

Zawartość wilgoci W

(%)

11,4

10,8

9,2

7,1

7,0

8,5

Zawartość siarki S

(%)

0,65

0,57

0,47

0,43

0,47

Zawartość części lotnych V

daf

(%)

24,1

24,0

25,8

31,8

31,0

29,2

Spiekalność (RI)

Wytrzymałość poreakcyjna koksu CSR (%)

Reakcyjność koksu wobec CO

CRI (%)

WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH

Zawartość popiołu A

(%)

22,3

25,6

24,3

24,5

26,7

Zawartość wilgoci W

(%)

9,6

6,8

10,3

9,2

9,9

Zawartość siarki S

(%)

0,47

0,68

0,50

0,42

0,45

Wartość opałowa (Q

MJ/kg)

23,0

22,5

21,5

22,0

21,0

Produkcja węgla w Grupie w latach 2019-2023 (mln ton)

4,6

3,3

2,8

3,1

2,6

10,2

11,1

11,0

10,9

14,8

14,4

13,8

14,1

13,5

2019 2020 2021 2022 2023

WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH WĘGIEL KOKSOWY RAZEM

-4,3%

-2,7%

-4,2%

+2,2%

97,8%

2,2%

KWK B-Z-B

80,5%

19,5%

JSW

WĘGIEL KOKSOWY WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH

98,7%

1,3%

KWK PNIÓWEK

65,8%

34,2%

KWK K-S

57,0%

43,0%

KWK BUDRYK

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

W 2023 roku sprzedano ogółem 13,3 mln ton węgla z czego, ze względu na przeznaczenie produkowanego węgla, udział sprzedaży węgla

koksowego w łącznych dostawach Grupy stanowił 81,1%, a pozostałe 18,9% stanowił węgiel do celów energetycznych.

Łączna sprzedaż węgla wyprodukowanego przez kopalnie Grupy, obejmująca dostawy wewnątrzgrupowe i zewnętrzne, została zrealizowana

na poziomie 13,3 mln ton, tj. o 1,1 mln ton niższym niż w 2022 roku, w tym zmalała sprzedaż węgla energetycznego o 30,6%, a sprzedaż węgla

koksowego była na podobnym poziomie jak w 2022 roku.

Sprzedaż węgla na rzecz odbiorców zewnętrznych w latach 2019-2023 (mln ton)

W sprzedaży zewnętrznej udział dostaw węgla do krajowych odbiorców stanowił 65,7% (wolumen) i 60,9% (przychody), natomiast na rynek

zagraniczny odpowiednio 34,3% i 39,1%. Dla porównania, w 2022 roku udziały te wyniosły odpowiednio: odbiorcy krajowi 67,8% (wolumen)

i 56,8% (przychody); odbiorcy zagraniczni: 32,2% (wolumen) i 43,2% (przychody).

SEGMENT KOKSOWY

KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE

Zrealizowana produkcja i sprzedaż koksu wraz z przychodami ze sprzedaży koksu i węglopochodnych

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Produkcja (w mln ton)

(1)

3,4

3,2

3,7

3,3

3,2

106,3

Wielkość sprzedaży koksu (w mln ton)

3,3

3,2

3,6

2,9

103,1

Przychody ze sprzedaży (w mln PLN)

(2)

5 632,1

7 945,8

5 064,7

3 047,0

3 545,0

70,9

Korekta przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji

transakcji zabezpieczających (w mln PLN)

(3)

9,1

(35,8)

(3,1)

(53,4)

nd.

(1)

produkcja koksu z koksowni Grupy,

(2)

przychody ze sprzedaży koksu i węglopochodnych,

(3)

pozycja wynika ze zmiany z dniem 1 stycznia 2021 roku zasad prezentacji stosowanych przez Grupę dotyczących przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji

zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

Średnie ceny sprzedaży koksu

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Koks (PLN/t)

(1)

1 501,71

2 179,89

1 266,47

777,75

1 112,88

68,9

(1)

cena dotyczy zewnętrznych dostaw koksu i zawiera koszty transportu, wynoszące średnio w 2023 roku: 69,45PLN/t, 2022 roku: 47,86 PLN/t, 2021 roku: 35,09 PLN/t, w 2020 roku:

37,32 PLN/t, w 2019 roku: 40,09 PLN/t.

PRODUKCJA I SPRZEDAŻ KOKSU

Wielkość produkcji koksu w Grupie w 2023 roku wzrosła o 0,2 mln ton, tj. o 6,3%, a wielkość sprzedaży koksu była wyższa o 0,1 mln ton, tj. o 3,1%

w porównaniu do 2022 roku. Przychody ze sprzedaży w segmencie Koks, obejmujące koks i węglopochodne, w 2023 roku osiągnęły poziom

5 632,1 mln PLN (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających) i były niższe

o 2 313,7 mln PLN, tj. o 29,1 % niż w 2022 roku. Spadek przychodów z tytułu sprzedaży koksu i węglopochodnych spowodowany był niższymi

uzyskanymi cenami sprzedaży tych produktów.

POZOSTAŁE SEGMENTY

W Grupie realizowana jest działalność wspierająca, która jest ważna dla funkcjonowania Grupy, ale mało istotna z punktu widzenia jej przychodów.

W 2023 roku przychody ze sprzedaży pozostałych segmentów wyniosły 790,4 mln PLN, czyli 5,2% przychodów ze sprzedaży Grupy i były o 9,9%

niższe od uzyskanych w 2022 roku.

3,9

3,2

3,3

3,6

2,5

5,8

6,3

6,9

6,4

6,3

9,7

9,5

10,2

10,0

8,8

2019 2020 2021 2022 2023

WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH WĘGIEL KOKSOWY RAZEM

-2,1%

+7,4%

-2,0%

-12,0%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

5.3. OTOCZENIE GRUPY KAPITAŁOWEJ I JSW

OTOCZENIE MAKROEKONOMICZNE

Grupa jako aktywny uczestnik łańcucha dostaw „węgiel koksowy – koks – stal” funkcjonuje w zmiennym otoczeniu rynkowym, determinowanym

sytuacją na rynku stalowym oraz silną konkurencją na rynku dostawców węgla koksowego i koksu. Zarówno rynek węgla koksowego, jak i koksu

są rynkami globalnymi, a Grupa jest podmiotem, na który wpływają czynniki lokalne oraz globalne.

Popyt na stal determinowany jest poziomem inwestycji (budownictwo i infrastruktura stanowi ok. 52% zużycia stali) oraz popytu konsumenckiego

(m.in. przemysł samochodowy, AGD). Sytuacja makroekonomiczna, skłonność do inwestowania i konsumpcji wpływają na uwarunkowania

rynkowe, ceny i wyniki Grupy.

Globalne otoczenie makroekonomiczne charakteryzuje się obecnie wysokim poziomem niepewności, na który wpływają: podwyższona inflacja,

rosnące koszty działalności gospodarczej, wojna w Ukrainie, skutki restrykcji nakładanych na Rosję, niebezpieczeństwo kryzysu energetycznego

w Europie oraz zagrożenie spowolnienia globalnego wzrostu gospodarczego, lub recesji.

Międzynarodowy Fundusz Walutowy („MFW”) szacuje, że w 2023 roku globalny PKB wzrósł o 3,1%, jednak w poszczególnych regionach świata

obserwowane są istotne rozbieżności. W strefie euro rok 2023 był rokiem pełnym wyzwań, kiedy wysokie ceny energii i rygorystyczna polityka

pieniężna ograniczyły popyt i w rezultacie wzrost PKB wyniósł 0,5%. Znacznie szybciej rozwijały się kraje azjatyckie, wzrost PKB w krajach bliskiego

wschodu i środkowej Azji wyniósł w 2023 roku 2,0%, a w krajach zaliczanych do azjatyckich rynków wschodzących o 5,4%.

RYNEK STALOWY

W warunkach groźby kryzysu energetycznego, rosnących kosztów, niepewności zapotrzebowania na produkty stalowe wiele koncernów stalowych

pod koniec 2022 roku wprowadziło ograniczenia produkcji i czasowe wyłączenia wielkich pieców. Większość wyłączonych wielkich pieców

powróciła do pracy w I półroczu 2023 roku, z wyjątkiem tych, które były przewidziane do planowanych remontów i konserwacji. Od III kwartału

2023 roku słabnący rynek stali w Europie był przyczyną ponownych wyłączeń wielkich pieców, oprócz zaplanowanych wcześniej remontów

i konserwacji typowych dla sezonu letniego.

Według danych World Steel Association globalna produkcja stali surowej w 2023 roku wyniosła 1 888,2 mln ton i pozostała na podobnym poziomie

w porównaniu do 2022 roku. Dynamika produkcji stali była mocno zróżnicowana w poszczególnych regionach świata. Regionem o największych

spadkach produkcji stali w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku była Europa, gdzie w krajach UE spadek wyniósł 7,4% (do 126,3 mln ton),

a w pozostałych krajach europejskich produkcja spadła o 4,6% (do 41,7 mln ton). Największy producent stali na świecie - Chiny wyprodukowały

w 2023 roku 1 019,1 mln ton stali surowej, produkcja stanowiła porównywalny poziom w stosunku do 2022 roku. Produkcja stali surowej w Chinach

stanowiła 54,0% globalnej produkcji stali w 2023 roku. Perspektywicznym, dynamicznie się rozwijającym producentem stali są Indie, zajmujące

drugie po Chinach miejsce na liście największych globalnych producentów stali. W 2023 roku Indie zanotowały największy wzrost produkcji spośród

czołowych producentów stali o 11,8% w stosunku do roku 2022 (do 140,2 mln ton).

Europejskie Stowarzyszenie Stali Eurofer oszacowało, że jawne zużycie stali w krajach Unii Europejskiej w 2023 roku spadło o 6,3% w porównaniu

z 2022 rokiem. Wskaźnik SWIP (Steel Weighted Industrial Production Index) wiążący poziom aktywności produkcyjnej w sektorach zużywających

wyroby stalowe wzrósł o 0,7% w stosunku do 2022 roku. Wśród głównych sektorów zużywających stal najlepszy wynik wskaźnika SWIP

w 2023 roku odnotował sektor samochodowy, tj. +8,8% w odniesieniu do 2022 roku.

Najważniejszymi gałęziami przemysłu zużywającymi stal są: dla wyrobów płaskich (HRC) - przemysł samochodowy, dla wyrobów długich -

budownictwo i infrastruktura i to one w głównej mierze decydują o zapotrzebowaniu na stal. Według danych Europejskiego Stowarzyszenia

Producentów Samochodów (ACEA) w 2023 roku zarejestrowano 10,5 mln samochodów, co oznacza wzrost w stosunku do roku 2022 o 13,9%.

Na rynku europejskim ceny wyrobów płaskich (HRC) po wzroście notowań w I kwartale 2023 roku w kolejnych kwartałach systematycznie spadały.

W listopadzie 2023 roku spadki zostały wyhamowane, a notowania zaczęły wzrastać. Średnia cena HRC na rynku europejskim wyniosła:

w I kwartale 2023 roku 785,55 EUR/t ExW, w II kwartale 2023 roku 764,17 EUR/t ExW, w III kwartale 2023 roku 648,59 EUR/t ExW i w IV kwartale

2023 roku 650,08 EUR/t ExW. Średnia cena HRC na rynku europejskim za IV kwartał 2023 roku była wyższa o 0,2% w porównaniu do III kwartału

2023 roku i o 0,5% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (653,28 EUR/t ExW).

Średnia cena HRC na rynku europejskim za 2023 rok wyniosła 711,51 EUR/t ExW i była niższa o 21,3% w porównaniu ze średnią za 2022 rok

(903,62 EUR/t ExW).

Wysoka inflacja i podwyżki stóp procentowych miały szczególnie silny wpływ na branżę budowlaną, negatywnie wpływając na produkcję i ceny

stali długiej. Średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim za 2023 rok wyniosła 638,32 EUR/t ExW i była niższa o 35,2% w porównaniu

ze średnią za 2022 rok (985,72 EUR/t ExW). W poszczególnych kwartałach 2023 roku średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim

wyniosła: w I kwartale 2023 roku 722,46 EUR/t ExW, w II kwartale 2023 roku 651,69 EUR/t ExW, w III kwartale 2023 roku 576,38 EUR/t ExW

i w IV kwartale 2023 roku 605,15 EUR/t ExW. Średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim w IV kwartale 2023 roku była wyższa

o 5,2% w porównaniu do III kwartału 2023 roku i o 26,2% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (821,29 EUR/t ExW).

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Produkcja stali i ceny wyrobów stalowych w UE

RYNEK WĘGLA KOKSOWEGO

Rynek węgla koksowego jest rynkiem globalnym, ceny węgla koksowego w handlu morskim kształtowane są głównie w relacjach dostawców

australijskich i odbiorców azjatyckich. Grupa ceny węgli kształtuje w oparciu o publikowane indeksy cenowe, uwzględniając różnice jakościowe

węgli Grupy w stosunku do węgli indeksowych oraz premię geograficzną.

Rok 2023 charakteryzował się dużą zmiennością na rynku węgla koksowego, jednak dynamiczne zmiany cen dotyczyły głównie najlepszych

jakościowo węgli australijskich Premium Low Vol („PLV”). Ograniczona podaż (głównie przez nieprzewidziane okoliczności m.in. warunki

pogodowe, geologiczne, wypadki, utrudnienia logistyczne, strajki) przy rosnącym zapotrzebowaniu głównie ze strony rynku indyjskiego wpływała

na wzrosty notowań tych węgli, znacznie wyższe niż słabszych typów węgli.

Notowania australijskiego węgla koksowego PLV rosły dynamicznie na początku 2023 roku, osiągając maksymalny poziom 390 USD/t w lutym

2023 roku. W II kwartale 2023 roku notowania węgla koksowego sukcesywnie spadały w warunkach słabego globalnego popytu wynikającego

z niższej produkcji stali i braku spodziewanej wcześniej odbudowy zapotrzebowania na stal, przy jednoczesnej poprawie podaży węgla koksowego.

Notowania ustabilizowały się w maju i czerwcu 2023 roku oscylując wokół poziomu ok. 230 USD/t. W III kwartale 2023 roku u głównych dostawców

nastąpiły kolejne zakłócenia podaży, co wpłynęło na wzrost cen. Notowania węgli słabszej jakości z powodu większej dostępności nie wzrastały

tak dynamicznie. W 2023 roku systematycznie spadały relacje węgli semi-soft do węgli PLV. W I kwartale 2023 roku relacja ta wynosiła 78%,

w II kwartale 75%, w III kwartale 63% a w IV kwartale 49%.

Źródło: Platts.

Średnia notowań australijskich węgli koksujących PLV w 2023 roku wyniosła 296,27 USD/t FOB Australia i była niższa o 18,5% od średniej

w 2022 roku wynoszącej 363,71 USD/t FOB Australia. W poszczególnych kwartałach średnia notowań australijskich węgli koksujących PLV

kształtowała się na poziomie: w I kwartale 2023 roku 343,91 USD/t FOB Australia, w II kwartale 2023 roku 242,77 USD/t FOB Australia,

w III kwartale 2023 roku 263,59 USD/t FOB Australia i w IV kwartale 2023 roku 333,88 USD/t FOB Australia. Średnia notowań australijskich węgli

koksujących PLV za IV kwartał 2023 roku była wyższa o 26,7% w porównaniu do III kwartału 2023 roku i o 20,0% wyższa w porównaniu

do IV kwartału 2022 roku (278,13 USD/t FOB Australia). Notowania australijskich węgli koksujących PLV zakończyły IV kwartał 2023 roku

na poziomie ok. 324 USD/t FOB Australia.

Źródło: World Steel Association, Platts

100

200

300

400

500

600

700

800

Notwania cen węgli PLV oraz semi-soft (USD/t)

semi-soft PLV

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Źródło: Platts.

Grupa ograniczając ryzyko wahań notowań dziennych indeksów, najczęściej wyznacza ceny referencyjne do negocjacji z odbiorcami w oparciu

o notowania węgla koksowego klasy premium hard HCC FOB Australia w większości uśredniane według dwóch metod:

▪ z wykorzystaniem ceny referencyjnej określanej według metody Nippon Steel - referencyjna cena kwartalna: średnia z dwóch pierwszych

miesięcy danego kwartału i ostatniego miesiąca kwartału poprzedzającego dla indeksu S&P Global Platts Premium Low Vol FOB

Australia,

▪ metoda wyznaczania cen (Q-1) – referencyjne ceny kwartalne wyliczane na podstawie średniej notowań z poprzedniego kwartału

The Steel Index (TSI) – cena referencyjna węgla koksowego klasy premium hard HCC wykorzystywana przy ustalaniu kontraktów

terminowych.

Na średnią cenę węgla koksowego osiąganą w danym kwartale wpływają notowania z pięciu miesięcy (poprzedniego kwartału i dwóch pierwszych

miesięcy kwartału bieżącego), co uśrednia gwałtowne wahania i wpływa na większą stabilizację cen Grupy. Większość kontraktów dotyczących

sprzedaży węgla koksowego zawiera formuły cenowe oparte na ww. cenach referencyjnych, co stabilizuje ceny Grupy w stosunku do notowań

węgli australijskich.

Biorąc pod uwagę stosowane sposoby wyznaczania cen referencyjnych, notowania węgla koksowego wpływające na ceny Grupy w 2023 roku

(średnia z okresu październik 2022 roku – listopad 2023 roku) zanotowano spadek średniej ceny referencyjnej węgla koksowego w stosunku

do 2022 roku o 22% (TSI Premium hard: 290 USD/t w 2023 roku; 372 USD w 2022 roku).

Źródło: Platts, dane Grupa.

RYNEK KOKSU

Polska jest jednym z głównych dostawców koksu na rynku UE. Ponieważ rynek koksu jest rynkiem globalnym, koks z Polski konkuruje z dostawami

tego surowca nie tylko z Europy, ale również z całego świata, w tym z Chin, Kolumbii czy Indonezji.

Dla wyników finansowych koksowni kluczowe są relacje cen koksu do węgla koksowego, jako głównego czynnika kosztowego produkcji koksu.

W 2023 roku relacje koksu utrzymywały się na znacznie niższym poziomie niż historyczne wskaźniki, a okresowo notowania koksu chińskiego były

niższe niż ceny australijskich węgli Premium Low Vol, co negatywnie wpłynęło na wyniki koksowni, zwłaszcza rynkowych.

Średnia notowań koksu chińskiego na bazie FOB (64/62 CSR) w 2023 roku wyniosła 345,45 USD/t i była o 30,0% niższa niż w 2022 roku

(493,51 USD/t). W I kwartale 2023 roku koks chiński był wyceniany na poziomie 414,84 USD/t, w II kwartale 2023 roku na poziomie 325,48 USD/t,

w III kwartale 2023 roku 306,06 USD/t a w IV kwartale średnia notowań wyniosła 335,89 USD/t (ceny koksu okresowo były poniżej notowań

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

australijskiego węgla koksowego Premium Low Vol). W IV kwartale 2023 roku średnia notowań była wyższa o 9,7% w stosunku do III kwartału

2023 roku i o 15,7% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (398,41 USD/t).

Na rynku UE trend zmian notowań koksu był podobny, spadek produkcji stali, nadwyżka koksu oraz silna konkurencja cenowa ze strony Chin

oraz innych krajów azjatyckich spowodowała, że notowania cen koksu na rynku europejskim również spadały.

Średnia notowań koksu wielkopiecowego (64/62 CSR) na bazie CFR na rynku europejskim wyniosła w 2023 roku 398,33 USD/t i była o 26,6%

niższa niż w 2022 roku (542,50 USD/t). W I kwartale 2023 roku koks wielkopiecowy (64/62 CSR) na bazie CFR był wyceniany na rynku europejskim

na poziomie 443,33 USD/t, w II kwartale 2023 roku na poziomie 430,00 USD/t, w III kwartale 2023 roku na poziomie 370,00 USD/t, a w IV kwartale

2023 roku średnia notowań wyniosła 350,00 USD/t. W IV kwartale 2023 roku średnia notowań była niższa o 5,4% w stosunku do III kwartału

2023 roku i o 14,6% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (410,00 USD/t).

Źródło: Platts, C&AMR.

Ceny koksu Grupy ustalane są w warunkach rynkowych na przełomie kwartałów, z uwzględnieniem notowań z poprzedniego okresu. W 2023 roku

spadek ceny referencyjnej (opartej na notowaniach z IV kwartału 2022 roku – III kwartału 2023 roku) w stosunku do 2022 roku (opartej

na notowaniach z IV kwartału 2021 roku – III kwartału 2022 roku) wyniósł 31% (413 USD/t w 2023 roku; 598 USD w 2022 roku).

Źródło: Platts, Coke & Anthracite Market Report, dane Grupy.

100

200

300

400

500

600

700

Notowania cen koksu chińskiego i węgli PLV (USD/t)

koks chiński węgiel PLV

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RYNEK WĘGLA ENERGETYCZNEGO

W 2023 roku krajowy rynek węgla energetycznego się ustabilizował, zagrożenie braku dostaw gazu i węgla obserwowane po wybuchu wojny

w Ukrainie znacząco zmalało.

Według danych Polskich Sieci Elektroenergetycznych, w 2023 roku, produkcja energii spadła o 6,6%, do 163,6 TWh, a krajowe zużycie energii

zmalało o 3,4%, do 167,5 TWh w stosunku do 2022 roku. Największy spadek produkcji zanotowano w elektrowniach zawodowych cieplnych, gdzie

produkcja energii elektrycznej z węgla brunatnego była niższa o 26,4% a produkcja z węgla kamiennego spadła o 12,7% r/r.

Według danych ARP mniejsze zapotrzebowanie na węgiel energetyczny spowodowało spadek sprzedaży w 2023 roku do poziomu

34 222,7 tys. ton , tj. 5 988,0 tys. ton mniej niż w 2022 roku. Jednocześnie wzrósł stan zapasów węgla kamiennego ogółem w kopalniach na koniec

grudnia 2023 roku do 4 163,7 tys. ton. W porównaniu do stanu zapasów na koniec grudnia 2022 roku był wyższy 1 990,4 tys. ton. Zgodnie

z publikacją Agencji Rynku Energii S.A. stan zapasów węgla kamiennego w elektrowniach i elektrociepłowniach na koniec 2023 roku wyniósł

8 947 tys. ton, tj. wzrost o 3 183 tys. ton w stosunku do 2022 roku.

W 2023 roku średnia notowań węgla energetycznego na bazie ARA wyniosła 129,41 USD/t i była o 55,8% niższa niż w 2022 roku (292,80 USD/t).

W poszczególnych kwartałach 2023 roku średnia notowań węgla energetycznego na bazie ARA wyniosła: w I kwartale 2023 roku 147,42 USD/t,

w II kwartale 2023 roku 127,13 USD/t, w III kwartale 2023 roku 117,81 USD/t, a w IV kwartale 2023 roku 125,28 USD/t. W IV kwartale 2023 roku

średnia notowań wzrosła o 6,3% w stosunku do III kwartału 2023 roku, a w stosunku do IV kwartału 2022 roku spadła o 47,4% (238,16 USD/t).

Rynek krajowy węgla energetycznego reaguje na zmiany notowań w portach ARA z pewnym opóźnieniem, ceny dla głównego krajowego odbiorcy

węgla energetycznego - zakładów energetyki zawodowej ustalane są w większości przypadków na okresy roczne. W 2023 roku średnia Notowań

Polskiego Indeksu Rynku Węgla Energetycznego w sprzedaży do energetyki zawodowej i przemysłowej (PSCMI 1) wyniosła 699,62 PLN/t i była

o 71,2% wyższa niż w 2022 roku (408,66 USD/t). W I kwartale 2023 roku notowania wyniosły 700,22 PLN/t, w II kwartale 2023 roku 718,04 PLN/t,

w III kwartale 2023 roku 727,06 PLN/t, a w IV kwartale 2023 roku 662,46 PLN/t. W IV kwartale 2023 roku średnia notowań zmalała o 8,9%

w stosunku do III kwartału 2023 roku, a w porównaniu do IV kwartału 2022 roku wzrosła o 21,8% (543,89 PLN/t).

Źródło: ARP,www.polskirynekwegla.pl, dane Grupa

OTOCZENIE RYNKOWE – RYNKI ZBYTU

Struktura produktów Grupy, zarówno w odniesieniu do produkcji węgli koksowych typu hard i semi-soft, węgla do celów energetycznych oraz koksu

dopasowywana jest do możliwości technicznych oraz dynamicznie zmieniających się potrzeb rynku, z uwzględnieniem podaży i popytu na rynku

krajowym i zagranicznym. Głównym rynkiem sprzedaży, produkowanego w Grupie węgla jest rynek polski.

Głównym rynkiem zbytu, produkowanego w Grupie koksu jest rynek europejski. Ze względu na uwarunkowania rynkowe oraz dywersyfikację rynku,

znaczącym rynkiem zbytu koksu są również kierunki zamorskie, głównie na rynek indyjski. Koks znajduje swoich odbiorców na rynkach zamorskich

wykorzystując sytuację podażowo-popytową na danym rynku i możliwe do osiągnięcia ceny zbytu. Ze względu na silną dynamikę zmian na rynku

koksu, JSW reaguje na bieżąco na potrzeby importowe poszczególnych rynków w celu optymalnej alokacji koksu. Produkty węglopochodne

posiadają stałych odbiorców na rynku europejskim. Nadwyżki gazu koksowniczego sprzedawane są do odbiorców bezpośrednio przez koksownie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych w podziale na obszary geograficzne, według odbiorców finalnych

Struktura przychodów ze sprzedaży według krajów przeznaczenia w 2023 roku

Polska; 47%

Austria; 16%

Czechy; 14%

Indie; 8%

Niemcy; 4%

Słowacja; 3%

Pozostali; 8%

3 420,3

1 341,1

9,7

2 284,3

1 240,9

29,4

3 073,9

1 985,8

20,1

6 484,4

4 855,9

66,6

5 403,5

3 442,9

29,6

POLSKA UNIA EUROPEJSKA POZOSTAŁE KRAJE

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WĘGLA (mln PLN)

2019 2020 2021 2022 2023

720,1

1 519,4

1 305,5

382,0

1 163,2

1 501,8

792,3

2 338,6

1 933,8

1 091,8

4 349,5

2 504,5

1 060,5

2 781,4

1 790,2

POLSKA UNIA EUROPEJSKA POZOSTAŁE KRAJE

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY KOKSU I WĘGLOPOCHODNYCH (mln PLN)

2019 2020 2021 2022 2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

OTOCZENIE REGULACYJNE

REGULACJE KRAJOWE

Ustawa o zmianie ustawy – Prawo energetyczne oraz niektórych innych ustaw

Nowelizacja ma na celu m.in.: wprowadzenie zmian w zasadach zawierania i rozwiązywania umów sprzedaży energii elektrycznej, w tym tzw.

technicznej zmiany sprzedawcy w terminie 24 godzin, umożliwienie zawierania umów z ceną dynamiczną, rozszerzenie kompetencji Prezesa

Urzędu Regulacji Energetyki, zmiany w zakresie linii bezpośrednich, zmiany w przepisach dotyczących bilansowania, zmniejszenie obciążeń

administracyjnych dla właścicieli źródeł wytwórczych o mocy większej niż 2 MW.

Wpływ na działalność Grupy: W związku z budową źródeł OZE w Grupie, dla źródeł poniżej 2 MW, możliwe jest wykorzystanie tzw. procedury

uproszczonej, która znacznie ogranicza zakres obciążeń administracyjnych – brak wymogu przedstawienia ekspertyzy wpływu linii bezpośredniej

na sieć elektroenergetyczną. Ustawa powala na szybką zmianę sprzedawcy energii elektrycznej dla podmiotów z Grupy w razie otrzymania

korzystniejszych warunków od innego sprzedawcy energii, a taryfa dynamiczna pozwala odbiorcy na możliwość skorzystania z rozliczenia

ze sprzedawcą po godzinowych stawkach notowanych na Towarowej Giełdzie Energii, co daje potencjał do oszczędności, ale również wystawia

na ryzyko związane z wysokimi cenami w niektórych godzinach doby.

Polityka energetyczna Polski do 2040 roku

Wyznacza ramy oraz nakreśla kierunki polskiej transformacji energetycznej. W swoich celach opiera się na trzech filarach: sprawiedliwej

transformacji, zeroemisyjnym systemie energetycznym, dobrej jakości powietrza. Dla zrealizowania postawionych celów wyznaczonych zostało

8 celów szczegółowych w postaci: optymalnego wykorzystania własnych surowców energetycznych, rozbudowy infrastruktury wytwórczej

i sieciowej energii elektrycznej, dywersyfikacji dostaw i rozbudowy infrastruktury sieciowej gazu ziemnego, ropy naftowej i paliw ciekłych, rozwoju

rynku energii, wdrożeniu energetyki jądrowej, rozwoju odnawialnych źródeł energii, rozwoju ciepłownictwa i kogeneracji, poprawy efektywności

energetycznej.

Wpływ na działalność Grupy: Polityka energetyczna powoduje potencjalny wzrost kosztów dystrybucji energii Grupy oraz potencjalny wzrost

kosztów opłat dodatkowych (opłata mocowa opłata OZE).

Ustawa o odnawialnych źródłach energii („OZE”)

Na 2024 rok określona została minimalna wielkość udziału energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii w całkowitej rocznej ilości sprzedaży

energii elektrycznej, która wynosi:

▪ 5,0% – w odniesieniu do energii elektrycznej wytworzonej z biogazu rolniczego przed dniem wejścia w życie rozdziału 4 ustawy lub innych niż

biogaz rolniczy odnawialnych źródeł energii lub uiszczonej opłaty zastępczej,

▪ 0,5% – w odniesieniu do energii elektrycznej wytworzonej z biogazu rolniczego od dnia wejścia w życie rozdziału 4 ustawy lub ekwiwalentnej

ilości energii elektrycznej wynikającej z umorzonych świadectw pochodzenia biogazu rolniczego lub uiszczonej opłaty zastępczej.

Wpływ na działalność Grupy: Zmniejszenie tzw. „obowiązku zielonego” na 2024 rok spowodowało spadek cen świadectw pochodzenia, co wpłynęło

pozytywnie na poziom kosztów ponoszonych przez spółki z Grupy na zakup świadectw pochodzenia energii z OZE.

Ustawa o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku

energii elektrycznej

Ustawa ma na celu udzielenie wsparcia dla jednostek samorządu terytorialnego, mikro, małych i średnich przedsiębiorstw, odbiorców

w gospodarstwach domowych. Wytwórcy energii elektrycznej oraz spółki obrotu zobowiązane zostały do dokonania tzw. odpisu na Fundusz

Wypłaty Różnicy Ceny, gdy ze sprzedaży prądu uzyskują ceny przewyższające limity cenowe obliczone zgodnie z rządowym rozporządzeniem.

Wpływ na działalność Grupy: Zgodnie z ustawą spółka JSW KOKS w 2023 roku sprzedaje podmiotom uprawnionym energię po cenach określonych

ustawowo. JSW KOKS jest zobowiązana do wyliczania i przekazywania odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny oraz składa wnioski o wypłatę

rekompensaty. Za okres od stycznia do grudnia 2023 roku Grupa odprowadziła odpis na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny w wysokości

12,4 mln PLN.

Ustawa o rewitalizacji rzeki Odry

Ustawa ma na celu zapewnienie odpowiednich zasobów wodnych i poprawę jakości wody w rzece Odrze. Wspiera realizację działań o charakterze

organizacyjnym, finansowym lub planistycznym mających na celu przeciwdziałanie zakwitowi „złotej algi” w związku z sytuacją zaistniałą na rzece

Odrze w okresie letnim 2022 roku. Wprowadza rozwiązania dotyczące m.in. inteligentnego zarządzania zlewnią z uwzględnieniem systemu

ciągłego pomiaru jakości wód w zakresie wybranych parametrów, wspiera rozwiązania służące ochronie wód powierzchniowych, a także

usprawnieniu przepływu informacji.

Wpływ na działalność Grupy: Grupa jest zobowiązania spełnić wymagania organizacyjno-prawne związane z zarządzaniem zrzutami wód i ścieków

do sieci rzecznej (zapewnienie retencji, bieżącego monitoringu i inne działania związane z koordynacją odprowadzania wód i ścieków).

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

REGULACJE UNII EUROPEJSKIEJ

Rozporządzenie ustanawiające ramy na potrzeby zapewnienia bezpiecznych i zrównoważonych dostaw surowców krytycznych

We wrześniu 2023 roku Komisja Przemysłu Parlamentu Europejskiego przyjęła listę surowców krytycznych będącą załącznikiem

do ww. rozporządzenia tzw. Akt w sprawie surowców krytycznych. Spośród 34 zidentyfikowanych surowców krytycznych (w tym węgiel koksowy)

17 trafiło na listę surowców strategicznych.

Wpływ na działalność Grupy: Produkcja węgla koksowego jest ściśle związana z dostępem do surowców strategicznych i krytycznych, które

odgrywają kluczową rolę w procesie produkcji stali i wpływają na konkurencyjność gospodarki oraz bezpieczeństwo energetyczne.

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie redukcji emisji metanu w sektorze energetycznym oraz zmieniające

rozporządzenie (UE) 2019/942

Redukcja emisji metanu - rozporządzenie regulujące zasady emisji metanu do atmosfery, opomiarowania, raportowania oraz konsekwencje

prawno- ekonomiczne.

Wpływ na działalność Grupy: Rozporządzenie to będzie miało bezpośredni wpływ na dalsze funkcjonowanie Grupy, najistotniejsze zapisy dotyczą

opomiarowania i raportowania emisji metanu, zakazu emisji metanu ze stacji odmetanowania oraz możliwości spalania jego nadmiaru

w pochodniach. Trzy lata od wejścia w życie rozporządzenia zostaną określone limity emisji metanu do atmosfery z powietrzem wentylacyjnym

dla kopalń węgla koksowego.

„CSRD” - Dyrektywa (UE) 2022/2464 w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) nr 537/2014, dyrektywy 2004/109/WE, dyrektywy 2006/43/WE

oraz dyrektywy 2013/34/UE w odniesieniu do sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

Dyrektywa wprowadza nowy obowiązek sprawozdawczy wymagający ujawniania w sprawozdaniu z działalności informacji na temat: kwestii

środowiskowych, społecznych i praw człowieka oraz ładu korporacyjnego, a także zmienia zakres raportowania informacji według wspólnych

europejskich standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju tzw. „ESRS”.

Wpływ na działalność Grupy: Grupa jest zobowiązania do raportowania według wymogów dyrektywy CSRD danych za rok 2024 i później.

Sprawozdawczość w zakresie zrównoważonego rozwoju będzie podlegać zewnętrznej weryfikacji (audyt). Przygotowania do raportowania będą

wymagały m.in. dokonania przeglądu i oceny obecnych praktyk, udoskonalenia systemów i procesów, monitorowanie postępów czy właściwe

zarządzanie obszarem zrównoważonego rozwoju.

„ESRS” - Rozporządzenie (UE) 2023/2772 uzupełniające dyrektywę 2013/34/UE w odniesieniu do standardów sprawozdawczości

w zakresie zrównoważonego rozwoju

Europejskie Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju („ESRS”) - to pierwszy zestaw 12 uniwersalnych standardów, na który

składają się 2 standardy przekrojowe oraz 10 standardów tematycznych obejmujących: kwestie środowiskowe, kwestie społeczne i kwestie

zarządcze.

Wpływ na działalność Grupy: Grupa zobowiązana będzie do przeprowadzenia oceny podwójnej istotności (double materiality), dot. kwestii z punktu

widzenia wpływu wywieranego na otoczenie oraz mogących mieć istotny wpływ na perspektywę finansową Grupy.

Dyrektywa 2003/87/WE ustanawiająca system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych we Wspólnocie wraz z nowelizacjami

m.in. z 2023/959 z dnia 10 maja 2023 roku

Dyrektywa ustanawia system handlu uprawnieniami do emisji (ETS) w UE. Stanowi podstawę unijnej polityki mającej na celu przeciwdziałanie

zmianie klimatu i zmierza do ograniczania emisji gazów cieplarnianych w efektywny pod względem kosztów i skuteczny gospodarczo sposób.

Wpływ na działalność Grupy: Rosnące wymagania UE w zakresie ochrony środowiska znajdują odzwierciedlenie również w zwiększonych

ograniczeniach i regulacjach prawnych związanych z redukcją emisji pyłów i gazów cieplarnianych. JSW KOKS otrzymuje darmowe uprawnienia

do emisji CO

, co nie pokrywa w pełni emisji z działalności koksowniczej. Ponadto instalacje energetycznego spalania paliw JSW nie otrzymują

darmowych uprawnień z tego tytułu (z wyjątkiem niewielkich ilości związanych z oddawaniem ciepła do sieci ciepłowniczych). Plany transformacji

energetycznej Polski mogą mieć wpływ na dostępność i ceny uprawnień ETS oraz przyszłe regulacje dotyczące emisji CO

, a przez to na sytuację

Grupy.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

5.4. ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA

W ocenie Zarządu, relacje z dostawcami nie powodują uzależnienia Grupy od żadnego z dostawców w sposób, który negatywnie mógłby wpłynąć

na działalność Grupy.

NAJWIĘKSI DOSTAWCY GRUPY W RAMACH SEGMENTU WĘGLOWEGO I KOKSOWEGO W 2023 ROKU

DOSTAWCY W SEGMENCIE WĘGLOWYM

DOSTAWCY W SEGMENCIE KOKSOWYM

▪ P.W. DREMEX Sp. z o.o.,

▪ JZR Sp. z o.o.,

▪ ARCELORMITTAL Poland S.A.,

▪ HUTA ŁABĘDY S.A.,

▪ FTT WOLBROM S.A.,

▪ MAS Sp. z o.o.,

▪ DSI SCHAUM CHEMIE Sp. z o.o.,

▪ MINOVA EKOCHEM S.A.,

▪ BECKER-WARKOP SP. Z O.O.,

▪ ZAKŁADY PRODUKCYJNE B-D S.A.

▪ ZARMEN Sp. z o.o.,

▪ PRZEDSIĘBIORSTWO REMONTOWO-PRODUKCYJNE

„ZK REM” Sp. z o.o.,

▪ RAFAKO S.A.,

▪ VERTIS ENVIRONMENTAL FINANCE LTD,

▪ POLSKA GRUPA GÓRNICZA S.A.,

▪ PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNO USŁUGOWO HANDLOWE

EKO-ENERGIA Sp. z o.o.,

▪ DOMINION POLSKA Sp. z o.o.,

▪ BUDOSERWIS Z.U.H. Sp. z o.o.,

▪ „TERMA-DOM” Sp. z o.o.,

▪ „ENREM-POŁANIEC” Sp. z o.o.

5.5. SPRAWY SPORNE

W 2023 roku spółki Grupy uczestniczyły w postępowaniach sądowych i administracyjnych związanych z prowadzoną przez nie działalnością.

W ocenie Zarządu, zgodnie z najlepszą wiedzą, spółkom Grupy nie zagrażają postępowania, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na sytuację

finansową i rentowność, inne niż postępowania wspomniane w poniższej tabeli. Poniżej przedstawiono zestawienie toczących się istotnych

postępowań:

OPIS SPRAWY

WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU

Sprawy z powództwa JSW KOKS przeciwko kontrahentowi

Sprawy z powództwa kontrahenta przeciwko JSW KOKS

10,4

12,0

Przed Sądem Okręgowym w Katowicach 30 listopada 2015 roku zostało wszczęte postępowanie sądowe o zapłatę kar umownych za niedotrzymanie terminu

realizacji przedsięwzięcia inwestycyjnego na terenie Koksowni Przyjaźń. JSW KOKS w sierpniu 2015 roku wystawiła notę obciążeniową na kwotę 8,2 mln PLN,

która nie została uznana przez wykonawcę. W związku z przebiegiem postępowań, JSW KOKS w czerwcu 2017 roku utworzyła rezerwę na kwotę 9,5 mln PLN.

W dniu 2 stycznia 2023 roku została doręczona korzystna dla JSW KOKS opinia biegłego, do której wykonawca wniósł zastrzeżenia. Pismem z dnia 4 października

2023 roku Sąd zobowiązał biegłego do wydania opinii uzupełniającej. W grudniu 2023 roku wpłynęła do JSW KOKS propozycja ugodowa. Spółka analizuje

możliwości dalszego postępowania. Sprawa w toku.

W dniu 30 grudnia 2022 roku w Sądzie Okręgowym w Katowicach został złożony pozew przeciwko wykonawcy o zapłatę tytułem nieosiągnięcia gwarantowanej

dyspozycyjności bloku w pierwszym roku okresu gwarancyjnego. Pierwotnie ekspert wynajęty przez JSW KOKS wyliczył wysokość szkody na 3,5 mln PLN, która

został objęta wezwaniem do zapłaty z tytułu gwarancji należytego wykonania umowy i usunięcia wad lub usterek złożonym do ubezpieczyciela. Szkoda ma być

dochodzona od wykonawcy na drodze sądowej. W trakcie prac nad projektem pozwu powyższa kwota została zmniejszona do kwoty 2,2 mln PLN. W dniu

6 lutego 2023 roku Sąd Okręgowy w Katowicach wydał postanowienie o przekazaniu sprawy do rozpoznania Sądowi Okręgowemu w Gliwicach. W dniu

23 października 2023 roku odbyło się posiedzenie przygotowawcze. Sprawa w toku.

W postępowaniu sądowym powiązanym z wyżej opisaną sprawą w grudniu 2020 roku zapadł niekorzystny dla spółki wyrok Sądu I Instancji. Spółka JSW KOKS

zwiększyła utworzoną w grudniu 2019 roku rezerwę o zasądzone koszty procesu oraz odsetki, która na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniosła 2,5 mln PLN. Złożona

została apelacja. W czerwcu 2021 roku Zarząd JSW KOKS wyraził zgodę kierunkową na przystąpienie do mediacji obejmującej wszystkie obecnie prowadzone

spory z wykonawcą. Postępowanie mediacyjne nie przyniosło rezultatu. W dniu 14 czerwca 2022 roku Sąd Apelacyjny, po rozpoznaniu wniesionej apelacji,

zmienił rozstrzygnięcie Sądu Okręgowego - oddalił w całości powództwo, z którym wystąpił wykonawca oraz obciążył ten podmiot kosztami postępowania za obie

instancje. Wykonawca wniósł skargę kasacyjną. JSW KOKS przesłała odpowiedź na przedmiotową skargę. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. na dzień

15 lutego 2024 roku został zaplanowany tzw. przesąd – Sąd Najwyższy ma podjąć decyzję w zakresie przyjęcia skargi kasacyjnej do rozpoznania. Sprawa w toku.

Łączna kwota utworzonych rezerw na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 12,0 mln PLN.

Sprawa z powództwa JSW przeciwko Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum Chemie Sp. z o.o.

118,7

JSW w dniu 13 grudnia 2019 roku złożyła do Sądu Okręgowego w Katowicach pozew przeciwko: Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum

Chemie Sp. z o.o. Spór dotyczy zasądzenia solidarnie od ww. pozwanych odszkodowania na rzecz JSW z tytułu zmowy cenowej na rynku chemii górniczej

w latach 2005-2011. Jednostka dominująca w przedmiotowym postępowaniu reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną Rzeczpospolitej Polskiej. Sąd

Okręgowy w Katowicach w dniu 15 grudnia 2021 roku oddalił powództwo w I instancji. Prokuratoria Generalna RP wniosła apelację od wyroku sądu I instancji.

W dniu 15 czerwca 2023 roku Sąd Apelacyjny w Poznaniu uwzględnił apelację Prokuratorii Generalnej RP reprezentującej JSW, uchylił wyrok Sądu Okręgowego

w Katowicach i przekazał sprawę do ponownego rozpatrzenia. Na ww. orzeczenie Sądu Apelacyjnego w Poznaniu wszyscy pozwani złożyli zażalenia do Sądu

Najwyższego. W dniu 9 października 2023 roku JSW złożyła odpowiedź na zażalenia pozwanych.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

OPIS SPRAWY

WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU

Sprawa z powództwa Elektrometal S.A. przeciwko JSW

5,7

W dniu 19 kwietnia 2021 roku zostało wszczęte postępowanie sądowe z powództwa Elektrometal S.A. przeciwko JSW. Żądanie pozwu dotyczy zapłaty

za realizację inwestycji: Przebudowa i modernizacja górniczego wyciągu szybowego Foch II w KWK Knurów-Szczygłowice. Powód dochodzi należności

z niezapłaconej faktury, w związku z dokonanym przez JSW potrąceniem. JSW reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną Rzeczpospolitej Polskiej.

Sprawa z powództwa JSW przeciwko Elektrometal S.A.

8,1

W dniu 20 grudnia 2022 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa JSW przeciwko Elektrometal S.A. Żądanie pozwu dotyczy niezapłaconych kar

umownych w związku z realizacją inwestycji: Przebudowa i modernizacja górniczego wyciągu szybowego Foch II w KWK Knurów-Szczygłowice. Część kary

umownej została potrącona z wynagrodzeniem Elektrometal S.A,. a pozostała część dochodzona jest w ramach dwóch procesów sądowych. Pozwany w ramach

postępowań sądowych, domaga się miarkowania kary umownej. JSW w przedmiotowym postępowaniu reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną

Rzeczpospolitej Polskiej.

Sprawa z powództwa JSW przeciwko Trans-Jan Sp. z o.o., Katarzyna Rucińska-Marzec Deltamet, Maksymilian Marzec

wspólnik Deltamet, Carbon Sp. z o.o., MGM Mining & Construction Sp. z o.o.

3,2

W dniu 10 sierpnia 2021 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa JSW przeciwko: Trans-Jan Sp. z o.o., Katarzyna Rucińska-Marzec Deltamet,

Maksymilian Marzec wspólnik Deltamet, Carbon Sp. z o.o., MGM Mining & Construction Sp. z o.o. Spór dotyczy zapłaty kar umownych wystawionych przez JSW

w związku z opóźnieniem realizacji umowy na Wykonanie wyrobisk górniczych w pokładzie 403/1 w KWK Knurów – Szczygłowice. W sprawie zapadł korzystny

wyrok w I instancji. Zasądzono na rzecz JSW 1,5 mln PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 17 kwietnia 2021 roku. Zabezpieczono roszczenie.

Strona pozwana złożyła apelację.

Sprawa z powództwa JSW KOKS przeciwko kontrahentowi

4,0

W dniu 9 listopada 2015 roku zostało wszczęte postepowanie w sprawie odsetek za opóźnienie w zapłacie należności głównych przez kontrahenta JSW KOKS -

Koksowni Przyjaźń za lata 2003 i 2004 na kwotę 4,0 mln PLN. Kwota w całości objęta jest odpisem aktualizującym. W dniu 21 października 2016 roku Sąd

Okręgowy w Katowicach wydał w sprawie nieprawomocny wyrok uwzględniając w całości powództwo JSW KOKS. Prawomocnym wyrokiem z dnia

25 października 2018 roku Sąd Apelacyjny w Katowicach zasądził na rzecz JSW KOKS kwotę 11,0 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego.

W czerwcu 2022 roku z inicjatywy dłużnika zostało otwarte postępowanie o zatwierdzenie układu. Z uwagi na korzystne warunki układowe (spłata pełnej

wierzytelności wraz z kosztami i odsetkami do dnia zapłaty), JSW KOKS głosowała za przyjęciem układu. Z uwagi na brak sądowego zatwierdzenia układu,

utrudniony kontakt z nadzorcą układu oraz zmiany zarządców nieruchomości na których ustanowione są zabezpieczenia hipoteczne, wątpliwe jest zakończenie

postępowania restrukturyzacyjnego zgodnie z przedstawianymi propozycjami układowymi. W listopadzie 2023 roku przedłożono propozycje wykupu

wierzytelności. Spółka analizuje możliwości dalszego postępowania. Sprawa w toku.

Sprawa z powództwa Pemug przeciwko JZR

25,9

Spółka JZR, w obszarze prowadzonej modernizacji Zakładu Przeróbki Mechanicznej Węgla („ZPMW”) w KWK Budryk, w dniu 20 września 2017 roku w formie

porozumienia trójstronnego wstąpiła w prawa i obowiązki JSW z umowy z wykonawcą inwestycji tj. firmą Pemug (wcześniej Famur – Pemug). W ramach

realizowanej umowy, na skutek opóźnień w realizacji przedmiotowej modernizacji ZPMW, pomiędzy stronami występowały kwestie sporne. JZR i Pemug

podejmowały kilkukrotnie negocjacje w celu wypracowania porozumienia regulującego kwestie (spornych) robót dodatkowych czy też (ewentualnych)

dodatkowych kosztów realizacji kontraktu.

W październiku 2020 roku do JZR wpłynęły pisma Zarządcy informujące o otwarciu postępowania sanacyjnego przez Pemug oraz informujące, iż Pemug

w restrukturyzacji nie ma realnych możliwości finansowych dokończenia realizacji inwestycji w kształcie wymaganym przez JZR.

W efekcie prowadzonej korespondencji pomiędzy JZR a Pemug oraz wydanego w dniu 22 stycznia 2021 roku postanowienia Sądu Rejonowego Katowice-Wschód

w Katowicach zezwalającego Zarządcy Pemug na odstąpienie od dalszej realizacji umowy dotyczącej rozbudowy i modernizacji ZPMW KWK Budryk, z dniem

12 marca 2021 roku nastąpiło przez Pemug odstąpienie od umowy głównej i od umów na roboty dodatkowe w części niewykonanej. W związku z powstałymi

opóźnieniami w realizacji inwestycji spółka JZR w marcu 2021 roku obciążyła Pemug karami umownymi za zwłokę (naliczonymi do dnia odstąpienia od umów)

na łączną wartość 21,2 mln PLN, które w związku z sanacją Pemug zostały objęte odpisem aktualizującym z tytułu ewentualnej nieściągalności na skutek

ogłoszenia upadłości wykonawcy.

Zarządca Pemug w dalszym ciągu podejmuje działania w zakresie odzyskania częściowo potrąconych należności, kwestionuje zasadność naliczonych przez JZR

kar umownych i kieruje pod adresem JZR dodatkowe żądania finansowe w związku z realizowaną inwestycją oraz wystąpił z pozwem do JZR o zapłatę kwoty

25,9 mln PLN.

W związku z pozwem Pemug, JZR w uzgodnieniu z JSW, wystąpiły pismem z dnia 28 lutego 2022 roku do Prezesa Rady Ministrów o umieszczenie JZR na liście

osób prawnych, których zastępstwo wykonuje Prokuratoria Generalna Rzeczpospolitej Polskiej bądź alternatywnie przejęcie przez Prokuratorię Generalną RP

zastępstwa JZR w sprawie z powództwa Pemug. W dniu 26 maja 2022 roku do JZR wpłynęło pismo Kancelarii Prezesa Rady Ministrów o przyjęciu przez

Prokuratorię Generalną RP zastępstwa procesowego JZR w sporze sądowym z Pemug.

Postanowieniem z dnia 24 maja 2022 roku Sąd Okręgowy w Katowicach wyłączył do odrębnego rozpoznania roszczenia w zakresie wynikającym z przepisów

ustawy o prawie autorskim oraz w pozostałym zakresie przekazał sprawę Sądowi Okręgowemu w Gliwicach. W dniu 29 listopada 2022 roku do Prokuratorii

Generalnej RP wpłynęło pismo przygotowawcze Pemug w sprawie z powództwa przeciwko JZR. Podczas rozprawy w dniu 21 marca 2023 roku w zakresie

wynikającym z przepisów ustawy o prawie autorskim Strony podtrzymały stanowisko dotychczas prezentowane w sprawie. Dodatkowo strona powodowa

zmodyfikowała wniosek dowodowy z opinii biegłego sądowego z zakresu projektowania w ten sposób, że wniosła o dopuszczenie dowodu z opinii zespołu

biegłych sądowych w zakresie projektowania z branż: instalacyjnej, elektrycznej, budowlanej i maszynowej. W dniu 17 października 2023 roku odbyła się

rozprawa, na której sąd oddalił wnioski dowodowe Pemug. Zgodnie z wyrokiem z dnia 16 listopada 2023 roku powództwo co do roszczeń dotyczących praw

autorskich do projektów zostało w całości oddalone. W zakresie pozostałej części postępowania rozprawy zostały wyznaczone po dniu kończącym okres

sprawozdawczy, tj. na kwiecień 2024 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

OPIS SPRAWY

WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU

Sprawa z powództwa GRENEVIA S.A. przeciwko JSW

11,0

W dniu 20 listopada 2023 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa GRENEVIA S.A. przeciwko JSW. Spór dotyczy zapłaty odszkodowania w związku

z utratą kombajnu chodnikowego pozostawionego w otamowanym chodniku. JSW kwestionuje zasadność roszczenia. Pozew został zwrócony do Sądu

z wnioskiem o doręczenie go do Prokuratorii Generalnej Rzeczpospolitej Polskiej.

MEDIACJE

Umowa mediacyjna pomiędzy RAFAKO S.A. oraz JSW KOKS

W październiku 2021 roku rozpoczęte zostały mediacje JSW KOKS z RAFAKO S.A. („RAFAKO”), przy udziale mediatorów z Sądu Polubownego

przy Prokuratorii Generalnej Rzeczypospolitej Polskiej w zakresie wynikłego pomiędzy stronami sporu w związku z realizacją przedsięwzięcia

inwestycyjnego budowy bloku energetycznego w Koksowni Radlin. W dniu 31 marca 2022 roku podpisana została Ugoda Mediacyjna

oraz związany z nią Aneks nr 4 do Umowy z RAFAKO, którego elementem było przyjęcie nowego Harmonogramu Realizacji Umowy wraz

z Zestawieniem Etapów Rozliczeniowych oraz Wykazem Punktów Kontrolnych. Jednocześnie w ślad za powierzeniem robót i zadań dodatkowych

zwiększono wartość Umowy do kwoty 447,4 mln PLN. W dniu 26 sierpnia 2022 roku nastąpiło uprawomocnienie postanowienia o zatwierdzeniu

Ugody Mediacyjnej.

W marcu 2023 roku rozpoczęte zostało drugie postępowanie mediacyjne, związane z rozbieżnościami oraz sporami powstałymi w związku

z realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego obejmującego budowę bloku energetycznego w Koksowni Radlin.

W dniu 14 marca 2023 roku JSW KOKS oraz RAFAKO podpisały Aneks nr 6 do Umowy z RAFAKO, a wraz z nim Umowę Mediacyjną. Aneks nr 6

wdraża rozwiązania pomostowe, przy czym na tym etapie nie prowadzi do zmiany ogólnej wartości wynagrodzenia, jak również nie wpływa

na obowiązujący harmonogram realizacji Umowy. Jednocześnie, mając na uwadze dobro realizowanego zadania inwestycyjnego, a także

wyznaczone kierunki dalszych rozmów, Strony podpisały Umowę Mediacyjną, w której zobowiązały się do kontynuowania rozmów w ramach

postępowania mediacyjnego przed Sądem Polubownym przy Prokuratorii Generalnej Rzeczypospolitej Polskiej.

W dniu 8 września 2023 roku spółka RAFAKO przekazała JSW KOKS roboczą wersję nowego harmonogramu prowadzenia prac rozruchowych

Kompletnego Obiektu, który zakłada przekazanie bloku energetycznego do eksploatacji w roku 2024, a nie w roku 2023, wbrew wcześniejszym

deklaracjom RAFAKO, które ujęto w porozumieniu mediacyjnym (standstill). Pomimo braku akceptacji ze strony JSW KOKS zmiany terminu,

Kompletny Obiekt (blok energetyczny) nie został przekazany do eksploatacji w roku 2023. Trwają nadal prace, w tym czynności rozruchowe,

zmierzające do jak najszybszego przekazania go do eksploatacji.

W dniu 3 listopada 2023 roku, zawarto Aneks nr 1 do Porozumienia (standstill), w którym ujęto ówczesne ustalenia na tle trwającego postępowania

mediacyjnego oraz bieżącej realizacji przedsięwzięcia inwestycyjnego oraz Aneks nr 6B do Umowy z RAFAKO, który dotyczył w szczególności

kwestii płynnościowych w powiązaniu z budową bloku energetycznego w Koksowni Radlin, a także doprecyzowywał ustalenia stron wiążące się

ze stosunkami własnościowymi.

Zawarte dotychczas dokumenty nie kończą postępowania mediacyjnego, a związane z nim rozstrzygnięcia zapadną prawdopodobnie w II kwartale

2024 roku, co wiązać się będzie także z przebiegiem czynności rozruchowych.

5.6. ISTOTNE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW LUB MOGĄCE MIEĆ WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY

WPŁYW KONFLIKTU ZBROJNEGO W UKRAINIE NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY

W 2023 roku, konflikt zbrojny w Ukrainie oraz sankcje nakładane na Rosję nadal oddziaływały na sytuację makroekonomiczną w Europie

i na świecie.

Wojna w Ukrainie i sankcje nałożone na Rosję wpłynęły na reorganizację globalnego rynku węgla koksowego. Przed wojną w Ukrainie udział Rosji

w imporcie węgla koksowego do UE wynosił około 10% dla węgla koksowego i około 30% dla węgla PCI. Po wprowadzeniu sankcji węgiel rosyjski

został przekierowany na rynek azjatycki, głównie do Indii i Chin. Brakujący wolumen na rynku europejskim został uzupełniony dostawami z Australii

i USA. Sankcje nałożone na Rosję nie wpłynęły znacząco na obniżenie podaży węgla koksowego na rynkach globalnych, natomiast zmieniły

kierunki handlu. Obecnie udział importu węgla koksowego z Rosji w chińskim imporcie ogółem wzrósł z ok. 7% w latach 2016-2020 do ok. 28%

w roku 2023. Chiny utraciły status rynku rozliczeniowego w morskim handlu węglem koksowym na rzecz Indii.

W 2023 roku konflikt zbrojny w Ukrainie i sankcje nałożone na Rosję miały ograniczony wpływ na ceny węgla koksowego, w większym stopniu

na wzrost cen oddziaływały zakłócenia podaży w kopalniach australijskich, amerykańskich spowodowane m.in. przez warunki pogodowe,

geologiczne, wypadki, utrudnienia logistyczne, strajki oraz sytuację wewnętrzną w Chinach i rosnące zapotrzebowanie ze strony Indii.

Trudno szacować długookresowy wpływ wojny w Ukrainie na europejski i globalny rynek. W skali globalnej wojna na terytorium Ukrainy przekłada

się na mniej stabilną sytuację gospodarczą, wzrost inflacji oraz wzrost stóp procentowych. Grupa na bieżąco monitoruje sytuację gospodarczą,

w celu oceny jej potencjalnego negatywnego wpływu na Grupę i podjęcia działań mitygujących ten wpływ.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Wojna w Ukrainie oprócz zagrożeń stwarza również szanse rynkowe dla działalności Grupy. Ukraina będzie potrzebować znacznej ilości stali, m.in.

na odbudowę infrastruktury mieszkaniowej i społecznej zniszczonej w wyniku rosyjskiej inwazji. Rośnie pozycja rynkowa Grupy jako lokalnego,

stabilnego i przewidywalnego dostawcy surowców dla przemysłu stalowego, czego dowodem są zawarte w ostatnim roku kontrakty wieloletnie

z kluczowymi odbiorcami.

Niektóre europejskie firmy stalowe przygotowują się na szybką reakcję na zapotrzebowanie z rynku ukraińskiego, które ma wzrosnąć wraz

z zakończeniem wojny, napędzane licznymi projektami odbudowy kraju. Ukraina boryka się z poważnym niedoborem mocy produkcyjnych, a jej

zapotrzebowanie na stal według analityków może wzrosnąć czterokrotnie. Ukraiński rząd zamierza szybko rozpocząć naprawę dróg i linii

kolejowych zniszczonych w wyniku wojny z Rosją przy pomocy dotacji od Międzynarodowego Banku Odbudowy i Rozwoju.

Możliwe zakłócenia w działalności operacyjnej i inwestycyjnej Grupy w razie eskalacji konfliktu:

▪ przerwane lub zaburzone łańcuchy dostaw,

▪ zakłócenia w procesie ciągłości produkcji lub wzrost kosztów produkcji,

▪ zakłócenia w dostawach energii elektrycznej, pogorszenie bezpieczeństwa energetycznego kraju oraz dalszy wzrost kosztów energii,

▪ wzrost cen surowców oraz materiałów i usług,

▪ zakłócenia logistyczne w portach w wyniku zwiększonego importu zamorskiego surowców m.in. rudy żelaza,

▪ wpływ na podaż wyrobów hutniczych na rynku europejskim,

▪ cyberataki na zasoby informatyczne powodujące wyciek danych i dezinformację,

▪ zagrożenia wynikające z dostępności pracowników.

Grupa na bieżąco analizuje możliwy wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na jej aktualną i przyszłą sytuację finansową, jej działalność operacyjną,

jak również osiągane w przyszłości wyniki finansowe.

ZDARZENIA W KOPALNIACH JSW

W dniu 7 marca 2023 roku w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów doszło do pożaru w eksploatowanej ścianie 34 pokład 405/1. Rejon

ściany, w której doszło do zdarzenia został otamowany. W dniu 17 marca 2023 roku w związku z zaistniałym zdarzeniem Zarząd JSW podjął

uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW. W wyniku dokonanych analiz, szacowane skutki zdarzenia w 2023 roku ocenia się na około 250 tys. ton

zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Knurów-Szczygłowice. W dniu 3 sierpnia 2023 roku wznowiona została eksploatacja ściany.

W wyniku powyższego zdarzenia w Ruchu Knurów, w 2023 roku Grupa poniosła koszty w łącznej wysokości 17,2 mln PLN.

W dniu 6 grudnia 2023 roku w KWK Pniówek doszło od pożaru w rejonie ściany N-10 404/4+405/1. W dniu 19 grudnia 2023 roku Zarząd JSW

podjął uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW. W wyniku dokonanych analiz szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia się na 450 tys. ton

zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Pniówek. Akcja pożarowa została zakończona w dniu 20 grudnia 2023 roku. W związku z prowadzoną

akcją pożarową Spółka w 2023 roku poniosła koszty w wysokości 14,1 mln PLN.

Ponadto w 2023 roku w JSW w dalszym ciągu odczuwalne były skutki zdarzeń, które miały miejsce w kopalniach JSW w 2022 roku tj.:

▪ KWK Pniówek w dniu 20 kwietnia 2022 roku: w dniach 4-5 lutego 2023 roku wznowiono akcję ratowniczą, w celu dotarcia do 7 zaginionych

górników. W dniach 9-14 września oraz 20-21 października 2023 roku przeprowadzono kolejne etapy akcji ratowniczej, w wyniku której

odnaleziono i przetransportowano na powierzchnię wszystkich zaginionych górników. W 2023 roku Grupa poniosła koszty związane

z prowadzoną akcją ratowniczą oraz usuwaniem skutków zdarzenia w KWK Pniówek w łącznej wysokości 22,2 mln PLN.

▪ KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka w dniu 23 kwietnia 2022 roku: w styczniu 2023 roku zostały wznowione roboty

przygotowawcze dla ściany D-4 pokł. 412 łg+łd i 412 łg, jednak z uwagi na obostrzenia ich zakończenie, a następnie uruchomienie ściany

jest planowane na 2025 rok.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

6. SYTUACJA FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ORAZ JSW

6.1. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW

WYSZCZEGÓLNIENIE

JEDN.

2023

2022

(dane

przekształcone)*

2021

(dane

przekształcone)*

2020**

2019

DYNAMIKA

2022=100

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Suma bilansowa

mln PLN

27 793,8

27 070,8

16 012,9

15 030,9

14 926,4

102,7

Aktywa trwałe

mln PLN

22 095,9

19 218,5

12 121,3

11 638,5

11 565,1

115,0

Aktywa obrotowe

mln PLN

5 697,9

7 852,3

3 891,6

3 392,4

3 361,3

72,6

Kapitał własny

mln PLN

16 971,7

16 045,2

8 348,9

7 317,1

8 851,5

105,8

Zobowiązania

mln PLN

10 822,1

11 025,6

7 664,0

7 713,8

6 074,9

98,2

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Przychody ze sprzedaży

mln PLN

15 338,5

20 198,5

10 629,1

6 936,0

8 671,8

75,9

Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży

mln PLN

3 847,8

10 715,9

2 595,2

(401,3)

1 603,6

35,9

Zysk/(strata) operacyjny/(a)

mln PLN

2 826,7

9 406,3

1 262,4

(1 780,6)

905,6

30,1

EBITDA

mln PLN

4 555,9

10 919,2

2 482,5

(675,7)

1 939,5

41,7

Marża EBITDA

29,7

54,1

23,4

(9,7)

22,4

54,9

Zysk/(strata) przed opodatkowaniem

mln PLN

2 874,7

9 459,3

1 166,7

(1 867,6)

828,0

30,4

Zysk/(strata) netto

mln PLN

997,1

7 650,4

952,6

(1 537,4)

649,6

13,0

Całkowite dochody razem

mln PLN

927,4

7 676,5

980,8

(1 534,3)

636,7

12,1

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

mln PLN

1 747,4

11 044,9

1 661,2

354,7

1 140,3

15,8

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

mln PLN

(3 715,1)

(6 688,2)

(1 620,2)

(549,3)

(2 260,5)

55,5

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

mln PLN

(177,9)

(818,7)

(338,1)

1 441,2

(180,3)

21,7

Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów

mln PLN

(2 145,6)

3 538,0

(297,1)

1 246,6

(1 300,5)

WSKAŹNIKI FINANSOWE

Dywidenda na akcję

PLN/akcję

1,71

Płynność bieżąca

0,85

1,05

1,08

1,03

1,05

81,0

Płynność szybka

0,67

0,91

0,90

0,76

0,70

73,6

Rentowność netto sprzedaży

6,5

37,9

9,0

(22,2)

7,5

17,2

Rentowność majątku ogółem (ROA)

3,6

28,3

5,9

(10,2)

4,4

12,7

Rentowność kapitałów własnych (ROE)

5,9

47,7

11,4

(21,0)

7,3

12,4

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

0,39

0,41

0,48

0,51

0,41

95,1

Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych

0,64

0,69

0,92

1,05

0,69

92,8

Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi

0,94

1,01

1,00

0,98

0,99

93,1

DANE PRODUKCYJNE

Produkcja węgla

mln ton

13,5

14,1

13,8

14,4

14,8

95,7

Produkcja węgla koksowego

mln ton

10,9

11,0

11,1

10,2

99,1

Produkcja węgla do celów energetycznych

mln ton

2,6

3,1

2,8

3,3

4,6

83,9

Produkcja koksu

mln ton

3,4

3,2

3,7

3,3

3,2

106,3

Gotówkowy koszt wydobycia węgla

PLN/tonę

700,91

518,90

447,12

407,37

426,00

135,1

Gotówkowy koszt produkcji koksu

PLN/tonę

315,21

252,32

173,10

178,37

191,78

124,9

POZOSTAŁE DANE

Kurs akcji na koniec okresu

PLN/akcję

42,03

58,16

34,87

25,95

21,38

72,3

Zatrudnienie na koniec okresu

os.

32 174

30 739

31 916

30 593

30 629

104,7

Przeciętne zatrudnienie w roku

os.

31 150

29 981

30 560

30 674

29 440

103,9

Inwestycje rzeczowe

mln PLN

4 478,8

2 996,1

1 945,1

1 832,0

2 329,0

149,5

Amortyzacja

mln PLN

1 729,2

1 512,9

1 220,1

1 104,9

1 033,9

114,3

* Dane przekształcone za 2022 rok, a w przypadku danych za 2021 rok dane przekształcone w odniesieniu do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej w związku

z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez Grupę z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku

skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ZASADY SPORZĄDZANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony

31 grudnia 2023 roku oraz Sprawozdanie finansowe Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku zostały

sporządzone zgodnie ze wszystkimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) przyjętymi do stosowania w Unii

Europejskiej („UE”).

Z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2023 roku Grupa dokonała zmiany zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujmowania i wyceny

oraz ewidencji i prezentacji nakładów na zbrojenie ścian. Zgodnie ze zmianą skumulowane nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje jako aktywa

i prezentuje w sprawozdaniu finansowym w oddzielnej pozycji rzeczowych aktywów trwałych, a następnie amortyzuje proporcjonalnie do ilości

wydobytych ton węgla ze zbrojonej ściany w stosunku do całości oszacowanych zasobów z danej ściany tj. metodą naturalną, a amortyzacja jest

prezentowana jako „Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów”. Przed zmianą zasad rachunkowości koszty prac związanych

ze zbrojeniem ścian ujmowane były w wyniku finansowym w okresie, w którym zostały poniesione i wykazywane w pozycji „Koszt sprzedanych

produktów, materiałów i towarów”. Powyższa zmiana zasad (polityki) rachunkowości została zastosowana retrospektywnie.

6.1.1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020**

2019

DYNAMIKA

2022=100

Przychody ze sprzedaży

15 338,5

20 198,5

10 629,1

6 936,0

8 671,8

75,9

Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów

(11 490,7)

(9 482,6)

(8 033,9)

(7 337,3)

(7 068,2)

121,2

ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY

3 847,8

10 715,9

2 595,2

(401,3)

1 603,6

35,9

Koszty sprzedaży

(449,3)

(357,2)

(277,6)

(288,5)

(261,5)

125,8

Koszty administracyjne

(1 060,2)

(826,6)

(684,8)

(697,7)

(709,3)

128,3

Pozostałe przychody

187,3

246,5

590,3

314,1

289,5

76,0

Pozostałe koszty

(380,7)

(485,5)

(882,0)

(707,7)

(95,1)

78,4

Pozostałe zyski/(straty)-netto

681,8

113,2

(78,7)

0,5

78,4

602,3

ZYSK/(STRATA) OPERACYJNY/(A)

2 826,7

9 406,3

1 262,4

(1 780,6)

905,6

30,1

Przychody finansowe

274,1

194,3

8,2

8,1

26,5

141,1

Koszty finansowe

(226,2)

(141,4)

(104,0)

(95,2)

(104,4)

160,0

Udziały w zyskach jednostek stowarzyszonych

0,1

0,3

100,0

ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM

2 874,7

9 459,3

1 166,7

(1 867,6)

828,0

30,4

Podatek dochodowy

(1 877,6)

(1 808,9)

(214,1)

330,2

(178,4)

103,8

ZYSK/(STRATA) NETTO

997,1

7 650,4

952,6

(1 537,4)

649,6

13,0

INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE BĘDĄ PODLEGAŁY

PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO

9,8

15,1

(18,9)

22,1

31,5

64,9

Zmiana wartości instrumentów zabezpieczających

12,1

18,6

(23,3)

27,2

38,9

65,1

Podatek dochodowy

(2,3)

(3,5)

4,4

(5,1)

(7,4)

65,7

INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE NIE BĘDĄ PODLEGAŁY

PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO

(79,5)

11,0

47,1

(19,0)

(44,4)

Zyski/(straty) aktuarialne

(98,1)

13,6

58,1

(23,4)

(54,8)

Podatek dochodowy

18,6

(2,6)

(11,0)

4,4

10,4

INNE CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM

(69,7)

26,1

28,2

3,1

(12,9)

CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM

927,4

7 676,5

980,8

(1 534,3)

636,7

12,1

Zysk/(strata) netto przypadający/a na:

- akcjonariuszy Jednostki dominującej

993,9

7 618,0

903,7

(1 546,0)

628,9

13,0

- udziały niekontrolujące

3,2

32,4

48,9

8,6

20,7

9,9

Całkowite dochody przypadające na:

- akcjonariuszy Jednostki dominującej

925,0

7 643,9

931,2

(1 542,8)

616,7

12,1

- udziały niekontrolujące

2,4

32,6

49,6

8,5

20,0

7,4

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020**

2019

DYNAMIKA

2022=100

Podstawowy/rozwodniony zysk/(strata) na akcję przypadający/a

na akcjonariuszy Jednostki dominującej (wyrażony w PLN na jedną

akcję)

8,46

64,88

7,70

(13,17)

5,36

13,0

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez Grupę z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku

skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

Przychody ze sprzedaży

Wartość przychodów ze sprzedaży w 2023 roku wyniosła 15 338,5 mln PLN i była niższa o 4 860,0 mln PLN, tj. o 24,1% w stosunku do roku 2022.

Na spadek wpłynęły:

▪ niższe o 2 530,9 mln PLN, tj. o 22,2% przychody ze sprzedaży węgla (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji

transakcji zabezpieczających), przede wszystkim w wyniku niższego wolumenu sprzedaży węgla wyprodukowanego w Grupie do odbiorców

zewnętrznych o 1,2 mln ton, tj. o 12,0%, a także niższej średniej ceny sprzedaży węgla ogółem o 127,61 PLN/t, tj. o 11,3%,

▪ niższe o 2 050,8 mln PLN, tj. o 29,1% przychody ze sprzedaży koksu (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji

transakcji zabezpieczających), co wynika z niższej średniej ceny sprzedaży koksu o 678,18 PLN/t, tj. o 31,1%,

▪ niższe o 262,9 mln PLN, tj. o 28,9% przychody ze sprzedaży węglopochodnych (w tym niższe o 161,3 mln PLN przychody ze sprzedaży gazu

koksowniczego, niższe o 73,9 mln PLN przychody ze sprzedaży smoły oraz niższe o 25,3 mln PLN przychody ze sprzedaży benzolu),

▪ niższe o 91,2 mln PLN, tj. o 10,3% przychody z pozostałej działalności (w tym przede wszystkim niższe o 78,5 mln PLN przychody ze sprzedaży

energii elektrycznej sprzedawanej przez JSW KOKS z powodu niższej średniej ceny o 281,18 PLN/MWh).

Udział w przychodach pięciu głównych odbiorców

W 2023 roku udział przychodów dla pięciu głównych zewnętrznych odbiorców w Segmencie Węgiel (bez uwzględnienia korekty przychodów

ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających) wyniósł 76,3% przychodów w tym segmencie (w 2022 roku również 76,3%). Pozostali

odbiorcy, których jednostkowy udział nie przekraczał 10,0% przychodów, wygenerowali pozostałe 23,7% łącznych przychodów segmentu

węglowego. Udział przychodów dla pięciu głównych odbiorców w Segmencie Koks (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu

realizacji transakcji zabezpieczających) wyniósł 57,2% przychodów w tym segmencie (w 2022 roku: 61,2%). Pozostali odbiorcy, których

jednostkowy udział nie przekraczał 10,0% przychodów, wygenerowali pozostałe 42,8% łącznych przychodów segmentu koksowego.

Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów

W 2023 roku koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów wzrósł w porównaniu do 2022 roku o 2 008,1 mln PLN, tj. o 21,2%. Koszty

rodzajowe wzrosły o 3 418,4 mln PLN, tj. o 27,3%, głównie na skutek wzrostu świadczeń na rzecz pracowników o 1 693,9 mln PLN, zużycia

materiałów i energii o 883,7 mln PLN oraz usług obcych o 557,8 mln PLN.

Koszty sprzedaży

Koszty sprzedaży, które obejmują przede wszystkim koszty spedycji głównych produktów Grupy, w 2023 roku wyniosły 449,3 mln PLN (wzrost

o 92,1 mln PLN, tj. o 25,8%, co wynika przede wszystkim ze wzrostu cen usług przewozowych i obsługi portowej oraz zmiany struktury wysyłek

pod względem kierunku dostaw do odbiorców).

Koszty administracyjne

Koszty administracyjne za 2023 rok wyniosły 1 060,2 mln PLN wobec 826,6 mln PLN w poprzednim roku (wzrost o 233,6 mln PLN, tj. o 28,3%

wynikający przede wszystkim ze wzrostu kosztów administracyjnych w Jednostce dominującej o 207,2 mln PLN, w tym głownie z tytułu świadczeń

na rzecz pracowników o 117,4 mln PLN oraz usług obcych o 64,4 mln PLN).

Pozostałe przychody

Pozostałe przychody w 2023 roku wyniosły 187,3 mln PLN wobec 246,5 mln PLN w poprzednim roku (spadek o 59,2 mln PLN, tj. o 24,0%).

Na wyższy poziom pozostałych przychodów w 2022 roku wpływ miało ujęcie przychodów związanych z nieodpłatnym przekazaniem oznaczonej

części zakładu górniczego OG „Jastrzębie III” na rzecz SRK w wysokości 65,8 mln PLN oraz odszkodowań w związku z pożarami zaistniałymi

w 2020 roku w Ruchu Zofiówka w wysokości 61,7 mln PLN oraz w KWK Budryk w wysokości 4,4 mln PLN. W 2023 roku w pozostałych przychodach

natomiast ujęto otrzymaną przez Jednostkę dominującą pomoc finansową w łącznej wysokości 18,6 mln PLN w ramach programu rządowego:

Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku i w I półroczu

2023 roku oraz przychody z tytułu przyznanych świadectw efektywności energetycznej (białe certyfikaty) w wysokości 10,6 mln PLN. Ponadto

w 2023 roku w pozostałych przychodach ujęto wyższe o 18,5 mln PLN przychody z tytułu odsetek.

Pozostałe koszty

Pozostałe koszty w 2023 roku wyniosły 380,7 mln PLN wobec 485,5 mln PLN w 2022 roku (spadek o 104,8 mln PLN, tj. o 21,6%). Niższy poziom

pozostałych kosztów wynika z utworzenia w 2023 roku odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych w łącznej

wysokości 241,9 mln PLN wobec 364,8 mln PLN utworzonego odpisu aktualizującego w 2022 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Pozostałe zyski - netto

Pozostałe zyski - netto w 2023 roku wyniosły 681,8 mln PLN wobec 113,2 mln PLN w 2022 roku (wzrost o 568,6 mln PLN). Zmiana wynika przede

wszystkim z wyższego o 486,5 mln PLN zysku z wyceny do wartości godziwej portfela aktywów FIZ. Ponadto w 2023 roku odnotowano zysk

na pochodnych instrumentach finansowych w wysokości 73,7 mln PLN wobec straty poniesionej w 2022 roku w wysokości 114,8 mln PLN, co jest

efektem zarówno zmiany wolumenów transakcji, jak i różnicy pomiędzy ceną/kursem terminowym a ceną/kursem referencyjnym. Jednocześnie

w 2023 roku odnotowano stratę z tytułu różnic kursowych dotyczących działalności operacyjnej w wysokości 53,2 mln PLN wobec zysku

osiągniętego w 2022 roku w wysokości 51,9 mln PLN.

Przychody i koszty finansowe

Przychody finansowe w 2023 roku wyniosły 274,1 mln PLN. Wzrost o 79,8 mln PLN wynika z wyższych o 87,9 mln PLN przychodów odsetkowych

od środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.

Koszty finansowe za 2023 rok wyniosły 226,2 mln PLN i były wyższe o 84,8 mln PLN, tj. o 60,0% co wynika z wyższych kosztów odsetek

dotyczących rozliczenia dyskonta z tytułu długoterminowych rezerw o 81,4 mln PLN oraz wyższych o 12,5 mln PLN różnic kursowych od transakcji

FX Forward i swap towarowy.

Podatek dochodowy

Podatek dochodowy za 2023 roku wyniósł 1 877,6 mln PLN (wzrost o 68,7 mln PLN wobec 2022 roku) i uwzględnia ujętą przez Jednostkę

dominującą składkę solidarnościową w wysokości 1 609,6 mln PLN wynikającą z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy

o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej

oraz niektórych innych ustaw, która weszła w życie w dniu 19 września 2023 roku. Podstawą obliczenia składki solidarnościowej był dochód

podatkowy osiągnięty w roku 2022, z innych źródeł przychodów niż z zysków kapitałowych w rozumieniu art. 7 ust. 1-3 ustawy z dnia 15 lutego

1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych. Mając na uwadze powyższe, a także z uwagi na moment powstania zobowiązania z tytułu

składki solidarnościowej z dniem wejścia w życie Ustawy nowelizującej, składka solidarnościowa stanowi obciążenie wyniku Grupy ujęte

w 2023 roku (szerzej w Nocie 5 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok

obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku).

Zysk netto

Zysk netto Grupy za 2023 rok wyniósł 997,1 mln PLN i był niższy o 6 653,3 mln PLN od zysku netto osiągniętego w 2022 roku. Podstawowy

i rozwodniony zysk na jedną akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej wyniósł 8,46 PLN (2022 rok: zysk na jedną akcję

64,88 PLN).

KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Amortyzacja

1 729,2

1 512,9

1 220,1

1 104,9

1 033,9

114,3

Zużycie materiałów i energii

3 872,0

2 988,3

1 909,7

1 570,3

1 722,1

129,6

Usługi obce

2 430,4

1 872,6

1 556,5

1 667,9

1 817,2

129,8

Świadczenia na rzecz pracowników

7 407,3

5 713,4

4 643,7

4 442,3

4 447,2

129,6

Podatki i opłaty

349,5

231,3

221,2

211,6

190,4

151,1

Pozostałe koszty rodzajowe

56,9

65,7

61,6

72,6

80,2

86,6

Wartość sprzedanych materiałów i towarów

84,3

127,0

68,4

25,0

51,7

66,4

RAZEM KOSZTY RODZAJOWE

15 929,6

12 511,2

9 681,2

9 094,6

9 342,7

127,3

Koszty sprzedaży

(449,3)

(357,2)

(277,6)

(288,5)

(261,5)

125,8

Koszty administracyjne

(1 060,2)

(826,6)

(684,8)

(697,7)

(709,3)

128,3

Wartość świadczeń oraz rzeczowych aktywów trwałych

wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk

ruchowych i zbrojenia ścian)

(2 689,7)

(1 733,5)

(974,1)

(984,3)

(772,2)

155,2

Zmiana stanu produktów

(239,7)

(111,3)

289,2

213,2

(531,5)

215,4

KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW

I TOWARÓW

11 490,7

9 482,6

8 033,9

7 337,3

7 068,2

121,2

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Na wyższy poziom kosztów działalności operacyjnej Grupy miały wpływ przede wszystkim:

RODZAJ KOSZTU

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ŚWIADCZENIA NA RZECZ

PRACOWNIKÓW

 (+) 1 693,9

Wzrost kosztów spowodowany przede wszystkim wyższym poziomem tych kosztów w Jednostce dominującej

o 1 369,2 mln PLN, tj. o 29,5% wynikający głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku wzrostu stawek płac zasadniczych

oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN na dniówkę, a od 1 lipca 2023 roku

do 54,00 PLN na dniówkę zgodnie z zawartymi Porozumieniami pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi

Organizacjami Związkowymi. Wzrosły również koszty deputatu węglowego (wzrost ceny 1 tony węgla kamiennego

wykorzystanej do obliczenia ekwiwalentu w 2023 roku: 2 059,22 PLN/t, w 2022 roku: 837,14 PLN/t). Na wzrost kosztów wpływ

miała również większa o 20 586 ilość przepracowanych dniówek sobotnio-niedzielnych. Dodatkowo w kosztach świadczeń

na rzecz pracowników ujęto wypłaconą w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjną nagrodę jednorazową dla pracowników,

zgodnie z zawartym w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami

Związkowymi w wysokości 262,2 mln PLN, a także wypłaconą w październiku 2023 roku dodatkową premię jednorazową

dla pracowników zgodnie z zawartym w dniu 13 października 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW

a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w wysokości 354,3 mln PLN.

ZUŻYCIE MATERIAŁÓW

I ENERGII

 (+) 883,7

Koszt zużycia materiałów wzrósł o 683,4 mln PLN, tj. o 32,9%, co wynika ze wzrostu cen materiałów między innymi do zbrojenia

ścian, materiałów wykorzystywanych do wyposażania, utrzymania i likwidacji wyrobisk udostępniających i przygotowawczych,

drążenia wyrobisk korytarzowych, transportu materiałów, urządzeń i ludzi kolejkami podwieszanymi i spągowymi, obsługi,

utrzymania, montażu i demontażu odstawy pozaprzodkowej, materiałów użytych do zwalczania zagrożeń naturalnych

oraz do eksploatacji ścian z obudową zmechanizowaną.

Koszty zużycia energii wzrosły o 200,3 mln PLN, tj. o 21,9%, co wynika głównie z wyższej ceny jednostkowej zakupu energii

elektrycznej przez Jednostkę dominującą spoza Grupy, a także wzrostu kosztów dystrybucji energii. Nastąpił również wzrost

kosztów energii cieplnej w efekcie podniesienia stawek w taryfach dostawców.

USŁUGI OBCE

 (+) 557,8

Wyższy poziom kosztów usług obcych o 29,8% spowodowany głównie wyższym poziomem tych kosztów głównie w zakresie

usług wiertniczo-górniczych, usług transportowych, remontowych oraz pozostałych usług związanych z produkcją węgla.

AMORTYZACJA

 (+) 216,3

Wzrost o 14,3% spowodowany głównie wzrostem amortyzacji w Jednostce dominującej o 218,6 mln PLN, w tym w wyniku

wzrostu amortyzacji aktywowanych kosztów zbrojenia ścian o 108,8 mln PLN (wzrost wskaźnika średniego jednostkowego

kosztu rozliczenia zbrojeń ścian o 9,78 PLN/t) oraz wzrostu amortyzacji aktywowanych kosztów rejonów ścianowych

o 40,6 mln PLN (wzrost średniego jednostkowego kosztu rejonów ścianowych o 4,93 PLN/t).

PODATKI I OPŁATY

 (+) 118,2

Wzrost kosztów podatków i opłat o 51,1% spowodowany głównie wyższym poziomem tych kosztów w spółce JSW KOKS

w wyniku ujęcia szacunkowego kosztu przewidzianych do umorzenia uprawnień do emisji CO

w wysokości 78,5 mln PLN,

a także ujęcia odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny Energii w wysokości 12,4 mln PLN.

WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW

WYSZCZEGÓLNIENIE

SEGMENT WĘGLOWY

SEGMENT KOKSOWY

POZOSTAŁE SEGMENTY

2023

2022

(dane przekształcone)*

2023

2022

(dane przekształcone)*

2023

2022

(dane przekształcone)*

Przychody ze sprzedaży

od odbiorców zewnętrznych**

8 876,0

11 406,9

5 632,1

7 945,8

790,4

881,6

Zysk/(strata) operacyjny/a

3 252,6

8 744,4

(780,5)

584,3

173,4

11,9

Amortyzacja

1 549,3

1 330,7

107,6

102,6

148,3

142,3

EBITDA***

4 801,9

10 075,1

(672,9)

686,9

321,7

154,2

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

** Przychody ze sprzedaży bez uwzględnienia korekty przychodów z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających dotyczącej: segmentu węglowego (w 2023 roku: 30,9 mln PLN,

w 2022 roku: 0,00 mln PLN) oraz segmentu koksowego (w 2023 roku: 9,1 mln PLN, w 2022 roku: (35,8) mln PLN).

*** EBITDA = zysk/(strata) operacyjny/(a) powiększony/(a) o amortyzację.

Zgodnie z Wytycznymi ESMA dotyczącymi Alternatywnych Pomiarów Wyników („APM”-– Alternative Performance Measures) wskaźnik EBITDA stanowi Alternatywny Pomiar Wyniku.

Wskaźnik EBITDA jako miernik niezdefiniowany przez MSSF, nie stanowi miernika zestandaryzowanego i sposób jego wyliczenia może różnić się pomiędzy podmiotami. Wskaźnik

EBITDA stosowany przez Grupę może nie być porównywalny z podobnymi wskaźnikami prezentowanymi przez inne spółki. Wskaźnik ten należy traktować jako informację uzupełniającą,

poszerzającą prezentację wyników i innych danych Grupy.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KLUCZOWE CZYNNIKI KSZTAŁTUJĄCE WYNIK EBITDA GRUPY

Poniższy wykres przedstawia kluczowe czynniki wpływające na zmianę EBITDA Grupy w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku.

Kluczowe czynniki kształtujące wynik EBITDA GK JSW w 2023 roku:

▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla - spadek przychodów ze sprzedaży węgla o 2 530,9 mln PLN, na co wpływ miała głównie niższa

o 127,61 PLN/tonę średnia cena sprzedaży węgla - spadek o 11,3% (w tym spadek ceny węgla koksowego o 385,97 PLN/t oraz wzrost

o 255,01 PLN/t średniej ceny sprzedaży węgla do celów energetycznych) oraz niższy wolumen sprzedanego węgla o 1 229,0 tys. ton – spadek

o 12,3% (w tym mniejsza o 1 055,4 tys. ton ilość sprzedanego węgla do celów energetycznych oraz mniejsza o 173,6 tys. ton ilość sprzedanego

węgla koksowego).

▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu - spadek przychodów ze sprzedaży koksu o 2 050,8 mln PLN, przede wszystkim z uwagi

na niższą o 678,18 PLN/t średnią cenę sprzedaży koksu.

▪ Wpływ kosztów rodzajowych (bez wartości sprzedanych materiałów i towarów) - wzrost kosztów rodzajowych o 3 461,1 mln PLN (w tym

głównie świadczeń na rzecz pracowników o 1 693,9 mln PLN, zużycia materiałów i energii o 883,7 mln PLN oraz usług obcych

o 557,8 mln PLN). Czynniki wpływające na poziom kosztów zostały przedstawione w części niniejszego sprawozdania dotyczącej kosztu

sprzedanych produktów, materiałów i towarów.

▪ Pozostałe czynniki – w tym wzrost wartości świadczeń i rzeczowych aktywów trwałych wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk

ruchowych i zbrojenia ścian) o 956,2 mln PLN.

CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY

Na wyniki Grupy znaczący wpływ miała sytuacja na powiązanych, międzynarodowych rynkach stali, koksu i węgla. Szczegółowe informacje

dotyczące czynników wpływających na kształtowanie się cen podstawowych produktów Grupy przedstawione zostały w Punkcie 5.2. i 5.3.

niniejszego sprawozdania.

W zestawieniu poniżej dokonano wyłączenia kwot z tytułu zdarzeń jednorazowych mających wpływ na uzyskane wyniki Grupy.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

EBITDA

4 555,9

10 919,2

Wpływ zdarzeń jednorazowych, w tym:

961,5

755,1

▪ nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW

616,5

472,2

▪ nagroda jednorazowa w spółkach Grupy

66,7

▪ utworzenie odpisu aktualizującego wartość niefinansowych aktywów trwałych

236,6

355,4

▪ odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości aktywów trwałych JSW KOKS

(dot. zdarzenia w Koksowni Przyjaźń)

(13,6)

▪ koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW

53,5

33,6

Dane

2022

10 919,2

11 406,9

7 036,4

1 755,2

12 384,2

(125,8)

(1 717,8)

1 512,9

Dane

2023

8 876,0

4 985,6

1 476,9

15 845,3

488,4

(2 845,1)

1 729,2

4 555,9

10 919,2

4 555,9

(2 530,9)

(2 050,8)

( 278,3)

(3 461,1)

614,2

1 127,3

216,3

EBITDA

2022

Wpływ wolumenu

i ceny sprzedaży

węgla

Wpływ wolumenu

i ceny sprzedaży

koksu

Pozostała

sprzedaż

Wpływ kosztów

rodzajowych

Wpływ

wyniku

na pozostałej

działalności

Pozostałe Wpływ kosztów

amortyzacji

EBITDA

2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

▪ koszty dotyczące zdarzenia w Koksowni Przyjaźń

12,3

9,7

▪ otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych

(18,6)

▪ nieeksploatowane aktywowane koszty rejonów ścianowych w zakładach JSW

8,1

2,2

▪ przekazanie OG „Jastrzębie III” do SRK

(62,8)

▪ otrzymane odszkodowania w związku z pożarami w Ruchu Zofiówka i KWK Budryk w 2020 roku

(69,5)

▪ koszty poniesione w związku z pandemią SARS-CoV-2

8,8

▪ utworzenie rezerwy na roszczenie FAMUR S.A. o wypłatę odszkodowania

6,9

▪ odwrócenie odpisu aktualizującego prawo do użytkowania składnika aktywów (skrócenie okresu

najmu utraconego kombajnu chodnikowego firmy FAMUR S.A.)

(6,1)

▪ koszty dotyczące zdarzeń w zakładach JSW (akcje ratownicze i pożarowe w Ruchu Borynia

i KWK Knurów-Szczygłowice)

2,5

▪ nierozliczone aktywowane koszty rejonu ścianowego wstrzymanego na skutek zdarzenia

w KWK Pniówek

1,6

▪ darowizny przekazane na pomoc dla Ukrainy

0,6

EBITDA (bez zdarzeń jednorazowych)

5 517,4

11 674,3

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

WYJAŚNIENIE NAJISTOTNIEJSZYCH ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH W 2023 ROKU

Nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW

W dniu 11 lipca 2023 roku, realizując zapisy pkt 1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku, zawarte zostało pomiędzy Zarządem JSW

a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi działającymi w JSW Porozumienie w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej

pracownikom JSW będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku. Koszt nagrody łącznie z kosztami pracodawcy: 262,2 mln PLN.

W dniu 13 października 2023 roku, zostało zawarte Porozumienie pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi,

kończące spór zbiorowy wszczęty przez Stronę Społeczną w dniu 1 sierpnia 2023 roku, w którym strony uzgodniły wypłatę pracownikom JSW

będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 września 2023 roku dodatkowej premii jednorazowej w łącznej kwocie (z kosztami pracodawcy):

354,3 mln PLN.

Nagroda jednorazowa w spółkach Grupy

W 2023 roku w niektórych spółkach zależnych zostały wypłacone nagrody jednorazowe dla pracowników zgodnie z zawartymi Porozumieniami

ze Stroną Społeczną lub też na podstawie decyzji podjętych przez Zarząd danej spółki. Łączny wpływ tych nagród jednorazowych na wynik

finansowy Grupy w 2023 roku to 66,7 mln PLN.

Odpis aktualizujący wartość niefinansowych aktywów trwałych JSW i JSW KOKS

Jednostka dominująca w 2023 roku ujęła w wyniku finansowym odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości aktywów trwałych KWK Borynia-

Zofiówka-Bzie Ruch Bzie na kwotę 212,4 mln PLN. Natomiast JSW KOKS w 2023 roku ujęła odpis aktualizujący w wysokości 24,2 mln PLN z uwagi

na wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych na rzeczowe aktywa trwałe na CGU Koksownia Jadwiga. JSW KOKS oceniła także, iż z powodu

stwierdzenia mniejszego stopnia uszkodzeń spowodowanych wybuchem na terenie Koksowni Przyjaźń w dniu 22 września 2022 roku w stosunku

do pierwotnych założeń, zasadne jest dokonanie na dzień 31 grudnia 2023 roku odwrócenia wcześniej zawiązanych odpisów aktualizujących

aktywa trwałe CGU Koksownia Przyjaźń w wysokości 13,6 mln PLN.

Szerzej w Nocie 7.4 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW

W związku ze zdarzeniami, które miały miejsce w zakładach JSW (szerzej opisane w Punkcie 5.6. niniejszego sprawozdania), Grupa w 2023 roku

poniosła koszty związane między innymi z prowadzeniem akcji ratowniczych, a także usuwaniem skutków zdarzeń w łącznej wysokości

53,5 mln PLN (z tego kwota 17,2 mln PLN dotyczy KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów, a kwota 36,3 mln PLN dotyczy KWK Pniówek).

Koszty dotyczące zdarzenia w Koksowni Przyjaźń

W 2023 roku JSW KOKS poniosła koszty w wysokości 12,3 mln PLN, związane z usuwaniem skutków wybuchu w budynku technologicznym

na terenie Koksowni Przyjaźń, który miał miejsce w 2022 roku.

Otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych

W marcu 2023 roku Jednostka dominująca otrzymała wsparcie finansowe w wysokości 16,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc

dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku. Natomiast w grudniu

2023 roku JSW otrzymała wsparcie finansowe w kwocie 1,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w I półroczu 2023 roku. Łączna kwota otrzymanego wsparcia w 2023 roku

wynosi 18,6 mln PLN.

Informacje na temat zdarzeń jednorazowych za 2022 rok zostały zamieszczone w Punkcie 6.1.1. Sprawozdania Zarządu z działalności

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku.

6.1.2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY

SYTUACJA MAJĄTKOWA

WYSZCZEGÓLNIENIE

31.12.2023

31.12.2022

(dane przekształcone)*

31.12.2021

(dane przekształcone)*

31.12.2020

31.12.2019

DYNAMIKA

2022=100

AKTYWA

AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe

13 023,1

10 507,4

9 446,6

8 995,6

8 672,3

123,9

Wartość firmy

57,0

Wartości niematerialne

198,7

116,0

106,2

95,2

117,3

171,3

Nieruchomości inwestycyjne

21,8

22,3

22,6

23,2

23,9

97,8

Prawo do użytkowania składnika aktywów

590,0

533,8

491,6

598,6

618,3

110,5

Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

1,2

100,0

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

326,2

470,3

838,0

877,0

525,0

69,4

Inwestycje w portfel aktywów FIZ

7 476,0

7 131,2

767,5

612,0

1 174,0

104,8

Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe

458,9

436,3

390,6

378,7

376,1

105,2

RAZEM AKTYWA TRWAŁE

22 095,9

19 218,5

12 121,3

11 638,5

11 565,1

115,0

AKTYWA OBROTOWE

Zapasy

1 171,9

990,1

652,5

880,3

1 130,8

118,4

Należności handlowe oraz pozostałe należności

1 798,4

1 947,5

1 822,8

898,4

866,1

92,3

Nadpłacony podatek dochodowy

9,1

29,9

69,2

3,4

162,8

30,4

Pochodne instrumenty finansowe

27,7

43,8

10,7

7,8

60,5

63,2

Inwestycje w portfel aktywów FIZ

700,0

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe

3,1

9,6

5,2

90,8

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

2 690,8

4 837,9

1 299,8

1 597,3

350,3

55,6

Aktywa trwałe (grupa do zbycia) przeznaczone

do sprzedaży

27,0

RAZEM AKTYWA OBROTOWE

5 697,9

7 852,3

3 891,6

3 392,4

3 361,3

72,6

RAZEM AKTYWA

27 793,8

27 070,8

16 012,9

15 030,9

14 926,4

102,7

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

11 565,1

11 638,5

12 121,3

19 218,5

22 095,9

3 361,3

3 392,4

3 891,6

7 852,3

5 697,9

14 926,4

15 030,9

16 012,9

27 070,8

27 793,8

2019 2020 2021 2022 2023

AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE AKTYWA RAZEM

+0,7%

+6,5%

+69,1%

+2,7%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Największą pozycję aktywów według stanu na 31 grudnia 2023 roku stanowią aktywa trwałe (79,5%). Ich wartość w 2023 roku wzrosła

o 2 877,4 mln PLN tj. o 15,0%, na zmianę wpływ miały przede wszystkim następujące czynniki:

POZYCJA AKTYWÓW

TRWAŁYCH

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

RZECZOWE AKTYWA

TRWAŁE

 (+) 2 515,7

W 2023 roku Grupa poniosła nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w wysokości 4 199,0 mln PLN, przy amortyzacji

1 520,5 mln PLN (w 2022 roku nakłady na rzeczowe aktywa trwałe wynosiły 2 785,9 mln PLN przy amortyzacji

1 330,1 mln PLN). W 2023 roku Grupa ujęła w aktywach trwałych utworzenie odpisu z tytułu utraty wartości niefinansowych

aktywów trwałych w łącznej wysokości 241,9 mln PLN, z czego kwota 223,7 mln PLN dotyczy rzeczowych aktywów trwałych.

Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego ujęte w 2023 roku wyniosły 33,0 mln PLN.

INWESTYCJE W PORTFEL

AKTYWÓW FIZ

 (+) 344,8

Wzrost o 4,8% wynika ze wzrostu wartości aktywów finansowych Funduszu (głównie dłużnych papierów wartościowych

oraz listów zastawnych) w związku z korzystną sytuacją na rynku dłużnych papierów wartościowych. Wartość aktywów netto

Funduszu na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 5 566,0 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do stanu na dzień

31 grudnia 2022 roku o 672,4 mln PLN.

WARTOŚCI NIEMATERIALNE

 (+) 82,7

Wzrost o 71,3% wynika głównie z zakupionych przez JSW KOKS uprawnień do emisji CO

o wartości 75,6 mln PLN.

AKTYWA Z TYTUŁU

ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO

 (-) 144,1

Spadek o 30,6%, w tym w Jednostce dominującej o 280,6 mln PLN (w tym: zmniejszenie o 182,9 mln PLN aktywa z tytułu

straty podatkowej, zwiększenie o 126,8 mln PLN zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego z wyceny

inwestycji w portfel aktywów FIZ) przy jednoczesnym wzroście aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w JSW

KOKS w związku z utworzeniem aktywa na stratę podatkową w wysokości 134,2 mln PLN oraz aktywa z tytułu

szacunkowego kosztu przewidzianych do umorzenia uprawnień do emisji CO

w wysokości 14,9 mln PLN.

Aktywa obrotowe spadły o 2 154,4 mln PLN, tj. o 27,4%, na co wpływ miały:

POZYCJA AKTYWÓW

OBROTOWYCH

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ŚRODKI PIENIĘŻNE

I ICH EKWIWALENTY

 (-) 2 147,1

Spadek o 44,4%, spowodowany przede wszystkim zapłaconą przez JSW składką solidarnościową w wysokości

1 609,6 mln PLN.

NALEŻNOŚCI HANDLOWE

ORAZ POZOSTAŁE

NALEŻNOŚCI

 (-) 149,1

Spadek o 7,7%, co wynika z niższego poziomu należności handlowych o 315,0 mln PLN, tj. o 18,4% przy jednoczesnym

wzroście należności z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych o 102,5 mln PLN, tj. o 62,3% (głównie z tytułu podatku

VAT).

ZAPASY

 (+) 181,8

Wzrost o 18,4% wynika głównie z wyższego o 232,3 mln PLN, tj. o 40,4% poziomu zapasu wyrobów gotowych (wyższy

o 146,8 tys. ton zapas węgla wyprodukowanego w Grupie w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 roku) przy jednoczesnym

spadku o 53,5 mln PLN, tj. o 13,5% poziomu zapasu materiałów.

ŹRÓDŁA POKRYCIA MAJĄTKU

WYSZCZEGÓLNIENIE

31.12.2023

31.12.2022

(dane przekształcone)*

31.12.2021

(dane przekształcone)*

31.12.2020

31.12.2019

DYNAMIKA

2022=100

KAPITAŁ WŁASNY

KAPITAŁ WŁASNY PRZYPADAJĄCY NA AKCJONARIUSZY

JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Kapitał podstawowy

1 251,9

100,0

Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad ich wartością nominalną

905,0

100,0

8 851,5

7 317,1

8 348,9

16 045,2

16 971,7

6 074,9

7 713,8

7 664,0

11 025,6

10 822,1

14 926,4

15 030,9

16 012,9

27 070,8

27 793,8

2019 2020 2021 2022 2023

KAPITAŁ WŁASNY ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

+0,7%

+6,5%

+69,1%

+2,7%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Kapitał z tytułu wyceny instrumentów finansowych

7,5

(2,3)

(17,4)

1,5

(20,6)

Zyski zatrzymane

14 305,0

13 389,6

5 763,1

4 761,9

6 326,9

106,8

16 469,4

15 544,2

7 902,6

6 920,3

8 463,2

106,0

UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE

502,3

501,0

446,3

396,8

388,3

100,3

RAZEM KAPITAŁ WŁASNY

16 971,7

16 045,2

8 348,9

7 317,1

8 851,5

105,8

ZOBOWIĄZANIA

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Kredyty i pożyczki

782,4

755,2

1 357,2

1 686,3

333,3

103,6

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

55,2

15,9

18,9

15,3

22,5

347,2

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

960,2

771,1

743,4

886,7

832,5

124,5

Rezerwy

1 484,8

1 282,3

1 271,6

1 010,1

866,9

115,8

Zobowiązania z tytułu leasingu

382,4

341,2

300,8

406,2

406,7

112,1

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

146,3

126,2

122,9

128,9

118,9

115,9

RAZEM ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

3 811,3

3 291,9

3 814,8

4 133,5

2 580,8

115,8

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

Kredyty i pożyczki

635,8

538,8

459,0

321,5

25,8

118,0

Pochodne instrumenty finansowe

5,2

0,6

57,3

9,1

1,3

866,7

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego

42,5

1 342,6

2,8

3,6

6,3

3,2

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

293,0

220,7

201,9

188,8

172,2

132,8

Rezerwy

292,2

226,8

241,2

286,0

300,3

128,8

Zobowiązania z tytułu leasingu

257,9

240,6

238,0

226,7

206,4

107,2

Zobowiązania FIZ

1 910,0

2 237,6

259,8

121,3

85,4

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

3 574,2

2 926,0

2 323,4

2 423,3

2 781,8

122,2

Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży

65,8

RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

7 010,8

7 733,7

3 849,2

3 580,3

3 494,1

90,7

RAZEM ZOBOWIĄZANIA

10 822,1

11 025,6

7 664,0

7 713,8

6 074,9

98,2

RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

27 793,8

27 070,8

16 012,9

15 030,9

14 926,4

102,7

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Wzrost kapitału własnego o 5,8% na dzień 31 grudnia 2023 roku wynika ze wzrostu zysków zatrzymanych o 915,4 mln PLN, tj. o 6,8% w stosunku

do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku, w efekcie osiągniętego zysku netto przypadającego na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości

993,9 mln PLN.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku odnotowano spadek zobowiązań ogółem o 203,5 mln PLN, tj. o 1,8% w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku,

zmiana wynika głównie z:

POZYCJA ZOBOWIĄZAŃ

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ZOBOWIĄZANIA

DŁUGOTERMINOWE

 (+) 519,4

Wzrost wynika z wyższego stanu rezerw o 202,5 mln PLN, tj. o 15,8%, spowodowanego wyższym poziomem rezerw

w Jednostce dominującej na koszty likwidacji zakładów górniczych (wzrost o 158,2 mln PLN) oraz na likwidację szkód

górniczych (wzrost o 34,5 mln PLN). Ponadto wzrosły zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych o 189,1 mln PLN,

tj. o 24,5% (w tym w Jednostce dominującej o 140,4 mln PLN w wyniku ujęcia wyceny aktuarialnej na 31 grudnia 2023 roku),

a także zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 39,3 mln PLN, tj. o 247,2%, w tym w Jednostce

dominującej o 42,7 mln PLN.

ZOBOWIĄZANIA

KRÓTKOTERMINOWE

 (-) 722,9

Spadek związany jest z niższym stanem zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN (w tym

w Jednostce dominującej o 1 333,5 mln PLN, w związku z zapłatą podatku za 2022 roku), niższym stanem zobowiązań FIZ

o 327,6 mln PLN, tj. o 14,6% (w tym głównie zobowiązań z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu

(transakcje Sell Buy Back) – spadek o 282,0 mln PLN oraz zobowiązań Funduszu z tytułu nabytych aktywów - spadek

o 78,7 mln PLN).

Jednocześnie nastąpił wzrost zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 648,2 mln PLN, tj. o 22,2%, (w tym

zobowiązań inwestycyjnych o 196,0 mln PLN, zobowiązań z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych podatków

o 139,3 mln PLN, zobowiązań handlowych o 110,1 mln PLN, zobowiązań z tytułu wynagrodzeń o 96,0 mln PLN

oraz rozliczeń międzyokresowych biernych o 76,3 mln PLN), a także wzrost zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek

o 97,0 mln PLN, tj. o 18,0% (głównie w wyniku przeklasyfikowania pożyczek z części długoterminowej do krótkoterminowej

w wysokości 408,3 mln PLN, otrzymanego (w części krótkoterminowej) finansowania w ramach Umowy Finansowania

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

z Konsorcjum z 2023 roku w wysokości 31,6 mln PLN, otrzymanych pożyczek z NFOŚiGW w wysokości 135,4 mln PLN,

pomimo spłaty kredytów i pożyczek (w części krótkoterminowej) w łącznej wysokości 475,1 mln PLN). Ponadto odnotowano

wzrost zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 72,3 mln PLN, tj. o 32,8% (w tym w Jednostce dominującej

o 59,3 mln PLN, tj. o 33,2%, w wyniku aktualizacji na podstawie wyceny aktuarialnej), a także wzrost stanu rezerw

o 65,4 mln PLN, tj. o 28,8%, (głównie: pozostałych rezerw o 22,8 mln PLN, rezerwy na likwidację szkód górniczych

o 19,0 mln PLN, rezerwy na ochronę środowiska o 15,3 mln PLN oraz rezerwy na likwidację zakładu górniczego

o 8,3 mln PLN).

6.1.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE

Przedstawione w niniejszym sprawozdaniu wskaźniki stanowią Alternatywne Pomiary Wyników (APM – Alternative Performance Measures)

w rozumieniu Wytycznych ESMA dotyczących Alternatywnych Pomiarów Wyników. Wskaźniki te nie są miernikami wyników finansowych

zdefiniowanymi przez MSSF i nie powinny być traktowane jako alternatywy dla mierników definiowanych w MSSF. Grupa prezentuje wybrane

wskaźniki APM, ponieważ są one źródłem dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych) wartościowych

informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej Grupy, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Grupę wyników finansowych

na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych. Stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie

finansowej, których przydatność przeanalizowano pod kątem dostarczanej inwestorom informacji na temat efektywności finansowej, przepływów

pieniężnych oraz zadłużenia Grupy Kapitałowej.

Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu niniejszego sprawozdania.

ZADŁUŻENIE ORAZ STRUKTURA FINANSOWANIA

Na dzień 31 grudnia 2023 roku udział zobowiązań w finansowaniu działalności Grupy mierzony wskaźnikiem ogólnego zadłużenia obniżył się

i wyniósł 0,39 wobec 0,41 według stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku, co jest efektem wzrostu udziału kapitału własnego w strukturze

finansowania Grupy. Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego obniżył się do poziomu 0,25 wobec 0,29 według stanu na koniec 2022 roku,

głównie w skutek obniżenia się zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia

długoterminowego wzrósł do poziomu 0,14 wobec 0,12 według stanu na 31 grudnia 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu zobowiązań

długoterminowych o 519,4 mln PLN mln PLN, tj. 15,8%, w tym głównie długoterminowych rezerw o 202,5 mln PLN oraz zobowiązań z tytułu

świadczeń pracowniczych o 189,1 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych obniżył się do poziomu 0,64 wobec 0,69 według stanu

na 31 grudnia 2022 roku w wyniku wzrostu kapitału własnego o 926,5 mln PLN, tj. o 5,8%, przy spadku zobowiązań ogółem o 203,5 mln PLN.

Jednocześnie na dzień 31 grudnia 2023 roku nastąpił wzrost wskaźnika kapitału własnego do poziomu 0,60 wobec 0,59, co jest efektem wzrostu

zysków zatrzymanych o 915,4 mln PLN. Wskaźnika pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi obniżył się do poziomu 0,94 wobec 1,01

według stanu na 31 grudnia 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu aktywów trwałych o 2 877,4 mln PLN.

PŁYNNOŚĆ

W 2023 roku wskaźniki płynności bieżącej oraz szybkiej spadły w stosunku do 2022 roku osiągając poziomy odpowiednio 0,85 i 0,67, co jest

efektem spadku aktywów obrotowych o 2 154,4 mln PLN, tj. o 27,4%, w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 2 147,1 mln PLN,

przy jednoczesnym spadku zobowiązań krótkoterminowych (z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych) o 788,3 mln PLN, tj. o 10,5% w tym głównie

zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN.

0,59

0,41

0,23

0,17

0,69

0,99

0,48

0,51

0,24

0,28

1,05

0,98

0,51

0,48

0,24

0,92

1,00

0,59

0,41

0,29

0,12

0,69

1,01

0,60

0,39

0,25

0,14

0,64

0,94

WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO

WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA DŁUGOTERMINOWEGO

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW WŁASNYCH

WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI

2023 2022 2021 2020 2019

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RENTOWNOŚĆ

Analiza grupy wskaźników z zakresu rentowności wskazuje na dobrą efektywność działalności Grupy w 2023 roku, pomimo spadku wskaźników

w stosunku do 2022 roku. Niższe wartości wskaźników są przede wszystkim efektem uzyskanych niższych przychodów ze sprzedaży

o 4 860,0 mln PLN tj. o 24,1%, co wynika głównie z osiągniętej niższej średniej ceny sprzedaży węgla ogółem o 127,61 PLN/t, tj. o 11,3%

oraz niższego wolumenu sprzedaży węgla, jak również niższej średniej ceny sprzedaży koksu o 678,18 PLN/t, tj. o 31,1%.

Wskaźniki rentowności obniżyły się w stosunku do 2022 roku, co jest wynikiem osiągniętego niższego o 6 653,3 mln PLN zysku netto w 2023 roku.

1,05

1,03

1,08

1,05

0,85

0,70

0,76

0,90

0,91

0,67

2019 2020 2021 2022 2023

WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ

905,6

1 939,5

649,6

(1 780,6)

( 675,7)

(1 537,4)

1 262,4

2 482,5

952,6

9 406,3

10 919,2

7 650,4

2 826,7

4 555,9

997,1

WYNIK OPERACYJNY EBIT (MLN PLN) EBITDA (MLN PLN) WYNIK NETTO (MLN PLN)

2019 2020 2021 2022 2023

10,4

22,4

( 25,7)

( 9,7)

11,9

23,4

46,6

54,1

18,4

29,7

MARŻA EBIT (%) MARŻA EBITDA (%)

2019 2020 2021 2022 2023

7,5

4,4

7,3

(22,2)

(10,2)

(21,0)

9,0

5,9

11,4

37,9

28,3

47,7

6,5

3,6

5,9

RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY (%) RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA) (%) RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (ROE) (%)

2019 2020 2021 2022 2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KAPITAŁ OBROTOWY

Na dzień 31 grudnia 2023 roku w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku nastąpił spadek kapitału obrotowego z poziomu 118,6 mln PLN

do poziomu (1 312,9) mln PLN, tj. o 1 431,5 mln PLN, przede wszystkim w efekcie spadku poziomu aktywów obrotowych o 2 154,4 mln PLN,

tj. o 27,4% (w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 2 147,1 mln PLN) przy jednoczesnym spadku zobowiązań krótkoterminowych

o 722,9 mln PLN, tj. o 9,3% (w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN oraz zobowiązań FIZ

o 327,6 mln PLN przy wzroście zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 648,2 mln PLN).

GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA WĘGLA

Gotówkowy koszt wydobycia węgla („Mining cash cost”, „MCC”) jest wskaźnikiem wykorzystywanym przez Grupę w celach zarządczych.

Metodologia obliczania i prezentacji gotówkowego kosztu wydobycia węgla odzwierciedla koszty z punktu widzenia ich gotówkowości, bez względu

na okres ich poniesienia. Jednostka dominująca wylicza gotówkowy koszt wydobycia węgla odejmując od wszystkich kosztów poniesionych

w okresie, koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Zużycie materiałów i energii

2 182,3

1 668,2

1 267,5

1 079,0

1 130,0

130,8

Usługi obce

2 094,9

1 600,4

1 428,5

1 517,5

1 656,1

130,9

Świadczenia na rzecz pracowników

4 968,5

3 825,7

3 251,2

3 074,2

3 309,7

129,9

Podatki i opłaty

172,9

154,7

146,0

140,4

122,9

111,8

Pozostałe koszty rodzajowe

48,6

53,0

56,6

49,0

69,9

91,7

Mining cash cost (mln PLN)

9 467,2

7 302,0

6 149,8

5 860,1

6 288,6

129,7

Wydobycie węgla (mln ton)

13,5

14,1

13,8

14,4

14,8

95,7

Mining cash cost (PLN/tonę)

(1)

700,91

518,90

447,12

407,37

426,00

135,1

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

(1)

Wartość gotówkowego kosztu wydobycia węgla na tonę, z uwagi na większą dokładność, wyliczona została w oparciu o wartości w PLN oraz tonach.

Mining cash cost za 2023 rok ukształtował się na poziomie 9 467,2 mln PLN, tj. o 2 165,2 mln PLN (29,7%) wyższym niż w 2022 roku. Na wzrost

wartości gotówkowego kosztu wydobycia wpłynęły głównie:

▪ wyższe koszty świadczeń na rzecz pracowników o 1 142,8 mln PLN (29,9%), wynikające głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku

wzrostu stawek płac zasadniczych oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN na dniówkę,

a od 1 lipca 2023 roku do 54,00 PLN na dniówkę. Ponadto wzrosła cena zbytu 1 tony węgla kamiennego, wykorzystywana do obliczenia

przysługującego pracownikom węgla deputatowego, z kwoty 837,14 PLN/t obowiązującej w 2022 roku do 2 059,22 PLN/t w 2023 roku.

Dodatkowo w kosztach świadczeń na rzecz pracowników ujęto kwotę wypłaconej w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjnej nagrody

jednorazowej dla pracowników, a także kwotę wypłaconej w październiku 2023 roku dodatkowej premii jednorazowej dla pracowników

zgodnie z zawartymi Porozumieniami pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi,

▪ wyższe koszty z tytułu zużycia materiałów i energii o 514,1 mln PLN (30,8%), z tego zużycie materiałów wzrosło o 373,9 mln PLN, a zużycie

energii wzrosło o 140,2 mln PLN. Wzrost kosztów zużycia materiałów związany był głównie z wyższymi kosztami ponoszonymi w związku

z procesami utrzymania i wyposażenia wyrobisk, transportem materiałów, urządzeń oraz ludzi kolejkami podwieszanymi i spągowymi,

obsługą, utrzymaniem, montażem i demontażem odstawy pozaprzodkowej, zwalczaniem zagrożeń naturalnych oraz eksploatacją ścian

z obudową zmechanizowaną, jak również kosztami przewietrzania wyrobisk oraz likwidacji ścian. Natomiast wzrost kosztów zużycia

energii związany był głównie ze wzrostem ceny jednostkowej energii elektrycznej oraz taryf dostawców energii cieplnej,

▪ wyższe koszty usług obcych o 494,5 mln PLN (30,9%), głównie w zakresie: usług wiertniczo-górniczych o 171,1 mln PLN (wzrost kosztów

obsługi odstawy głównej, wzmacniania, torkretowania i kotwienia wyrobisk, przebudowy wyrobisk, robót szybowych oraz obsługi,

konserwacji i naprawy kolejek spalinowych podwieszanych oraz wiercenia otworów małośrednicowych). Wzrosły również koszty innych

usług dotyczących produkcji węgla o 89,0 mln PLN, w związku ze wzrostem kosztów robót górniczych pod ziemią i na powierzchni

wykonywanych przez JSW SiG oraz kosztów odsalania i odprowadzania wód kopalnianych. Ponadto wzrosły koszty usług remontowych

o 77,4 mln PLN (wzrost zakresu usług dotyczących remontów i konserwacji maszyn i urządzeń górniczych, wyższe koszty materiałów

zużytych do realizacji usług serwisowych maszyn i urządzeń górniczych oraz większy zakres wykonywanych remontów i konserwacji).

( 132,8)

(187,9)

42,4

118,6

(1 312,9)

KAPITAŁ OBROTOWY NETTO

2019 2020 2021 2022 2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Ponadto wzrosły koszty pozostałych usług obcych o 56,0 mln PLN w tym z tytułu kosztów atestów, pomiarów, badań i legalizacji urządzeń,

usług informatycznych oraz przetwarzania danych, ochrony osób i mienia. Wzrosły również koszty usług transportowych o 23,6 mln PLN

i usług odmetanowania o 14,9 mln PLN.

W ujęciu jednostkowym gotówkowy koszt wydobycia węgla za 2023 rok wyniósł 700,91 PLN/tonę tj. o 182,01 PLN/tonę (35,1%) więcej

niż w 2022 roku, na co wpłynęły wyższe o 29,7% nakłady na produkcję węgla przy niższej o 0,6 mln ton produkcji węgla netto.

GOTÓWKOWY KOSZT PRODUKCJI KOKSU

Gotówkowy koszt produkcji koksu („Cash conversion cost”, „CCC”) jest miernikiem wykorzystywanym przez koksownie Grupy, liczonym jako suma

kosztów rodzajowych poniesionych przez koksownie pomniejszona o koszt wsadu węglowego (w tym również koszt transportu wsadu) i koszt

zakupu energii elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży oraz koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą na koszty sprzedaży.

Jednostkowy Cash conversion cost jest wynikiem podziału tego miernika przez wolumen produkcji koksu przeznaczonego do sprzedaży.

Od 1 stycznia 2020 roku zmianie uległa definicja Gotówkowego kosztu produkcji koksu poprzez rozszerzenie listy wyłączeń o koszt zakupu energii

elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Zużycie materiałów bez wsadu węglowego

113,2

108,8

65,9

50,3

63,4

104,0

Zużycie energii

92,8

70,3

45,5

37,5

39,6

132,0

Usługi obce bez kosztów transportu wsadu węglowego

307,5

240,2

197,2

180,5

192,3

128,0

Świadczenia na rzecz pracowników

342,1

299,5

238,6

244,1

226,1

114,2

Podatki i opłaty

126,7

31,1

35,4

33,9

31,5

407,4

Pozostałe koszty rodzajowe

2,6

2,0

1,8

1,6

1,2

130,0

Koszty administracyjne pomniejszone o amortyzację

108,8

90,3

72,5

72,6

69,9

120,5

Koszty Koksowni Dębieńsko pomniejszone o amortyzację

(1)

15,4

Koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą

na koszty sprzedaży

(36,7)

(30,6)

(23,6)

(27,1)

(31,5)

119,9

Cash conversion cost (mln PLN)

1 057,0

811,6

633,3

593,4

607,9

130,2

Produkcja koksu do sprzedaży (mln ton)

3,4

3,2

3,7

3,3

3,2

106,3

Cash conversion cost (PLN/tonę)

315,21

252,32

173,10

178,37

191,78

124,9

(1)

Od 1 stycznia 2020 roku zgodnie z rekomendacją biegłych rewidentów koszty rodzajowe Koksowni Dębieńsko, w której zaprzestano produkcji w 2018 roku, nie są uwzględniane

w wyliczeniu CCC. W okresie od września 2018 roku do grudnia 2019 roku koszty Koksowni Dębieńsko prezentowane były w pozycji Koszty administracyjne pomniejszone o amortyzację.

W 2023 roku gotówkowy koszt konwersji koksu wyniósł 1 057,0 mln PLN i w porównaniu do 2022 roku był wyższy o 245,4 mln PLN, tj. o 30,2%.

Zmiana wynika przede wszystkim:

▪ ze wzrostu kosztów podatków i opłat o 95,6 mln PLN, tj. o 307,4%, w związku z ujęciem szacunkowego kosztu przewidzianych

do umorzenia uprawnień do emisji CO

w wysokości 78,5 mln PLN, a także ujęciem odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny Energii

na łączną kwotę 12,4 mln PLN,

▪ ze wzrostu kosztów usług obcych bez kosztów transportu wsadu węglowego o 67,3 mln PLN, tj. o 28,0%, na co wpłynął głównie wzrost

kosztów usług remontowych o 41,7 mln PLN, wzrost kosztów usług transportowych o 12,8 mln PLN oraz pozostałych usług

o 12,8 mln PLN,

▪ ze wzrostu świadczeń na rzecz pracowników o 42,6 mln PLN, tj. o 14,2%, związanego przede wszystkim z aktualizacją zobowiązań

z tytułu świadczeń pracowniczych w wyniku wyceny aktuarialnej o 14,0 mln PLN (spadek stopy dyskonta z 6,73% w 2022 roku do 5,22%

w 2023 roku), a także ze wzrostem funduszu wynagrodzeń o 21,8 mln PLN (wzrost stawki płacy zasadniczej od miesiąca marca

2023 roku o 800,00 PLN na pracownika, a od września 2023 roku o 400,0 PLN na pracownika,

▪ ze wzrostu kosztów zużycia energii o 22,5 mln PLN, tj. o 32,0%, co wynika przede wszystkim z wyższych kosztów zużycia pary wodnej

o 26,6 mln PLN przy niższych kosztach zużycia energii elektrycznej o 6,0 mln PLN,

▪ ze wzrostu kosztów administracyjnych pomniejszonych o amortyzację o 18,5 mln PLN, tj. o 20,5%, głównie ze względu na wyższe

o 11,7 mln PLN koszty świadczeń na rzecz pracowników (w tym aktualizacja zobowiązań w wyniku wyceny aktuarialnej o 3,3 mln PLN),

wyższe o 3,5 mln PLN koszty dotyczące takich usług jak: usługi informatyczne, administrowania obiektów oraz usług prawnych

i doradczych oraz wyższe o 0,8 mln PLN koszty usług transportowych i wyższe o 0,2 mln PLN usługi remontowe,

W wyniku przedstawionych zdarzeń w ujęciu Jednostkowym Cash Conversion Cost za 2023 roku osiągnął poziom 315,21 PLN/t i był wyższy

o 62,89 PLN/t, tj. o 24,9% w stosunku do roku 2022.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

6.2. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE JSW

WYSZCZEGÓLNIENIE

JEDN.

2023

2022

(dane

przekształcone)*

2021

(dane

przekształcone)*

2020**

2019

DYNAMIKA

2022=100

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Suma bilansowa

mln PLN

23 783,0

22 644,3

15 146,3

13 955,5

13 997,3

105,0

Aktywa trwałe

mln PLN

18 803,2

16 198,2

11 423,4

11 104,5

11 243,6

116,1

Aktywa obrotowe

mln PLN

4 979,8

6 446,1

3 722,9

2 851,0

2 753,7

77,3

Kapitał własny

mln PLN

15 272,3

13 938,7

6 743,6

6 344,2

7 876,8

109,6

Zobowiązania

mln PLN

8 510,7

8 705,6

8 402,7

7 611,3

6 120,5

97,8

SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Przychody ze sprzedaży

mln PLN

19 757,7

25 770,9

13 550,4

8 616,1

11 268,8

76,7

Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży

mln PLN

4 260,8

10 021,3

1 640,5

(475,6)

1 336,6

42,5

Zysk/(strata) operacyjny/(a)

mln PLN

3 360,7

8 887,3

527,7

(1 785,5)

528,3

37,8

EBITDA

mln PLN

4 910,0

10 218,0

1 567,1

(850,5)

1 406,9

48,1

Marża EBITDA

24,9

39,6

11,6

(9,9)

12,5

62,9

Zysk/(strata) przed opodatkowaniem

mln PLN

3 336,4

8 877,4

402,8

(1 884,2)

432,3

37,6

Zysk/(strata) netto

mln PLN

1 387,2

7 172,4

329,9

(1 541,1)

330,4

19,3

Całkowite dochody razem

mln PLN

1 333,6

7 195,1

348,3

(1 532,6)

328,4

18,5

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

mln PLN

1 628,5

11 219,0

297,5

(185,3)

1 038,3

14,5

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

mln PLN

(3 103,2)

(5 984,4)

(1 325,1)

(367,9)

(2 012,0)

51,9

Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

mln PLN

(495,5)

(991,0)

(377,0)

1 356,7

(208,0)

50,0

Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów

mln PLN

(1 970,2)

4 243,6

(1 404,6)

803,5

(1 181,7)

WSKAŹNIKI FINANSOWE

Dywidenda na akcję

PLN/akcję

1,71

Płynność bieżąca

0,95

1,10

0,78

0,79

0,78

86,4

Płynność szybka

0,83

1,02

0,64

0,60

0,58

81,4

Rentowność netto sprzedaży

7,0

27,8

2,4

(17,9)

2,9

25,2

Rentowność majątku ogółem (ROA)

5,8

31,7

2,2

(11,0)

2,4

18,3

Rentowność kapitałów własnych (ROE)

9,1

51,5

4,9

(24,3)

4,2

17,7

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

0,36

0,38

0,55

0,44

94,7

Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych

0,56

0,62

1,25

1,20

0,78

90,3

Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami

stałymi

0,97

1,03

0,89

0,91

94,2

DANE PRODUKCYJNE

Produkcja węgla

mln ton

13,5

14,1

13,8

14,4

14,8

95,7

Produkcja węgla koksowego

mln ton

10,9

11,0

11,1

10,2

99,1

Produkcja węgla do celów energetycznych

mln ton

2,6

3,1

2,8

3,3

4,6

83,9

Gotówkowy koszt wydobycia węgla

mln PLN

9 467,2

7 302,0

6 149,8

5 860,1

6 288,6

129,7

Gotówkowy koszt wydobycia węgla

PLN/tonę

700,91

518,90

447,12

407,37

426,00

135,1

POZOSTAŁE DANE

Kurs akcji na koniec okresu

PLN/akcję

42,03

58,16

34,87

25,95

21,38

72,3

Zatrudnienie na koniec okresu

os.

21 446

21 239

23 119

21 973

22 433

101,0

Przeciętne zatrudnienie w roku

os.

21 281

21 132

22 103

22 302

22 038

100,7

Inwestycje rzeczowe

mln PLN

3 807,8

2 375,3

1 634,4

1 552,3

2 050,7

160,3

Amortyzacja

mln PLN

1 549,3

1 330,7

1 039,4

935,0

878,6

116,4

* Dane przekształcone za 2022 rok, a w przypadku danych za 2021 rok dane przekształcone w odniesieniu do sprawozdania z sytuacji finansowej w związku z zastosowaną od 1 stycznia

2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez JSW z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku

skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

6.2.1. SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JSW

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020**

2019

DYNAMIKA

2022=100

Przychody ze sprzedaży

19 757,7

25 770,9

13 550,4

8 616,1

11 268,8

76,7

Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów

(15 496,9)

(15 749,6)

(11 909,9)

(9 091,7)

(9 932,2)

98,4

ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY

4 260,8

10 021,3

1 640,5

(475,6)

1 336,6

42,5

Koszty sprzedaży

(558,7)

(419,4)

(340,6)

(333,2)

(322,0)

133,2

Koszty administracyjne

(867,6)

(660,4)

(555,5)

(564,9)

(585,7)

131,4

Pozostałe przychody

157,7

231,7

305,3

281,9

94,5

68,1

Pozostałe koszty

(310,9)

(398,2)

(444,3)

(685,5)

(75,2)

78,1

Pozostałe zyski/(straty)-netto

679,4

112,3

(77,7)

(8,2)

80,1

605,0

ZYSK/(STRATA) OPERACYJNY/(A)

3 360,7

8 887,3

527,7

(1 785,5)

528,3

37,8

Przychody finansowe

218,2

140,4

7,7

7,8

25,2

155,4

Koszty finansowe

(242,5)

(150,3)

(132,6)

(106,5)

(121,2)

161,3

ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM

3 336,4

8 877,4

402,8

(1 884,2)

432,3

37,6

Podatek dochodowy

(1 949,2)

(1 705,0)

(72,9)

343,1

(101,9)

114,3

ZYSK/(STRATA) NETTO

1 387,2

7 172,4

329,9

(1 541,1)

330,4

19,3

INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE BĘDĄ

PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU

DO WYNIKU NETTO

9,8

15,1

(18,9)

22,1

31,5

64,9

Zmiana wartości instrumentów zabezpieczających

12,1

18,6

(23,3)

27,2

38,9

65,1

Podatek dochodowy

(2,3)

(3,5)

4,4

(5,1)

(7,4)

65,7

INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE NIE BĘDĄ

PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU

DO WYNIKU NETTO

(63,4)

7,6

37,3

(13,6)

(33,5)

Zyski/(straty) aktuarialne

(78,3)

9,4

46,0

(16,8)

(41,4)

Podatek dochodowy

14,9

(1,8)

(8,7)

3,2

7,9

INNE CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM

(53,6)

22,7

18,4

8,5

(2,0)

CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM

1 333,6

7 195,1

348,3

(1 532,6)

328,4

18,5

Podstawowy/rozwodniony zysk/(strata) na akcję

(wyrażony/-a w PLN na jedną akcję)

11,81

61,09

2,81

(13,13)

2,81

19,3

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane

w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez JSW z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku

skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego.

Przychody ze sprzedaży

Wartość przychodów ze sprzedaży w 2023 roku wyniosła 19 757,7 mln PLN i była niższa o 23,3% w stosunku do roku 2022, co wynika z:

▪ niższych o 3 846,2 mln PLN tj. o 21,8% przychodów ze sprzedaży węgla wyprodukowanego przez JSW (bez uwzględnienia korekty

przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających), głównie w wyniku niższej o 185,10 PLN/t średniej ceny sprzedaży

węgla ogółem uzyskanej przez JSW (spadek o 15,2%), a także niższego o 1 135,7 tys. ton, tj. o 7,9% wolumenu sprzedaży węgla,

▪ niższych o 2 048,8 mln PLN tj. o 29,1% przychodów ze sprzedaży koksu (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu

realizacji transakcji zabezpieczających), przede wszystkim z uwagi na niższy o 699,90 PLN/t, tj. o 32,8% poziom średniej ceny sprzedaży

koksu na bazie FCA,

▪ niższych o 101,5 mln PLN tj. o 16,9% przychodów ze sprzedaży węglopochodnych.

Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów

W 2023 roku koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów obniżył się w stosunku do 2022 roku o 252,7 mln PLN, tj. o 1,6%, na co wpłynęły

niższe o 2 031,4 mln PLN koszty sprzedanego koksu, niższe o 105,4 mln PLN koszty sprzedanych pozostałych produktów, materiałów i towarów

oraz niższe o 99,9 mln PLN koszty sprzedanych węglopochodnych, przy wyższych o 1 984,0 mln PLN kosztach wytworzenia węgla sprzedanego

przez JSW.

Koszty sprzedaży

Koszty sprzedaży w 2023 roku wyniosły 558,7 mln PLN (wzrost o 139,3 mln PLN), ze wzrostu kosztów usług przewozowych i obsługi portowej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Koszty administracyjne

Koszty administracyjne za rok 2023 wyniosły 867,6 mln PLN wobec 660,4 mln PLN w roku poprzednim (wzrost o 207,2 mln PLN, tj. 31,4%

wynikający przede wszystkim ze wzrostu kosztów świadczeń na rzecz pracowników o 117,4 mln PLN oraz usług obcych o 64,4 mln PLN).

Pozostałe przychody

Pozostałe przychody w 2023 roku wyniosły 157,7 mln PLN wobec 231,7 mln PLN w roku poprzednim (spadek o 74,0 mln PLN, tj. 31,9%).

Na wyższy poziom pozostałych przychodów w 2022 roku wpływ miało ujęcie przychodów związanych z nieodpłatnym przekazaniem oznaczonej

części zakładu górniczego OG „Jastrzębie III” na rzecz SRK w wysokości 65,8 mln PLN oraz odszkodowań w związku z pożarami zaistniałymi

w 2020 roku w Ruchu Zofiówka w wysokości 61,7 mln PLN oraz w KWK Budryk w wysokości 4,4 mln PLN. W 2023 roku w pozostałych

przychodach ujęto otrzymaną pomoc finansową w wysokości 18,6 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych

związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku i w I półroczu 2023 roku oraz przychody z tytułu przyznanych

świadectw efektywności energetycznej (białe certyfikaty) w wysokości 10,6 mln PLN. Ponadto w 2023 roku w pozostałych przychodach ujęto

wyższe o 18,6 mln PLN przychody z tytułu odsetek w porównaniu do 2022 roku.

Pozostałe koszty

Pozostałe koszty w 2023 roku wyniosły 310,9 mln PLN wobec 398,2 mln PLN w 2022 roku (spadek o 87,3 mln PLN). Różnica dotyczy przede

wszystkim utworzenia w 2023 roku odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych w łącznej wysokości

212,4 mln PLN wobec 267,9 mln PLN utworzonego odpisu aktualizującego w 2022 roku. Ponadto w 2022 roku ujęto odpis aktualizujący z tytułu

utraty wartości akcji spółki PBSz w wysokości 27,7 mln PLN.

Pozostałe zyski - netto

Pozostałe zyski - netto w 2023 roku wyniosły 679,4 mln PLN wobec 112,3 mln PLN w 2022 roku (wzrost o 567,1 mln PLN). Zmiana wynika przede

wszystkim z wyższego zysku z tytułu wyceny certyfikatów inwestycyjnych o 486,5 mln PLN w porównaniu do 2022 roku. Ponadto w 2023 roku

odnotowano zysk z tytułu pochodnych instrumentów finansowych w wysokości 73,8 mln PLN wobec straty poniesionej w 2022 roku w wysokości

114,8 mln PLN, co jest efektem zarówno zmiany wolumenów transakcji, jak i różnicy pomiędzy ceną/kursem terminowym a ceną/kursem

referencyjnym. Jednocześnie w 2023 roku odnotowano stratę z tytułu różnic kursowych dotyczących działalności operacyjnej w wysokości

52,7 mln PLN wobec osiągniętego zysku w wysokości 51,9 mln PLN w 2022 roku.

Przychody i koszty finansowe

Przychody finansowe za 2023 rok wyniosły 218,2 mln PLN i były o 77,8 mln PLN wyższe od przychodów finansowych uzyskanych w 2022 roku,

co wynika przede wszystkim z wyższych o 86,0 mln PLN przychodów odsetkowych od środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.

Koszty finansowe za 2023 rok wyniosły 242,5 mln PLN. Wzrost o 92,2 mln PLN, tj. o 61,3% wynika z wyższych kosztów odsetek dotyczących

rozliczenia dyskonta z tytułu długoterminowych rezerw o 77,8 mln PLN, wyższych o 12,5 mln PLN różnic kursowych od transakcji Fx Forward

i swap towarowy, wyższych o 8,1 mln PLN kosztów otrzymanych poręczeń oraz wyższych o 7,2 mln PLN odsetek z tytułu rozliczeń CPR,

przy jednoczesnym spadku kosztów z tytułu odsetek i prowizji od kredytów i pożyczek o 15,1 mln PLN w porównaniu do 2022 roku.

Podatek dochodowy

Podatek dochodowy za 2023 roku wyniósł 1 949,2 mln PLN (wzrost o 244,2 mln PLN wobec 2022 roku) i uwzględnia ujętą przez JSW składkę

solidarnościową w wysokości 1 609,6 mln PLN wynikającą z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach

służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw,

która weszła w życie w dniu 19 września 2023 roku. Podstawą obliczenia składki solidarnościowej był dochód podatkowy osiągnięty w roku

podatkowym 2022, z innych źródeł przychodów niż z zysków kapitałowych w rozumieniu art. 7 ust. 1-3 ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku

dochodowym od osób prawnych. Mając na uwadze powyższe, a także z uwagi na moment powstania zobowiązania z tytułu składki solidarnościowej

z dniem wejścia w życie Ustawy nowelizującej, składka solidarnościowa stanowi obciążenie wyniku Grupy ujęte w 2023 roku (szerzej w Nocie 4.

Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku).

Zysk netto

Zysk netto Spółki za 2023 rok wyniósł 1 387,2 mln PLN i był niższy o 5 785,2 mln PLN od zysku netto osiągniętego w 2022 roku. Podstawowy

i rozwodniony zysk na jedną akcję wyniósł 11,81 PLN (2022 rok: 61,09 PLN).

KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Amortyzacja

1 549,3

1 330,7

1 039,4

935,0

878,6

116,4

Zużycie materiałów i energii

2 868,4

2 113,2

1 456,7

1 255,6

1 294,6

135,7

Usługi obce

2 941,3

2 192,0

1 856,4

1 944,5

2 058,2

134,2

Świadczenia na rzecz pracowników

6 002,8

4 633,6

3 774,0

3 610,5

3 726,9

129,5

Podatki i opłaty

173,2

155,1

146,3

140,8

124,0

111,7

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Pozostałe koszty rodzajowe

36,4

51,7

45,2

63,0

69,4

70,4

Wartość sprzedanych materiałów i towarów

5 460,9

7 652,5

4 987,3

2 930,2

3 657,2

71,4

- w tym: wartość sprzedanego koksu i węglopochodnych

5 186,7

7 318,0

4 704,9

2 832,5

3 343,2

70,9

RAZEM KOSZTY RODZAJOWE

19 032,3

18 128,8

13 305,3

10 879,6

11 808,9

105,0

Koszty sprzedaży

(558,7)

(419,4)

(340,6)

(333,2)

(322,0)

133,2

Koszty administracyjne

(867,6)

(660,4)

(555,5)

(564,9)

(585,7)

131,4

Wartość świadczeń i rzeczowych aktywów trwałych

wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk

ruchowych i zbrojenia ścian)

(1 965,4)

(1 334,7)

(802,9)

(838,9)

(679,4)

147,3

Zmiana stanu produktów

(143,7)

35,3

303,6

(50,9)

(289,6)

KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW

I TOWARÓW

15 496,9

15 749,6

11 909,9

9 091,7

9 932,2

98,4

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane

w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Na zmianę poziomu kosztów działalności operacyjnej JSW miały wpływ przede wszystkim:

RODZAJ KOSZTU

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ŚWIADCZENIA NA RZECZ

PRACOWNIKÓW

 (+) 1 369,2

Wzrost o 29,5% wynikający głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku wzrostu stawek płac zasadniczych

oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN, a od 1 lipca 2023 roku do 54,00 PLN

na dniówkę zgodnie z zawartymi Porozumieniami. Wzrosły również koszty deputatu węglowego (wzrost ceny 1 tony węgla

kamiennego wykorzystanej do obliczenia ekwiwalentu w 2023 roku: 2 059,22 PLN/t, w 2022 roku: 837,14 PLN/t). Ponadto

na wzrost kosztów wpływ miała większa o 20 586 ilość przepracowanych dniówek sobotnio-niedzielnych. Dodatkowo

w kosztach świadczeń na rzecz pracowników ujęto wypłaconą w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjną nagrodę jednorazową

dla pracowników, zgodnie z zawartym w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW

a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w wysokości 262,2 mln PLN, a także wypłaconą w październiku 2023 roku

dodatkową premię jednorazową dla pracowników zgodnie z zawartym w dniu 13 października 2023 roku Porozumieniem

w wysokości 354,3 mln PLN.

ZUŻYCIE MATERIAŁÓW

I ENERGII

 (+) 755,2

Koszt zużycia materiałów wzrósł o 591,7 mln PLN, tj. o 44,3% przede wszystkim w wyniku wzrostu cen materiałów

wykorzystywanych w JSW między innymi do: zbrojenia i likwidacji ścian, wyposażania, utrzymania i likwidacji wyrobisk

udostępniających i przygotowawczych, drążenia wyrobisk korytarzowych, do transportu materiałów, urządzeń i ludzi kolejkami

podwieszanymi oraz spągowymi, obsługi, utrzymania, montażu i demontażu odstawy pozaprzodkowej, zwalczania zagrożeń

naturalnych.

Koszt zużycia energii wzrósł o 163,5 mln PLN, tj. o 21,0%, co wynika głównie z wyższej ceny jednostkowej energii elektrycznej

w 2023 roku, wyższych kosztów dystrybucji energii, wyższych stawek zakupu energii cieplnej, wyższych cen jednostkowych

energii chłodniczej oraz podwyższenia opłaty stałej, a także wyższych stawek zakupu sprężonego powietrza.

USŁUGI OBCE

 (+) 749,3

Wyższy poziom kosztów usług obcych o 34,2% głównie w zakresie: usług wiertniczo-górniczych, usług transportowych,

pozostałych usług związanych z produkcją węgla, usług remontowych, usług związanych z likwidacją szkód górniczych.

AMORTYZACJA

 (+) 218,6

Wyższe koszty amortyzacji o 16,4% wynikają głównie ze wzrostu: amortyzacji aktywowanych kosztów zbrojenia ścian

o 108,8 mln PLN (wzrost wskaźnika średniego jednostkowego kosztu rozliczenia zbrojeń ścian o 9,78 PLN/t), amortyzacji

aktywowanych kosztów rejonów ścianowych o 40,6 mln PLN (wzrost średniego jednostkowego kosztu rejonów ścianowych

o 4,93 PLN/t), amortyzacji prawa do użytkowania składnika aktywów o 31,4 mln PLN oraz amortyzacji pozostałej

o 37,8 mln PLN.

WARTOŚĆ SPRZEDANYCH

MATERIAŁÓW I TOWARÓW

 (-) 2 191,6

Spadek wynika m.in. ze spadku kosztów sprzedaży koksu o 2 046,7 mln PLN, tj. o 30,3% w efekcie niższego o 670,21 PLN/t

kosztu jednostkowego w porównaniu do 2022 roku (pomimo wyższego o 85,1 tys. ton wolumenu sprzedaży). Dodatkowo

na zmniejszenie kosztów sprzedaży towarów za 2023 rok miał wpływ: mniejszy import węgli obcych w stosunku do 2022 roku

oraz spadek wartości sprzedaży węglopochodnych spowodowany niższymi cenami.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KLUCZOWE CZYNNIKI KSZTAŁTUJĄCE WYNIK EBITDA JSW

Poniższy wykres przedstawia kluczowe czynniki wpływające na zmianę EBITDA JSW w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku.

Kluczowe czynniki kształtujące wynik EBITDA JSW w 2023 roku:

▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla wyprodukowanego w JSW - spadek przychodów ze sprzedaży węgla o 3 846,2 mln PLN,

na co wpływ miała głównie niższa o 185,10 PLN/tonę średnia cena sprzedaży węgla - spadek o 15,2% (w tym spadek ceny węgla koksowego

o 361,96 PLN/t oraz wzrost o 255,01 PLN/t średniej ceny sprzedaży węgla do celów energetycznych) oraz niższy wolumen sprzedanego węgla

o 1 135,7 tys. ton – spadek o 7,9% (w tym mniejsza o 1 055,4 tys. ton ilość sprzedanego węgla do celów energetycznych oraz mniejsza

o 80,2 tys. ton ilość sprzedanego węgla koksowego).

▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu - spadek przychodów ze sprzedaży koksu o 2 048,8 mln PLN, przede wszystkim z uwagi

na niższą o 699,90 PLN/t średnią cenę sprzedaży koksu na bazie FCA.

▪ Wpływ kosztów rodzajowych (bez wartości sprzedanych materiałów i towarów) - wzrost kosztów rodzajowych o 3 095,1 mln PLN (w tym

głównie świadczeń na rzecz pracowników o 1 369,2 mln PLN, zużycia materiałów i energii o 755,2 mln PLN oraz usług obcych

o 749,3 mln PLN). Czynniki wpływające na poziom kosztów zostały przedstawione w części niniejszego sprawozdania dotyczącej kosztu

sprzedanych produktów, materiałów i towarów.

▪ Pozostałe czynniki – w tym spadek wartości sprzedanych materiałów i towarów o 2 191,6 mln PLN wynikający głównie ze spadku cen koksu

(w efekcie niższego o 670,21 PLN/t kosztu jednostkowego, pomimo wyższego o 85,1 tys. ton wolumenu sprzedaży).

CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI JSW

Na wyniki Spółki znaczący wpływ miała sytuacja na powiązanych, międzynarodowych rynkach stali, koksu i węgla. Informacje dotyczące czynników

wpływających na kształtowanie się cen podstawowych produktów JSW omówiono w Punkcie 5.2. i 5.3. niniejszego sprawozdania.

W zestawieniu poniżej dokonano wyłączenia kwot z tytułu zdarzeń jednorazowych mających wpływ na uzyskane wyniki JSW.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

EBITDA

4 910,0

10 218,0

Wpływ zdarzeń jednorazowych, w tym:

871,9

682,8

▪ nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW

616,5

472,2

▪ odpis aktualizujący wartość niefinansowych aktywów trwałych zakładów JSW

212,4

267,9

▪ koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW

53,5

33,6

▪ otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych

(18,6)

▪ nieeksploatowane aktywowane koszty rejonów ścianowych w zakładach JSW

8,1

2,2

▪ odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości akcji PBSz

27,7

Dane

2022

10 218,0

17 607,0

7 032,7

1 131,2

10 476,3

(54,2)

6 353,1

1 330,7

Dane

2023

13 760,8

4 983,9

1 013,0

13 571,4

526,2

3 351,8

1 549,3

4 910,0

10 218,0

4 910,0

(3 846,2)

(2 048,8)

( 118,2)

(3 095,1)

580,4

3 001,3

218,6

EBITDA

2022

Wpływ wolumenu

i ceny sprzedaży

węgla

wyprodukowanego w

JSW

Wpływ wolumenu

i ceny sprzedaży

koksu

Pozostała

sprzedaż

Wpływ kosztów

rodzajowych

Wpływ

wyniku

na pozostałej

działalności

Pozostałe Wpływ kosztów

amortyzacji

EBITDA

2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

▪ przekazanie OG „Jastrzębie III” do SRK

(65,2)

▪ otrzymane odszkodowanie w związku z pożarami w Ruchu Zofiówka i KWK Budryk w 2020 roku

(69,5)

▪ koszty poniesione w związku z pandemią SARS-CoV-2

8,5

▪ utworzenie rezerwy na roszczenie FAMUR S.A. o wypłatę odszkodowania

6,9

▪ rozwiązanie odpisu aktualizującego prawo do użytkowania składnika aktywów (skrócenie okresu

najmu utraconego kombajnu chodnikowego firmy FAMUR S.A.)

(6,1)

▪ nierozliczone aktywowane koszty rejonu ścianowego wstrzymanego na skutek zdarzenia

w KWK Pniówek

1,6

▪ koszty dotyczące zdarzeń w Zakładach JSW (akcje ratownicze i pożarowe w Ruchu Borynia

i KWK Knurów-Szczygłowice)

2,5

▪ darowizny przekazane na pomoc dla Ukrainy

0,5

EBITDA (bez zdarzeń jednorazowych)

5 781,9

10 900,8

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane

w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Wyjaśnienie najistotniejszych zdarzeń jednorazowych przedstawione zostało w Punkcie 6.1.1. niniejszego sprawozdania.

6.2.2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JSW

SYTUACJA MAJĄTKOWA

WYSZCZEGÓLNIENIE

31.12.2023

31.12.2022

(dane przekształcone)*

31.12.2021

(dane przekształcone)*

31.12.2020

31.12.2019

DYNAMIKA

2022=100

AKTYWA

AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe

10 019,3

7 854,6

7 099,1

6 580,8

6 331,4

127,6

Wartości niematerialne

27,2

38,2

43,9

32,8

54,4

71,2

Prawo do użytkowania składnika aktywów

450,0

424,0

458,8

595,6

642,9

106,1

Nieruchomości inwestycyjne

18,2

18,8

19,4

19,9

20,5

96,8

Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych

i stowarzyszonych

2 269,4

2 256,4

2 283,4

2 275,1

2 271,3

100,6

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

280,6

621,3

731,9

377,3

Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe

6 019,1

5 325,6

897,5

868,4

1 545,8

113,0

RAZEM AKTYWA TRWAŁE

18 803,2

16 198,2

11 423,4

11 104,5

11 243,6

116,1

AKTYWA OBROTOWE

Zapasy

592,0

475,0

679,4

698,9

701,0

124,6

Należności handlowe oraz pozostałe należności

2 222,4

2 189,9

2 708,9

1 002,7

842,1

101,5

Nadpłacony podatek dochodowy

8,0

4,1

145,9

Inne krótkoterminowe aktywa finansowe

3,1

5,2

700,0

Pochodne instrumenty finansowe

27,7

43,8

10,7

7,8

60,5

63,2

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

2 129,7

3 734,3

291,6

1 136,4

304,2

57,0

Aktywa trwałe (grupa do zbycia) przeznaczone

25,1

11 243,6

11 104,5

11 423,4

16 198,2

18 803,2

2 753,7

2 851,0

3 722,9

6 446,1

4 979,8

13 997,3

13 955,5

15 146,3

22 644,3

23 783,0

2019 2020 2021 2022 2023

AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE AKTYWA RAZEM

-0,3%

+8,5%

+49,5%

+5,0%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

31.12.2023

31.12.2022

(dane przekształcone)*

31.12.2021

(dane przekształcone)*

31.12.2020

31.12.2019

DYNAMIKA

2022=100

do sprzedaży

RAZEM AKTYWA OBROTOWE

4 979,8

6 446,1

3 722,9

2 851,0

2 753,7

77,3

RAZEM AKTYWA

23 783,0

22 644,3

15 146,3

13 955,5

13 997,3

105,0

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Największą pozycję aktywów według stanu na 31 grudnia 2023 roku stanowią aktywa trwałe (79,1%). Ich wartość w 2023 roku wzrosła

o 2 605,0 mln PLN tj. o 16,1%, na zmianę wpływ miały przede wszystkim następujące czynniki:

POZYCJA AKTYWÓW

TRWAŁYCH

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

RZECZOWE AKTYWA

TRWAŁE

 (+) 2 164,7

W 2023 roku JSW poniosła nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w wysokości 3 550,7 mln PLN, przy amortyzacji

1 329,8 mln PLN (w 2022 roku nakłady na rzeczowe aktywa trwałe wynosiły 2 198,8 mln PLN przy amortyzacji

1 141,0 mln PLN). W 2023 roku Spółka ujęła w aktywach trwałych utworzenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości

rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 200,0 mln PLN (w 2022 roku: 244,6 mln PLN).

Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego ujęte w 2023 roku wyniosły 24,2 mln PLN.

POZOSTAŁE

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE

 (+) 693,5

Wzrost o 13,0% wynika głównie ze wzrostu wartości wyceny certyfikatów inwestycyjnych. Na dzień 31 grudnia 2023 roku

wartość certyfikatów inwestycyjnych wyniosła 5 566,0 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do stanu na dzień

31 grudnia 2022 roku o 672,4 mln PLN.

Wzrost o 23,6 mln PLN, tj. o 5,8% wartości środków pieniężnych zgromadzonych w ramach Funduszu Likwidacji Zakładów

Górniczych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.

AKTYWA Z TYTUŁU

ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO

 (-) 280,6

Spadek aktywa wynika głównie ze zmniejszenia o 182,9 mln PLN aktywa z tytułu straty podatkowej oraz zwiększenia

o 126,8 mln PLN zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego z wyceny certyfikatów inwestycyjnych.

Aktywa obrotowe spadły o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7%, na co wpływ miały:

POZYCJA AKTYWÓW

OBROTOWYCH

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH

EKWIWALENTY

 (-) 1 604,6

Spadek o 43,0% wynika głównie z zapłaconej składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN. Stan środków

pieniężnych uwzględnia kwotę 492,8 mln PLN otrzymaną przez JSW z tytułu przekazanych przez spółki Grupy środków

pieniężnych w ramach realizowanej w Grupie usługi CPR.

ZAPASY

 (+) 117,0

Wzrost o 24,6% spowodowany przede wszystkim wyższym stanem zapasów wyrobów gotowych o 143,7 mln PLN,

tj. o 66,3% (wyższy wolumen zapasu węgla z produkcji własnej o 197,2 tys. ton w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia

2022 roku) pomimo niższego stanu zapasów towarów o 29,6 mln PLN, tj. o 16,8%, w tym zapas węgla obcego obniżył się

o 98,4 mln PLN, a zapas koksu wzrósł o 68,8 mln PLN w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 roku.

NALEŻNOŚCI HANDLOWE

ORAZ POZOSTAŁE

NALEŻNOŚCI

 (+) 32,5

Wzrost o 1,5% spowodowany przede wszystkim wzrostem należności z tytułu podatków o 100,7 mln PLN, tj. o 123,4%

(głównie z tytułu podatku VAT), wzrostem czynnych rozliczeń międzyokresowych o 12,3 mln PLN, tj. o 60,0%, pomimo

spadku należności handlowych o 86,0 mln PLN, tj. o 4,2%.

ŹRÓDŁA POKRYCIA MAJĄTKU

7 876,8

6 344,2

6 743,6

13 938,7

15 272,3

6 120,5

7 611,3

8 402,7

8 705,6

8 510,7

13 997,3

13 955,5

15 146,3

22 644,3

23 783,0

2019 2020 2021 2022 2023

KAPITAŁ WŁASNY ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

-0,3%

+8,5%

+49,5%

+5,0%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

31.12.2023

31.12.2022

(dane przekształcone)*

31.12.2021

(dane przekształcone)*

31.12.2020

31.12.2019

DYNAMIKA

2022=100

KAPITAŁ WŁASNY

Kapitał podstawowy

1 251,9

100,0

Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad ich wartością nominalną

905,0

100,0

Kapitał z tytułu wyceny instrumentów finansowych

7,5

(2,3)

(17,4)

1,5

(20,6)

Zyski zatrzymane

13 107,9

11 784,1

4 604,1

4 185,8

5 740,5

111,2

RAZEM KAPITAŁ WŁASNY

15 272,3

13 938,7

6 743,6

6 344,2

7 876,8

109,6

ZOBOWIĄZANIA

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Kredyty i pożyczki

440,0

497,5

1 252,2

1 579,1

282,3

88,4

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

42,7

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

730,5

590,1

557,2

678,0

647,3

123,8

Rezerwy

1 456,2

1 260,6

1 270,2

1 006,0

862,0

115,5

Zobowiązania z tytułu leasingu

272,6

268,4

296,3

438,8

469,3

101,6

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

97,3

86,7

89,2

92,1

84,0

112,2

RAZEM ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

3 039,3

2 703,3

3 465,1

3 794,0

2 344,9

112,4

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

Kredyty i pożyczki

403,7

533,4

440,6

306,5

16,7

75,7

Pochodne instrumenty finansowe

5,2

0,6

57,3

9,1

1,3

866,7

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego

1 333,5

Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych

237,7

178,4

164,3

152,2

140,9

133,2

Rezerwy

215,2

167,0

158,1

207,1

223,1

128,9

Zobowiązania z tytułu leasingu

275,0

259,5

270,3

242,9

216,0

106,0

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

4 334,6

3 529,9

3 781,2

2 899,5

3 177,6

122,8

Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi

do sprzedaży

65,8

RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

5 471,4

6 002,3

4 937,6

3 817,3

3 775,6

91,2

RAZEM ZOBOWIĄZANIA

8 510,7

8 705,6

8 402,7

7 611,3

6 120,5

97,8

RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

23 783,0

22 644,3

15 146,3

13 955,5

13 997,3

105,0

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Wzrost kapitału własnego o 1 333,6 mln PLN (o 9,6%) na dzień 31 grudnia 2023 roku wynika ze wzrostu zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN

w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku, w efekcie osiągniętego zysku netto w wysokości 1 387,2 mln PLN.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku odnotowano spadek zobowiązań ogółem o 194,9 mln PLN, tj. o 2,2% w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku,

zmiana wynika głównie z:

POZYCJA ZOBOWIĄZAŃ

zmiana (w mln PLN)

WYJAŚNIENIE

ZOBOWIĄZANIA

DŁUGOTERMINOWE

 (+) 336,0

Wzrost wynika z wyższego stanu rezerw o 195,6 mln PLN, tj. o 15,5%, w tym rezerwy z tytułu likwidacji zakładów górniczych

o 158,2 mln PLN oraz rezerwy z tytułu likwidacji szkód górniczych o 34,5 mln PLN. Ponadto wzrosły zobowiązania z tytułu

świadczeń pracowniczych o 140,4 mln PLN, tj. o 23,8%, w wyniku aktualizacji zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych

dokonanej na podstawie wyceny aktuarialnej na 31 grudnia 2023 roku.

Na niższy poziom stanu kredytów i pożyczek o 57,5 mln PLN, tj. o 11,6% wpłynęło głównie przeklasyfikowanie kredytów

i pożyczek z części długoterminowej do krótkoterminowej w łącznej wysokości 299,7 mln PLN zgodnie z harmonogramem spłat,

spłata kredytów i pożyczki otrzymanych w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku w wysokości 194,5 mln PLN,

pomimo otrzymanego finansowania w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku (w części długoterminowej)

w wysokości 363,6 mln PLN oraz otrzymanych pożyczek z NFOŚiGW (w części długoterminowej) w wysokości 72,3 mln PLN.

ZOBOWIĄZANIA

KRÓTKOTERMINOWE

 (-) 530,9

Spadek związany z niższym stanem zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 333,5 mln PLN, w wyniku zapłaty

podatku za 2022 rok, niższym poziomem stanu kredytów i pożyczek o 129,7 mln PLN, tj. o 24,3% spowodowanym głównie spłatą

kredytów i pożyczek (w części krótkoterminowej) w łącznej wysokości 468,9 mln PLN (w tym: pożyczek z PFR w wysokości

354,0 mln PLN, kredytów i pożyczki w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku w wysokości 78,6 mln PLN),

pomimo dokonanego przeklasyfikowania części długoterminowych kredytów i pożyczek w wysokości 299,7 mln PLN

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

oraz otrzymanego finansowania w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku (w części krótkoterminowej)

w wysokości 31,6 mln PLN i pożyczek z NFOŚiGW (w części krótkoterminowej) w wysokości 15,0 mln PLN.

Jednocześnie miał miejsce wzrost zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 804,7 mln PLN, tj. o 22,8% (w wyniku

wzrostu zobowiązań z tytułu środków pieniężnych otrzymanych z tytułu rozliczeń CPR o 366,9 mln PLN, zobowiązań

inwestycyjnych o 234,7 mln PLN, zobowiązań z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych podatków o 104,8 mln PLN, zobowiązań

z tytułu wynagrodzeń o 78,9 mln PLN oraz zobowiązań handlowych o 76,7 mln PLN), wzrost zobowiązań z tytułu świadczeń

pracowniczych o 59,3 mln PLN, tj. o 33,2% (w wyniku aktualizacji zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych na podstawie

wyceny aktuarialnej na dzień 31 grudnia 2023 roku), a także wzrost stanu rezerw o 48,2 mln PLN, tj. o 28,9%, w tym rezerw

na likwidację szkód górniczych o 19,0 mln PLN, rezerw na ochronę środowiska o 11,2 mln PLN, rezerw na likwidację zakładu

górniczego o 8,3 mln PLN oraz pozostałych rezerw o 9,7 mln PLN.

6.2.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE

Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu niniejszego sprawozdania.

ZADŁUŻENIE ORAZ STRUKTURA FINANSOWANIA JSW

Na dzień kończący okres sprawozdawczy udział zobowiązań w finansowaniu działalności JSW mierzony wskaźnikiem ogólnego zadłużenia

wyniósł 0,36 wobec 0,38 według stanu na koniec 2022 roku, co jest efektem wzrostu udziału kapitału własnego w strukturze finansowania JSW.

Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego obniżył się do poziomu 0,23 wobec 0,27 na koniec 2022 roku, na skutek spadku stanu zobowiązań

krótkoterminowych o 530,9 mln PLN, tj. o 8,8%, w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 333,5 mln PLN

oraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek o 129,7 mln PLN, tj. o 24,3%, przy jednoczesnym wzroście pasywów ogółem o 1 138,7 mln PLN,

tj. o 5,0%, w tym głównie zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia długoterminowego wzrósł do poziomu 0,13 wobec

0,12 na koniec 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu zobowiązań długoterminowych o 336,0 mln PLN, tj. o 12,4% (w tym przede wszystkim rezerw

o 195,6 mln PLN oraz zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 140,4 mln PLN) przy jednoczesnym wzroście pasywów ogółem

o 1 138,7 mln PLN. Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi na koniec 2023 roku wyniósł 0,97 wobec 1,03 na koniec 2022 roku

(spadek o 5,8%) z uwagi na wzrost poziomu aktywów trwałych o 2 605,0 mln PLN, tj. o 16,1% (w tym przede wszystkim rzeczowych aktywów

trwałych o 2 164,7 mln PLN oraz wartości wyceny certyfikatów inwestycyjnych FIZ o 672,4 mln PLN) przy jednoczesnym wzroście kapitału stałego

o 1 669,6 mln PLN, tj. o 10,0%. Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych obniżył się do poziomu 0,56 wobec 0,62 na koniec 2022 roku, przede

wszystkim za sprawą wzrostu kapitału własnego o 1 333,6 mln PLN, tj. o 9,6%, przy jednoczesnym spadku zobowiązań o 194,9 mln PLN. Wskaźnik

kapitału własnego wzrósł do poziomu 0,64 wobec 0,61 na koniec 2022 roku, co jest efektem wzrostu zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN.

PŁYNNOŚĆ

Na dzień 31 grudnia 2023 roku wskaźniki płynności bieżącej oraz szybkiej spadły osiągając poziomy odpowiednio 0,95 (spadek o 13,6% z 1,10

na dzień 31 grudnia 2022 roku) i 0,83 (spadek o 18,6% z 1,02 według stanu na 31 grudnia 2022 roku). Niższe poziomy wskaźników są efektem

spadku stanu aktywów obrotowych o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7%, w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 1 604,6 mln PLN,

tj. o 43,0% (przede wszystkim w związku z zapłatą składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN) przy jednoczesnym spadku zobowiązań

krótkoterminowych (z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych) o 579,1 mln PLN, tj. o 9,9%, w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku

dochodowego o 1 333,5 mln PLN.

0,56

0,44

0,27

0,17

0,78

0,91

0,45

0,55

0,27

1,20

0,91

0,44

0,55

0,33

0,23

1,25

0,89

0,61

0,38

0,27

0,12

0,62

1,03

0,64

0,36

0,23

0,13

0,56

0,97

WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO

WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA DŁUGOTERMINOWEGO

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW WŁASNYCH

WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI

2023 2022 2021 2020 2019

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

RENTOWNOŚĆ

Analiza grupy wskaźników z zakresu rentowności wskazuje na dobrą efektywność działalności JSW w 2023 roku, pomimo spadku wskaźników

w stosunku do 2022 roku. Niższe wartości wskaźników są przede wszystkim efektem uzyskania niższych przychodów ze sprzedaży węgla

wyprodukowanego przez JSW o 3 846,2 mln PLN, tj. o 21,8%, głównie w wyniku niższej średniej ceny sprzedaży węgla o 185,10 PLN/t tj. o 15,2%,

oraz spadku ilości sprzedanego węgla o 1 135,7 tys. ton, a także uwzględnieniu zapłaty składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN.

Marża EBIT spadła o 17,5 p.p., natomiast marża EBITDA spadła o 14,7 p.p. w porównaniu do 2022 roku. Rentowność netto sprzedaży

ukształtowała się na poziomie 7,0%, tj. o 20,8 p.p. niższym niż za 2022 rok. Wskaźniki rentowności obniżyły się w stosunku do 2022 roku, co jest

wynikiem osiągniętego niższego o 5 785,2 mln PLN, tj. o 80,7% zysku netto w 2023 roku.

0,78

0,79

0,78

1,10

0,95

0,58

0,60

0,64

1,02

0,83

2019 2020 2021 2022 2023

WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ

528,3

1 406,9

330,4

(1 785,5)

( 850,5)

(1 541,1)

527,7

1 567,1

329,9

8 887,3

10 218,0

7 172,4

3 360,7

4 910,0

1 387,2

WYNIK OPERACYJNY EBIT (MLN PLN) EBITDA (MLN PLN) WYNIK NETTO (MLN PLN)

2019 2020 2021 2022 2023

4,7

12,5

( 20,7)

( 9,9)

3,9

11,6

34,5

39,6

17,0

24,9

MARŻA EBIT (%) MARŻA EBITDA (%)

2019 2020 2021 2022 2023

2,9

2,4

4,2

(17,9)

(11,0)

(24,3)

2,4

2,2

4,9

27,8

31,7

51,5

7,0

5,8

9,1

RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY (%) RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA) (%) RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (ROE) (%)

2019 2020 2021 2022 2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KAPITAŁ OBROTOWY

Kapitał obrotowy na koniec 2023 roku wyniósł (491,6) mln PLN wobec 443,8 mln PLN na koniec 2022 roku. Na spadek kapitału pracującego

w 2023 roku o 935,4 mln PLN wpłynął przede wszystkim niższy o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7% poziom aktywów obrotowych (w tym głównie

środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 1 604,6 mln PLN) oraz niższy stanu zobowiązań krótkoterminowych o 530,9 mln PLN, tj. o 8,8%

w porównaniu do 2022 roku.

GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA WĘGLA

Gotówkowy koszt wydobycia węgla („Mining cash cost”, „MCC”) został zaprezentowany i omówiony w Punkcie 6.1.3. niniejszego sprawozdania.

6.3. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI GRUPY ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA

Grupa zarządza zasobami finansowymi zarówno na poziomie poszczególnych spółek, jak i na poziomie skonsolidowanym. Proces zarządzania

wspomagany przez wdrożoną Politykę zarządzania płynnością w Grupie Kapitałowej JSW wraz z procedurą, zakłada między innymi efektywne

monitorowanie i raportowanie pozycji płynnościowej umożliwiającej podejmowanie działań prewencyjnych w sytuacji zagrożenia utraty płynności

oraz utrzymywanie odpowiedniego (minimalnego) poziomu dostępnych środków na obsługę bieżących płatności. Grupa realizuje politykę

w zakresie zarządzania płynnością, polegającą na dywersyfikacji źródeł finansowania i wykorzystywania dostępnych narzędzi do efektywnego

zarządzania płynnością.

Spółki z Grupy regularnie prognozują i monitorują płynność na podstawie przewidywanych przepływów pieniężnych. Głównymi narzędziami

zarządzania posiadanymi zasobami finansowymi są: funkcjonująca w Grupie usługa CPR oraz utrzymanie Funduszu Stabilizacyjnego

przez Jednostkę dominującą.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Głównym czynnikiem kształtującym sytuację finansową Grupy jest podaż i popyt oraz uzyskana średnia cena sprzedaży głównych produktów,

tj. węgla i koksu, co ma bezpośrednie przełożenie na generowane przychody i przepływy finansowe.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

(dane przekształcone)*

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

1 747,4

11 044,9

1 661,2

354,7

1 140,3

15,8

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, w tym:

(3 715,1)

(6 688,2)

(1 620,2)

(549,3)

(2 260,5)

55,5

- przepływy netto z inwestycji FIZ

(4 200,0)

1 398,8

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej, w tym:

(177,9)

(818,7)

(338,1)

1 441,2

(180,3)

21,7

- otrzymane kredyty i pożyczki

796,1

156,1

114,6

1 698,2

328,7

510,0

- wykup dłużnych papierów wartościowych

(121,0)

- spłata kredytów i pożyczek

(669,6)

(732,0)

(205,4)

(45,1)

(37,2)

91,5

ZMIANA NETTO STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH

EKWIWALENTÓW

(2 145,6)

3 538,0

(297,1)

1 246,6

(1 300,5)

* Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Środki pieniężne z działalności operacyjnej

Wygenerowane w 2023 roku dodatnie przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej w wysokości 1 747,4 mln PLN uzyskane zostały dzięki

wygenerowanym dodatnim wpływom pieniężnym z działalności operacyjnej w wysokości 4 706,4 mln PLN (zysk przed opodatkowaniem

wyniósł 2 874,7 mln PLN) pomimo zapłaconego podatku dochodowego w wysokości 2 957,2 mln PLN (w tym zapłacona składka solidarnościowa:

1 609,6 mln PLN). Czynniki wpływające na wysokość wpływów pieniężnych z działalności operacyjnej przedstawione zostały w Nocie 8.1.

Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia

2023 roku.

(1 021,9)

(966,3)

(1 214,7)

443,8

(491,6)

KAPITAŁ OBROTOWY NETTO

2019 2020 2021 2022 2023

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej

Wartość środków pieniężnych wykorzystanych w działalności inwestycyjnej w 2023 roku wyniosła 3 715,1 mln PLN i w porównaniu do 2022 roku

była niższa o 2 973,1 mln PLN w związku z dokonaną w 2022 roku wpłatą na nabycie aktywów FIZ w wysokości 4 200,00 mln PLN. Główną pozycję

wydatków inwestycyjnych stanowi nabycie rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 3 913,9 mln PLN (wzrost o 1 291,1 mln PLN w porównaniu

do 2022 roku).

Środki pieniężne z działalności finansowej

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej w 2023 roku wyniosły (177,9) mln PLN wobec (818,7) mln PLN w 2022 roku. Ich poziom

w 2023 roku uwzględnia między innymi spłatę kredytów i pożyczek w kwocie 669,6 mln PLN (głównie spłatę przez JSW pożyczek otrzymanych

z PFR w wysokości 354,0 mln PLN, a także pożyczek i kredytów otrzymanych w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku

w wysokości 273,1 mln PLN), płatności związane z leasingiem w wysokości 219,9 mln PLN oraz odsetki i prowizje zapłacone z działalności

finansowej w wysokości 85,8 mln PLN. Jednocześnie Grupa odnotowała wpływ z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek w wysokości

796,1 mln PLN (między innymi kredyty i pożyczki w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku w łącznej wysokości 395,2 mln PLN,

pożyczka z NFOŚiGW dla JSW w wysokości 85,0 mln PLN oraz pożyczki z NFOŚiGW dla JSW KOKS w łącznej wysokości 313,6 mln PLN).

Wartość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za 2023 rok wyniosła 2 690,8 mln PLN.

ZEWNĘTRZNE FINANSOWANIE DŁUŻNE GRUPY

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

2021

2020

2019

DYNAMIKA

2022=100

Kredyty i pożyczki

1 418,2

1 294,0

1 816,2

2 007,8

359,1

109,6

Zobowiązania z tytułu leasingu

640,3

581,8

538,8

632,9

613,1

110,1

RAZEM, w tym:

2 058,5

1 875,8

2 355,0

2 640,7

972,2

109,7

długoterminowe

1 164,8

1 096,4

1 658,0

2 092,5

740,0

106,2

krótkoterminowe

893,7

779,4

697,0

548,2

232,2

114,7

KLUCZOWE UMOWY KREDYTOWANIA

Wysokość zobowiązań z tytułu zawartych przez Grupę umów kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 1 418,2 mln PLN,

co oznacza wzrost w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku o 124,2 mln PLN.

W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability–linked loan pomiędzy JSW

a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum, tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem Gospodarstwa

Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A.,

Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN.

Szczegółowe informacje dotyczące zawartych przez Grupę umów finansowania przedstawione zostały w Nocie 6.1. Skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

UDZIELONE POŻYCZKI (W TYM WEWNĄTRZGRUPOWE)

W dniu 7 sierpnia 2023 roku spółka PGWiR i JSW ZiR podpisały porozumienie, na mocy którego rozwiązano umowę pożyczki zawartą w dniu

12 sierpnia 2019 roku. W tym samym dniu spółka JSW ZiR dokonała spłaty pożyczki w wysokości 2,7 mln PLN.

W dniu 8 sierpnia 2023 roku spółka PGWiR zawarła umowę pożyczki ze spółką JSW ZIR, na mocy której PGWiR udzielił JSW ZIR pożyczki

w maksymalnej kwocie 3,0 mln PLN (oprocentowanie: WIBOR 3M + 2,4%, termin wymagalności: 7 sierpnia 2028 roku). W tym samym dniu

wypłacono transzę pożyczki w wysokości 2,5 mln PLN, natomiast w grudniu 2023 roku dokonano spłaty pożyczki w wysokości 1,5 mln PLN. Saldo

pożyczki na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 1,0 mln PLN.

INWESTYCJE W PORTFEL AKTYWÓW FIZ

Grupa inwestuje w portfel aktywów finansowych poprzez Fundusz Inwestycyjny Zamknięty („FIZ”), w którym Jednostka dominująca posiada 100%

wyemitowanych certyfikatów inwestycyjnych. Fundusz stosuje konserwatywną politykę inwestycyjną. Środki zgromadzone w FIZ będą mogły być

wykorzystane w okresie załamania koniunktury i/lub w okresie kiedy Grupa będzie generowała ujemne przepływy pieniężne.

Wartość netto aktywów Funduszu na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 5 566,0 mln PLN (na dzień 31 grudnia 2022 roku: 4 893,6 mln PLN).

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 30 stycznia 2024 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na wydłużenie czasu trwania działania

JSW Stabilizacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego o kolejne 3 lata, tj. do 30 grudnia 2027 roku wraz z pozostawieniem możliwości

przedłużania okresu działalności maksymalnie o trzy lata.

Szczegółowe informacje dotyczące inwestycji w portfel aktywów FIZ przedstawione zostały w Nocie 7.5. Skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

6.4. INFORMACJA O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W 2023 ROKU PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

Poręczenia udzielone przez JSW w 2023 roku:

▪ Poręczenie z dnia 31 października 2023 roku do maksymalnej kwoty 1,7 mln PLN za zobowiązania spółki JSW Logistics wynikające z umowy

udzielenia gwarancji bankowej w kwocie 1,7 mln PLN przez Powszechną Kasę Oszczędności Bank Polski S.A. Poręczenie obowiązuje

do 30 lipca 2026 roku.

▪ Poręczenie z dnia 22 listopada 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 300,0 mln PLN, wynikające z umowy

o dofinansowanie w formie pożyczki preferencyjnej z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 200,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia

pn.: „Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń” z dnia 17 października 2018 roku.

▪ Poręczenie wekslowe z dnia 7 grudnia 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 150,0 mln PLN, wynikające

z umowy pożyczki z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 150,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia pn.: „Poprawa efektywności

energetycznej w JSW KOKS z dnia 11 sierpnia 2023 roku.

▪ Poręczenie wekslowe z dnia 7 grudnia 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 100,0 mln PLN, wynikające

z umowy pożyczki preferencyjnej z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 100,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia pn.: „Modernizacja

baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń” z dnia 1 marca 2023 roku.

Poręczenia otrzymane przez JSW w 2023 roku:

▪ W dniu 12 kwietnia 2023 roku spółki JSW KOKS oraz JZR udzieliły poręczenia za zobowiązania Jednostki dominującej wynikające z zawartej

umowy finansowania pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum. Każda ze spółek udzieliła poręczenia

na rzecz Konsorcjum do maksymalnej kwoty 1 404,0 mln PLN, do kwoty 53,1 mln USD oraz do kwoty 74,3 mln EUR.

▪ W dniu 22 listopada 2023 roku została zwiększona wartość udzielonego przez JSW KOKS w 2020 roku poręczenia za zobowiązania JSW

wynikające z umów pożyczki płynnościowej i preferencyjnej PFR do maksymalnej kwoty 714,8 mln PLN, a w dniu 7 grudnia 2023 roku

zwiększono wartość udzielonego poręczenia do kwoty 964,8 mln PLN.

Poręczenia, które wygasły w 2023 roku:

▪ W związku z całkowitą spłatą przez Jednostkę dominującą w dniu 15 czerwca 2023 roku, pożyczki terminowej oraz kredytów terminowych

A i C wynikających z Umowy Finansowania zawartej z Konsorcjum w 2019 roku, w dniu 20 czerwca 2023 roku Konsorcjum przekazało JSW

oświadczenie o pełnej spłacie i wygaśnięciu zabezpieczeń. Oznacza to wygaśnięcie, zwolnienie oraz zrzeknięcie się wszelkich

zabezpieczeń ustanowionych na podstawie Umowy Finansowania z Konsorcjum zawartej w 2019 roku (w tym: poręczenie spółki JSW KOKS

za zobowiązania Jednostki dominującej do maksymalnej kwoty 690,0 mln PLN oraz 117,8 mln USD oraz poręczenie spółki JZR

za zobowiązania Jednostki dominującej do maksymalnej kwoty 690,0 mln PLN oraz 117,8 mln USD).

▪ W 2023 roku wygasło poręczenie spółki PBSz za zobowiązania PPG ROW-JAS Sp. z o.o. wobec Generali Towarzystwo Ubezpieczeń S.A.,

którego wartość wynosiła 4,9 mln PLN.

Gwarancja bankowa udzielona w 2023 roku:

▪ W dniu 30 października 2023 roku została udzielona JSW Logistics przez Bank PKO BP S.A. gwarancja bankowa w kwocie 1,7 mln PLN

stanowiąca zabezpieczenie zobowiązania JSW Logistics względem Beneficjenta AKIEM SAS Saint-Quen-Sur-Seine wynikającego z umowy

dotyczącej najmu lokomotyw elektrycznych.

W 2023 roku zarówno JSW jak i spółki Grupy nie udzielały, ani nie otrzymały innych poręczeń oraz gwarancji łącznie jednemu podmiotowi

lub jednostce zależnej od tego podmiotu, o istotnej łącznej wartości.

6.5. RÓŻNICE POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZYWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ

PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW ZA 2023 ROK

Grupa ani Jednostka dominująca nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2023 rok.

6.6. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA JSW i GRUPY

Spółka ani Grupa nie publikują prognoz wyników finansowych z uwagi na dużą zmienność rynku oraz znaczną ilość zmiennych wpływających

na jego przewidywalność.

6.7. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W 2023 roku wszystkie transakcje Grupy z podmiotami powiązanymi miały charakter typowy i zawierane były w normalnym trybie działalności.

W 2023 roku zidentyfikowano indywidualną transakcję przeprowadzoną między JSW i jednostkami powiązanymi ze Skarbem Państwa, która była

znacząca ze względu na nietypowy zakres i/lub kwotę. Transakcja ta dotyczy zawartej w dniu 12 kwietnia 2023 roku Umowy Finansowania

pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem

Gospodarstwa Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem

Ubezpieczeń S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

1 650,0 mln PLN. Umowa została szczegółowo opisana w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 rok.

Szczegółowe informacje na temat transakcji z podmiotami powiązanymi zostały przedstawione w Nocie 9.3. Sprawozdania finansowego

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku oraz w Nocie 10.4. Skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 rok.

6.8. ISTOTNE POZYCJE POZABILANSOWE

Aktywa warunkowe

W związku z otrzymanymi odpisami prawomocnych wyroków, które dotyczyły podatku od nieruchomości Gminy Suszec za lata 2015, 2016 i 2017

oraz zwrotem należności głównej wraz z odsetkami z tytułu spornego podatku od nieruchomości za 2017 rok z Miasta Knurów, Grupa w 2023 roku

wyksięgowała należności warunkowe z powyższych tytułów. Po uwzględnieniu wyżej wymienionych zdarzeń, wysokość zapłaconych, a możliwych

potencjalnie do odzyskania kwot spornego podatku od nieruchomości wynosi 10,2 mln PLN.

Zobowiązania warunkowe

a) szkody górnicze

Grupa w ramach przyjętej polityki tworzenia rezerw ujmuje w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym rezerwy na szkody górnicze, które

są skutkiem działalności eksploatacyjnej kopalń węgla kamiennego należących do JSW, w wartości bieżącej nakładów niezbędnych do wypełnienia

zobowiązania. Grupie nie jest znana metoda ustalenia wartości przyszłych niezgłoszonych szkód górniczych, które wystąpią na skutek przeszłych

działań eksploatacyjnych, która umożliwiłaby wiarygodne oszacowanie przyszłych kosztów ich likwidacji.

b) gwarancje zatrudnienia

Zarząd JSW w dniu 30 marca 2021 roku podjął uchwałę o przedłużeniu okresu obowiązywania zawartego w dniu 5 maja 2011 roku Porozumienia

zbiorowego zawartego pomiędzy Zarządem JSW a reprezentatywnymi organizacjami Związków Zawodowych działających w JSW, dotyczącego

gwarancji zatrudnienia dla pracowników JSW. Zgodnie z zapisami zawartego w 2011 roku porozumienia gwarancje zatrudnienia dla wszystkich

pracowników JSW wynosiły 10 lat licząc od dnia upublicznienia akcji JSW na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Na mocy podjętej

w 2021 roku uchwały Zarządu JSW gwarancje pracownicze zostały przedłużone o okres kolejnych 10 lat.

Mając na uwadze powyższe, w dniu 31 marca 2021 roku Zarząd JSW zawarł Porozumienie Zbiorowe z Reprezentatywnymi Organizacjami

Związkowymi działającymi w JSW, które zakłada gwarancje zatrudnienia dla wszystkich pracowników JSW na okres 10 lat, licząc od dnia zawarcia

Porozumienia. W przypadku niedotrzymania przez JSW gwarancji zatrudnienia, Jednostka dominująca będzie zobowiązana do wypłaty

odszkodowania w wysokości równej iloczynowi przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w JSW w roku poprzedzającym rozwiązanie stosunku

pracy i liczby miesięcy, które pozostają do upływu okresu gwarancji zatrudnienia (w przypadku pracowników administracyjnych nie więcej niż

sześćdziesięciokrotność przeciętnego wynagrodzenia w roku poprzedzającym). Strony zobowiązały się do wzajemnej współpracy w celu

zachowania aktualnych miejsc pracy i rozwoju JSW. Strony postanowiły, że Porozumienie będzie obowiązywać do czasu wejścia w życie nowego

jednolitego Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy dla Pracowników JSW, a do tego czasu warunki umów o pracę pracowników zakładów JSW

nie ulegną zmianom i nie będą podlegać wypowiedzeniom.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

7. KAPITAŁ I STRUKTURA WŁAŚCICIELSKA JSW

7.1. STRUKTURA AKCJONARIATU JSW

Na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia oraz publikacji niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy JSW, zgodnie

z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego, wynosił 587 057 980,00 PLN i dzielił się na 117 411 596 akcji zwykłych, o wartości nominalnej

5,00 PLN każda tj. 117 409 691 dopuszczonych do publicznego obrotu akcji na okaziciela oraz 1 905 akcji imiennych. Ogólna liczba głosów

wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez JSW akcji odpowiada 117 411 596 głosom na Walnym Zgromadzeniu JSW.

JSW nie posiada szczegółowego zestawienia struktury akcjonariatu na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia

oraz publikacji niniejszego sprawozdania. Zgodnie z ostatnim ustawowym zawiadomieniem z 2012 roku, otrzymanym od akcjonariusza

posiadającego bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu JSW (Raport

bieżący nr 40/2012 z dnia 30 listopada 2012 roku), struktura właścicielska JSW przedstawia się następująco:

Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Jednostkę Dominującą w okresie od publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. raportu

za III kwartał 2023 roku do dnia publikacji raportu rocznego za 2023 rok nie miały miejsca zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji.

Prawa z akcji JSW znajdujące się w posiadaniu Skarbu Państwa wykonuje minister właściwy do spraw aktywów państwowych.

W 2023 roku Jednostka dominująca nie zawierała umów, które mogą prowadzić do zmian w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych

akcjonariuszy.

W 2023 roku Jednostka dominująca nie nabywała akcji własnych, ani nie emitowała papierów wartościowych.

STAN POSIADANIA AKCJI JSW ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW W PODMIOTACH POWIĄZANYCH PRZEZ OSOBY ZARZADZAJĄCE

I NADZORUJĄCE*

Imię i Nazwisko

Liczba akcji według stanu

na dzień przekazania

raportu

za III kwartały 2023 roku

Liczba akcji według stanu

na dzień 31 grudnia

2023 roku

Liczba akcji według stanu

na dzień przekazania

niniejszego sprawozdania

Wartość nominalna akcji

na dzień przekazania

raportu za 2023 rok

(w PLN)

ZARZĄD JSW

Paweł Rostkowski

(1)

nie dotyczy

Robert Ostrowski

Jolanta Gruszka

(2)

nie dotyczy

300

1 500,00

Adam Rozmus

(3)

nie dotyczy

Artur Wojtków

RADA NADZORCZA JSW

Katarzyna Bilińska

(4)

nie dotyczy

Michał Rospędek

Robert Kudelski

Artur Kisielewski

(4)

nie dotyczy

Arkadiusz Mężyk

(4)

nie dotyczy

Paweł Nieradzik

700

3 500,00

Krzysztof Szlaga

(4)

nie dotyczy

Krzysztof Wrona

(4)

nie dotyczy

Arkadiusz Wypych

300,00

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Imię i Nazwisko

Liczba akcji według stanu

na dzień przekazania

raportu

za III kwartały 2023 roku

Liczba akcji według stanu

na dzień 31 grudnia

2023 roku

Liczba akcji według stanu

na dzień przekazania

niniejszego sprawozdania

Wartość nominalna akcji

na dzień przekazania

raportu za 2023 rok

(w PLN)

Paweł Bieszczad

(5)

nie dotyczy

208

1 040,00

* Według oświadczeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta

(1)

Pan Paweł Rostkowski pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 13 lutego 2024 roku. Natomiast w dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza oddelegowała Pana Pawła

Rostkowskiego do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu, równocześnie powierzając mu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju,

(2)

Pani Jolanta Gruszka pełni funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu od dnia 15 marca 2024 roku,

(3)

Pan Adam Rozmus pełni funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych od dnia 15 marca 2024 roku,

(4)

Pani Katarzyna Bilińska, Pan Artur Kisielewski, Pan Arkadiusz Mężyk, Pan Krzysztof Szlaga i Pan Krzysztof Wrona pełnią funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 13 lutego 2024 roku,

(5)

Pan Paweł Bieszczad pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 4 kwietnia 2024 roku.

Osoby zarządzające i nadzorujące Jednostkę dominującą nie posiadają akcji/udziałów w jednostkach powiązanych JSW.

PROGRAM AKCJI PRACOWNICZYCH

Z uwagi na fakt, iż JSW powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstw państwowych w spółkę akcyjną, zgodnie z przepisami Ustawy z dnia

30 sierpnia 1996 roku o komercjalizacji i niektórych uprawnieniach pracowników (Dz. U. 1996 nr 118 poz. 561 z późn. zm.) uprawnionym

pracownikom i ich spadkobiercom przysługiwało prawo do nieodpłatnego nabycia do 15% akcji JSW, zaś pracownicy, którzy nie nabyli ww. prawa,

a byli zatrudnieni w JSW na dzień pierwszego notowania akcji Spółki otrzymali dodatkowo wyemitowane akcje JSW. Ponadto w związku

z wniesieniem akcji Kombinatu Koksochemicznego Zabrze S.A. („KK Zabrze”) do JSW Minister Skarbu Państwa, działając na podstawie

wymienionej powyżej ustawy, wystąpił z ofertą skierowaną do osób uprawnionych do nieodpłatnego nabycia akcji KK Zabrze, umożliwiającą

wykonanie ich prawa do nieodpłatnego nabycia akcji w drodze nabycia akcji JSW w zamian za akcje KK Zabrze.

Seria akcji

Liczba akcji

JSW udostępnionych

do nieodpłatnego nabywania

przez pracowników Grupy

Liczba akcji pracowniczych

JSW wprowadzona 8 lipca

2013 roku do obrotu

giełdowego

Liczba akcji wprowadzona

do obrotu na rynku

regulowanym GPW po 8 lipca

2013 roku

Liczba akcji pozostała

do wprowadzenia na rynku

regulowanym GPW

Akcje serii A

14 928 603

14 091 006

836 058

1 539

Akcje serii C

2 157 886

Akcje serii D

1 130 137

855 699

274 072

366

RAZEM

18 216 626

17 104 591

1 110 130

1 905

Proces nieodpłatnego zbywania akcji serii A i C zakończył się 8 października 2013 roku. Natomiast dla akcji serii D proces nieodpłatnego zbywania

trwał do dnia 21 marca 2014 roku. W dniu 8 lipca 2013 roku odbyło się pierwsze notowanie akcji pracowniczych JSW.

DEMATERIALIZACJA AKCJI

Ustawą z dnia 30 sierpnia 2019 roku o zmianie ustawy - Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2019 roku poz. 1798)

oraz ustawą z dnia 14 maja 2020 roku o zmianie niektórych ustaw w zakresie działań osłonowych w związku z rozprzestrzenianiem się wirusa

SARS-CoV-2 (Dz. U. z 2020 roku poz. 875), wprowadzono obowiązkową dematerializację akcji, również w stosunku do spółek publicznych. Zgodnie

z przepisami ww. ustawy, JSW opublikowała w formie raportów bieżących pięć obligatoryjnych wezwań akcjonariuszy do złożenia dokumentów

akcji JSW w związku z ich obowiązkową dematerializacją.

Proces powyższej obowiązkowej dematerializacji 744 463 akcji JSW serii A i D w celu wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym GPW został

zakończony. Niezdematerializowanych pozostało 1 539 akcji serii A i 366 akcji serii D (łącznie 1 905 akcji JSW), które w czasie procesu

obowiązkowej dematerializacji znajdowały się poza depozytem akcji prowadzonym przez BM PKO BP.

Poza wyżej opisanym procesem nieodpłatnego zbywania akcji pracowniczych, Spółka nie posiada innego programu akcji pracowniczych.

7.2. JSW NA RYNKU KAPITAŁOWYM

NOTOWANIA AKCJI JSW

Akcje JSW notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. od 6 lipca 2011 roku. Obrót giełdowymi papierami wartościowymi

dokonywany jest w walucie PLN. Akcje Spółki notowane są na rynku podstawowym GPW, w systemie notowań ciągłych. W 2023 roku akcje JSW

wchodziły w skład indeksów: typu cenowego (Indeks WIG20, Indeks WIG30, WIG.MS-BAS) oraz typu dochodowego (Indeks WIG, Indeks WIG-

Poland, Indeks WIG-Górnictwo, Indeks WIG-ESG).

W 2023 roku kurs akcji JSW odnotował spadek o 27,7%, a średni kurs akcji JSW na zamknięciu sesji wyniósł 45,45 PLN. Porównawczo w tym

samym okresie nastąpił spadek notowań indeksów: WIG-Górnictwo o 6,4% oraz wzrost notowań indeksów: WIG20 o 30,7%, WIG30 o 32,9%,

WIG-ESG o 38,2% oraz indeksu grupującego 5 najbardziej płynnych spółek z branż obejmujących energię, górnictwo i surowce tj. WIG.MS-BAS,

którego wzrost wyniósł 9,8% r/r.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

W 2023 roku najwyższy kurs akcji na zamknięciu sesji JSW odnotowała w dniu 31 stycznia 2023 roku (67,24 PLN), natomiast najniższy kurs akcji

odnotowany został na zamknięciu sesji w dniu 17 sierpnia 2023 roku (34,10 PLN). Cena jednej akcji JSW na zamknięciu sesji w dniu 29 grudnia

2023 roku, wyniosła 42,03 PLN. Średni dzienny wolumen obrotu akcjami JSW na sesję w 2023 roku wynosił 552,5 tys. akcji.

Najważniejszymi czynnikami wpływającymi na kształtowanie się notowań Spółki waz z poziomem obrotów na akcjach JSW w 2023 roku były:

▪ niepewności, co do kierunku rozwoju polityki klimatycznej i jej wpływu na sektor górniczy oraz hutniczy w Unii Europejskiej, co w szczególności

dotyczyło kwestii metanowych,

▪ brak wypłaty dywidendy (JSW otrzymała szereg zapytań kierowanych w trybie art. 428 Ksh oraz uwag ze strony inwestorów, jeden

z inwestorów złożył sprzeciw do uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o podziale zysku, zażądał jego zaprotokołowania i zaskarżył

uchwałę),

▪ zapłata składki solidarnościowej wynikającej z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach służących

ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw,

▪ wydarzenia w kopalniach JSW, skutkujących wystąpieniem siły wyższej wraz z ogłoszeniem ubytków wolumenów produkcyjnych,

▪ znaczący wzrost bazy kosztowej,

▪ odchodzenie funduszy i instytucji finansowych od inwestycji w przemysł wydobywczy,

▪ po przeciwnej stronie znalazły się utrzymujące się na wysokich poziomach notowania węgla koksowego.

W 2023 roku obroty na akcjach JSW wyniosły łącznie 6 325 mln PLN notując spadek o 52,9% r/r, przy średnim dziennym wolumenie na sesję

wynoszącym 552,5 tys. sztuk (-42,9% r/r). Największy dzienny wolumen obrotu uzyskany został w dniu 23 listopada 2023 roku (tj. 119,9 mln PLN),

a najniższy w dniu 24 sierpnia 2023 roku (6,14 mln PLN).

Poniższe wykresy przedstawiają kształtowanie się kursu akcji JSW oraz wartości obrotów, w tym na tle indeksów WIG 20, WIG 30, WIG Górnictwo,

WIG.MB-BAS oraz WIG ESG.

42,03 PLN

Kurs zamknięcia z ostatniego dnia

notowań w 2023 roku

- 27,7%

Zmiana ceny akcji r/r

4 934,7 mln PLN

Kapitalizacja na koniec

2023 roku

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

80,00

90,00

0,00

2 000,00

4 000,00

6 000,00

8 000,00

10 000,00

12 000,00

14 000,00

16 000,00

18 000,00

WIG 20 WIG 30 WIG.MS-BAS WIG-GORNICTWO WIG-ESG Kurs JSW

0,00

200,00

400,00

600,00

0,00

50,00

100,00

150,00

Kurs akcji JSW Wartość obrotu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Zgodnie z wiedzą JSW w 2023 roku wydano dziewiętnaście rekomendacji z ośmiu biur maklerskich dla akcji JSW. Osiem rekomendacji dotyczyło

zalecenia ”kupuj”, pięć rekomendacji zalecało sprzedaż akcji JSW, natomiast sześć rekomendacji było neutralnych.

WSKAŹNIKI GIEŁDOWE*

DANE DOTYCZĄCE AKCJI

2023

2022

2021

2020

2019

Liczba akcji na koniec roku (szt.)

117 411 596

Kurs maksymalny (PLN)

67,98

83,96

62,48

29,95

71,20

Kurs minimalny (PLN)

33,63

32,32

25,44

9,13

17,20

Najniższy kurs zamknięcia (PLN)

34,10

33,00

25,80

9,13

18,80

Najwyższy kurs zamknięcia (PLN)

67,24

79,00

61,10

28,32

70,38

Kurs zamknięcia z ostatniego dnia notowań (PLN)

42,03

58,16

34,87

25,95

21,38

Wartość obrotów (mln PLN)

6 325

13 436

10 626

5 873

4 023

Kapitalizacja na koniec danego roku (mln PLN)

4 934,8

6 828,7

4 094,1

3 046,8

2 510,3

Średni wolumen na sesję (szt.)

552 464

968 327

1 073 908

1 214 032

521 586

WSKAŹNIKI RYNKOWE

2023

2022**

2021

2020

2019

Zysk/(strata) na jedną akcję (ESP)

8,46

64,88

7,70

(13,17)

5,36

Dywidenda na jedną akcję (DPS)

1,71

C/Z

4,97

0,90

4,53

3,99

C/WK

0,29

0,43

0,49

0,42

0,28

EV/EBITDA skorygowana

0,78

0,33

1,78

(15,97)

1,67

* Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu sprawozdania.

** Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane

w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

Kapitalizacja Spółki na koniec 2023 roku wyniosła 4 934,7 mln PLN notując spadek o 27,7% r/r. W 2023 roku po bardzo dynamicznym okresie

zwyżek z 2022 roku entuzjazm inwestorów znacznie się osłabił, czego skutkiem był drastyczny spadek obrotów, gdzie średni wolumen na sesję

spadł do 552,5 tys. z 968,3 tys. szt. na sesję (-42,9% r/r).

Spadek kapitalizacji Spółki oraz wyników finansowych w ujęciu r/r sprawił, że mnożniki rynkowe jak C/Z i EV/EBITDA uległy pogorszeniu. Silna

pozycja gotówkowa oraz wysoki poziom kapitałów własnych poprawiły poziom wyceny do wartości księgowej.

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

120,00

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

Wartość obrotu Kurs akcji JSW

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

8. STOSOWANIE ŁADU KORPORACYJNEGO W 2023 ROKU

8.1. STOSOWANY ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

W 2023 roku Jednostka dominująca, jako spółka notowana na GPW stosowała zasady ładu korporacyjnego zawarte w dokumencie Dobre Praktyki

Spółek Notowanych na GPW 2021 („DPSN 2021”), przyjęte w dniu 29 marca 2021 roku przez Radę Nadzorczą GPW uchwałą nr 13/1834/2021.

Tekst DPSN 2021 jest opublikowany na stronie internetowej GPW pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021, a aktualny stan

stosowania przez JSW zasad zawartych w DPSN 2021 dostępny jest na stronie internetowej JSW pod adresem: http://www.jsw.pl/relacje-

inwestorskie/lad-korporacyjny/dobre-praktyki/.

OPIS SPOSOBU STOSOWANIA PRZEZ JSW ZASAD ZAWARTYCH W DPSN 2021

Rozdział 1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami – JSW dba o zachowanie najwyższych standardów komunikacji z inwestorami

i analitykami oraz pozostałymi interesariuszami prowadząc transparentną politykę komunikacji. Spółka wykorzystuje różne kanały komunikacji

z uczestnikami rynku kapitałowego, co zostało szczegółowo opisane w punkcie 8.3.1. niniejszego sprawozdania.

Rozdział 2. Zarząd i Rada Nadzorcza – skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej pozwala na spełnienie wszystkich kryteriów określonych

w zbiorze DPSN 2021. JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele i kryteria różnorodności

wskazane w przedmiotowym rozdziale DPSN 2021. Udział mężczyzn w składzie Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniósł 75%,

a kobiet - 25%. Udział mężczyzn w składzie Zarządu na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniósł 100%. Rada Nadzorcza prezentuje przedmiotowe

informacje na stronie korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dobre-praktyki/udzial-kobiet-i-mezczyzn-

w organach-statutowych-jsw-sa.

Rozdział 3. Systemy i funkcje wewnętrzne – JSW spełnia wszelkie kryteria oraz wymogi określone w zbiorze DPSN 2021 dotyczące audytu

i kontroli wewnętrznej oraz compliance. Spółka utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance, a także

skuteczną funkcję audytu wewnętrznego. W schemacie organizacyjnym JSW wyodrębnione zostały komórki organizacyjne odpowiedzialne

za audyt i kontrolę wewnętrzną oraz compliance. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi

lub innemu członkowi zarządu. Osoby odpowiedzialne za audyt i kontrolę wewnętrzną, co najmniej dwa razy w roku przedstawiają Radzie

Nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego, compliance i zarządzania ryzykiem. Radzie

Nadzorczej przekazywane są również Raporty końcowe z przeprowadzonych zadań audytowych oraz kwartalna informacja o wewnętrznych

i zewnętrznych kontrolach przeprowadzanych w Spółce. Komitet Audytu monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania

ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, a Rada Nadzorcza dokonuje corocznej oceny sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemu kontroli

wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem.

Rozdział 4. Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami – JSW ustala miejsce i termin Walnego Zgromadzenia w sposób umożliwiający

udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej uczestniczą w posiedzeniach Walnego

Zgromadzenia w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad i istotnych spraw Spółki. JSW

zapewnia transmisję online obrad Walnego Zgromadzenia, a nagranie zamieszcza na swojej korporacyjnej stronie internetowej, a także umożliwia

udział w obradach przedstawicielom mediów. Sposób działania Walnego Zgromadzenia JSW oraz jego uprawnienia zostały szczegółowo

przedstawione w punkcie 8.6. niniejszego sprawozdania.

Rozdział 5. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi – żaden akcjonariusz JSW nie jest uprzywilejowany w stosunku

do pozostałych akcjonariuszy. Spółka spełnia wszystkie wymogi w zakresie zarządzania konfliktami interesów oraz transakcji z podmiotami

powiązanymi określone w zbiorze DPSN 2021.

Rozdział 6. Wynagrodzenia – JSW kładzie szczególny nacisk na stabilność kadry zarządzającej, gwarantując spójne i niedyskryminujące zasady

wynagradzania. W 2023 roku Spółka nie oferowała programu opcji menadżerskich. Rada Nadzorcza otrzymuje stałe miesięczne wynagrodzenie,

niezależne od liczby posiedzeń. Przyjęta w Spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa

w szczególności formę, strukturę, sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń. Polityka wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących JSW

została szczegółowo przedstawiona w punkcie 8.7. niniejszego sprawozdania.

WEWNĘTRZNE AKTY ŁADU KORPORACYJNEGO

W Spółce funkcjonuje szereg zasad i praktyk wynikających z aktów ładu korporacyjnego, czyli dokumentów wewnątrzkorporacyjnych, którym

nadano rangę polityk, procedur, standardów postępowania, instrukcji, metodyk, kodeksów, planów czy strategii. Dokumenty te podlegają

okresowym weryfikacjom pod względem dostosowania do obowiązujących regulacji prawnych, a także przyjętych ścieżek działania.

Jedną z kluczowych regulacji jest Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej, którego celem jest

ujednolicenie procedur, zwiększenie efektywności zarządzania i funkcjonowania wchodzących w jej skład podmiotów, lepsza organizacja przepływu

informacji i decyzji w Grupie, zapewnienie transparentności relacji pomiędzy JSW a spółkami zależnymi oraz wdrożenie rozszerzonych, w stosunku

do obowiązujących przepisów prawa, form i procedur nadzoru właścicielskiego.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

W Grupie funkcjonuje także Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej („Kodeks Etyki”), który jest zbiorem obowiązujących norm i wartości na każdym

stanowisku i szczeblu w całej Grupie. Kodeks Etyki to podstawowe narzędzie wspierające kształtowanie pożądanych zachowań

oraz egzekwowanie ewentualnych naruszeń przyjętych norm etycznych. Stanowi on jednocześnie politykę etyczną, antydyskryminacyjną

i po części antykorupcyjną JSW. Ustanawia również procedury dotyczące zgłoszeń naruszeń i nieprawidłowości, nieprzestrzegania zobowiązań

wynikających z przepisów prawa, zagrożenia dla bezpieczeństwa i higieny pracy, zdrowia klientów i osób postronnych, bezpieczeństwa środowiska

naturalnego, praktyk nieuczciwej konkurencji oraz prób zamaskowania któregokolwiek z powyższych. Dokument jest dostępny na stronie

internetowej JSW pod adresem: https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/kodeks-etyki-gk-jsw.

Ponadto, Spółka udostępnia do publicznej wiadomości regulaminy: Zarządu, Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia, pod adresem:

https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dokumenty-spolki. Spółka udostępnia również do publicznej wiadomości politykę

antykorupcyjną, pod adresem https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/polityka-antykorupcyjna-gk-jsw oraz politykę praw człowieka,

pod adresem: https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/polityka-praw-czlowieka-gk-jsw.

8.2. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, OD KTÓRYCH ODSTĄPIONO

W 2023 roku Jednostka dominująca nie stosowała 5 zasad DPSN 2021, a współczynnik COMPLY DPSN 2021 JSW wynosi 92% (przedmiotowy

współczynnik dla spółek z indeksu WIG20 wynosi 79%, natomiast dla spółek z sektora górnictwa 81%). Współczynnik COMPLY Spółki

w odniesieniu do poszczególnych rozdziałów DPSN 2021 kształtuje się następująco:

1. Polityka Informacyjna i Komunikacja - 90%

2. Zarząd i Rada Nadzorcza – 81%

3. Systemy i funkcje wewnętrzne – 100%

4. Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami - 93%

5. Konflikt Interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi – 100%

6. Wynagrodzenia - 100%

JSW dąży do jak najszerszego stosowania zasad ładu korporacyjnego określonych w zbiorze DPSN 2021 i na bieżąco weryfikuje sposób

oraz zakres ich przestrzegania. W 2023 roku, zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, JSW przekazała do publicznej wiadomości jeden raport

bieżący za pośrednictwem Elektronicznej Bazy Informacji („EBI”) zawierający informację o incydentalnym naruszeniu DPSN 2021, które

polegało na niedochowaniu terminu określonego w zasadzie 4.8. Projekty uchwał Walnego Zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku

obrad Walnego Zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem (w trakcie obrad

Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w dniu 16 czerwca 2023 roku dwóch akcjonariuszy, korzystając z prawa wynikającego z art. 401 § 5 Kodeksu

spółek handlowych, zgłosiło projekty uchwał dotyczące sprawy znajdującej się w porządku obrad Walnego Zgromadzenia).

PRZYCZYNY ODSTĄPIENIA OD STOSOWANIA ZASAD DPSN 2021

Zgodnie z treścią informacji na temat stanu stosowania przez JSW zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021

opublikowanej raportem bieżącym z dnia 22 lipca 2022 roku, pozostającej aktualną także na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW

nie stosuje następujących zasad DPSN 2021:

Zasada 1.4.2. - W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej

stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych

działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze

ESG powinny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica

pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok

oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym

związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Zasada współmierności i porównywalności wynagrodzeń w przypadku JSW jest trudna do zastosowania ze względu na specyfikę procesu

produkcyjnego funkcjonującego w branży górniczej, który z uwagi na swój charakter oparty jest głównie o pracę i wynagrodzenia mężczyzn.

Zasada 2.1. - Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez Radę Nadzorczą

lub Walne Zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia,

specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie

zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie

niższym niż 30%.

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele

i kryteria różnorodności zgodnie z niniejszą zasadą. Zdaniem JSW brak przyjęcia takich polityk nie wpływa na zapewnienie najwyższych

standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny. Z uwagi

na to, że JSW jest spółką z udziałem Skarbu Państwa wybór osób do pełnienia funkcji w organach spółki odbywa się z uwzględnieniem kryteriów

przewidzianych w przepisach ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Przyjęte przez ustawodawcę

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

kryteria zmierzają do zapewnienia by osoby pełniące funkcje na stanowiskach zarządczych i nadzorujących w spółce z udziałem Skarbu Państwa

posiadały wykształcenie, doświadczenie zawodowe i kompetencje adekwatne do pełnienia tych funkcji.

Zasada 2.2. - Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru Członków Zarządu lub Rady Nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność

tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego

udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa

w zasadzie 2.1.

Wybór Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW dokonywany jest z poszanowaniem zasady równego dostępu kobiet i mężczyzn do stanowisk

w organach statutowych spółki. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW posiada zróżnicowanie według kryterium płci na poziomie

określonym w niniejszej zasadzie w odniesieniu do Rady Nadzorczej. Wskaźnik ten nie jest spełniony w odniesieniu do Zarządu JSW. W związku

z brakiem polityk, o których mowa w zasadzie 2.1. niniejsza zasada nie jest stosowana.

Zasada 2.11.6. - Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa, raz w roku Rada Nadzorcza sporządza i przedstawia Zwyczajnemu

Walnemu Zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej informację na temat

stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele

i kryteria różnorodności, w związku z tym niestosowanie tej zasady wynika z niestosowania zasad 2.1. i 2.2.

Zasada 4.1. - Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej

(e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną

niezbędną dla przeprowadzenia takiego Walnego Zgromadzenia.

JSW odstępuje od stosowania tej zasady ze względu na ryzyka natury prawnej i organizacyjno-technicznej, mogące zagrażać prawidłowemu

przebiegu Walnego Zgromadzenia przy zapewnieniu akcjonariuszom zdalnego sposobu komunikacji.

8.3. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI

8.3.1. POLITYKA INFORMACYJNA JSW ORAZ ZASADY KOMUNIKACJI Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM

POLITYKA INFORMACYJNA JSW

Najważniejszym zadaniem polityki informacyjnej JSW jest dbanie o pozytywny wizerunek Jednostki dominującej i Grupy oraz właściwej

świadomości na temat Grupy, poprzez przekazywanie spójnych i zrozumiałych informacji na temat działalności JSW i Grupy.

W 2023 roku kontynuowano zapoczątkowaną w 2021 roku ogólnopolską kampanię wizerunkową o charakterze edukacyjnym w zakresie

podnoszenia świadomości wyjątkowego charakteru, zastosowania i roli węgla koksowego we współczesnej gospodarce. Kampania realizowana

była pod nazwą „Od węgla koksowego do stali”, z wykorzystaniem zarówno tradycyjnych mediów, jak również poprzez serwisy internetowe.

W 2023 roku działania komunikacyjne i promocyjne skierowane zostały m.in. na promowanie JSW podczas wydarzeń branżowych, w których

Jednostka dominująca była partnerem konferencji oraz sympozjów. Biuro Prasowe wspierało także promocję inicjatyw podejmowanych przez

Fundację JSW oraz Zespół Społecznej Odpowiedzialności Biznesu.

W związku z kontynuowaną w 2023 roku w KWK Pniówek akcją poszukiwawczą górników zaginionych w wyniku katastrofy do której doszło

w kwietniu 2022 roku (akcja poszukiwawcza zakończyła się w październiku 2023 roku), działania komunikacyjne JSW koncentrowały się

na bieżącym, rzetelnym informowaniu opinii publicznej oraz pracowników o przebiegu akcji poszukiwawczej.

KOMUNIKACJA Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM

Nadrzędnym celem polityki informacyjnej JSW jest budowanie wartości Grupy poprzez przejrzystą, otwartą oraz rzetelną komunikację

ze wszystkimi uczestnikami rynku kapitałowego. Wysokie standardy komunikacji, oparte o poszanowanie zasad powszechnego i równego dostępu

do informacji z zachowaniem obowiązujących przepisów prawa, stanowią podstawę zaufania inwestorów.

Komunikacja z rynkiem w 2023 roku prowadzona była poprzez:

▪ publikację raportów bieżących i okresowych, których termin był tak zaplanowany, by umożliwić inwestorom zapoznanie się z wynikami

finansowymi Spółki w możliwie jak najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego (za pośrednictwem ESPI),

▪ udostępnioną na stronie internetowej JSW zakładkę dedykowaną relacjom inwestorskim, gdzie zamieszczane są m.in. raporty bieżące

i okresowe, pytania akcjonariuszy, prezentacje, webcasty, factsheety, dane finansowe oraz informacje o ładzie korporacyjnym:

https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie,

▪ dwujęzyczną stronę internetową Spółki prowadzoną w języku polskim i angielskim,

▪ publikację raportu zintegrowanego zawierającego najistotniejsze informacje o efektach zarządzania przedsiębiorstwem

oraz podsumowującego wyniki osiągane przez JSW i Grupę,

▪ publikację przyjętej strategii biznesowej uwzględniającej również tematykę ESG. Przedmiotowa informacja dostępna jest na stronie

korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/strategia),

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ organizowane wideo-konferencje, po publikacji raportów okresowych, transmitowane w czasie rzeczywistym w języku polskim

i angielskim poprzez sieć Internet, podczas których Członkowie Zarządu omawiali osiągnięte wyniki finansowe oraz odpowiadali

na pytania analityków (zapis z konferencji jest dostępny na stronie internetowej Spółki),

▪ udział JSW w kongresach i konferencjach (krajowych i zagranicznych) - w 2023 roku przedstawiciele Zarządu JSW uczestniczyli

w konferencjach Poland Cyclicals m.in.: Into the new business cycle, WallStreet 27, Polish Capital Market, Annual Emerging Europe

Investment oraz WOOD’s Winter Wonderland,

▪ spotkania z inwestorami profesjonalnymi, organizowanymi po konferencjach wynikowych za pośrednictwem domów maklerskich: Erste

Securities, Trigon DM, mBank i Ipopema Securities,

▪ odpowiedzi udzielane na pytania akcjonariuszy w trybie art. 428 § 6 Ksh, zamieszczane w wyodrębnionej w serwisie Relacji

Inwestorskich zakładce „Pytania Akcjonariuszy”. Spółka w 2023 roku odpowiedziała na 241 pytań, które zostały opublikowane

w 9 raportach bieżących,

▪ publikację informacji o wydatkach ponoszonych na wspieranie: kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji

społecznych, związków zawodowych itp. na stronie korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad-

korporacyjny/dobre-praktyki,

▪ komunikację z inwestorami indywidualnymi - udział w corocznej konferencji Wall Street (podczas której inwestorzy mogli uczestniczyć

w dedykowanej dla nich prezentacji prowadzonej przez Zastępcę Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych pana Roberta Ostrowskiego);

zorganizowanie Dnia Inwestora Indywidualnego w Grupie Kapitałowej JSW (prezentacja aktywów wytwórczych segmentu koksowego

Grupy), czaty inwestorskie z udziałem przedstawicieli Zarządu JSW,

▪ IR Newsletter dedykowany inwestorom indywidualnym,

▪ publikację artykułów prasowych,

▪ bieżącą aktywność w mediach społecznościowych.

Z uwagi na charakter rynku kapitałowego, zainteresowanie inwestorów i potrzeby różnych grup interesariuszy, Biuro Relacji Giełdowych

jest do ciągłej dyspozycji interesariuszy, a kontakt odbywa się za pośrednictwem adresu e-mail: relacje@jsw.pl.

8.3.2. KALENDARIUM RAPORTOWANIA W 2024 ROKU

8.4. PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITENTA

8.4.1. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY ZNACZNE PAKIETY AKCJI

W 2023 roku oraz do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie było zmian w strukturze akcjonariuszy posiadających ponad 5% udziału

w kapitale zakładowym JSW.

Na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia i publikacji niniejszego sprawozdania struktura właścicielska JSW

przedstawia się następująco*:

AKCJONARIUSZ

ILOŚĆ AKCJI

LICZBA GŁOSÓW

NA WALNYM

ZGROMADZENIU

PROCENTOWY

UDZIAŁ W KAPITALE

ZAKŁADOWYM

PROCENTOWY

UDZIAŁ W OGÓLNEJ

LICZBIE GŁOSÓW

NA WALNYM

ZGROMADZENIU

Skarb Państwa

64 775 542

55,16%

Pozostali akcjonariusze

52 636 054

44,84%

RAZEM

117 411 596

100,00%

*Zgodnie z Raportem bieżącym nr 18/2024 z dnia 4 kwietnia 2024 roku akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% głosów na ostatnim Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu JSW,

które odbyło się w dniu 4 kwietnia 2024 roku był Skarb Państwa z liczbą głosów 64 387 333, co stanowiło 54,84% udziału w głosach ogółem.

W 2023 roku JSW nie otrzymała informacji o przekroczeniu progów procentowych ogólnej liczby głosów określonych w art. 69 ust. 1 Ustawy

o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

Jedynym akcjonariuszem JSW posiadającym liczbę akcji stanowiącą co najmniej 5% kapitału zakładowego i jednocześnie dającą prawo do takiej

samej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień 31 grudnia 2023 roku był Skarb Państwa.

JSW nie emitowała papierów wartościowych, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne wobec Spółki.

23 KWIETNIA 2024

• RAPORTY ROCZNE

ZA 2023 ROK

21 MAJA 2024

• RAPORT KWARTALNY

ZA I KWARTAŁ

2024 ROKU

29 SIERPNIA 2024

• RAPORT PÓŁROCZNY

ZA I PÓŁROCZE

2024 ROKU

26 LISTOPADA 2024

• RAPORT KWARTALNY

ZA III KWARTAŁ

2024 ROKU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

8.4.2. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU

Ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu zostały szczegółowo zdefiniowane w § 9 Statutu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

(„Statut”), dostępnym na stronie internetowej JSW, pod adresem www.jsw.pl.

Zgodnie z zapisami Statutu prawo głosu akcjonariuszy dysponujących powyżej 10% ogółu głosów w Spółce zostaje ograniczone w ten sposób,

że żaden z nich nie może wykonywać na Walnym Zgromadzeniu więcej niż 10% ogółu głosów w Spółce. Ograniczenie to nie dotyczy Skarbu

Państwa (i podmiotów zależnych od Skarbu Państwa) jeśli posiada liczbę akcji Spółki uprawniającą do wykonywania co najmniej 34% plus jeden

głos w ogóle głosów w Spółce.

Głosy należące do akcjonariuszy, między którymi istnieje stosunek dominacji lub zależności (Zgrupowanie Akcjonariuszy) kumuluje się,

a w przypadku, gdy skumulowana liczba głosów przekracza 10% ogółu głosów w Spółce, podlega ona redukcji.

Redukcja głosów polega na pomniejszeniu ogólnej liczby głosów w Spółce przysługujących na Walnym Zgromadzeniu akcjonariuszom

wchodzącym w skład Zgrupowania Akcjonariuszy do progu 10% ogółu głosów w Spółce. Redukcja głosów jest dokonywana według zasad

określonych w § 9 ust. 7 pkt. 1 - 4 Statutu.

8.4.3. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Zgodnie z § 8 Statutu akcje należące do Skarbu Państwa mogą być zbyte wyłącznie zgodnie z przepisami prawa, w tym Ustawy z dnia 16 grudnia

2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Zgodnie z ww. ustawą ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów

wartościowych należących do Skarbu Państwa opierają się głównie na następujących założeniach:

▪ Mieniem państwowym gospodaruje się na zasadach prawidłowej gospodarki z zachowaniem szczególnej staranności, w celu

osiągnięcia wzrostu jego wartości.

▪ Zbywanie akcji należących do Skarbu Państwa powinno odbywać się tylko w uzasadnionych przypadkach, zgodnie z ogólnymi

zasadami zarządzania mieniem państwowym oraz z uwzględnieniem ochrony interesów Skarbu Państwa.

▪ Akcje należące do Skarbu Państwa mogą być zbywane przez podmiot uprawniony do wykonywania prawa z tych akcji wyłącznie

za zgodą Rady Ministrów, która określa również tryb ich zbycia.

▪ Podmiot uprawniony do wykonywania praw z akcji, przed podjęciem decyzji o konieczności ich zbycia i wystąpieniem o zgodę do Rady

Ministrów, dokonuje analizy czynników istotnych zarówno dla konkretnej spółki jak i Skarbu Państwa, w szczególności potencjału spółki,

sytuacji ekonomiczno-finansowej, skali zatrudnienia, znaczenia spółki dla lokalnego rynku pracy, zainteresowania potencjalnych

inwestorów, ram czasowym procesu oraz kosztów nadzoru właścicielskiego.

▪ Rada Ministrów dokonuje oceny zasadności zbycia akcji należących do Skarbu Państwa w oparciu o wniosek dotyczący konkretnej

spółki. Wniosek do Rady Ministrów wymaga przedstawienia określonych dokumentów, w szczególności uzasadnienia odnoszącego się

do skutków ekonomicznych i społecznych zbycia, w tym omówienia jego wpływu na ochronę interesów Skarbu Państwa oraz ochronę

interesu pracowników i innych osób związanych ze spółką, a także sposobu ustalenia ceny sprzedaży oraz trybu zbycia.

▪ Zgoda Rady Ministrów nie jest wymagana w przypadkach, o których mowa w art. 11 ust. 3 Ustawy o zasadach zarządzania mieniem

państwowym.

▪ Zakazowi zbycia podlegają akcje/udziały należące do Skarbu Państwa w spółkach wymienionych w art. 13 Ustawy o zasadach

zarządzania mieniem państwowym (w tym w JSW), w tym w spółkach o istotnym znaczeniu dla gospodarki państwa oraz akcje/udziały

należące do Skarbu Państwa, na które ograniczenia w tym zakresie nakładają przepisy szczególne (np. obowiązek działania w formie

jednoosobowej spółki Skarbu Państwa).

8.5. ZASADY ZMIANY STATUTU SPÓŁKI

Zmiana Statutu następuje w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia, a następnie wymaga wydania przez właściwy sąd postanowienia o wpisie

zmiany do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS). Zmiana Statutu polegająca na istotnej zmianie przedmiotu działalności Spółki (art. 416 §1 Ksh)

nie wymaga wykupu akcji akcjonariuszy niezgadzających się na zmianę, jeżeli uchwała Walnego Zgromadzenia będzie powzięta większością

dwóch trzecich głosów w obecności akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego. Po wpisaniu zmian w Statucie

do KRS, JSW niezwłocznie przekazuje do publicznej wiadomości raport bieżący informujący o dokonanym wpisie. W 2023 roku nie nastąpiły

zmiany w Statucie JSW.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

8.6. ORGANY JSW

8.6.1. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA, JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY

I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA

WALNE ZGROMADZENIE

Sposób działania Walnego Zgromadzenia JSW oraz jego uprawnienia, a także opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania zawarte są

w Ksh, Statucie oraz Regulaminie Walnego Zgromadzenia JSW.

Walne Zgromadzenie zwołuje się poprzez ogłoszenie publikowane na stronie internetowej JSW oraz przesyłane w formie raportu bieżącego,

co najmniej na 26 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenia mogą odbywać się w Warszawie, w Katowicach

lub w siedzibie JSW. Każdorazowo ustalając termin i miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia JSW bierze pod uwagę wszelkie okoliczności

umożliwiające udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W obradach Walnego Zgromadzenia mogą uczestniczyć: Członkowie Rady

Nadzorczej, Członkowie Zarządu, prokurenci JSW, osoby będące członkami organów JSW, których mandaty wygasły przed dniem odbycia

Walnego Zgromadzenia. Ponadto, były Członek Zarządu jest uprawniony i zobowiązany do udziału w Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym

sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowe za ubiegły rok obrotowy. Podczas obrad mogą być obecni również:

eksperci, doradcy, biegli rewidenci oraz goście zaproszeni przez organ lub osoby zwołujące, przedstawiciele mediów, pracownicy JSW obsługujący

organizacyjnie Walne Zgromadzenie oraz osoby zapewniające obsługę prawną i techniczną. Członkowie Rady Nadzorczej oraz Zarządu

uczestniczą w obradach w składzie umożliwiającym udzielanie merytorycznych odpowiedzi na zadawane w trakcie obrad pytania.

O przeprowadzeniu Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej decyduje Rada Nadzorcza. Zgodnie z jej

decyzją nie dopuszcza się możliwości uczestnictwa, wypowiadania się oraz wykonywania prawa głosu w trakcie i przed Walnym Zgromadzeniem

przy użyciu środków komunikacji elektronicznej. Przebieg Walnego Zgromadzenia rejestrowany jest w systemie audio-video i transmitowany

on-line do sieci Internet, a jego elektroniczny zapis publikowany jest na stronie internetowej JSW.

Przedkładane Walnemu Zgromadzeniu materiały są udostępniane akcjonariuszom na stronie internetowej, a projekty uchwał zawierają

uzasadnienia pozwalające na podjęcie decyzji z należytym rozeznaniem. Akcjonariusze mogą kontaktować się ze Spółką telefonicznie dzwoniąc

pod nr telefonu: 32 757 43 03 oraz z użyciem adresu e-mail: walnezgromadzenie@jsw.pl.

Zgodnie z § 9 ust. 8 i 10 Statutu każdy akcjonariusz, który zamierza wziąć udział w Walnym Zgromadzeniu, bezpośrednio lub przez pełnomocnika,

ma obowiązek zawiadomić Zarząd lub Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia o tym, że dysponuje bezpośrednio lub pośrednio więcej niż 10%

ogółu głosów w JSW. Osoba, która nie wykonała lub wykonała w sposób nienależyty ww. obowiązek informacyjny, do chwili usunięcia uchybienia

obowiązkowi informacyjnemu, może wykonywać prawo głosu wyłącznie z jednej akcji; wykonywanie przez taką osobę prawa głosu z pozostałych

akcji jest bezskuteczne.

Walne Zgromadzenie może się odbyć, jeżeli reprezentowane jest co najmniej 50% kapitału zakładowego. Przerwy w obradach wykraczające poza

ramy „krótkiej przerwy technicznej”, Walne Zgromadzenie zarządza na zasadach wynikających z Ksh, tj. większością dwóch trzecich głosów.

Łącznie przerwy nie mogą trwać dłużej niż 30 dni.

Osoby lub organ inny niż Zarząd, zwołujące samodzielnie Walne Zgromadzenie, niezwłocznie powiadamiają Zarząd Spółki, przedkładając

mu na piśmie lub w postaci elektronicznej stosowną uchwałę lub oświadczenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, porządek obrad, projekty

uchwał oraz uzasadnienia. Jeśli zwołującymi są akcjonariusze, to dostarczają również dokumenty potwierdzające legitymację do zwołania Walnego

Zgromadzenia. Zarząd dokonuje wszelkich czynności określonych prawem w celu skutecznego odbycia Walnego Zgromadzenia.

Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności do otwarcia Walnego Zgromadzenia upoważnieni są

w kolejności: osoba wskazana przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Prezes Zarządu, osoba

wyznaczona przez Zarząd albo akcjonariusz, który zarejestrował na Walnym Zgromadzeniu akcje uprawniające do wykonywania największej liczby

głosów. Spośród osób uprawnionych do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Zgromadzenia, który prowadzi

obrady.

Walne Zgromadzenie może przyjąć proponowany porządek obrad bez zmian, zmienić kolejność rozpatrywanych spraw bądź usunąć z niego

poszczególne sprawy. Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek

akcjonariuszy wymaga zgody wszystkich uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek.

Walne Zgromadzenie może zostać odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na obiektywne przeszkody lub jest w sposób oczywisty

bezprzedmiotowe. Odwołanie lub zmiana terminu Walnego Zgromadzenia stanowi sytuację szczególną i jest dokonywane/a przez organ lub osoby

je zwołujące. Odwołanie lub zmiana terminu Walnego Zgromadzenia następuje w sposób właściwy dla jego zwołania. Odwołanie Walnego

Zgromadzenia, w którego porządku obrad umieszczono sprawy na żądanie uprawnionych osób, lub które zwołane zostało na żądanie

uprawnionych osób, możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców.

Walne Zgromadzenie podejmuje uchwałę rozstrzygającą, czy koszty odbycia zgromadzenia ponosi JSW.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

KOMPETENCJE WALNEGO ZGROMADZENIA

SPRAWY WYMAGAJĄCE UCHWAŁY WALNEGO ZGROMADZENIA:

▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy oraz udzielenie absolutorium

Członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków,

▪ podział zysków lub pokrycie strat,

▪ zmiana przedmiotu działalności Spółki,

▪ zmiana Statutu Spółki,

▪ podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego,

▪ upoważnienie Zarządu do nabycia akcji własnych Spółki w celu umorzenia oraz określenie sposobu i warunków umorzenia akcji,

▪ połączenie, podział i przekształcenie Spółki,

▪ rozwiązanie i likwidacja Spółki,

▪ powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej,

▪ ustalanie wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej,

▪ zawarcie przez Spółkę umowy kredytu, pożyczki, poręczenia lub innej podobnej umowy z Członkiem Zarządu, Rady Nadzorczej, prokurentem, likwidatorem

albo na rzecz którejkolwiek z tych osób,

▪ zawarcie przez spółkę zależną umowy kredytu, pożyczki, poręczenia lub innej podobnej umowy z Członkiem Zarządu, Rady Nadzorczej, prokurentem,

likwidatorem albo na rzecz którejkolwiek z tych osób,

▪ emisja obligacji,

▪ zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,

▪ wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru,

▪ tworzenie i znoszenie kapitałów i funduszy Spółki,

▪ opiniowanie sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW.

Nie wymagają zgody Walnego Zgromadzenia nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości

lub użytkowaniu wieczystym.

WALNE ZGROMADZENIE W 2023 ROKU

W 2023 roku w JSW odbyły się 2 posiedzenia Walnego Zgromadzenia zwołane przez Zarząd, tj. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu

16 marca 2023 roku oraz Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 16 czerwca 2023 roku.

ISTOTNE DECYZJE PODJĘTE PRZEZ WALNE ZGROMADZENIE W 2023 ROKU

▪ wyrażenie zgody na ustanowienie zabezpieczeń planowanego finansowania dłużnego dla JSW,

▪ zatwierdzenie sprawozdania finansowego, skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki

oraz Grupy, a także zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej, zatwierdzenie sprawozdania

z działalności Rady Nadzorczej JSW jako organu Spółki oraz pozytywne zaopiniowanie sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu

i Rady Nadzorczej JSW,

▪ dokonanie podziału zysku netto JSW oraz rozliczenia Innych całkowitych dochodów za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

▪ udzielenie absolutorium Członkom Zarządu oraz Członkom Rady Nadzorczej z wykonania przez nich obowiązków.

PRAWA AKCJONARIUSZY I SPOSÓB ICH WYKONYWANIA

Prawa akcjonariuszy JSW wynikają z przepisów prawa oraz zawarte są w Statucie Spółki i Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Obejmują

one m.in.:

PRAWA AKCJONARIUSZY

OPIS PRAW AKCJONARIUSZY

Zwołanie

Walnego Zgromadzenia

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w JSW

mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Zarząd zwołuje Walne Zgromadzenie również na wniosek

akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego.

Wybór Przewodniczącego

Zgodnie z § 8 ust. 8.3 i 8.4 Regulaminu Walnego Zgromadzenia każdy uprawniony uczestnik Walnego Zgromadzenia

może zgłosić jedną kandydaturę na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. Wybór dokonywany jest wśród

kandydatów/kandydatek, którzy/e wyrazili/ły zgodę na kandydowanie.

Umieszczenie spraw w porządku

obrad

Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać

umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać

zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Żądanie

powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Zarząd jest

obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia,

ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie zmian następuje w sposób

właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia.

Zgłaszanie projektów uchwał

Przed terminem Walnego Zgromadzenia - akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną

dwudziestą kapitału zakładowego mogą, zgłaszać Spółce projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych

do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają być wprowadzone do porządku obrad. Spółka

niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej,

Podczas Walnego Zgromadzenia - każdy akcjonariusz może zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw

wprowadzonych do porządku obrad.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

PRAWA AKCJONARIUSZY

OPIS PRAW AKCJONARIUSZY

Zgodnie z zasadą 4.8. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Zarząd Spółki rekomenduje, by projekty

uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać

wprowadzone do porządku obrad, zgłaszane były najpóźniej na 3 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.

Projekty uchwał oraz wnioski składane do Walnego Zgromadzenia powinny być sformułowane na piśmie. Projekty

uchwał oraz wnioski prowadzące do zmian w projektach uchwał powinny być uzasadnione w sposób umożliwiający

podejmowanie akcjonariuszom decyzji z należytym rozeznaniem. Uchwały porządkowe, które są typowymi

uchwałami podejmowanymi w trakcie obrad Walnego Zgromadzenia, nie wymagają uzasadnienia.

Wydanie odpisu wniosków

w sprawach objętych porządkiem

obrad

Akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia

przed Walnym Zgromadzeniem.

Uczestniczenie w Walnym

Zgromadzeniu i wykonywanie prawa

głosu

Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście, przez

pełnomocnika lub osobę uprawnioną do składania w jego imieniu oświadczeń woli. Pełnomocnik może reprezentować

więcej niż jednego akcjonariusza. W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczyć osoby, będące

akcjonariuszami JSW, które na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia będą miały zapisane akcje Spółki

na rachunku papierów wartościowych. Zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo

uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, jeżeli ustanowienie na ich rzecz ograniczonego prawa rzeczowego jest

zarejestrowane na rachunku papierów wartościowych w dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

Akcjonariusze oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, w celu uczestniczenia w Walnym

Zgromadzeniu powinni, nie wcześniej niż po dokonaniu ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia i nie później

niż na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia, wystąpić do podmiotu prowadzącego rachunek papierów

wartościowych z żądaniem wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

Podczas Walnego Zgromadzenia można głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji. Głosowania są jawne.

Głosowanie tajne zarządza się przy wyborach, odwołaniach, w sprawach osobowych, nad wnioskami pociągnięcia

do odpowiedzialności członków organów lub likwidatorów. Głosowanie tajne zarządza się także na żądanie choćby

jednego obecnego akcjonariusza.

Akcjonariusz może głosować jako pełnomocnik przy powzięciu uchwał dotyczących jego osoby, o których mowa

w art. 413 §1 Ksh, tj. w sprawach dotyczących jego odpowiedzialności wobec Spółki z jakiegokolwiek tytułu, w tym

udzielenia absolutorium, zwolnienia z zobowiązania wobec Spółki oraz sporu pomiędzy nim a Spółką. Głosowania

nad sprawami porządkowymi mogą dotyczyć tylko spraw związanych z prowadzeniem obrad. Nie poddaje się pod

głosowanie w tym trybie uchwał, które mogą wpływać na wykonywanie przez akcjonariuszy ich praw.

Zapoznanie z listą akcjonariuszy

Akcjonariusze mogą przeglądać listę uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, która każdorazowo

zostaje wyłożona w lokalu Biura Zarządu Spółki przez 3 dni powszednie poprzedzające dzień Walnego Zgromadzenia

oraz mogą żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. Ponadto każdy akcjonariusz może żądać

przesłania mu listy uprawnionych, nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być

wysłana.

Wybór Komisji Skrutacyjnej

Zgodnie z § 10 ust. 10.7 i § 11 Regulaminu Walnego Zgromadzenia na wniosek akcjonariuszy posiadających jedną

dziesiątą kapitału zakładowego reprezentowanego na Walnym Zgromadzeniu, Lista Obecności powinna być

sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję, złożoną z co najmniej trzech osób. Wnioskodawcy mają prawo

wyboru jednego Członka tej komisji, a komisja ta nie może przekraczać trzech osób.

Wybór Członków Rady Nadzorczej

Na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego Spółki, wybór Rady

Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi

grupami.

8.6.2. POLITYKA DYWIDENDOWA

Zgodnie z polityką dywidendową zdefiniowaną w prospekcie emisyjnym JSW z 2011 roku (str. 59), intencją Zarządu JSW jest rekomendowanie

Walnemu Zgromadzeniu wypłat dywidend na poziomie co najmniej 30% skonsolidowanego zysku netto za dany rok obrotowy. Polityka w zakresie

dywidendy będzie uwzględniać plany rozwoju Grupy, w szczególności jej plany inwestycyjne, które mają zapewnić stabilny rozwój Grupy

i generowanie zysków z bieżącej działalności. Polityka w zakresie dywidendy uzależniona jest od aktualnych wyników działalności, przepływów

pieniężnych, sytuacji finansowej oraz potrzeb kapitałowych, ogólnych uwarunkowań gospodarczych, jak również związanych z wypłatą dywidendy

ograniczeń prawnych, podatkowych, regulacyjnych i umownych, a także innych czynników, które Zarząd uzna za istotne i będzie podlegała

zmianom, mającym na celu dostosowanie jej do powyższych czynników.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku w JSW występowały ograniczenia do wypłaty dywidendy wynikające z zapisów zawartej w dniu 12 kwietnia

2023 roku Umowy Finansowania z Konsorcjum (szczegóły umowy finansowania w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku) oraz z uwagi na zobowiązanie zawarte

w umowach pożyczki płynnościowej i preferencyjnej w ramach Programu Rządowego „Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla

Dużych Firm”.

Podział zysku za rok 2022

W dniu 16 czerwca 2023 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie JSW podjęło decyzję o przeznaczeniu zysku netto JSW za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2022 roku w wysokości 7 115,8 mln PLN w całości na kapitał zapasowy Jednostki dominującej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ROK

DZIEŃ NABYCIA PRAWA

DO DYWIDENDY

DZIEŃ WYPŁATY

DYWIDENDY

DYWIDENDA (PLN)

DYWIDENDA

(PLN/AKCJĘ)

2011

20.06.2011

20.07.2011

256 978 067,20*

2,16

2012

06.07.2012

24.07.2012

631 674 386,48

5,38

2013

31.07.2013

20.08.2013

295 877 221,92

2,52

2019

27.08.2019

10.09.2019

200 773 829,16**

1,71

* Wykazana w Sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 roku dywidenda w wysokości 257,0 mln PLN obejmuje obowiązkowe wpłaty na rzecz Skarbu

Państwa potraktowane jako zaliczka na dywidendę w wysokości 127,0 mln PLN – Ustawa z dnia 1 grudnia 1995 roku o wpłatach z zysku przez jednoosobowe spółki Skarbu Państwa

(Dz. U. Nr 154, poz. 792, z późn. zm.) oraz wypłatę w lipcu 2011 roku dywidendy dla Skarbu Państwa w wysokości 130,0 mln PLN z zysku wypracowanego w 2010 roku.

** Kwota dywidendy wynikająca z uchwały Walnego Zgromadzenia. Nastąpił zwrot dywidendy przez Biuro Maklerskie – zrzeczenie się dywidendy w kwocie 41 862,33 PLN.

8.6.3. ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

ORAZ ICH UPRAWNIEŃ

ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA CZŁONKÓW ZARZĄDU

Zarząd składa się z trzech do siedmiu Członków, którzy powoływani są na wspólną 3-letnią kadencję. Mandat Członka Zarządu powołanego przed

upływem kadencji Zarządu wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Zarządu. Zgodnie z Ksh kadencję oblicza się

w pełnych latach obrotowych. Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani przez Radę Nadzorczą w wyniku przeprowadzonego postępowania

kwalifikacyjnego (z wyjątkiem Członka Zarządu wybieranego przez pracowników JSW).

Kompetencje i wymagania dla Członków Zarządu wynikają m.in. z Ksh, Ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym, Statutu

oraz z przyjmowanych przez Radę Nadzorczą ogłoszeń o postępowaniach kwalifikacyjnych, a w odniesieniu do Członka Zarządu wybieranego

przez pracowników – z przyjętego przez Radę Nadzorczą Regulaminu wyboru i odwołania Członka Zarządu JSW S.A. przez pracowników.

Na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych wymagane jest dodatkowo posiadanie kwalifikacji Kierownika Ruchu

Zakładu Górniczego wydobywającego węgiel kamienny.

Wszczynając postępowanie kwalifikacyjne na stanowisko Członka Zarządu, Rada Nadzorcza określa w drodze uchwały, szczegółowe zasady i tryb

tego postępowania, w tym w szczególności: stanowisko będące przedmiotem postępowania, termin i miejsce przyjmowania zgłoszeń, termin

i miejsce przeprowadzenia rozmowy kwalifikacyjnej, zakres zagadnień będących przedmiotem rozmowy kwalifikacyjnej, wymagania i sposób oceny

kandydata/kandydatki. Ogłoszenie o postępowaniu kwalifikacyjnym publikowane jest na stronie internetowej Spółki oraz w Biuletynie Informacji

Publicznej urzędu zapewniającego obsługę właściwego Ministra wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, tj. Ministerstwa Aktywów

Państwowych. Rada Nadzorcza powiadamia o wynikach postępowania kwalifikacyjnego akcjonariuszy na najbliższym Walnym Zgromadzeniu

oraz udostępnia protokół z postępowania kwalifikacyjnego.

Członek Zarządu składa rezygnację wobec innego Członka Zarządu lub prokurenta, przesyłając ją do wiadomości Radzie Nadzorczej

oraz Skarbowi Państwa – reprezentowanemu przez właściwego Ministra wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, do czasu gdy Skarb

Państwa jest akcjonariuszem Spółki.

W związku z tym, że Spółka zatrudnia średniorocznie powyżej 500 pracowników, jeden Członek Zarządu wybierany jest przez pracowników Spółki,

zgodnie z procedurą zawartą w uchwalonym przez Radę Nadzorczą regulaminie wyborczym, zawierającym szczegółowy tryb wyboru i odwołania

Członka Zarządu wybieranego przez pracowników Spółki, jak również przeprowadzania wyborów uzupełniających. Wynik wyborów jest wiążący

dla organu uprawnionego do powołania Zarządu, czyli Rady Nadzorczej. Nie dokonanie wyboru przedstawiciela pracowników Spółki do składu

Zarządu nie stanowi przeszkody do podejmowania ważnych uchwał przez Zarząd. Na wniosek co najmniej 15% ogółu pracowników Spółki

KANDYDATEM / KANDYDATKĄ NA CZŁONKA ZARZĄDU JSW MOŻE

BYĆ OSOBA KTÓRA SPEŁNIA ŁĄCZNIE NASTĘPUJĄCE WARUNKI:

KANDYDATEM / KANDYDATKĄ NA CZŁONKA ZARZĄDU JSW

NIE MOŻE BYĆ OSOBA, KTÓRA:

a) posiada wykształcenie wyższe lub wykształcenie wyższe uzyskane

za granicą uznane w Rzeczpospolitej Polskiej, na podstawie przepisów

odrębnych

b) posiada co najmniej 5-letni okres zatrudnienia na podstawie umowy

o pracę, powołania, wyboru, mianowania, spółdzielczej umowy o pracę, lub

świadczenia usług na podstawie innej umowy lub wykonywania działalności

gospodarczej na własny rachunek

c) posiada co najmniej 3-letnie doświadczenie na stanowiskach kierowniczych

lub samodzielnych, albo wynikające z prowadzenia działalności

gospodarczej na własny rachunek

d) spełnia inne niż wymienione w lit. a-c wymogi określone w przepisach

odrębnych, a w szczególności nie narusza ograniczeń lub zakazów

zajmowania stanowiska Członka organu zarządzającego w spółkach

handlowych

a) pełni funkcję społecznego współpracownika albo jest zatrudniona w biurze

poselskim, senatorskim, poselsko-senatorskim lub biurze posła

do Parlamentu Europejskiego na podstawie umowy o pracę lub świadczy

pracę na podstawie umowy zlecenia lub innej umowy o podobnym

charakterze

b) wchodzi w skład organu partii politycznej reprezentującego partię polityczną

na zewnątrz oraz uprawnionego do zaciągania zobowiązań,

c) jest zatrudniona przez partię polityczną na podstawie umowy o pracę

lub świadczy pracę na podstawie umowy zlecenia lub innej umowy

o podobnym charakterze

d) pełni funkcję z wyboru w zakładowej organizacji związkowej lub zakładowej

organizacji związkowej spółki z Grupy,

e) jej aktywność społeczna lub zarobkowa rodzi konflikt interesów wobec

działalności Spółki

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

przeprowadza się głosowanie o odwołanie Członka Zarządu wybranego przez pracowników Spółki. Takie odwołanie, śmierć lub inna ważna

przyczyna powodująca zmniejszenie się liczby Członków Zarządu o Członka wybranego przez pracowników Spółki wymaga przeprowadzenia

wyborów uzupełniających. Wybory uzupełniające zarządza Rada Nadzorcza w terminie trzech tygodni od chwili uzyskania informacji o zaistniałej

okoliczności uzasadniającej ich przeprowadzenie. Wybory uzupełniające powinny się odbyć w terminie jednego miesiąca od ich zarządzenia przez

Radę Nadzorczą.

Rada Nadzorcza zarządza wybory Członka Zarządu wybieranego przez pracowników na następną kadencję, w ciągu dwóch miesięcy po upływie

ostatniego pełnego roku urzędowania Zarządu. Wybory takie powinny odbyć się w terminie dwóch miesięcy od dnia ich zarządzenia.

Wybory, o których mowa powyżej, przeprowadzane są w głosowaniu tajnym jako bezpośrednie i powszechne przez Komisję Wyborczą wyłonioną

spośród pracowników Spółki, powołaną przez Radę Nadzorczą. W skład Komisji nie może wchodzić kandydat/kandydatka na Członka Zarządu,

ani poprzedni Członek Zarządu wybrany przez pracowników.

UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH

Zarząd jest uprawniony do prowadzenia spraw Spółki i reprezentowania jej oraz do podejmowania decyzji we wszystkich sprawach

niezastrzeżonych dla innych organów Spółki, na zasadach określonych przez przepisy prawa, Statut i Regulamin Zarządu.

ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ

Zgodnie ze Statutem w skład Rady Nadzorczej wchodzi co najmniej sześciu Członków. Liczbę Członków Rady Nadzorczej określa Walne

Zgromadzenie. Aktualnie Walne Zgromadzenie ustaliło liczbę Członków Rady Nadzorczej na 12 osób. W przypadku dokonywania wyboru Członków

Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami, liczbę Członków Rady Nadzorczej określa Walne Zgromadzenie in gremio, przy czym

Rada Nadzorcza może liczyć wówczas co najmniej pięciu Członków. Mandat Członka Rady Nadzorczej powołanego przed upływem kadencji Rady

Nadzorczej wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza wybiera (ze swojego

grona) i odwołuje w głosowaniu tajnym Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego i Sekretarza Rady.

Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście i powoływani są na okres wspólnej kadencji, która trwa 4 lata i oblicza

się ją w pełnych latach obrotowych. Mandat Członka Rady Nadzorczej powołanego przed upływem kadencji Rady Nadzorczej wygasa

równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej.

Członków Rady Nadzorczej z wyjątkiem sytuacji określonych w Statucie i opisanych poniżej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Członek

Rady Nadzorczej składa rezygnację na piśmie Zarządowi na adres siedziby Spółki.

Od dnia wprowadzenia akcji JSW do obrotu na rynku regulowanym w okresie, w którym Skarb Państwa, w tym wraz z podmiotami zależnymi

od Skarbu Państwa, posiada akcje JSW uprawniające do wykonywania co najmniej 34% plus jeden głos w ogólnej liczbie głosów w Spółce, Skarb

Państwa jest uprawniony do powoływania i odwoływania Członków Rady Nadzorczej, w liczbie równej połowie składu Rady Nadzorczej określonej

przez Walne Zgromadzenie (w razie, gdyby liczba ta okazała się niecałkowita ulega ona zaokrągleniu do liczby całkowitej w dół) powiększonej

o jeden. Przy ustalonym na 12 osób składzie Rady Nadzorczej jeden Członek Rady Nadzorczej może zostać powołany i odwołany w głosowaniu,

podczas którego Skarb Państwa jest wyłączony od głosowania. Skarb Państwa zachowuje jednak prawo głosu w przypadku wyborów Członków

Rady Nadzorczej w drodze głosowania odrębnymi grupami oraz głosowań, o których mowa w art. 385 § 6 Ksh, a także w przypadku głosowań

w sprawie powołania i odwołania Członków Rady Nadzorczej wybranych przez pracowników oraz w przypadku, gdy Rada Nadzorcza nie może

działać z powodu składu mniejszego od wymaganego Statutem, a obecni na Walnym Zgromadzeniu akcjonariusze, inni niż Skarb Państwa,

nie dokonają uzupełnienia składu Rady Nadzorczej, co do części Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Powołanie

i odwołanie Członków Rady Nadzorczej przez Skarb Państwa następuje w drodze pisemnego oświadczenia składanego Spółce.

Wymagania dla kandydatów/kandydatek na Członków Rady Nadzorczej Spółki określa Ustawa o zasadach zarządzania mieniem państwowym,

Ksh. Wymagania dla Członków Rady Nadzorczej JSW wybieranych przez pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych

określa przyjęty przez Radę Nadzorczą Regulamin wyboru i odwołania Członków Rady Nadzorczej JSW S.A. wybieranych przez pracowników

Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych.

Zgodnie ze Statutem pracownicy JSW oraz pracownicy wszystkich jej jednostek zależnych mają prawo wyboru do Rady Nadzorczej: dwóch

Członków w Radzie Nadzorczej liczącej do sześciu Członków, trzech Członków w Radzie Nadzorczej liczącej od siedmiu do dziesięciu Członków

oraz czterech Członków w Radzie Nadzorczej liczącej jedenastu lub więcej Członków (w 2023 roku skład Rady Nadzorczej został określony

na 12 osób, co oznacza czterech przedstawicieli załogi w Radzie Nadzorczej). Wyniki wyborów są wiążące dla Walnego Zgromadzenia. Rada

SPRAWY WYMAGAJĄCE UCHWAŁY ZARZĄDU:

▪ ustalenie regulaminu organizacyjnego określającego organizację Spółki,

▪ ustanawianie prokury,

▪ zbywanie i nabywanie nieruchomości,

▪ sprawy, w których Zarząd zwraca się do Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej,

▪ wystawianie weksli,

▪ ustalanie Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Nadzorcza zarządza wybory Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych

na następną kadencję, w ciągu dwóch miesięcy po upływie ostatniego pełnego roku obrotowego ich urzędowania. Rada Nadzorcza uchwala

regulamin wyborczy, zawierający szczegółowy tryb wyboru i odwołania Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez pracowników, jak również

przeprowadzania wyborów uzupełniających. Wybory przeprowadzane są w głosowaniu tajnym, jako bezpośrednie i powszechne, przez Komisję

Wyborczą powołaną przez Radę Nadzorczą spośród pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych. W skład Komisji nie

mogą wchodzić Członkowie Rady Nadzorczej wybrani przez pracowników, ani kandydaci/kandydatki na Członków Rady Nadzorczej. Na pisemny

wniosek co najmniej 15% ogółu pracowników JSW oraz pracowników wszystkich jej jednostek zależnych przeprowadza się głosowanie w sprawie

odwołania Członka Rady Nadzorczej wybranego przez pracowników. Zasady przeprowadzenia głosowania określa uchwalony przez Radę

Nadzorczą regulamin. Odwołanie, śmierć lub inna ważna przyczyna, powodująca zmniejszenie się liczby Członków Rady Nadzorczej wybranych

przez pracowników, skutkuje przeprowadzeniem wyborów uzupełniających. Wybory uzupełniające zarządza Rada Nadzorcza w terminie trzech

tygodni od chwili uzyskania przez Radę Nadzorczą informacji o zaistniałej okoliczności, uzasadniającej przeprowadzenie wyborów. Wybory

powinny się odbyć w terminie jednego miesiąca od daty ich zarządzenia przez Radę Nadzorczą. W przypadku zmniejszenia się liczby Członków

Rady Nadzorczej poniżej wymaganego minimum, określonego w § 15 ust. 4 Statutu, wybory uzupełniające, zarządza Zarząd, który powołuje

Komisję Wyborczą. Do czasu uzupełnienia składu Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza działa w składzie dotychczasowym.

W Radzie Nadzorczej liczącej do dwunastu Członków - co najmniej jeden Członek Rady Nadzorczej powinien spełniać wymogi przewidziane

dla niezależnego Członka Rady Nadzorczej w rozumieniu Zalecenia Komisji z dnia 15 lutego 2005 roku dotyczącego roli dyrektorów

niewykonawczych lub będących Członkami Rady Nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) (2005/162/WE), z uwzględnieniem

dodatkowych wymogów wynikających z Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.

Kandydat\kandydatka na niezależnego Członka Rady Nadzorczej składa Spółce, przed powołaniem do składu Rady Nadzorczej, pisemne

oświadczenie o spełnieniu przesłanek niezależności. W przypadku zaistnienia sytuacji powodującej niespełnienie przesłanek niezależności,

Członek Rady Nadzorczej zobowiązany jest niezwłocznie poinformować o tym fakcie Spółkę. Spółka przekazuje do publicznej wiadomości

informację o aktualnej liczbie niezależnych Członków Rady Nadzorczej.

W sytuacji, gdy nie są spełnione określone w Statucie wymogi dotyczące niezależności Członków Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki zobowiązany

jest niezwłocznie zwołać Walne Zgromadzenie i umieścić w porządku obrad tego Walnego Zgromadzenia punkt dotyczący zmian w składzie Rady

Nadzorczej. Do czasu dokonania zmian w składzie Rady Nadzorczej polegających na dostosowaniu liczby niezależnych Członków Rady

Nadzorczej do wymagań statutowych, Rada Nadzorcza działa w składzie dotychczasowym.

Członek Rady Nadzorczej nie może wykonywać zajęć, które pozostawałyby w sprzeczności z jego obowiązkami, albo mogłyby wywołać podejrzenie

o stronniczość lub interesowność.

KOMPETENCJE RADY NADZORCZEJ

Kompetencje Rady Nadzorczej zostały określone w powszechnie obowiązujących przepisach prawa i Statucie. Rada Nadzorcza wykonując swoje

obowiązki, kieruje się również wytycznymi Prezesa Rady Ministrów zawartymi w dokumencie pn. Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami

z udziałem Skarbu Państwa dostępnymi na stronie internetowej pod adresem https://www.gov.pl/web/finanse/nadzor-nad-spolkami-skarbu-

panstwa oraz zasadami zawartymi w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021.

UPRAWNIENIA RADY NADZORCZEJ:

▪ zatwierdzanie Regulaminu Zarządu Spółki i opiniowanie regulaminu organizacyjnego określającego organizację przedsiębiorstwa Spółki,

▪ powoływanie i odwoływanie Członków Zarządu Spółki, z zastrzeżeniem § 11 ust. 5 Statutu,

▪ zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów, w głosowaniu tajnym, Członka Zarządu lub całego Zarządu,

▪ delegowanie Członka lub Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu nie mogących sprawować swoich

czynności,

▪ zawieranie, rozwiązywanie i zmiana umów z Członkami Zarządu oraz ustalanie zasad zatrudnienia i wynagradzania oraz wynagrodzeń dla Członków

Zarządu z zastrzeżeniem kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki wynikających z bezwzględnie wiążących przepisów,

▪ wybór firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań,

▪ ocena sprawozdania finansowego zarówno co do zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,

▪ ocena sprawozdania z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków lub pokrycia strat,

▪ składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego co do zgodności z księgami i ze stanem

faktycznym oraz oceny sprawozdania z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków lub pokrycia strat,

▪ składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznej zwięzłej oceny sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania

ryzykiem oraz corocznego sprawozdania z prac Rady Nadzorczej,

▪ opiniowanie spraw wnoszonych pod obrady Walnego Zgromadzenia,

▪ zatwierdzanie strategii funkcjonowania Spółki,

▪ opiniowanie rocznych planów Spółki,

▪ zatwierdzanie Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej,

▪ przyjmowanie sporządzanych przez Zarząd sprawozdań o wydatkach reprezentacyjnych, wydatkach na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi

w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, a także ze stosowania

dobrych praktyk, o których mowa w art. 7 ust. 3 Ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym,

▪ opiniowanie zmiany zasad zbywania aktywów trwałych, określonych w § 29

Statutu,

▪ zatwierdzanie polityki wynagrodzeń dla JSW oraz Zarządów i Rad Nadzorczych pozostałych spółek Grupy,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

UPRAWNIENIA RADY NADZORCZEJ:

▪ opiniowanie zasad prowadzenia działalności sponsoringowej oraz ocena efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności sponsoringowej,

▪ sporządzanie i przedkładanie Walnemu Zgromadzeniu do opinii sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW.

8.6.4. SKŁAD OSOBOWY, JEGO ZMIANY ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI

ORAZ ICH KOMITETÓW

ZASADY DZIAŁANIA ZARZĄDU

Zarząd działa na podstawie Ksh, Statutu JSW, Regulaminu Zarządu, Regulaminu Organizacyjnego JSW, uregulowań wewnętrznych i innych

przepisów prawa. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd, a zatwierdza uchwałą Rada Nadzorcza. Określa on podstawowe obowiązki Zarządu, skład

Zarządu i kompetencje Członków Zarządu, opisuje kwestie prowadzenia spraw Spółki, udzielania informacji oraz zasad organizacji posiedzeń

Zarządu, a także kwestie zakazu konkurencji Członków Zarządu i konfliktu interesów. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją, a także

wytycza kierunki strategiczne, określa cele i zadania oraz podejmuje decyzje we wszystkich sprawach niezastrzeżonych dla innych organów Spółki.

Członkowie Zarządu wykonują swoje obowiązki, zgodnie z funkcją określoną przez Radę Nadzorczą w uchwale o powołaniu do składu Zarządu.

Nadzorują całokształt działalności Spółki i sprawują bezpośredni nadzór nad pracą podległych komórek organizacyjnych należących do Pionu

danego Członka Zarządu, zgodnie z obowiązującym schematem organizacyjnym Biura Zarządu. Pracę poszczególnych zakładów Zarząd

nadzoruje za pośrednictwem Dyrektorów Zakładów, Biura Zarządu oraz Pełnomocników Zarządu. Do składania oświadczeń woli i podpisywania

w imieniu JSW wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu albo jednego Członka Zarządu łącznie z prokurentem. Zarząd udziela

Pełnomocnictw do prowadzenia spraw Spółki w zakresie dotyczącym działalności danego Zakładu/Biura oraz Pełnomocnictw szczególnych

osobom fizycznym. Przy wykonywaniu swoich obowiązków Członkowie Zarządu kierują się zasadami zawartymi w DPSN 2021.

W ramach pełnionych funkcji Członkowie Zarządu sprawują bezpośredni nadzór nad pracą podległych komórek organizacyjnych należących

do Pionu danego Członka Zarządu. Podział odpowiedzialności Członków Zarządu za poszczególne obszary zarządzania Spółką na moment

sporządzenia i publikacji niniejszego sprawozdania przedstawia poniższa tabela.

ZARZĄD

PREZES ZARZĄDU

ZASTĘPCA PREZESA

ZARZĄDU

DS. HANDLU

ZASTĘPCA PREZESA

ZARZĄDU

DS. ROZWOJU

ZASTĘPCA PREZESA

ZARZĄDU

DS. EKONOMICZNYCH

ZASTĘPCA PREZESA

ZARZĄDU

DS. TECHNICZNYCH

I OPERACYJNYCH

ZASTĘPCA PREZESA

ZARZĄDU

DS. PRACY I POLITYKI

SPOŁECZNEJ

Obszar:

• Organizacji

i Zarządzania,

• Prawny

(w tym Compliance),

• Bezpieczeństwa,

• Prasowy,

• Audytu i Kontroli,

• Nadzoru

Korporacyjnego,

• Ochrony Danych

Osobowych.

Obszar:

• Handlu Węglem,

• Handlu Koksem

i Węglopochodnymi,

• Prognoz i Analiz

Handlowych,

• Spedycji.

Obszar:

• Rozwoju, Innowacji

i Informatyzacji,

• Strategii,

• Zarządzania Energią,

• Funduszy

Zewnętrznych.

Obszar:

• Księgowości,

• Relacji Giełdowych,

• Finansów,

• Controllingu.

Obszar:

• Produkcji (w tym

BHP),

• Zabezpieczenia

Produkcji,

• Przeróbki

Mechanicznej Węgla,

• Inwestycji,

• Odmetanowania

i Gospodarki

Metanem,

• Optymalizacji

Procesów,

• Jakości.

Obszar:

• Pracy, Płac

i Zarządzania Mieniem,

• Zarządzania Zasobami

Ludzkimi,

• Zintegrowanego

Systemu Zarządzania

i Zarządzania

Ryzykiem,

• Społecznej

Odpowiedzialności

Biznesu,

• Promocji.

Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, a w uzasadnionych przypadkach mogą odbywać się poza nią. Posiedzenia Zarządu zwołuje

Prezes Zarządu z własnej inicjatywy lub na wniosek jednego z Członków Zarządu w każdym czasie, a także na wniosek Przewodniczącego Rady

Nadzorczej. W czasie nieobecności Prezesa Zarządu posiedzenia zwołuje Członek Zarządu wskazany przez Prezesa, a w przypadku braku jego

wskazania posiedzenia zwołuje Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych.

Zarząd może podejmować uchwały, jeżeli wszyscy Członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu, tj. każdy z Członków

Zarządu zostanie zawiadomiony o terminie i miejscu posiedzenia oraz o porządku obrad co najmniej na jeden dzień przed datą posiedzenia i w tym

terminie otrzyma planowaną tematykę do omówienia oraz projekty uchwał i decyzji. Projekty dokumentów przedkładane są Zarządowi w formie

elektronicznej. W sprawach pilnych i nie cierpiących zwłoki Zarząd może podejmować uchwały bez zachowania trybu określonego powyżej

na zasadach określonych w Regulaminie Zarządu.

Członkowie Zarządu mogą uczestniczyć w posiedzeniu osobiście i/lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się

na odległość, w tym środków komunikacji elektronicznej, na zasadach określonych w Regulaminie Zarządu.

Zarząd może rozpatrywać wnioski i/lub podejmować uchwały: w trakcie posiedzeń (gdy wszyscy jego członkowie uczestniczący w posiedzeniu są

obecni w miejscu odbycia posiedzenia, lub gdy wszyscy bądź niektórzy jego członkowie uczestniczą w posiedzeniu przy wykorzystaniu środków

bezpośredniego porozumiewania się na odległość), poza posiedzeniami (w trybie pisemnym lub przy pomocy środków bezpośredniego

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

porozumiewania się na odległość z wykorzystaniem urządzeń telekomunikacyjnych lub innego sposobu umożliwiającego identyfikację Członka

Zarządu).

Tryby głosowania, rozpatrywania wniosków i podejmowania uchwał przez Zarząd:

▪ pisemne głosowanie, polegające na pisemnym oddaniu głosu przez każdego Członka Zarządu, w tym za pośrednictwem innego Członka

Zarządu poprzez złożenie podpisu pod treścią projektu wniosku/uchwały, ze wskazaniem „za” podjęciem decyzji, „przeciw” lub stwierdzeniem

„wstrzymuje się” od głosu. W przypadku braku takiego wskazania – głos uważany jest za nieoddany,

▪ przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość (np. przy użyciu poczty elektronicznej, telekonferencji,

wideokonferencji lub dedykowanego do tego celu systemu informatycznego).

Zarząd rozpatruje wnioski i podejmuje uchwały przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość w ten sposób,

że każdy z biorących udział w głosowaniu Członków Zarządu oddaje głos przesyłając wiadomość za pośrednictwem poczty

elektronicznej/telefonu/telekonferencji/wideokonferencji lub za pośrednictwem dedykowanego do tego celu systemu informatycznego

wskazując jednoznacznie czy głosuje „za” podjęciem decyzji, „przeciw”, czy „wstrzymuje się” od głosu. W przypadku braku takiego wskazania

– głos uważa się za nieoddany.

Decyzję o zarządzeniu głosowania w powyższych trybach podejmuje Prezes Zarządu, a w przypadku jego nieobecności Członek Zarządu

zwołujący posiedzenie, określając jednocześnie termin końcowy dla oddania głosów. Za datę rozpatrzenia wniosku/podjęcia uchwały

w powyższych trybach uważa się datę oddania ostatniego głosu przez Członka Zarządu. Brak stanowiska Członka Zarządu w wyznaczonym

terminie uważa się za brak udziału w głosowaniu.

Wnioski do Zarządu oraz projekty uchwał, które mają zostać podjęte w powyższych trybach doręczane są wszystkim Członkom Zarządu w wersji

papierowej i/lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość wraz ze wskazaniem terminu do oddawania głosów.

Posiedzenia Zarządu są protokołowane. Zarząd głosuje w sposób jawny, a uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów, przy

obecności co najmniej trzech Członków Zarządu. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu (z wyłączeniem głosowań nad

udzieleniem prokury, w których wymagana jest jednomyślność Członków Zarządu). W przypadku oddania przez Członka Zarządu głosu „przeciw”

i/lub złożenia zdania odrębnego do protokołu, protokół ten jest niezwłocznie przekazywany do wiadomości Rady Nadzorczej.

Regulamin Zarządu dopuszcza także możliwość podpisywania dokumentów przez Członków Zarządu podpisem kwalifikowanym i określa

podstawowe obowiązki Zarządu.

SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW I JEGO ZMIANY

SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW XI KADENCJI

TOMASZ CUDNY

Prezes Zarządu

01.01.2023 - 31.12.2023

SEBASTIAN BARTOS

Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu

01.01.2023 - 31.12.2023

WOJCIECH KAŁUŻA

Zastępca Prezesa Zarządu ds. Rozwoju

01.01.2023 - 31.12.2023

ROBERT OSTROWSKI

Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych

01.01.2023 - 31.12.2023

EDWARD PAŹDZIORKO

Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych

01.01.2023 - 31.12.2023

ARTUR WOJTKÓW

Zastępca Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej

(z wyboru pracowników)

01.01.2023 - 31.12.2023

ZMIANY W SKŁADZIE ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU ORAZ PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY

▪ W 2023 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu JSW.

▪ W dniu 3 stycznia 2024 roku Rada Nadzorcza JSW odwołała Pana Wojciecha Kałużę ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju

JSW XI kadencji i powierzyła Panu Tomaszowi Cudnemu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju od dnia 3 stycznia

2024 roku do dnia powołania Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju.

▪ W dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza JSW:

− odwołała z dniem 23 lutego 2024 roku Pana Tomasza Cudnego ze stanowiska Prezesa Zarządu JSW XI kadencji, dotychczas

pełniącego również obowiązki Zastępcy Prezesa Zarządu ds., Rozwoju,

− odwołała z dniem 23 lutego 2024 roku Pana Sebastiana Bartosa ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Handlu XI

kadencji,

− delegowała Członka Rady Nadzorczej Pana Pawła Rostkowskiego do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu JSW

XI kadencji, równocześnie powierzając mu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Rozwoju. Okres delegowania

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

został ustalony na czas od dnia 23 lutego 2024 roku do dnia 22 maja 2024 roku włącznie, jednak nie dłużej niż do dnia powołania

Prezesa Zarządu, z zastrzeżeniem art. 383 § 1 Ksh,

− powierzyła Panu Robertowi Ostrowskiemu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Handlu od dnia 23 lutego

2024 roku do dnia powołania Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu. Pan Robert Ostrowski w wyżej wskazanym okresie pozostaje

również Zastępcą Prezesa Zarządu JSW ds. Ekonomicznych.

▪ W dniu 14 marca 2024 roku Rada Nadzorcza JSW:

− odwołała z dniem 14 marca 2024 roku Pana Edwarda Paździorko ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych

i Operacyjnych XI kadencji,

− powołała z dniem 15 marca 2024 roku Pana Adama Rozmusa na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych

i Operacyjnych XI kadencji,

− powołała z dniem 15 marca 2024 roku Panią Jolantę Gruszka na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu XI kadencji.

▪ W dniu 17 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza JSW:

− odwołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Roberta Ostrowskiego ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych XI

kadencji,

− powołała z dniem 30 kwietnia 2024 roku Pana Ryszarda Janta na stanowisko Prezesa Zarządu XI kadencji,

− powierzyła Panu Ryszardowi Janta pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju od dnia 30 kwietnia do dnia

6 maja 2024 roku. Pan Ryszard Janta w wyżej wskazanym okresie pozostaje również Prezesem Zarządu JSW,

− powołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Remigiusza Krzyżanowskiego na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu

ds. Ekonomicznych XI kadencji,

− powołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Jarosława Klucznioka na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju XI kadencji.

SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA I PUBLIKACJI NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA

CZŁONKOWIE ZARZĄDU JSW

PAWEŁ ROSTKOWSKI – p.o. Prezesa Zarządu, p.o. Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju

Absolwent studiów Master of Business Administration Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie. Ukończył również studia podyplomowe

na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego pn. „Audyt strategiczny w instytucjach publicznych i prywatnych”

oraz na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego pn. „Zarządzanie sprzedażą”. Absolwent Akademii Wychowania Fizycznego

w Warszawie. Od 1998 roku związany zawodowo z bankowością. Od 2019 roku pełni funkcję Członka Zarządu ds. Finansowych

w Miedziowym Centrum Zdrowia S.A.

JOLANTA GRUSZKA – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu

Posiada wieloletnie doświadczenie w zkresie handlu i spedycji węgla i koksu, budowaniu i wdrażaniu strategii biznesowych w branży górniczej,

wykonywaniu funkcji Członka Zarządu spółek giełdowych, a także doskonałą znajomość specyfiki sektora hutnictwa. Potwierdzone w praktyce

zdolności przywódcze oraz umiejętność kierowania zespołami.

Absolwentka filologii angielskiej na Uniwersytecie Śląskim. Ukończyła liczne kursy i szkolenia specjalistyczne m.in. z zakresu negocjacji,

prawnych aspektów zawierania umów, zarządzania zespołem, kurs dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych, Zarządzania systemem

jakości, zarządzania projektami w ramach GK JSW.

Uczestniczyła w wielu krajowych i zagranicznych konferencjach węglowych i logistycznych.

W latach 1996 – 2016 związana z firmą Polski Koks S.A. (obecnie JSW Nowe Projekty S.A.), gdzie rozpoczęła pracę na stanowisku specjalisty

ds. handlu. Od lipca 2007 roku do marca 2010 roku pracowała na stanowisku Dyrektora ds. Marketingu i Handlu Koksem. W kwietniu 2010 roku

została powołana na stanowisko Wiceprezesa Zarządu ds. Handlu, w okresie marzec – lipiec 2012 roku pełniąc obowiązki Prezesa Zarządu.

Od stycznia 2013 roku do kwietnia 2014 roku sprawowała funkcję Wizeprezesa Zarządu ds. Operacyjnych. Do października 2016 roku

pracowała na stanowisku Pełnomocnika Zarządu ds. Rozwoju.

W październiku 2016 roku rozpoczęła pracę w Jastrzębskiej Spółce Węglowej S.A. na stanowisku Pełnomocnika Zarządu. Od grudnia

2016 roku do stycznia 2019 roku pełniła funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ROBERT OSTROWSKI – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych

Absolwent studiów Executive MBA oraz Wydziału Gospodarki Narodowej w Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Ukończył także

podyplomowe studium inwestycji w zakresie Inwestycji Kapitałowych i Projektów Rozwojowych Firmy oraz podyplomowe studium w zakresie

Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w Szkole Głównej Handlowej/Ernst&Young. Był również uczestnikiem kursu

dla doradców inwestycyjnych oraz z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych w spółkach Skarbu

Państwa.

Posiada wieloletnie doświadczenie na stanowiskach menedżerskich, głównie finansowych, m.in. w branży wydobywczej, stalowej

i energetycznej, zarówno w spółkach z udziałem Skarbu Państwa jak i prywatnych.

Po studiach pracował dla prywatnych funduszy w branży wydobywczej. W latach 1998-2002 był dyrektorem finansowym w Hucie Katowice

S.A., w latach 2002-2006 był dyrektorem finansowym, a także dyrektorem biura projektów finansowych w Mittal Steel Poland S.A. (wcześniej:

Huta Katowice S.A., Polskie Huty Stali S.A., obecnie ArcelorMittal), w latach 2006-2008 pełnił funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu

ds. Ekonomiki i Finansów Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. w latach 2008-2014 pełnił funkcję Prezesa Zarządu Minerals Mining Group S.A.,

w latach 2014 - 2015 był Członkiem Zarządu ds. Ekonomicznych w Polskich Kolejach Linowych S.A. i Polskich Kolejach Górskich S.A.

Od lutego 2016 był Członkiem Rady Nadzorczej JSW S.A. oddelegowanym do pełnienia funkcji Członka Zarządu JSW S.A. a następnie

od czerwca 2016 do lutego 2019 roku pełnił funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych JSW. W tym okresie odpowiadał m.in.

za opracowanie założeń i wdrożenie planu restrukturyzacji finansowej JSW oraz zbudowanie długoterminowej struktury finansowania opartej o utworzenie Funduszu Inwestycyjnego

Zamkniętego Stabilizacyjnego, którego celem było wsparcie bieżącej płynności Spółki oraz ograniczenie wpływu ryzka zmienności cen węgla i koksu, na utrzymanie ciągłości prowadzenia

działalności operacyjnej i inwestycyjnej Grupy. Był odpowiedzialny również za pozyskanie i sfinalizowanie długoterminowego finansowania bankowego amortyzowanego

i rewolwingowego.

W latach 2019-2020 pełnił funkcję Prezesa Zarządu spółki PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. – największego wytwórcy energii elektrycznej w Polsce pokrywającego

ponad 39% zapotrzebowania na energię elektryczną. Następnie od maja 2020 roku pełnił obowiązki Prezesa Zarządu spółki Polskie Elektrownie Jądrowe Sp. z o.o. (wcześniej PGE EJ 1

Sp. z o.o.). Funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. pełni od dnia 3 sierpnia 2021 roku.

ADAM ROZMUS – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych

Absolwent Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie na Wydziale Górniczym, kierunek Górnictwo i Geologia w zakresie Budownictwa

Podziemnego. Obecnie w trakcie przewodu doktorskiego o tematyce prowadzenia działalności górniczej w trudnych warunkach

geologicznych.

Drogę zawodową zaczynał w KWK Piast, gdzie przeszedł wszystkie szczeble górniczej kariery – od stażysty pod ziemią do kierownika działu

górniczego. Następnie pełnił funkcję Naczelnego Inżyniera w KWK Piast – Ziemowit Ruch Ziemowit, od stycznia 2021 roku był dyrektorem

KWK Mysłowice – Wesoła.

Przez kilkanaście lat, jako czynny ratownik górniczy, brał udział w akcjach ratowniczych zarówno jako członek zastępów ratowniczych, a także

jako osoba funkcyjnie odpowiedzialna za prowadzenie akcji, pełniąc funkcję Kierownika Akcji Ratowniczej.

ARTUR WOJTKÓW – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej

Prawnik, absolwent Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. Ukończył także studia podyplomowe w zakresie Społecznego dialogu pracy

w Akademii Ekonomicznej w Katowicach oraz Zarządzanie bezpieczeństwem i higieną pracy w przemyśle w Politechnice Śląskiej

w Gliwicach. Z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. związany jest od 1995 roku. Od tego roku pełnił funkcję Kierownika Działu Organizacyjno-

Prawnego, a następnie w latach 1999-2009 Dyrektora ds. Pracy KWK Borynia.

Funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej JSW S.A. pełni od dnia 18 sierpnia 2009 roku.

POSIEDZENIA ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU

W 2023 roku Zarząd odbył 53 posiedzenia i podjął 905 uchwał, w tym 4 uchwały zostały podjęte przy wykorzystaniu środków bezpośredniego

porozumiewania się na odległość.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Informacja o nieobecności Członków Zarządu podczas posiedzeń Zarządu w 2023 roku:

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

LICZBA NIEOBECNOŚCI PODCZAS POSIEDZEŃ ZARZĄDU

PRZERWA W ŚWIADCZENIU

USŁUG

ŚWIADCZENIE USŁUG POZA

SIEDZIBĄ SPÓŁKI

TOMASZ CUDNY

01.01.2023 - 31.12.2023

SEBASTIAN BARTOS

01.01.2023 - 31.12.2023

WOJCIECH KAŁUŻA

01.01.2023 - 31.12.2023

ROBERT OSTROWSKI

01.01.2023 - 31.12.2023

EDWARD PAŹDZIORKO

01.01.2023 - 31.12.2023

ARTUR WOJTKÓW

01.01.2023 - 31.12.2023

Nieobecności podczas posiedzeń Zarządu wynikały z realizowania innych czynności określonych w umowach o świadczenie usług zarządzania,

świadczonych poza siedzibą Spółki i z przerw w świadczeniu usług zarządzania, na które zgodę wyraziła Przewodnicząca Rady Nadzorczej. Zarząd

nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności.

INFORMACJA O ISTOTNYCH ZAGADNIENIACH, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ ZARZĄD JSW W 2023 ROKU

Zarząd podczas swoich posiedzeń w 2023 roku na bieżąco i cyklicznie monitorował sytuację ekonomiczno-finansową Spółki i podejmował w tym

zakresie niezbędne decyzje, m.in.:

▪ Niezastrzeżone do kompetencji innych organów Spółki.

▪ Dotyczące spraw z zakresu: produkcji, BHP, wystąpienia siły wyższej w JSW, ochrony środowiska, koncesji, projektów zagospodarowania

złóż węgla kamiennego, naprawy szkód górniczych, zakupów i przetargów, cen węgla, handlowych, sprzedaży i zakupu nieruchomości,

kadrowo-zatrudnieniowych, wynagrodzeń, udzielenia pełnomocnictw i organizacyjnych, przyjęcia wewnętrznych regulacji, raportów z audytów

i kontroli, powołania zespołów, komisji i komitetów oraz zwołania Walnego Zgromadzenia JSW.

▪ Realizując obowiązki sprawozdawcze, Zarząd przyjął sprawozdania za 2022 rok, w tym: sprawozdanie finansowe, skonsolidowane

sprawozdanie finansowe, sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej JSW oraz skonsolidowane sprawozdanie

z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy. Ponadto Zarząd przygotował wniosek do Walnego Zgromadzenia JSW co do podziału

zysku za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku i rozliczenia innych całkowitych dochodów. Sprawozdanie finansowe Spółki

oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej JSW Zarząd poddał badaniu przez biegłego rewidenta i powyższe

dokumenty wraz z jego opinią zostały przekazane przez Zarząd do oceny Rady Nadzorczej JSW, a po jej uzyskaniu przedstawione Walnemu

Zgromadzeniu JSW, które zostało zwołane przez Zarząd.

▪ Zatwierdził:

- Plan Techniczno-Ekonomiczny JSW na 2023 rok oraz Plan Techniczno-Ekonomiczny GK JSW na 2023 rok oraz ich aktualizacje,

- Sprawozdanie z nadzoru nad realizacją projektów inwestycyjnych w 2022 roku,

- Sprawozdanie zawierające wyliczenie składki solidarnościowej, delegowania do jego podpisania oraz zobowiązania do złożenia

sprawozdania, jak również zatwierdzenia ujęcia składki solidarnościowej w księgach rachunkowych, a także zobowiązania do opłacenia

ww. składki, jak również niezbędnych działań w przypadku konieczności korekty sprawozdania w wyniku ewentualnej zmiany dochodu

podatkowego za rok 2022,

- Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW,

- Regulamin prowadzenia monitoringu spółek zależnych w Grupie Kapitałowej JSW,

- Regulamin funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej JSW,

- Regulamin sprzedaży węgla w JSW,

- Regulamin instytucjonalnej Kontroli Wewnętrznej JSW,

- Procedury zakupu energii elektrycznej w umowach zawartych przez JSW,

- Politykę Inwestycyjną Grupy Kapitałowej JSW.

▪ Występował do Rady Nadzorczej JSW m.in. o:

- przyjęcie sprawozdań za rok obrotowy 2022, w tym: sprawozdania finansowego, skonsolidowanego sprawozdania finansowego,

sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej JSW oraz skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz

administracji publicznej Grupy,

- zaopiniowanie Aktualizacji planu i zasad działalności sponsoringowej,

- zaopiniowanie Planu Techniczno-Ekonomicznego JSW S.A. oraz jego aktualizacji,

- wyrażenie zgody na nabycie środków trwałych o wartości przekraczającej 20,0 mln PLN,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

- wyrażenie zgody na zawarcie umów na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations)

i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, jeżeli wysokość wynagrodzenia przewidzianego

za świadczone usługi łącznie w tej umowie lub innych umowach zawieranych z tym samym podmiotem przekracza 500 000,00 PLN netto,

w stosunku rocznym,

▪ Wyrażał zgody na wykonywanie prawa głosu na Walnych Zgromadzeniach Spółek oraz na Zgromadzeniach Wspólników spółek Grupy.

Zarząd stosował Strategię JSW z uwzględnieniem Spółek Zależnych GK JSW na lata 2022-2030, w której zdefiniowane i sparametryzowane

zostały cele strategiczne. Dzięki realizacji poszczególnych celów Grupa koncentrowała się i dbała o rozwój strategicznych kierunków i obszarów

działania tworząc wartość dodaną dla interesariuszy. Opracowana strategia jest wyrazem aspiracji przedsiębiorstwa do umacniania posiadanej

pozycji rynkowej i stabilizacji działalności w długim okresie czasu, a także umożliwia firmie funkcjonowanie na niestabilnym i dynamicznie

zmieniającym się rynku węgla i koksu.

Prowadzenie projektów strategicznych w formule Metodyki Zarządzania Programami i Projektami wzmacniało korelacje pomiędzy celami

strategicznymi, a monitorowanymi projektami.

Zarząd w okresach miesięcznych omawiał raport z monitoringu strategicznych projektów inwestycyjnych, wspierających realizację poszczególnych

celów strategicznych. Dodatkowo w okresach półrocznych analizowana była informacja z realizacji Strategii, która przekazywana była do Komitetu

Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW.

Zarząd cyklicznie przedkładał Radzie Nadzorczej JSW raporty na temat sytuacji operacyjnej, inwestycyjnej, produkcyjnej, ekonomiczno-finansowej,

kadrowej i społecznej Spółki, zawierające m.in. informacje o stopniu realizacji przedstawionych przez Spółkę w Planie Techniczno-Ekonomicznym

parametrów ekonomicznych, docelowych wyników ekonomiczno-finansowych, wskaźników finansowych oraz sytuacji płynnościowej Spółki.

Ponadto Zarząd cyklicznie przedkładał do Ministerstwa Aktywów Państwowych informację na temat odbytych posiedzeń Zarządu i podjętych

uchwał oraz raport nt. Spółki w ramach nadzoru właścicielskiego sprawowanego przez Ministra Aktywów Państwowych.

Wszystkie posiedzenia Zarządu w 2023 roku odbyły się w siedzibie Spółki, a Członkowie Zarządu zostali o nich prawidłowo zawiadomieni. Projekty

dokumentów objętych w porządkach obrad posiedzeń, były przekazywane Zarządowi w formie elektronicznej. Członkowie Zarządu uczestniczyli

w posiedzeniach osobiście lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Głosowania odbywały się w trybie jawnym.

Osoby pełniące funkcję prokurentów w 2023 roku:

– Jacek Plutecki 01.01.2023 - 31.12.2023,

– Radosław Cichy 01.01.2023 - 30.11.2023,

– Waldemar Stachura 01.01.2023 - 31.12.2023.

ZASADY DZIAŁANIA RADY NADZORCZEJ

Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy prawa, w tym Ksh, Statut i Regulamin Rady Nadzorczej, który jest przez nią uchwalany. Rada

Nadzorcza wykonując swoje obowiązki, kieruje się również wytycznymi Prezesa Rady Ministrów zawartymi w dokumencie Zasady nadzoru

właścicielskiego nad spółkami z udziałem Skarbu Państwa (dostępne na stronie internetowej pod adresem: https://www.gov.pl/web/finanse/nadzor-

nad-spolkami-skarbu-panstwa) oraz zasadami zawartymi w DPSN 2021.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki, wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich Członków

do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych i kontrolnych. Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje prawa i obowiązki

osobiście. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w siedzibie Spółki lub w innym miejscu wskazanym w zawiadomieniu o zwołaniu

posiedzenia. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje i przewodniczy im Przewodniczący Rady, a w przypadku niemożności zwołania posiedzenia

przez Przewodniczącego – jego Zastępca lub osoba wskazana przez Przewodniczącego. Pierwsze posiedzenie nowo wybranej Rady zwołuje

i otwiera Prezes Zarządu. Rada Nadzorcza odbywa posiedzenie co najmniej raz na dwa miesiące. Przewodniczący Rady Nadzorczej

ma obowiązek zwołać posiedzenie Rady na pisemny wniosek Członka Rady Nadzorczej lub Zarządu Spółki. Posiedzenie powinno odbyć się

w ciągu dwóch tygodni od chwili złożenia wniosku.

Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów obecnych przy obecności co najmniej połowy składu Rady Nadzorczej

i zaproszeniu wszystkich jej Członków. Bezwzględna większość głosów oznacza więcej niż połowę głosów oddanych. W przypadku równości

głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady. Nieobecny na posiedzeniu Członek Rady Nadzorczej może oddać swój głos na piśmie

za pośrednictwem innego obecnego na posiedzeniu Członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych

do porządku obrad w trakcie posiedzenia Rady Nadzorczej.

Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia Rady Nadzorczej wraz z przewidywanym porządkiem obrad i materiałami informacyjnymi dotyczącymi

spraw objętych porządkiem obrad doręczane są Członkom Rady Nadzorczej, co najmniej na 7 dni przed terminem posiedzenia. W uzasadnionych

przypadkach dokumenty mogą być dosyłane sukcesywnie w terminie późniejszym. Przewodniczący może też skrócić termin doręczenia

zawiadomienia o zwołaniu posiedzenia Rady Nadzorczej do 2 dni, określając odpowiedni sposób jego przekazania. Zawiadomienie uznaje się

za skutecznie dostarczone, jeżeli zostało ono doręczone Członkowi Rady Nadzorczej drogą elektroniczną. Podczas posiedzenia Rada Nadzorcza

może podejmować uchwały również w sprawach nieobjętych proponowanym porządkiem obrad, jeżeli żaden z Członków Rady Nadzorczej

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

100

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

biorących udział w posiedzeniu się temu nie sprzeciwi, a usunięcie punktu porządku obrad zwołanego posiedzenia może nastąpić za zgodą zwykłej

większości Członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może odbywać posiedzenia również bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy Członkowie

Rady Nadzorczej wyrażą na to zgodę oraz nie zgłoszą sprzeciwu dotyczącego wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad.

Przewodniczący może również zarządzić przerwę w obradach Rady, a także zmienić miejsce obrad, a Spółka zobowiązana jest zapewnić

możliwość kontynuacji posiedzenia Rady w miejscu wskazanym przez Przewodniczącego. W posiedzeniu Rady Nadzorczej mogą brać udział

zaproszeni przez Przewodniczącego lub Radę Nadzorczą Członkowie Zarządu, pracownicy Spółki i inne osoby, których udział w posiedzeniu jest

uzasadniony.

Rada Nadzorcza może podejmować uchwały: na posiedzeniu (gdy wszyscy jej członkowie uczestniczący w posiedzeniu są obecni w miejscu

odbycia posiedzenia, lub gdy wszyscy bądź niektórzy jej członkowie uczestniczą w posiedzeniu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego

porozumiewania się na odległość), poza posiedzeniami (w trybie pisemnym, lub przy pomocy środków bezpośredniego porozumiewania się

na odległość). Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania

się na odległość także w sprawach, dla których Statut Spółki przewiduje głosowanie tajne, o ile żaden z Członków Rady Nadzorczej nie zgłosi

sprzeciwu. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy Członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały oraz co najmniej połowa Członków

Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały, a żaden z Członków Rady nie złożył wniosku o podjęcie uchwały na najbliższym

posiedzeniu Rady Nadzorczej. Regulamin Rady Nadzorczej dopuszcza także możliwość uczestnictwa Członków Rady Nadzorczej w posiedzeniu

w formie telekonferencji lub wideokonferencji, na zasadach określonych w Regulaminie Rady Nadzorczej.

Wnioski do Rady Nadzorczej oraz projekty uchwał, które mają zostać podjęte w trybie pisemnym (obiegowym) lub przy wykorzystaniu środków

bezpośredniego porozumiewania się na odległość doręczane są wszystkim Członkom Rady Nadzorczej przy wykorzystaniu środków

bezpośredniego porozumiewania się na odległość wraz ze wskazaniem terminu do oddawania głosów.

Uchwały Rady Nadzorczej podejmowane są w głosowaniu jawnym i są protokołowane. Tajne głosowanie zarządza się w sprawach personalnych

lub na wniosek choćby jednej z osób uprawnionych do głosowania.

Rada Nadzorcza może podjąć uchwałę w sprawie zbadania na koszt Spółki określonej sprawy dotyczącej działalności Spółki lub konsultantów

lub jej majątku przez wybranego doradcę, który może zostać wybrany również w celu przygotowania określonych analiz oraz opinii.

Z zastrzeżeniem obowiązków informacyjnych wynikających z przepisów prawa, Rada Nadzorcza może zdecydować o udostępnieniu

akcjonariuszom wyników pracy doradcy Rady Nadzorczej, chyba że mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce, spółce powiązanej albo spółce zależnej,

w szczególności przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa.

SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW I JEJ ZMIANY

SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW XI KADENCJI

HALINA BUK

Przewodnicząca Rady

01.01.2023 - 31.12.2023

MICHAŁ ROSPĘDEK

Zastępca Przewodniczącej Rady

01.01.2023 - 31.12.2023

JOLANTA GÓRSKA

Członek

01.01.2023 - 31.12.2023

ALOJZY NOWAK

Członek

01.01.2023 - 31.12.2023

STANISŁAW PRUSEK

Członek

01.01.2023 - 31.12.2023

CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ Z WYBORU PRACOWNIKÓW:

ROBERT KUDELSKI

Sekretarz Rady

01.01.2023 - 31.12.2023

ROBERT ŁAZARCZYK

Członek

01.01.2023 - 22.12.2023

PAWEŁ NIERADZIK

Członek

01.01.2023 - 31.12.2023

ARKADIUSZ WYPYCH

Członek

01.01.2023 - 31.12.2023

ZMIANY W SKŁADZIE RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU ORAZ PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDZAWCZY

▪ W dniu 22 grudnia 2023 roku Pan Robert Łazarczyk złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej JSW.

▪ W dniu 12 lutego 2024 roku Minister Aktywów Państwowych, w drodze oświadczenia złożonego JSW:

− odwołał z dniem 12 lutego 2024 roku ze składu Rady Nadzorczej JSW XI kadencji: Panią Halinę Buk, Panią Jolantę Górską, Pana

Alojzego Nowaka, Pana Stanisława Pruska,

− powołał z dniem 13 lutego 2024 roku w skład Rady Nadzorczej JSW XI kadencji: Panią Katarzynę Bilińską, Pana Artura Kisielewskiego,

Pana Arkadiusza Mężyka, Pana Pawła Rostkowskiego, Pana Krzysztofa Szlaga, Pana Krzysztofa Wronę.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

101

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ Na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 23 lutego 2024 roku ukonstytuowała się Rada Nadzorcza JSW XI kadencji, której skład przedstawia

się następująco:

− Pani Katarzyna Bilińska – Przewodnicząca Rady Nadzorczej,

− Pan Michał Rospędek – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

− Pan Robert Kudelski – Sekretarz Rady Nadzorczej,

− Pan Artur Kisielewski – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Arkadiusz Mężyk – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Paweł Nieradzik – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Paweł Rostkowski – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Krzysztof Szlaga – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Krzysztof Wrona – Członek Rady Nadzorczej,

− Pan Arkadiusz Wypych – Członek Rady Nadzorczej.

▪ W dniu 4 kwietnia 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie JSW podjęło uchwałę o powołaniu z dniem 4 kwietnia 2024 roku w skład

Rady Nadzorczej XI kadencji Pana Pawła Bieszczad z wyboru pracowników Grupy.

SKŁAD RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA

CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW

KATARZYNA BILIŃSKA

Funkcja: Przewodnicząca RN

Powołana przez Skarb Państwa

Dr hab. nauk ekonomicznych w dyscyplinie nauki o zarządzaniu, profesor Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach,

kierownik Katedry Zarządzania Marketingowego i Turystki. Prowadzi wykłady w języku angielskim i niemieckim.

Realizuje projekty biznesowe w obszarze zarządzania marketingowego, budowy strategii w zakresie promocji, kształtowania

wizerunku, oferty asortymentowej, tworzenia front-office przedsiębiorstw oraz budowy biznes planów. Promotorka

i recenzentka prac doktorskich. Recenzentka w przewodzie habilitacyjnym, członek komisji habilitacyjnej.

Autorka ponad 190 publikacji krajowych i zagranicznych (artykułów naukowych, podręczników akademickich, monografii)

dotyczących m.in. strategii działania przedsiębiorstw z różnych sektorów w tym przedsiębiorstw handlowych, tworzenia

rozwiązań dystrybucyjnych przedsiębiorstw oraz wykorzystywania Internetu w działalności przedsiębiorstw. Prelegentka

na licznych krajowych i międzynarodowych konferencjach m.in. w Austrii, Portugalii, we Włoszech, we Francji, w Maroku,

Wielkiej Brytanii, Chorwacji, Chinach i Japonii.

Doświadczony trener, prowadzący szkolenia oparte na autorskich programach m.in. z zakresu marketingu, wykorzystania

narzędzi promocyjnych w działalności przedsiębiorstw, szkoleń w zakresie budowy front–office, negocjacji, technik sprzedaży,

zarządzania zasobami ludzkimi, zarządzania marketingowego, biznes planów, planowania marketingowego, zarządzania,

marketingu usług, marketingu relacyjnego, strategii konkurencji, w tym procedur benchmarkingowych.

Prowadziła wykłady również zagranicą w ramach programów Erasmus i Erasmus plus w zakresie tematyki dotyczącej

marketingu handlowego, przywództwa i budowania zespołów w środowisku międzykulturowym, koncepcji CSR

na uniwersytetach europejskich oraz azjatyckich.

Profesor wizytujący w ramach programu SRH University Heidelberg - Chinese Teaching project w North China University

of Science and Technology, Tangshan; Shenyang University; w Korei Kyungpook National University. W roku 2018 uzyskała

stypendium naukowe w The Guangzhou Maritime University (GMU, Chiny). Aktualnie jest profesorem wizytującym

na Uniwersytecie w Zagrzebiu oraz w North China University of Technology w Pekinie.

Współpracowała z Górnośląską Agencją Przedsiębiorczości i Rozwoju (GAPR) oraz Agencją Rozwoju Lokalnego (ARL)

w Gliwicach. W ramach tej współpracy przeprowadziła audyty dla przedsiębiorstw MSP z różnych branż. Kierowała grantem

naukowym pt. „Relacje przedsiębiorstw handlowych w warunkach zmian”.

Brała udział w projektach finansowanych z funduszy unijnych, dotyczących tworzenia nowych kierunków studiów oraz szkoleń

kadry zarządzającej i rozwijania kompetencji młodzieży.

Współpracuje z Polskim Naukowym Towarzystwem Marketingu. Jest członkiem rady naukowej Fundacji na Rzecz

Wspierania Przedsiębiorczości Wśród Dzieci i Młodzieży „Viribus Unitis”. Odznaczona Medalem Komisji Edukacji Narodowej,

Brązowym Medalem za Długoletnią Służbę oraz Srebrnym Krzyżem Zasługi.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

MICHAŁ ROSPĘDEK

Funkcja: Zastępca

Przewodniczącej RN

Powołany przez Skarb Państwa

Pan Michał Rospędek jest absolwentem Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. W 2009 roku uzyskał tytuł magistra

inżyniera na kierunku Górnictwo i Geologia na Wydziale Geologii, Geofizyki i Ochrony Środowiska. Ukończył także studia

podyplomowe: Technologie wiertnicze w udostępnianiu złóż i geoinżynierii na Akademii Górniczo-Hutniczej oraz Executive

Master of Business Administration w Collegium Humanum – Szkoła Główna Menedżerska w Warszawie.

W latach 2008-2012 zatrudniony był w Tauron Wydobycie S.A. ZG Janina w Libiążu na stanowisku specjalisty do spraw

geologii pod ziemią. W latach 2012-2014 zajmował stanowisko asystenta geologa dokumentującego w Linc Energy (Poland)

Sp. z o.o. W 2015 roku zatrudniony w Ministerstwie Energii, w Departamencie Górnictwa na stanowisku Głównego Specjalisty.

W latach 2018-2022 był Naczelnikiem Wydziału Górnictwa Węgla Kamiennego w Departamencie Górnictwa. W 2022 roku

powołany został na stanowisko Zastępcy Dyrektora Departamentu Górnictwa w Ministerstwie Aktywów Państwowych.

Posiada kwalifikacje do wykonywania czynności geologa górniczego m.in. w podziemnych zakładach górniczych stwierdzone

przez Prezesa Wyższego Urzędu Górniczego.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

102

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2020 roku.

Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

ROBERT KUDELSKI

Funkcja: Sekretarz RN

Z wyboru pracowników

Od 1993 roku jest pracownikiem JSW obecnie zatrudnionym na stanowisku Zastępcy Dyrektora Biura Nadzoru

Korporacyjnego. Ukończył technikum górnicze w Jastrzębiu-Zdroju z tytułem technika maszyn i urządzeń górnictwa

podziemnego. Absolwent Katolickiego Uniwersytetu Lubelskiego w Lublinie, magister z zakresu zarządzania i marketingu.

Absolwent studiów podyplomowych w Politechnice Śląskiej w Gliwicach (w zakresach prawa zamówień publicznych

i zarządzania projektami w przedsiębiorstwie), na Uniwersytecie Śląskim w Katowicach (w zakresie zarządzania zasobami

ludzkimi) oraz na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie (MBA). Ukończył szereg kursów i seminariów doskonalących

m.in. w zakresie: systemu zarządzania jakością, stosowania ustawy prawo zamówień publicznych, programu kształcenia

controllerów. Pełnił funkcje Członka Rad Nadzorczych w Centralnych Zakładach Automatyki Hutnictwa S.A. w Katowicach

oraz Towarzystwie Budownictwa Społecznego „Daszek” Sp. z o.o. w Jastrzębiu-Zdroju.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2012 roku.

Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

ARTUR KISIELEWSKI

Funkcja: Członek RN

Powołany przez Skarb Państwa

Biegły rewident, ukończył studia inżynierskie na Politechnice Śląskiej w Gliwicach o specjalności Zarządzanie

Przedsiębiorstwem oraz studia magisterskie na Górnośląskiej Wyższej Szkole Handlowej im. Wojciecha Korfantego

w Katowicach, o specjalności Rachunkowość i Finanse, gdzie dodatkowo otrzymał certyfikat IES International Education

Society. Absolwent studiów podyplomowych w zakresie Międzynarodowych Standardów Rachunkowości MSSF/MSR

na Wyższej Szkole Przedsiębiorczości i Zarządzania im. L. Koźmińskiego w Warszawie. Ukończył Technikum Górnicze

w Zespole Szkół Górniczo-Elektrycznych w Jastrzębiu-Zdroju, z tytułem technika mechanika o specjalności eksploatacji

maszyn i urządzeń mechanicznych górnictwa podziemnego. Posiada uprawnienia do zasiadania w organach nadzorczych

spółek z udziałem Skarbu Państwa.

Od 1998 roku związany z audytem sprawozdań finansowych, zarówno według Polskich Standardów Rachunkowości,

jak i według Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Specjalizuje się w badaniu sprawozdań finansowych jednostek

zainteresowania publicznego, w tym notowanych na giełdzie papierów wartościowych oraz instytucji finansowych, badaniu

skonsolidowanych sprawozdań finansowych i pakietów konsolidacyjnych, przygotowaniu prospektów emisyjnych, badaniu

planów przekształcenia i połączenia spółek oraz doradztwie i usługach dla spółek kapitałowych oraz instytucji finansowych.

Pracował w firmach audytorskich związanych z zagranicznymi sieciami firm audytorsko-konsultingowych między innymi

w Moore Stephens, Baker Tilly oraz BDO, gdzie pełnił funkcje menadżera w dziale audytu. Jako Dyrektor Zarządzający

prowadził oddział w Warszawie firmy KPFK dr Piotr Rojek member of Moore Stephens.

Obecnie Prezes Zarządu, Biegły rewident w firmie audytorskiej ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o. w Katowicach.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

ARKADIUSZ MĘŻYK

Funkcja: Członek RN

Powołany przez Skarb Państwa

Profesor nauk technicznych, Rektor Politechniki Śląskiej w kadencjach 2016-2020 oraz 2020-2024, poprzednio Dziekan

macierzystego Wydziału Mechanicznego Technologicznego. Był m.in. wiceprezesem Polskiego Forum Akademicko-

Gospodarczego, członkiem Śląskiego Forum Ekspertów, a obecnie członek Akademii Inżynierskiej w Polsce. Posiada stopień

Generalnego Dyrektora Górniczego I stopnia. Pełnił funkcję przewodniczącego Komitetu Budowy Maszyn PAN. W latach

2011-2023 członek wielu rad naukowych, m.in. Instytutu Materiałów Polimerowych i Węglowych w Zabrzu, ITG KOMAG,

Centrum Materiałów Polimerowych i Węglowych PAN. W latach 2009-2011 pełnił funkcję dyrektora ds. technicznych (później

ds. rozwoju) OBRUM Sp. z o.o.

W ramach pracy naukowej realizuje badania z zakresu dynamiki maszyn, mechatroniki, maszyn górniczych, projektowania

pojazdów wojskowych, a także projekty związane m.in. z zastosowaniem mechatroniki w medycynie. W swojej działalności

kładzie duży nacisk na ścisły rozwój współpracy nauki i przemysłu oraz rozwój zaawansowanych technologii.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

PAWEŁ ROSTKOWSKI

Funkcja: Członek RN

delegowany do czasowego

wykonywania czynności Prezesa

Zarządu

Powołany przez Skarb Państwa

Notka biograficzna Pana Pawła Rostkowskiego została zamieszczona na str. 96 niniejszego sprawozdania w tabeli z notami

biograficznymi Członków Zarządu.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

KRZYSZTOF SZLAGA

Funkcja: Członek RN

Powołany przez Skarb Państwa

Pan Krzysztof Szlaga w 2001 roku uzyskał tytuł magistra ekonomii na Akademii Ekonomicznej w Krakowie, na wydziale

Finansów i Bankowości. W 2001 roku uzyskał również tytuł Diplom-Betriebswirt nadany przez University of Applied Sciences

w Kiel (Niemcy), na Wydziale Ekonomii. W 2020 roku ukończył studia podyplomowe i uzyskał tytuł Master of Business

Administration według autorskiego programu EY Academy of Business i Akademii WSB.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

103

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW

Od 2001 roku Krzysztof Szlaga pracował w KPMG Deutsche Treuhand-Gesellschaft, Monachium jako Audit Senior w Dziale

Assurance Commercial Clients. W 2004 roku przeszedł do Ernst & Young Audit Sp. z o.o., jako Audit Senior w Dziale

Assurance and Business Services. W latach 2005-2008 pracował jako Project Manager w Dziale

Restrukturyzacji/Doskonałości Operacyjnej i Corporate Finance w Roland Berger Strategy Consultants Sp. z o.o. W latach

2008-2010 pełnił funkcję Członka Zarządu, Dyrektora ds. Zarządzania Łańcuchem Dostaw w CTL Logistics S.A. W latach

2010-2012 pełnił funkcję Dyrektora ds. Zarządzania Łańcuchem Dostaw w spółce Ruch S.A.

Od 2013 do 2018 roku Krzysztof Szlaga był związany z LW Bogdanka S.A. – najpierw jako Zastępca Prezesa Zarządu ds.

Zakupów i Inwestycji, a następnie jako Prezes Zarządu. W tym czasie Krzysztof Szlaga był również członkiem Euracoal

(Europejskie Stowarzyszenie Węgla Kamiennego i Brunatnego).

Następnie pełnił funkcje Członka Zarządu ds. Finansowych w Ciech S.A. W latach 2019-2023 związany z Black Red White

S.A. jako Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych. Od 2023 roku Prezes Zarządu Lefima Invest P.S.A.

Na przestrzeni lat sprawował bezpośredni nadzór na wieloma podmiotami zależnymi w ramach reprezentowanych grup

kapitałowych w tym również jako Członek Rad Nadzorczych, m.in. Comp Soft Sp. z o.o., Elektrobudowa S.A., Ekotrans

Bogdanka Sp. z o.o., RG Bogdanka Sp. z o.o.

Członek Rady Nadzorczej od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

KRZYSZTOF WRONA

Funkcja: Członek RN

Powołany przez Skarb Państwa

Absolwent Wydziału Rolnego Akademii Rolniczej w Krakowie – specjalizacja Ekonomika Przedsiębiorstw. Ukończył również

Wyższą Szkołę Biznesu w Dąbrowie Górniczej w zakresie zarządzania.

Pracę rozpoczął w Urzędzie Gminy Żarnowiec, następnie w latach 1986-2007 pracował w szkolnictwie, gdzie przez okres

15 lat pełnił funkcję Dyrektora Szkoły. Podczas swojej kariery zawodowej był również związany z przedsiębiorstwami takimi

jak: Kaletańskie Zakłady Celulozowo-Papiernicze oraz Dąbrowska Fabryka Obrabiarek Ponar Defum. W latach 2014-2018

sprawował funkcję Starosty Powiatu Zawierciańskiego.

Na przestrzeni lat zasiadał w Radach Nadzorczych spółek sektora energetycznego, hutniczego oraz w spółkach

samorządowych.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

PAWEŁ NIERADZIK

Funkcja: Członek RN

Z wyboru pracowników

Od 2007 roku zatrudniony w JSW obecnie na stanowisku Głównego Mechanika w Wydziale Maszyn Dołowych KWK Budryk.

Ukończył Technikum Mechaniczne w Mikołowie, z tytułem technik mechanik. Kontynuował naukę na Politechnice Śląskiej

w Gliwicach (zarządzanie i inżynieria produkcji o specjalności zarządzanie przedsiębiorstwem) uzyskując tytuł inżyniera.

Absolwent studiów podyplomowych na Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie (w zakresie: węgiel koksowy i koks –

współczesne wyzwania technologiczne i rynkowe).

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2022 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

ARKADIUSZ WYPYCH

Funkcja: Członek RN

Z wyboru pracowników

Absolwent Wydziału Budownictwa oraz Wydziału Górnictwa i Geologii Politechniki Śląskiej w Gliwicach. Ukończył również

studia podyplomowe MBA na Akademii WSB w Dąbrowie Górniczej. Od 2007 roku związany z JSW pracując, jako inspektor

w Zakładzie Logistyki Materiałowej. Następnie w 2008 roku przeniesiony na KWK Zofiówka, gdzie zdobywał doświadczenie

zawodowe w oddziale szybowym na stanowiskach: specjalisty, inspektora technologii górniczej, dozorcy oraz sztygara

zmianowego. Aktualnie pracuje w Wydziale Inwestycji KWK Borynia-Zofiówka-Bzie na stanowisku nadsztygara nadzoru

inwestycji dołowych. Ukończył liczne szkolenia i kursy w tym dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych i Zarządów

spółek. W 2017 roku z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na członków organów nadzorczych przed

komisją w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2018 roku.

Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

PAWEŁ BIESZCZAD

Funkcja: Członek RN

Z wyboru pracowników

Absolwent Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. W 2004 roku uzyskał tytuł magistra inżyniera na kierunku Automatyka

i Robotyka. Ukończył również studia podyplomowe Master of Business Administration organizowane przez Akademię WSB

z Dąbrowy Górniczej, Wydział Zamiejscowy w Cieszynie. Pan Paweł Bieszczad zawodowo od początku swojej kariery

związany jest z JSW. Od 2005 roku w KWK Pniówek zdobywał swoje doświadczenie, początkowo jako stażysta, później

dozorca i sztygar zmianowy w Oddziale Teletechnicznym, a także dyspozytor w Dziale Energo-Mechanicznym. Aktualnie

zatrudniony jest na stanowisku nadsztygara urządzeń teletechnicznych i automatyki. Ukończył liczne kursy specjalistyczne

i seminaria doskonalące, w tym z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych

w spółkach z udziałem Skarbu Państwa. Pełnił funkcję przedstawiciela załogi w Radzie Nadzorczej JSW X kadencji w latach

2018-2022.

Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku.

Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

104

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

POSIEDZENIA RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU

W 2023 roku Rada Nadzorcza odbyła 9 posiedzeń oraz podjęła 161 uchwał (w tym 15 uchwał w trybie wykorzystania środków bezpośredniego

porozumiewania się na odległość).

Informacja o nieobecności Członków Rady Nadzorczej na posiedzeniach i podjętych uchwałach o ich usprawiedliwieniu.

DATA POSIEDZENIA

NIEOBECNI CZŁONKOWIE RADY

NUMER UCHWAŁY O USPRAWIEDLIWIENIU

NIEOBECNOŚCI

27.04.2023

ROBERT KUDELSKI

134/XI/23

30.06.2023

ROBERT KUDELSKI, STANISŁAW PRUSEK

159/XI/23

28.09.2023

ROBERT ŁAZARCZYK

191/XI/23

29.11.2023

ALOJZY NOWAK

216/XI/23

Rada Nadzorcza nie podjęła żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. Na pozostałych posiedzeniach obecni byli wszyscy Członkowie

Rady Nadzorczej.

ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁA SIĘ RADA NADZORCZA JSW W 2023 ROKU

▪ Rada Nadzorcza prowadziła czynności związane z kształtowaniem wynagrodzeń Członków Zarządu zgodnie z ustawą z dnia 9 czerwca

2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia

z dnia 3 lipca 2019 roku w sprawie zasad kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu, a w szczególności:

– podjęła decyzje dotyczące zmiany Wynagrodzenia Stałego Członków Zarządu,

– podjęła decyzje dotyczące wykonania Celów Zarządczych oraz Wynagrodzenia Zmiennego (uzupełniającego) dla Członków Zarządu

za 2021 rok i 2022 rok,

– ustaliła Wynagrodzenie Zmienne (uzupełniające) Członków Zarządu na rok 2023,

– ustaliła Cele Zarządcze na rok 2023 wraz z wagami tych Celów, od poziomu realizacji których zależy ostateczna wysokość Wynagrodzenia

Zmiennego Członków Zarządu oraz zasady realizacji i rozliczania Celów.

▪ Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych za lata 2023-2024, zgodnie z przyjętą procedurą

wyboru określoną w Polityce i procedurze wyboru firmy audytorskiej oraz polityce świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem

przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci.

▪ Rada na bieżąco współpracowała z biegłym rewidentem oraz poprzez Komitet Audytu monitorowała proces przeprowadzania badania

i przeglądu sprawozdań finansowych.

▪ Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy, sprawozdania

Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy, skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy za 2022 rok

w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz wniosku co do podziału zysku netto oraz rozliczenia

Innych całkowitych dochodów, a także złożyła Walnemu Zgromadzeniu pisemne sprawozdania z wyników tej oceny. Ponadto, Rada na bieżąco

przekazywała do Ministerstwa Aktywów Państwowych kwartalne informacje na temat swojej działalności wraz z Kwartalnymi informacjami

o Spółce, a także, zgodnie z zaleceniami Ministerstwa, cykliczne informacje na temat odbytych posiedzeń i podjętych uchwał przez Radę.

▪ W marcu 2023 roku Rada Nadzorcza pozytywnie zaopiniowała dokument pn. Plan Techniczno-Ekonomiczny Jastrzębskiej Spółki Węglowej

S.A. na 2023 rok oraz przyjęła do wiadomości dokument pn. Plan Techniczno-Ekonomiczny Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok. Następnie

we wrześniu 2023 roku Rada pozytywnie zaopiniowała dokument pn. Aktualizacja Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki

Węglowej S.A. na 2023 rok oraz przyjęła do wiadomości dokument pn. Aktualizacja Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy Kapitałowej

JSW na 2023 rok. Konieczność aktualizacji PTE JSW oraz GK JSW na 2023 rok wynikała z ujęcia składki solidarnościowej, wystąpienia w dniu

7 marca 2023 roku pożaru w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów oraz ujęcia zawartego w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumienia

pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej.

▪ Rada Nadzorcza, przyjęła i przedłożyła Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu

i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku.

▪ Rada Nadzorcza na bieżąco śledziła działalność Spółki oraz monitorowała i kontrolowała istotne dla Spółki decyzje i działania Zarządu

dotyczące Spółki oraz Grupy, a także oceniała sytuację ekonomiczno-finansową Spółki oraz efekty pracy Zarządu. Działalność Spółki

i osiągnięte przez nią wyniki oceniała na podstawie przedkładanych jej przez Zarząd cyklicznych raportów na temat sytuacji operacyjnej,

inwestycyjnej, produkcyjnej, ekonomiczno-finansowej, kadrowej i społecznej Spółki, zawierających m.in. informacje o stopniu realizacji

przedstawionych przez Spółkę w Planie Techniczno-Ekonomicznym parametrów ekonomicznych, docelowych wyników ekonomiczno-

finansowych, wskaźników finansowych oraz sytuacji płynnościowej Spółki.

▪ Zgodnie z przyjętym przez Radę Nadzorczą Planem pracy, Rada na podstawie cyklicznych informacji przedkładanych przez Zarząd

monitorowała sytuację Spółki we wszystkich istotnych obszarach funkcjonowania, w tym m.in. w zakresie: stanu zapasów oraz sprzedaży

węgla, realizacji inwestycji, robót przygotowawczych, kosztów usług konsultingowych i prawnych, stanu bezpieczeństwa i higieny pracy

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

105

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

w kopalniach, kontroli przeprowadzonych w Spółce, relacji z inwestorami oraz notowań giełdowych, realizacji zadań wynikających z polityk

zarządzania ryzykami Spółki i Grupy, postępów w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki oraz funkcjonowania spółek

zależnych w ramach Grupy wraz z oceną celowości zaangażowania kapitałowego w te spółki, łącznie z oceną kluczowych inwestycji.

▪ Rada rozpatrywała wnioski Zarządu wymagające jej zgody oraz opiniowała wnioski Zarządu kierowane do decyzji Walnego Zgromadzenia.

▪ Rada zapoznawała się z innymi bieżącymi sprawami przedstawianymi przez Zarząd, a także z korespondencją wpływającą do Rady i w razie

potrzeby, zlecała przeprowadzenie czynności kontrolnych lub wyjaśniających w istotnych sprawach objętych korespondencją.

Członkowie Rady Nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków kierowali się w swoim postępowaniu, w tym

w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie Spółki.

KOMITETY RADY NADZORCZEJ

W ramach Rady Nadzorczej działają trzy komitety, pełniące rolę pomocniczą dla Rady Nadzorczej w zakresie przygotowywania ocen, opinii i innych

działań służących wypracowaniu decyzji, które podejmuje Rada Nadzorcza. Komitety działają m.in. w oparciu o przyjęte przez Radę Nadzorczą

Regulaminy. Rada Nadzorcza wybiera spośród swoich Członków Komitet Audytu i może wybierać inne komitety. Członek Rady Nadzorczej może

uczestniczyć w więcej niż jednym komitecie.

Zgodnie z przepisami art. 390

§ 4 Ksh, co najmniej raz w każdym kwartale 2023 roku, przewodniczący/a każdego Komitetu udzielał/a Radzie

Nadzorczej informacji o podejmowanych przez Komitet czynnościach nadzorczych oraz ich wynikach. Wszystkie materiały z prac Komitetów były

na bieżąco, niezwłocznie udostępniane Radzie Nadzorczej i Rada miała możliwość zapoznawania się z nimi, na bieżąco.

KOMITET AUDYTU

Komitet Audytu został powołany w celu wspomagania Rady Nadzorczej w sprawowaniu nadzoru finansowego oraz dostarczania Radzie

miarodajnych informacji i opinii pozwalających sprawnie podjąć właściwe decyzje w zakresie sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej

i zarządzania ryzykiem, audytu oraz wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badań. Komitet działa w oparciu o przyjęty przez Radę

Nadzorczą Regulamin Komitetu. Zakres działania Komitetu obejmuje czynności opiniodawcze i analityczne w zakresie przedstawianych przez

Zarząd informacji celem wspierania Rady Nadzorczej. Komitet prowadzi również nadzór nad procesem badania sprawozdań finansowych

i przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje w sprawie zatwierdzenia zbadanego przez audytora rocznego sprawozdania finansowego.

W skład Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków. Przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności

w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Większość Członków Komitetu Audytu, w tym jego przewodniczący, spełnia

kryteria niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze

publicznym. Członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa JSW. Warunek ten uważa się

za spełniony jeżeli przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży lub poszczególni Członkowie

w poszczególnych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Na dzień 31 grudnia 2023 roku powyższe kryteria dla Członków

Komitetu Audytu zostały spełnione.

Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, nie rzadziej niż raz na kwartał, przed opublikowaniem przez Spółkę sprawozdań

finansowych, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu.

PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU AUDYTU:

▪ monitorowanie: procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu

wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę

audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej,

▪ kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,

▪ informowanie Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego JSW o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie

to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania,

▪ dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług,

▪ opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,

▪ opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka

sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,

▪ określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez JSW,

▪ przedstawianie Radzie Nadzorczej lub innemu organowi nadzorczemu lub kontrolnemu, lub organowi, o którym mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia

29 września 1994 roku o rachunkowości, rekomendacji dotyczących powołania biegłych rewidentów lub firm audytorskich,

KOMITET RADY

NADZORCZEJ JSW

KOMITET NOMINACJI

I WYNAGRODZEŃ

KOMITET DS.

STRATEGII I ROZWOJU

KOMITET

AUDYTU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

106

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU AUDYTU:

▪ przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w JSW.

Główne założenia Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej oraz polityki świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę

audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci zostały przedstawione w Punkcie 8.10. niniejszego sprawozdania.

Komitet przedkłada wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu, w terminie umożliwiającym

niezwłoczne podjęcie przez Radę Nadzorczą odpowiednich działań. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne sprawozdanie ze swojej

działalności.

SKŁAD OSOBOWY KOMITETU AUDYTU W 2023 ROKU

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA

FUNKCJI

SPEŁNIENIE USTAWOWYCH

WYMOGÓW NIEZALEŻNOŚCI*

SPEŁENIENIE WYMOGÓW POSIADANIA

WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI

SKŁAD KOMITETU AUDYTU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Jolanta Górska

Przewodnicząca

01.01.2023 – 31.12.2023

spełnia kryterium niezależności

Halina Buk

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

spełnia kryterium niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z zakresu

rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych

Paweł Nieradzik

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

spełnia kryterium niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Robert Kudelski

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

nie spełnia kryterium

niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Stanisław Prusek

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

nie spełnia kryterium

niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z branży

* Kryterium niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

SKŁAD OSOBOWY KOMITETU AUDYTU NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA

FUNKCJI

SPEŁNIENIE USTAWOWYCH

WYMOGÓW NIEZALEŻNOŚCI*

SPEŁENIENIE WYMOGÓW POSIADANIA

WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI

SKŁAD KOMITETU AUDYTU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Artur Kisielewski

Przewodniczący

23.02.2024 – nadal

spełnia kryterium niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z zakresu

rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Krzysztof Szlaga

Członek

23.02.2024 – nadal

spełnia kryterium niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z zakresu

rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Paweł Nieradzik

Członek

01.01.2024 – nadal

spełnia kryterium niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Robert Kudelski

Członek

01.01.2024 – nadal

nie spełnia kryterium

niezależności

posiada wiedzę i umiejętności z branży

Krzysztof Wrona

Członek

23.02.2024 – nadal

spełnia kryterium niezależności

* Kryterium niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

POSIEDZENIA KOMITETU AUDYTU W 2023 ROKU

W 2023 roku Komitet Audytu Rady Nadzorczej JSW odbył 8 posiedzeń. W 4 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie Komitetu Audytu.

W pozostałych 4 posiedzeniach nie uczestniczyli: Stanisław Prusek (w dniu 6 lutego, 26 czerwca i 28 września 2023 roku), Robert Kudelski i Paweł

Nieradzik (w dniu 11 sierpnia 2023 roku). Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności.

Bez względu na miejsce i sposób odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny

kalendarz spotkań, co oznacza, że nie zbierał się tylko przy okazji posiedzeń Rady Nadzorczej. W posiedzeniach, w zależności od potrzeb, udział

brali: inni członkowie Rady Nadzorczej niebędący Członkami Komitetu Audytu, Członkowie Zarządu, biegły rewident badający sprawozdania Spółki,

Główny Księgowy Spółki, Dyrektor Biura Audytu i Kontroli, Pełnomocnik Zarządu ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania i Zarządzania

Ryzykiem, a także inni pracownicy Spółki.

Łącznie w 2023 roku Komitet podjął 24 uchwały. Wszystkie posiedzenia Komitetu Audytu były protokołowane.

ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET AUDYTU W 2023 ROKU

▪ zapoznanie się z wynikami JSW i Grupy za 2022 rok oraz współpraca z biegłym rewidentem w celu omówienia wyników i kluczowych wniosków

z badania sprawozdań finansowych JSW oraz Grupy za 2022 rok,

▪ zapoznanie się z wynikami JSW i Grupy za I półrocze 2023 roku i spotkanie z biegłym rewidentem w celu omówienia wyników przeglądu

sprawozdań finansowych JSW oraz Grupy za okres I półrocza 2023 roku,

▪ przyjęcie oświadczenia biegłego rewidenta o niezależności w stosunku do JSW,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

107

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ pozytywne zaopiniowanie zaktualizowanego Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia przedmiotowego Regulaminu,

▪ pozytywne zaopiniowanie zmian w Regulaminie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej JSW S.A. oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej

przyjęcia zmian w przedmiotowym Regulaminie,

▪ wprowadzenie zmian oraz przyjęcie tekstu jednolitego dokumentu Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej oraz polityka świadczenia

dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci,

▪ przeprowadzenie czynności w ramach postępowania w sprawie wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych na lata 2023-2024,

w tym przedłożenie Radzie Nadzorczej sprawozdania końcowego oraz rekomendacji, co do wyboru firmy audytorskiej,

▪ wyrażenie zgody na zlecenie firmie audytorskiej realizacji usługi dotyczącej przeprowadzenia uzgodnionych procedur polegających na weryfikacji

prawidłowości wyliczenia na dzień 31 grudnia 2022 roku Wskaźników Finansowych określonych w dokumentacji Umowy Finansowania,

▪ wyrażenie zgody na zlecenie firmie audytorskiej realizacji usługi atestacyjnej polegającej na ocenie rocznego sprawozdania o wynagrodzeniach

Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 roku,

▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej dokonania pozytywnej oceny sprawozdania finansowego, sprawozdania Zarządu

z działalności Spółki oraz Grupy, wniosków Zarządu co do podziału zysku netto oraz rozliczenia Innych całkowitych dochodów, a także pozytywnej

oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy, skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy

oraz przyjęcia sprawozdań z wyników przeprowadzonej oceny – za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia i przedłożenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu JSW Sprawozdania

z działalności Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. jako organu Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia Sprawozdania o wydatkach reprezentacyjnych, wydatkach na usługi prawne, usługi

marketingowe, usługi public relations i komunikacji społecznej oraz na usługi doradztwa związanego z zarządzaniem Jastrzębskiej Spółki

Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

▪ pozytywne zaopiniowanie Sprawozdania z realizacji zadań audytowych w I półroczu 2023 roku,

▪ pozytywne zaopiniowanie Sprawozdania z wykonania Planu Audytu, oceny systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance

oraz funkcji audytu wewnętrznego w Jastrzębskiej Spółce Węglowej S.A. za rok 2022 oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia

przedmiotowego sprawozdania,

▪ pozytywne zaopiniowanie Planu Audytu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na rok 2024 oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia

przedmiotowego planu,

▪ zaopiniowanie raportów końcowych z przeprowadzonych zadań audytowych,

▪ zapoznanie się z informacjami w zakresie wyników prowadzonych zadań kontrolnych,

▪ omówienie systemu zarządzania ryzykiem korporacyjnym w JSW,

▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej JSW S.A. za rok obrotowy 2022.

KOMITET NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ

Komitet został powołany w celu przedstawiania Radzie opinii i wniosków w sprawie kształtowania struktury zarządzania JSW, w tym w kwestii

rozwiązań organizacyjnych, systemu wynagrodzeń oraz doboru kadry o kwalifikacjach odpowiednich dla budowy sukcesu Grupy. Przynajmniej

jeden Członek Komitetu powinien spełniać kryteria przewidziane dla niezależnego Członka Rady Nadzorczej, o których mowa w § 16 ust. 2 Statutu

JSW.

Przy wyborze Członków Komitetu Rada Nadzorcza bierze pod uwagę kompetencje, wiedzę i doświadczenie kandydatów w zakresie spraw

należących do zakresu działania Komitetu. Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, co najmniej dwa razy w roku,

w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu.

PODSTAWOWE KOMPETENCJE KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ:

▪ prowadzenie spraw związanych z postępowaniami kwalifikacyjnymi na stanowiska Członków Zarządu, w tym realizacja zadań wynikających z Regulaminu

przeprowadzania postepowania kwalifikacyjnego na stanowiska Członków Zarządu; ustalanie i przedkładanie Radzie Nadzorczej projektów treści ogłoszeń

o postępowaniach kwalifikacyjnych oraz treści pytań/zagadnień do kandydatów podczas rozmów kwalifikacyjnych,

▪ prowadzenie spraw związanych z wyborem i odwołaniem Członka Zarządu przez pracowników, w tym opiniowanie Regulaminu i przedkładanie Radzie

Nadzorczej rekomendacji w powyższym zakresie,

▪ prowadzenie spraw związanych z wyborem i odwołaniem Członków Rady Nadzorczej przez pracowników, w tym opiniowanie Regulaminu i przedkładanie

Radzie Nadzorczej rekomendacji w powyższym zakresie,

▪ opracowywanie projektów umów i wzorów innych dokumentów w związku z powoływaniem do pełnienia funkcji Członków Zarządu oraz nadzorowanie realizacji

podjętych zobowiązań umownych przez strony,

▪ monitorowanie i dokonywanie okresowych analiz systemu wynagrodzeń, opiniowanie polityki wynagrodzeń dla JSW oraz Zarządów i Rad Nadzorczych

pozostałych spółek Grupy i formułowanie rekomendacji dla Rady Nadzorczej,

▪ nadzór nad realizacją systemu wynagrodzeń Zarządu, rekomendowanie Radzie Nadzorczej katalogu Celów Zarządczych dla Członków Zarządu (KPI),

dokonywanie analizy sprawozdania Zarządu z realizacji Celów Zarządczych i przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji w tym zakresie,

▪ nadzór nad poprawną realizacją świadczeń dodatkowych dla Zarządu, wynikających z umów o świadczenie usług zarządzania.

Komitet przedstawia Radzie Nadzorczej propozycję stanowiska we wszystkich sprawach przedkładanych Radzie, należących do dziedzin

funkcjonowania Spółki, w których doradztwo i wykonywanie czynności opiniodawczych leży w zakresie kompetencji Komitetu.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

108

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Komitet przedkłada Radzie Nadzorczej podjęte wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu,

w terminie umożliwiającym niezwłoczne podjęcie przez Radę Nadzorczą odpowiednich działań. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne

sprawozdanie ze swej działalności.

SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Alojzy Nowak

Przewodniczący

01.01.2023 – 31.12.2023

Jolanta Górska

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

Robert Kudelski

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

Michał Rospędek

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

Arkadiusz Wypych

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Michał Rospędek

Przewodniczący

23.02.2024 – nadal

Członek

01.01.2024 – 23.02.2024

Katarzyna Bilińska

Członek

23.02.2024 – nadal

Artur Kisielewski

Członek

23.02.2024 – nadal

Robert Kudelski

Członek

01.01.2024 – nadal

Krzysztof Wrona

Członek

23.02.2024 – nadal

Arkadiusz Wypych

Członek

01.01.2024 – nadal

POSIEDZENIA KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU

W 2023 roku Komitet Nominacji i Wynagrodzeń odbył 8 posiedzeń. W 6 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie Komitetu. W pozostałych

2 posiedzeniach nie uczestniczyli Robert Kudelski (w dniu 30 czerwca 2023 roku), Alojzy Nowak i Jolanta Górska (w dniu 29 listopada 2023 roku).

Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności.

Łącznie w 2023 roku Komitet podjął 10 uchwał. Wszystkie posiedzenia Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń były protokołowane.

Bez względu na miejsce i sposób odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny

kalendarz spotkań. W posiedzeniach, w zależności od potrzeb, udział brali: inni Członkowie Rady Nadzorczej niebędący członkami Komitetu,

Członkowie Zarządu, biegły rewident badający sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW, a także pracownicy

Spółki.

ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU

▪ omówienie spraw związanych z umowami zawartymi z Członkami Zarządu, w tym kwestii dotyczących zmiany wynagrodzenia oraz zmiany

wysokości kwoty związanej z użytkowaniem lokalu mieszkalnego, przedstawienie Radzie Nadzorczej rekomendacji w tym zakresie,

▪ analiza kwestii dotyczących wynagrodzenia uzupełniającego dla Członków Zarządu, prowadzenie dyskusji w zakresie katalogu celów

zarządczych oraz kryteriów ich realizacji i rozliczania, formułowanie rekomendacji dla Rady Nadzorczej w tym obszarze,

▪ zapoznanie się i pozytywne zaopiniowanie zaktualizowanej Polityki wynagrodzeń kadry kierowniczej JSW S.A. oraz zarekomendowanie Radzie

Nadzorczej zatwierdzenia ww. Polityki,

▪ zapoznanie się z wynikami i kluczowymi wnioskami z przeprowadzonych przez biegłego rewidenta prac atestacyjnych dotyczących oceny

Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony

31 grudnia 2022 roku,

▪ zapoznanie się z pisemnym Raportem niezależnego biegłego rewidenta z usługi atestacyjnej dotyczącej oceny Sprawozdania

o wynagrodzeniach,

▪ zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia oraz przedłożenia Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu.

▪ zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia oświadczenia dla firmy audytorskiej badającej Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków

Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

109

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej JSW S.A.

za rok obrotowy 2022.

KOMITET DS. STRATEGII I ROZWOJU

Komitet jest powoływany w celu przedstawiania Radzie Nadzorczej wniosków, rekomendacji, opinii i sprawozdań dotyczących rozwoju i strategii

funkcjonowania Spółki. Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, jednak nie rzadziej niż dwa razy w roku, w terminach

ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu.

PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU:

▪ ocena Strategii funkcjonowania Spółki oraz przedstawianie wyników tej oceny Radzie Nadzorczej,

▪ rekomendowanie Radzie Nadzorczej zakresu i terminów przedkładania przez Zarząd JSW techniczno-ekonomicznych planów rocznych oraz wieloletnich

planów strategicznych,

▪ ocena wpływu planowanych i podejmowanych inwestycji strategicznych na kształt aktywów Jednostki dominującej,

▪ monitorowanie realizacji strategicznych zadań inwestycyjnych,

▪ ocena działań dotyczących dysponowania istotnymi aktywami JSW,

▪ opiniowanie dokumentów o charakterze strategicznym, przedkładanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd JSW.

Komitet jest uprawniony do badania wszelkiej działalności JSW istotnej z punktu widzenia zadań Komitetu, żądania od Zarządu i pracowników

JSW wszelkich informacji, sprawozdań i wyjaśnień niezbędnych do wykonywania zadań Komitetu. Zarząd Jednostki dominującej zobowiązany jest

do bieżącego informowania Komitetu o wszelkich podejmowanych i planowanych działaniach oraz zmianach w prawie i otoczeniu regulacyjnym,

dotyczących zadań Komitetu.

Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne sprawozdanie ze swojej działalności.

SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Stanisław Prusek

Przewodniczący

01.01.2023 – 31.12.2023

Robert Łazarczyk

Członek

01.01.2023 – 22.12.2023

Alojzy Nowak

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

Michał Rospędek

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

Arkadiusz Wypych

Członek

01.01.2023 – 31.12.2023

ZMIANY W SKŁADZIE KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU

▪ W dniu 22 grudnia 2023 roku Pan Robert Łazarczyk złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej JSW.

SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA

IMIĘ I NAZWISKO

PEŁNIONA FUNKCJA

OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI

SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI

Arkadiusz Mężyk

Przewodniczący

23.02.2024 – nadal

Paweł Nieradzik

Członek

23.02.2024 – nadal

Michał Rospędek

Członek

01.01.2024 – nadal

Krzysztof Szlaga

Członek

23.02.2024 – nadal

Arkadiusz Wypych

Członek

01.01.2024 – nadal

POSIEDZENIA KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU

W 2023 roku Komitet ds. Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW odbył 3 posiedzenia. W 2 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie

Komitetu, natomiast w 1 posiedzeniu nie uczestniczył Robert Łazarczyk. Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności.

W analizowanym okresie 2023 roku Komitet podjął 5 uchwał. Wszystkie posiedzenia Komitetu ds. Strategii i Rozwoju były protokołowane.

Bez względu na miejsce odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny

kalendarz spotkań, co oznacza, że nie zbierał się tylko przy okazji posiedzeń Rady Nadzorczej. W posiedzeniach Komitetu, w zależności

od potrzeb, uczestniczyli też inni Członkowie Rady Nadzorczej niebędący Członkami Komitetu, Członkowie Zarządu, a także pracownicy Spółki.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

110

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU

▪ analiza i ocena: Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok, Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy

Kapitałowej JSW na 2023 rok, Aktualizacji Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok oraz Aktualizacji

Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok,

▪ przedstawienie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie ww. dokumentów,

▪ monitorowanie realizacji strategicznych zadań inwestycyjnych JSW i Grupy,

▪ monitorowanie realizacji Planów Techniczno-Ekonomicznych JSW i Grupy w 2023 roku,

▪ zapoznanie się z informacjami Zarządu o najważniejszych kierunkach działalności i założeniach biznesowych poszczególnych obszarów JSW

i Grupy,

▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW S.A.

za rok obrotowy 2022.

Członkowie Komitetu ds. Strategii i Rozwoju, pomiędzy posiedzeniami, w ramach prac Komitetu, odbyli cykliczne, wyjazdowe spotkania, tj. w dniu

22 sierpnia 2023 roku odbyła się wizyta w spółce JSW KOKS (Koksownia Radlin). Głównym tematem spotkania było zapoznanie się z realizacją

inwestycji związanej z budową bloku energetycznego. Natomiast w dniu 16 października 2023 roku odbyła się wizyta w KWK Budryk, która

dotyczyła prezentacji kombajnu Bolter-Miner.

Członkowie Komitetu ds. Strategii i Rozwoju, pomiędzy posiedzeniami, w ramach prac Komitetu, zapoznawali się w cyklach półrocznych

z raportami Zarządu w zakresie statusu realizacji Strategii JSW z uwzględnieniem Spółek Zależnych GK JSW na lata 2022-2030.

8.7. POLITYKA WYNAGRODZEŃ

8.7.1. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ

W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY

ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE

Z Członkami Zarządu nie zawarto odrębnych umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji, zwolnienia z zajmowanego

stanowiska lub odwołania. Kwestie te zostały uregulowane w zawartych z nimi umowach o świadczenie usług zarządzania.

Umowy o świadczenie usług zarządzania zawierane są na czas pełnienia przez Zarządzającego funkcji w Zarządzie. W przypadku wygaśnięcia

mandatu Zarządzającego, w szczególności na skutek śmierci, odwołania lub złożenia rezygnacji, upływu kadencji, umowa rozwiązuje się z ostatnim

dniem pełnienia funkcji bez okresu wypowiedzenia i konieczności dokonywania dodatkowych czynności. Umowa również może zostać rozwiązana

w każdym czasie wskutek porozumienia Stron, na zasadach określonych w umowie.

Każda ze Stron ma prawo wypowiedzenia umowy ze skutkiem natychmiastowym w przypadku istotnego naruszenia przez drugą Stronę

postanowień umowy, a w szczególności gdy:

a) Zarządzający popełnił przestępstwo stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu, uniemożliwiające mu wykonywanie obowiązków

wynikających z Umowy,

b) poprzez udokumentowane umyślne działanie lub zaniechanie czy zaniedbanie swoich obowiązków Zarządzający narazi JSW na straty,

c) Zarządzający naruszył obowiązki, o których mowa w umowie,

d) JSW bez uzasadnionego powodu zalega z wypłatą należnego wynagrodzenia przez okres dłuższy niż 2 miesiące.

Każda ze Stron ma prawo wypowiedzenia umowy z innych przyczyn niż określone powyżej z 3 miesięcznym terminem wypowiedzenia,

z zastrzeżeniami wynikającymi z umowy. Oświadczenia woli Stron dotyczące rozwiązania umowy składane są w formie pisemnej pod rygorem

nieważności.

W przypadku rozwiązania umowy Zarządzający jest zobowiązany do przekazania obowiązków upoważnionej osobie lub osobom, w tym

do osobistego stawiennictwa na żądanie Spółki, złożenia żądanych wyjaśnień, rzetelnego przekazania informacji, dokumentów i przedmiotów

związanych z wykonywaniem umowy, w trybie i zgodnie z procedurami obowiązującymi w Spółce.

W przypadku zmiany funkcji pełnionej przez Zarządzającego w składzie Zarządu w trakcie trwania kadencji lub zmian organizacyjnych skutkujących

zmianą wynagrodzenia ustalonego dla Zarządzającego, Strony zobowiązują się do zawarcia aneksu celem dostosowania treści umowy do nowej

funkcji Zarządzającego, o ile nie postanowią inaczej.

Rozwiązanie umowy nie powoduje utraty mocy postanowień, które regulują wzajemne prawa i obowiązki Stron również po rozwiązaniu umowy,

tj. kwestii dotyczących zakazu konkurencji po ustaniu pełnienia funkcji.

W razie rozwiązania umowy, albo wypowiedzenia przez JSW umowy z innych przyczyn niż naruszenie przez Zarządzającego podstawowych

obowiązków umownych, Zarządzającemu przysługuje odprawa w wysokości 3 - krotności Wynagrodzenia Stałego, pod warunkiem pełnienia przez

Zarządzającego funkcji przez okres co najmniej 12 miesięcy przed rozwiązaniem Umowy. Odprawa, o której mowa powyżej nie przysługuje

w przypadku:

a) wypowiedzenia, rozwiązania lub zmiany umowy wskutek zmiany funkcji pełnionej przez Zarządzającego w składzie Zarządu,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

111

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

b) wypowiedzenia, rozwiązania lub zmiany umowy wskutek powołania Zarządzającego na kolejną kadencję Zarządu,

c) objęcia funkcji Członka Zarządu w spółce w ramach Grupy Kapitałowej w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy z dnia 16 lutego 2007 roku

o ochronie konkurencji i konsumentów lub świadczenia - na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło lub na innej

podstawie - pracy lub usług na rzecz takiej spółki,

d) rezygnacji z pełnienia funkcji.

Jeżeli Zarządzający, w terminie jednego roku od wygaśnięcia mandatu, podejmuje zajęcia zarobkowe na podstawie jakiegokolwiek stosunku

prawnego w JSW lub w innej jednostce działającej w ramach Grupy Kapitałowej, zobowiązany jest do zwrotu otrzymanej odprawy w terminie 7 dni

od dnia podjęcia zajęć zarobkowych, o których mowa powyżej.

8.7.2. SYSTEM WYNAGRADZANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH JSW

SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDU JSW

Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu zostały ustalone przez Walne Zgromadzenie JSW i Radę Nadzorczą, zgodnie

z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami

oraz są spójne z przyjętą przez Walne Zgromadzenie Polityką wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

Z Członkami Zarządu zostały zawarte Umowy o świadczenie usług zarządzania, z obowiązkiem świadczenia osobistego, bez względu na to,

czy działają oni w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej. Z Członkami Zarządu nie zawarto odrębnych umów przewidujących

rekompensatę w przypadku wygaśnięcia mandatu Zarządzającego.

Wynagrodzenie całkowite Członka Zarządu składa się z części stałej, stanowiącej wynagrodzenie miesięczne podstawowe - Wynagrodzenie Stałe

oraz części zmiennej, stanowiącej wynagrodzenie uzupełniające za rok obrotowy Spółki – Wynagrodzenie Zmienne.

Kwota miesięcznego Wynagrodzenia Stałego Członków Zarządu została określona przez Radę Nadzorczą, z zastrzeżeniem niżej wymienionych

postanowień uchwały Walnego Zgromadzenia:

▪ Wynagrodzenie Stałe Prezesa Zarządu ustala się w przedziale kwotowym mieszczącym się od 7 do 15 – krotności podstawy wymiaru,

o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11 Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących

niektórymi spółkami,

▪ Wynagrodzenie Stałe pozostałych Członków Zarządu ustala się w przedziale kwotowym mieszczącym się od 7 do 12 – krotności

podstawy wymiaru, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11 ww. ustawy.

Zgodnie z decyzją Rady Nadzorczej, Zarządzającemu z tytułu świadczenia usług zarządzania oraz wykonywania innych zobowiązań wynikających

z umowy przysługuje Wynagrodzenie Całkowite, na które składa się:

a) wynagrodzenie miesięczne podstawowe (Wynagrodzenie Stałe) za miesiąc kalendarzowy:

▪ dla Prezesa Zarządu - w wysokości:

– 60 000,00 PLN (do 28 marca 2023 roku),

– 66 000,00 PLN (od 29 marca 2023 roku).

▪ dla innego Członka Zarządu - w wysokości:

– 50 000,00 PLN (do 28 marca 2023 roku),

– 52 800,00 PLN (od 29 marca 2023 roku).

Wynagrodzenie Stałe obejmuje także wynagrodzenie za przeniesienie praw własności egzemplarza lub nośnika utworu i autorskich praw

majątkowych do utworu na polach eksploatacji określonych w umowie, udzielenie wszelkich zezwoleń i upoważnień w zakresie określonym

w umowie oraz korzystanie przez Spółkę z wynalazku, wzoru użytkowego albo wzoru przemysłowego stworzonego przez Zarządzającego,

b) wynagrodzenie uzupełniające za dany rok obrotowy (Wynagrodzenie Zmienne) uzależnione od poziomu realizacji celów zarządczych,

które nie może przekroczyć 100% rocznego Wynagrodzenia Stałego Zarządzającego w poprzednim roku obrotowym, dla którego

dokonywane jest obliczenie wysokości przysługującego Wynagrodzenia Zmiennego.

Członek Zarządu nie może pobierać wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji członka organu w podmiotach zależnych od Spółki w ramach Grupy

w rozumieniu art. 4 pkt 14 Ustawy z dnia 16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji i konsumentów.

Wynagrodzenie Stałe lub Wynagrodzenie Zmienne zostanie przez Spółkę wypłacone w wysokości wynikającej z potrącenia z Wynagrodzenia

Stałego lub Wynagrodzenia Zmiennego należności publicznoprawnych Zarządzającego, których płatnikiem jest Spółka. W przypadku gdyby

obowiązujące przepisy prawa tego wymagały, pomimo faktu, iż Zarządzający nie prowadzi działalności gospodarczej, to Wynagrodzenie Stałe, jak

też Wynagrodzenie Zmienne lub świadczenia z tytułu odprawy lub zakazu konkurencji, będzie (będą) powiększane o podatek od towarów i usług

według każdorazowo obowiązującej stawki. Niniejsze postanowienie znajdzie odpowiednie zastosowanie również do innych świadczeń spełnianych

przez Spółkę na rzecz Zarządzającego na podstawie umowy. W przypadku konieczności zapłaty przez Zarządzającego podatku od towarów i usług

za okresy przeszłe (w związku ze świadczeniami, o których mowa w niniejszym punkcie), Spółka zobowiązuje się do zapłaty na rzecz

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

112

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Zarządzającego kwoty stanowiącej równowartość takiej zaległości podatkowej wraz z odsetkami oraz innymi opłatami należnymi właściwym

organom w związku z takimi zaległościami.

Wynagrodzenie Stałe za dany miesiąc jest wypłacane przez Spółkę w terminie 7 dni od dnia doręczenia JSW prawidłowo wystawionego rachunku,

który zostanie doręczony Spółce przez Zarządzającego w terminie 7 dni od dnia zakończenia każdego miesiąca kalendarzowego świadczenia

usług, przelewem na rachunek bankowy wskazany przez Zarządzającego.

Wynagrodzenie Zmienne uzależnione jest od poziomu realizacji celów zarządczych i nie może przekroczyć kwoty 480 000,00 PLN za rok obrotowy,

tj. nie więcej niż 40 000,00 PLN w przeliczeniu na każdy miesiąc roku obrotowego. Wynagrodzenie Zmienne przysługuje Zarządzającemu

w przypadku wykonywania przez niego przedmiotu umowy przez okres krótszy niż pełen rok obrotowy, ale przynajmniej przez 3 miesiące w danym

roku obrotowym.

Łączne roczne Wynagrodzenie Całkowite Zarządzającego (tj. stanowiące sumę rocznego Wynagrodzenia Stałego oraz Wynagrodzenia Zmiennego

za dany rok obrotowy), nie może przekroczyć iloczynu kwoty 100 000,00 PLN w odniesieniu do Prezesa Zarządu oraz kwoty 90 000,00 PLN

w odniesieniu do Zastępców Prezesa Zarządu oraz liczby miesięcy kalendarzowych, przez które Zarządzający pełnił swoje obowiązki. W przypadku

miesięcy kalendarzowych, w których Zarządzający nie pełnił swoich obowiązków przez pełny miesiąc kalendarzowy, ww. kwota jest korygowana

proporcjonalnie do liczby dni pełnienia przez Zarządzającego swoich obowiązków w tym miesiącu.

Ustawowe Cele Zarządcze określa art. 4 ust. 7 Ustawy o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami, a ich

realizacja warunkuje możliwość otrzymania Wynagrodzenia Zmiennego za dany rok obrotowy. Inne niż ustawowe ogólne i dodatkowe Cele

Zarządcze ustala uchwałą Walne Zgromadzenie.

Rada Nadzorcza Spółki ustala (w formie uchwały) szczegółowe Cele Zarządcze na dany rok obrotowy wraz z określeniem wag dla tych celów

oraz obiektywnych i mierzalnych kryteriów ich realizacji i rozliczania (KPI), przy uwzględnieniu, że:

a) Wynagrodzenie Zmienne przysługuje danemu Członkowi Zarządu po zatwierdzeniu sprawozdania Zarządu z działalności Spółki

oraz sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy oraz udzieleniu absolutorium z wykonania przez niego obowiązków

przez Walne Zgromadzenie.

b) Wypłata części Wynagrodzenia Zmiennego może zostać odroczona w czasie, na okres wynikający z uchwały Walnego Zgromadzenia,

zależnie od spełnienia w określonym terminie warunków zgodnie z wyznaczonymi Celami Zarządczymi. Wówczas ta część

Wynagrodzenia Zmiennego może być wypłacana w całości albo w części na koniec okresu rozliczeniowego.

c) Wynagrodzenie Zmienne jest przeliczane proporcjonalnie. Proporcjonalność uzależniona jest od liczby dni świadczenia usług przez

Członka Zarządu w danym roku obrotowym.

d) Spełnienie warunków Wynagrodzenia Zmiennego poszczególnych Członków Zarządu, dla których na dany rok obrotowy ustalone

zostały Cele Zarządcze i którzy pełnili funkcje w ocenianym roku obrotowym, Rada Nadzorcza stwierdza, określając należną kwotę,

w oparciu o zweryfikowane przez firmę audytorską sprawozdanie finansowe oraz inne dokumenty w zależności od wyznaczonych

Celów.

Rada Nadzorcza przyjmuje każdorazowo jasne, kompleksowe i zróżnicowane kryteria dla ustalenia wag poszczególnych Celów Zarządczych

w Wynagrodzeniu Zmiennym oraz obiektywne i mierzalne kryteria ich realizacji i rozliczania, zarówno w odniesieniu do wyników finansowych, jak

i niefinansowych Spółki. Ustalając szczegółowe Cele Zarządcze na dany rok obrotowy, Rada Nadzorcza – uwzględniając przedmiot działalności

Spółki – każdorazowo w najdalej idącym zakresie uwzględnia interes społeczny, przyczynianie się Spółki do ochrony środowiska

oraz podejmowanie działań nakierowanych na zapobieganie negatywnym skutkom społecznym działalności Spółki i ich likwidowanie.

Wynagrodzenie Zmienne wypłacane jest pod warunkiem realizacji przez Zarządzającego Celów Zarządczych, co oceniane jest przez Radę

Nadzorczą z uwzględnieniem wag tych Celów oraz obiektywnych i mierzalnych kryteriów ich realizacji i rozliczania (KPI). Wynagrodzenie Zmienne,

o ile jest należne, wypłacane jest w terminie 7 dni od dnia doręczenia Spółce prawidłowo wystawionego rachunku, przelewem na rachunek bankowy

wskazany przez Zarządzającego.

Jednostce dominującej przysługuje roszczenie o zwrot wypłaconego Wynagrodzenia Zmiennego, jeżeli po jego wypłacie zostanie wykazane,

że zostało ono przyznane Zarządzającemu na podstawie danych, które okazały się nieprawdziwe.

W przypadku, gdy uchwała Rady Nadzorczej określająca Cele Zarządcze na dany rok nie zostanie podjęta, to Cele Zarządcze na ten rok nie

zostają wyznaczone, a Zarządzającemu nie jest należne Wynagrodzenie Zmienne.

Ponadto w przypadkach określonych w umowie JSW może naliczyć karę umowną na Zarządzającego.

Członkowie Zarządu mają obowiązek uzyskania zgody Rady Nadzorczej na planowane objęcie funkcji w organach innej spółki handlowej,

wykonywanie pracy lub świadczenie usług na rzecz innych podmiotów na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia lub na podstawie innego

stosunku prawnego.

W 2023 roku Rada Nadzorcza podjęła decyzje:

a) o zawarciu z Członkami Zarządu, aneksów do umów o świadczenie usług zarządzania, które dotyczą:

– wykonania Celów Zarządczych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku i wysokości należnego do wypłaty

Wynagrodzenia Zmiennego,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

113

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

– pokrycia kosztów związanych z użytkowaniem lokalu mieszkalnego,

– zmiany wynagrodzenia stałego,

b) dotyczące wykonania Celów Zarządczych oraz Wynagrodzenia Zmiennego (uzupełniającego) dla Członków Zarządu za 2021 rok

i 2022 rok.

WYNAGRODZENIE ZARZĄDU ZA 2023 ROK (W PLN)

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES

WYNAGRODZENIE-

USŁUGI ZARZĄDZANIA*

WYNAGRODZENIE

ZMIENNE ZA 2023 ROK**

ŚWIADCZENIA, DOCHODY

Z INNYCH TYTUŁÓW***

RAZEM

Tomasz Cudny

01.01.-31.12.2023

774 580,65

425 419,35

1 200 000,00

Sebastian Bartos

01.01.-31.12.2023

625 470,97

385 555,33

1 011 026,30

Wojciech Kałuża

01.01.-31.12.2023

625 470,97

385 555,33

1 011 026,30

Robert Ostrowski

01.01.-31.12.2023

625 470,97

385 555,33

32 216,06

1 043 242,36

Edward Paździorko

01.01.-31.12.2023

625 470,97

385 555,33

1 011 026,30

Artur Wojtków

01.01.-31.12.2023

625 470,97

385 555,33

1 011 026,30

RAZEM

3 901 935,50

2 353 196,00

32 216,06

6 287 347,56

* W pozycji ujęto koszty wynagrodzeń z tytułu usług zarządzania wypłaconych na podstawie umów o świadczenie usług zarządzania.

** Wynagrodzenie zmienne za 2023 rok obejmuje wartości szacunkowe przyjęte przez Radę Nadzorczą JSW w dniu 12 kwietnia 2024 roku Uchwałą nr 285/XI/24. Wynagrodzenie zmienne za 2023 rok zostanie

wypłacone pod warunkiem realizacji przez Zarządzających Celów Zarządczych zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej, po zatwierdzeniu Sprawozdania Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku i Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2023 roku i udzieleniu Zarządzającym absolutorium z wykonania przez nich obowiązków Członków Zarządu przez Walne Zgromadzenie.

*** Pozycja ta obejmuje świadczenia pozostałe takie jak: pokrycie (zwrot) poniesionych kosztów związanych z użytkowaniem lokalu mieszkalnego (§ 4 ust. 1 pkt. 5 umowy o świadczenie usług zarządzania).

Ponadto, uchwałą z dnia 14 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza podjęła decyzję odnośnie szacunkowej wartości Wynagrodzenia zmiennego

za 2021 rok (ujęte w kosztach 2021 roku), które zostało wypłacone w grudniu 2023 roku, styczniu 2024 roku i marcu 2024 roku w łącznej kwocie

1 005 108,53 PLN dla:

– Pana Tomasza Cudnego w kwocie 117 523,30 PLN,

– Pana Sebastiana Bartosa w kwocie 120 050,68 PLN (wypłacone w częściach w dniu 7 grudnia 2023 roku i 3 stycznia 2024 roku),

– Pana Roberta Ostrowskiego w kwocie 116 891,45 PLN,

– Pana Edwarda Paździorko w kwocie 94 776,85 PLN,

– Pana Artura Wojtków w kwocie 284 330,56 PLN,

– Pana Tomasza Dudy w kwocie 149 273,55 PLN,

– Pani Barbary Piontek w kwocie 122 262,14 PLN.

WYNAGRODZENIE ZARZĄDU ZA 2022 ROK (W PLN)

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES

WYNAGRODZENIE-

USŁUGI ZARZĄDZANIA*

WYNAGRODZENIE

ZMIENNE ZA 2022 ROK**

ŚWIADCZENIA, DOCHODY

Z INNYCH TYTUŁÓW***

RAZEM

Tomasz Cudny

01.01.-31.12.2022

720 000,00

382 205,30

1 102 205,30

Sebastian Bartos

01.01.-31.12.2022

600 000,00

318 504,42

918 504,42

Robert Ostrowski

01.01.-31.12.2022

600 000,00

318 504,42

27 763,92

946 268,34

Edward Paździorko

01.01.-31.12.2022

600 000,00

318 504,42

918 504,42

Artur Wojtków

01.01.-31.12.2022

600 000,00

318 504,42

918 504,42

Wojciech Kałuża

15.12.-31.12.2022

28 333,33

RAZEM

3 148 333,33

1 656 222,98

27 763,92

4 832 320,23

* W pozycji ujęto koszty wynagrodzeń z tytułu usług zarządzania wypłaconych na podstawie umów o świadczenie usług zarządzania.

** Pozycja ta obejmuje wynagrodzenie zmienne za 2022 rok, wypłacone w 2023 roku na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia 29 marca 2023 roku (ujęte w koszty 2022 roku).

kosztów indywidualnych lekcji z języka angielskiego (Uchwała Rady Nadzorczej nr 506/X/2021 z 27 września 2021 roku).

WYNAGRODZENIE CZŁONKA RADY NADZORCZEJ, DELEGOWANEGO DO CZASOWEGO WYKONYWANIA CZYNNOŚCI ZASTĘPCY

PREZESA ZARZĄDU W 2021 ROKU (W PLN)

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES

WYNAGRODZENIE –

USŁUGI ZARZĄDZANIA*

WYNAGRODZENIE

ZMIENNE ZA 2021 ROK

ŚWIADCZENIA, DOCHODY

Z INNYCH TYTUŁÓW

RAZEM

Stanisław Prusek

09.07.-27.08.2021

96 774,19

Michał Rospędek

09.07.-30.07.2021

35 483,87

RAZEM

132 258,06

* Wynagrodzenie wypłacone na podstawie uchwał Rady Nadzorczej.

W 2022 roku w związku z przedłożeniem rachunków, zostało również wypłacone wynagrodzenie zmienne za 2020 rok (ujęte w koszty 2020 roku)

przyznane na podstawie decyzji Rady Nadzorczej:

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

114

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

– Panu Radosławowi Załozińskiemu w kwocie 30 000,00 PLN,

– Panu Arturowi Dyczko w kwocie 30 000,00 PLN.

SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDÓW SPÓŁEK GRUPY

Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządów spółek zależnych JSW zostały ustalone uchwałami Walnych Zgromadzeń/Zgromadzeń

Wspólników tych spółek, a następnie uchwałami Rad Nadzorczych. Wynagrodzenie całkowite Członków Zarządów składa się z części stałej

stanowiącej wynagrodzenie miesięczne podstawowe oraz z części zmiennej stanowiącej wynagrodzenie uzupełniające za rok obrotowy spółki.

Część zmienna jest uzależniona od poziomu realizacji celów zarządczych. Z Członkami Zarządów spółek zależnych JSW zostały zawarte umowy

o świadczenie usług zarządzania.

W Grupie funkcjonuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., która opisuje podstawowe

zasady kształtujące wysokość wynagrodzeń osób objętych Polityką Wynagrodzeń, procedurę regulującą wynagrodzenia organów spółek

bezpośrednio i pośrednio zależnych JSW, wyznacza ramy, w których powinno się mieścić wynagrodzenie osób zasiadających w tych organach,

zobowiązuje zarządy spółek posiadających własne spółki zależne do stosowania Polityki Wynagrodzeń. Ponadto, wprowadza obowiązek

przekazywania wybranych informacji przez Zarządy spółek zależnych oraz uszczegóławia sposób podejmowania uchwał dotyczących rozliczania

realizacji celów zarządczych.

ZAKAZ KONKURENCJI W ODNIESIENIU DO OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ

Zakaz konkurencji w okresie obowiązywania umowy został określony w umowie o świadczenie usług zarządzania, a z tytułu powstrzymywania się

Zarządzającego od działalności konkurencyjnej w okresie obowiązywania umowy nie przysługuje dodatkowe wynagrodzenie. Zawarte z Członkami

Zarządu JSW umowy o świadczenie usług zarządzania zawierają również postanowienia dotyczące zakazu konkurencji po ich rozwiązaniu.

Zarządzający zobowiązuje się, iż po rozwiązaniu umowy, pod warunkiem pełnienia funkcji przez Zarządzającego przez okres co najmniej

6 miesięcy następujących po sobie w ciągu licząc od dnia powołania Zarządzającego do Zarządu Spółki (do okresu wskazanego powyżej zalicza

się również okres pełnienia przez Zarządzającego funkcji Członka Zarządu w kadencji Zarządu Spółki, bezpośrednio poprzedzającej obecną

kadencję, w której Zarządzający pełni funkcję Członka Zarządu) w okresie 6 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji nie będzie

prowadził działalności konkurencyjnej, określonej w umowie. Z tytułu przestrzegania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, Zarządzającemu

przysługuje odszkodowanie w łącznej wysokości obliczonej jako: 6-krotność 50% miesięcznego Wynagrodzenia Stałego. Odszkodowanie to będzie

płatne w 6 miesięcznych równych ratach, do 10 dnia następnego miesiąca. Warunkiem dokonania wypłaty jest pisemne oświadczenie

Zarządzającego o przestrzeganiu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji składane Spółce na piśmie, w terminie do 5 dnia miesiąca następującego

po miesiącu, za który odszkodowanie jest należne.

Umowa w części dotyczącej zakazu konkurencji po ustaniu funkcji może być rozwiązana w każdym czasie na mocy porozumienia Stron.

Porozumienie musi być zawarte, na piśmie pod rygorem nieważności, określać termin rozwiązania umowy, który nie może być dłuższy niż

3 miesiące lub przypadać później niż upływ okresu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji. W takim przypadku prawo do odszkodowania wygasa

z dniem rozwiązania umowy w tym zakresie. Umowa w części dotyczącej zakazu konkurencji może być także rozwiązana w każdym czasie

za wypowiedzeniem złożonym przez Spółkę ze skutkiem natychmiastowym, w przypadku udokumentowanego naruszenia przez Zarządzającego

zakazu konkurencji po ustaniu funkcji. Oświadczenie o wypowiedzeniu umowy musi być sporządzone na piśmie pod rygorem nieważności, a prawo

do odszkodowania wygasa z dniem doręczenia Zarządzającemu oświadczenia o wypowiedzeniu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji ze skutkiem

natychmiastowym.

W razie ustania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, a także w razie rozwiązania umowy, na zasadach określonych w umowie, miesięczna rata

odszkodowania przysługująca za ten miesiąc ulega zmniejszeniu do kwoty wynikającej z podzielenia kwoty miesięcznej raty przez 30 dni

i pomnożenia jej przez liczbę dni, w których zakaz konkurencji po ustaniu funkcji obowiązywał w tym miesiącu.

Zakaz konkurencji po ustaniu funkcji nie obowiązuje w przypadku, gdy przed upływem terminu, na jaki został ustanowiony, Zarządzający podjął się

pełnienia funkcji w spółce, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 7 Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób

kierujących niektórymi spółkami lub w podmiocie zależnym od Spółki w ramach Grupy Kapitałowej w rozumieniu art. 4 pkt 14 Ustawy z dnia

16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji konsumentów lub podjął się świadczenia - na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy

o dzieło lub na innej podstawie - pracy lub usług na rzecz takiej spółki. W takim przypadku prawo do odszkodowania wygasa z dniem podjęcia

pełnienia funkcji, świadczenia pracy lub usług na rzecz takiej spółki.

W przypadku naruszenia zakazu konkurencji po ustaniu funkcji w okresie jego obowiązywania (przy czym za naruszenie zakazu konkurencji

po ustaniu funkcji nie jest uważane podjęcie pełnienia funkcji, o której mowa powyżej, pod warunkiem poinformowania o tym Spółki przed jej

podjęciem), zakaz konkurencji przestaje obowiązywać, a Spółka ma prawo żądania zapłaty przez Zarządzającego kary umownej w wysokości

równej 100% łącznej wysokości odszkodowania, w terminie 14 dni od dnia otrzymania przez Zarządzającego wezwania Spółki, na wskazany przez

Spółkę rachunek. Zapłata kary umownej nie wyłącza prawa Spółki do dochodzenia odszkodowania przewyższającego wysokość kary umownej

na zasadach ogólnych. Zawarcie umowy o zakazie konkurencji po rozwiązaniu lub wypowiedzeniu umowy o świadczenie usług zarządzania jest

niedopuszczalne.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

115

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ZAKAZ KONKURENCJI W ODNIESIENIU DO OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH W SPÓŁKACH GRUPY

Zakaz konkurencji w okresie świadczenia usług zarządzania przez Członka Zarządu spółki zależnej wchodzącej w skład Grupy został określony

w umowie o świadczenie usług zarządzania. Z tytułu powstrzymywania się Członka Zarządu od działalności konkurencyjnej w czasie trwania

umowy o świadczenie usług zarządzania nie przysługuje żadne dodatkowe wynagrodzenie. Zawarte z Członkami Zarządów spółek umowy

o świadczenie usług zarządzania zawierają również postanowienia dotyczące zakazu konkurencji po ich rozwiązaniu. Zakaz ten obowiązuje pod

warunkiem pełnienia funkcji przez Członka Zarządu przez okres co najmniej 6 miesięcy licząc od dnia powołania Członka Zarządu do Zarządu

spółki, w okresie 4 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji. Z tytułu przestrzegania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, Członkowi

Zarządu przysługuje odszkodowanie. Zapisy w umowach o świadczenie usług zarządzania dotyczące zakazu konkurencji są zgodne

z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami

oraz z uchwałami Walnych Zgromadzeń/Zgromadzeń Wspólników spółek Grupy w sprawach zasad kształtowania wynagrodzeń Członków

Zarządu.

POZAFINANSOWE SKŁADNIKI WYNAGRODZENIA PRZYSŁUGUJĄCE CZŁONKOM ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Pozafinansowe składniki wynagrodzeń przysługujące Członkom Zarządu JSW obejmują:

▪ zapewnienie Zarządzającemu na koszt Spółki urządzeń technicznych oraz zasobów takich jak: powierzchnia biurowa wraz

z wyposażeniem, przenośny komputer osobisty z bezprzewodowym dostępem do sieci Internet i innym niezbędnym wyposażeniem,

środki łączności, w tym telefon komórkowy, samochód, w tym do korzystania przez Zarządzającego z samochodu służbowego do celów

prywatnych na zasadach odrębnie ustalonych przez Radę Nadzorczą, z zastrzeżeniem iż w przypadku, gdy Zarządzający korzysta

z lokalu mieszkalnego na zasadach wynikających z umowy, to w przypadku wykonywania przez Zarządzającego w dni świadczenia Usług

w siedzibie Spółki jazd do miejsca zamieszkania lub z powrotem pojazdem zadysponowanym przez Spółkę, to Zarządzający zostanie

obciążony opłatą w wysokości 400 PLN za każdy przejazd (do miejsca zamieszkania lub z powrotem), lokalu mieszkalnego, pod

warunkiem posiadania przez Zarządzającego miejsca zamieszkania w odległości większej niż 100 km od siedziby Spółki (w takim

przypadku Spółka pokryje koszty związane z użytkowaniem lokalu mieszkalnego do wysokości 2 500,00 PLN/miesiąc kalendarzowy

netto i 3 000,00 PLN/miesiąc kalendarzowy netto – zgodnie z uchwałami Rady Nadzorczej z dnia 20 marca 2023 roku),

▪ ponoszenie lub refinansowanie kosztów związanych ze świadczeniem przez Członków Zarządu usług, w tym poza siedzibą Spółki,

niezbędnych do należytego wykonania usług, w szczególności takich jak koszty podróży i zakwaterowania,

▪ ponoszenie lub refinansowanie za zgodą Rady Nadzorczej innych kosztów związanych ze świadczeniem usług w zakresie wynikającym

z umowy o świadczenie usług zarządzania,

▪ ponoszenie lub zwrot wydatków poniesionych, a niezbędnych do należytego świadczenia usług w standardzie stosownym

do wykonywanej funkcji, po ich należytym udokumentowaniu, uzasadnieniu ich poniesienia, w tym wykazaniu związku i niezbędności

do należytego świadczenia usług,

▪ ponoszenie lub refinansowanie kosztów indywidualnego szkolenia Zarządzającego związanego z przedmiotem Umowy i obowiązkami

umownymi Zarządzającego do wysokości netto 20 000 PLN w roku kalendarzowym obowiązywania Umowy.

W okresie obowiązywania umowy Zarządzający może korzystać z innych świadczeń, w szczególności takich jak zapewniane przez Spółkę

dla kadry kierowniczej Spółki, pod warunkiem ustalenia przez Radę Nadzorczą w drodze uchwały zasad przyznawania lub korzystania przez

Zarządzającego z takich świadczeń.

W okresie obowiązywania umowy o świadczenie usług zarządzania Rada Nadzorcza dopuściła możliwość wykorzystywania samodzielnie przez

Zarządzających przydzielonych im pojazdów służbowych do ich celów prywatnych na zasadach określonych w umowie, odpłatnie. Wynagrodzenia,

o którym mowa powyżej nie nalicza się w przypadku, gdy Zarządzający w terminie złożenia rachunku za świadczenie usług zarządzania za dany

miesiąc złoży oświadczenie o niewykorzystywaniu w tym miesiącu samochodu służbowego dla celów prywatnych.

Rada Nadzorcza przyznała każdemu z Członków Zarządu prawo do objęcia ubezpieczeniem od odpowiedzialności z tytułu pełnionej funkcji.

Członkowi Zarządu przysługuje w danym roku obrotowym prawo do płatnej przerwy w wykonywaniu usług zarządzania.

W 2023 roku Rada Nadzorcza udzieliła zgody na poniesienie przez JSW kosztów uczestnictwa:

– Członków Zarządu JSW w warsztatach pt. Zakres odpowiedzialności i zarządzanie ryzykiem w Grupach Kapitałowych,

– Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu i Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju w zajęciach indywidualnych z języka angielskiego,

– Członków Zarządu JSW w szkoleniu z zakresu zarządzania projektami dla Top Managementu Grupy Kapitałowej JSW.

POZAFINANSOWE SKŁADNIKI WYNAGRODZENIA PRZYSŁUGUJĄCE CZŁONKOM ZARZĄDÓW SPÓŁEK GRUPY

Członkom Zarządu spółek Grupy przysługuje w czasie wykonywania obowiązków umownych korzystanie z: powierzchni biurowej wraz

z wyposażeniem, przenośnego komputera osobistego z bezprzewodowym dostępem do Internetu i innym niezbędnym wyposażeniem, środków

łączności, w tym telefonu komórkowego, samochodu (również dla celów prywatnych po zapłaceniu ustalonego ryczałtu). Ponadto Członkom

Zarządu spółek przysługują inne świadczenia, takie jak: kursy, szkolenia itp. pod warunkiem ustalenia przez Radę Nadzorczą w drodze uchwały

zasad przyznawania lub korzystania przez Członka Zarządu z takich świadczeń.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

116

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ JSW

Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej zostały ustalone decyzją Walnego Zgromadzenia JSW, zgodnie z uregulowaniami

określonymi w Ustawie o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami i są spójne z przyjętą przez Walne

Zgromadzenie Polityką Wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej JSW.

Spółka nie zawiera z Członkami Rady Nadzorczej odrębnej umowy na sprawowanie funkcji Członka Rady Nadzorczej. Stosunek prawny łączący

Członków Rady Nadzorczej ze Spółką nawiązuje się na zasadach określonych w Statucie, w tym poprzez powołanie przez Walne Zgromadzenie

(powołanie i odwołanie Członków Rady Nadzorczej przez Skarb Państwa następuje w drodze oświadczenia składanego Spółce). Stosunek prawny

rozwiązuje się w związku z wygaśnięciem mandatu (w tym wskutek śmierci) oraz poprzez odwołanie lub rezygnację złożoną wobec innego Członka

Zarządu lub prokurenta, przesyłając ją do wiadomości Radzie Nadzorczej oraz Skarbowi Państwa – reprezentowanemu przez właściwego Ministra

wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, do czasu, gdy Skarb Państwa jest akcjonariuszem Spółki.

Miesięczne wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej zostało ustalone jako iloczyn podstawy wymiaru, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11

Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz mnożnika:

dla Przewodniczącego Rady Nadzorczej – 1,7; dla pozostałych Członków Rady Nadzorczej – 1,5.

W 2023 roku Członkom Rady Nadzorczej przysługiwało wynagrodzenie, bez względu na liczbę zwołanych posiedzeń. Wynagrodzenie

nie przysługiwało za ten miesiąc, w którym Członek Rady Nadzorczej nie był obecny na żadnym z prawidłowo zwołanych posiedzeń, a nieobecność

nie została usprawiedliwiona. O usprawiedliwieniu albo nieusprawiedliwieniu nieobecności Członka Rady Nadzorczej na posiedzeniu decydowała

Rada Nadzorcza w drodze uchwały. Członkom Rady Nadzorczej przysługiwał zwrot kosztów, związanych z udziałem w pracach Rady i jej

Komitetach. Poza wynagrodzeniem, o którym mowa powyżej, Członkowie Rady Nadzorczej nie otrzymują dodatkowych składników

wynagrodzenia, w tym premii, ani innych świadczeń pieniężnych.

Członkom Rady Nadzorczej nie przysługują odprawy z tytułu zaprzestania pełnienia funkcji. Walne Zgromadzenie nie przyznało Członkom Rady

Nadzorczej dodatkowego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej lub Komitetach powoływanych przez Radę Nadzorczą.

WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ ZA 2023 ROK (PLN)

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES PEŁNIENIA

FUNKCJI

WYNAGRODZENIE

PROGRAMY

EMERYTALNO-

RENTOWE

RAZEM

Halina Buk

01.01.-31.12.2023

89 837,16

Robert Kudelski

01.01.-31.12.2023

79 268,04

2 774,40

82 042,44

Alojzy Zbigniew Nowak

01.01.-31.12.2023

79 268,04

Stanisław Prusek

01.01.-31.12.2023

79 268,04

Jolanta Górska

01.01.-31.12.2023

79 268,04

Arkadiusz Wypych

01.01.-31.12.2023

79 268,04

2 774,40

82 042,44

Michał Rospędek

01.01.-31.12.2023

79 268,04

Paweł Nieradzik

01.01.-31.12.2023

79 268,04

2 774,40

82 042,44

Robert Łazarczyk

01.01.-22.12.2023

77 350,26

2 707,28

80 057,54

RAZEM

722 063,70

11 030,48

733 094,18

WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ ZA 2022 ROK (W PLN)

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES PEŁNIENIA

FUNKCJI

WYNAGRODZENIE

PROGRAMY

EMERYTALNO-

RENTOWE

RAZEM

Halina Buk

01.01.-31.12.2022

89 325,85

Robert Kudelski

01.01.-31.12.2022

79 268,04

2 774,40

82 042,44

Alojzy Zbigniew Nowak

01.01.-31.12.2022

79 268,04

Stanisław Prusek

01.01.-31.12.2022

79 268,04

Izabela Jonek-Kowalska

01.01.-01.07.2022

39 847,11

Jolanta Górska

01.01.-31.12.2022

79 268,04

Arkadiusz Wypych

01.01.-31.12.2022

79 268,04

2 774,40

82 042,44

Paweł Bieszczad

01.01.-01.07.2022

39 847,11

1 394,66

41 241,77

Tadeusz Kubiczek

01.01.-01.07.2022

39 847,11

1 394,66

41 241,77

Michał Rospędek

01.01.-31.12.2022

79 268,04

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

117

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

IMIĘ I NAZWISKO

OKRES PEŁNIENIA

FUNKCJI

WYNAGRODZENIE

PROGRAMY

EMERYTALNO-

RENTOWE

RAZEM

Paweł Nieradzik

01.07.-31.12.2022

39 634,02

1 387,20

41 021,22

Robert Łazarczyk

01.07.-31.12.2022

39 634,02

1 387,20

41 021,22

RAZEM

763 743,46

11 112,52

774 855,98

SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW RAD NADZORCZYCH SPÓŁEK GRUPY

Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Rad Nadzorczych spółek Grupy zostały ustalone uchwałami Walnych Zgromadzeń bądź też

Zgromadzeń Wspólników tych spółek, zgodnie z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania

wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami. W Grupie obowiązuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej

Spółki Węglowej S.A., która zawiera uregulowania w kwestii wynagrodzeń m.in. Członków Rad Nadzorczych spółek Grupy.

8.7.3. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM

CHARAKTERZE

Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej JSW z tytułu pełnienia powierzonych funkcji nie przysługuje prawo udziału/uczestnictwa w programach

emerytalno-rentowych lub w programach wcześniejszych emerytur, z wyłączeniem Członków Rady Nadzorczej z wyboru pracowników, którzy mają

prawo do odprowadzania składki wynikającej ze stosunku pracy w JSW na Pracowniczy Program Emerytalny.

Umowy o świadczenie usług zarządzania zawarte z Członkami Zarządów spółek Grupy nie zawierają zapisów dotyczących zobowiązań z tytułu

emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.

8.8. POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI STOSOWANA DO ORGANÓW JSW

Jednostka dominująca nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności stosowanej wobec jej organów zarządzających i nadzorujących. W celu

osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą Spółki swoich obowiązków i wywiązywania się

z nich w sposób efektywny, w skład Zarządu i Rady Nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie kompetencje,

umiejętności i doświadczenie.

Niezależnie od powyższego, JSW stosuje dobre praktyki promujące różnorodność wśród pracowników. W tym celu zostały wdrożone m.in.:

▪ Polityka zarządzania różnorodnością Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., zgodnie z którą Jednostka dominująca w prowadzonej działalności

stosuje jasne zasady zatrudniania oraz dąży do zapewnienia różnorodności w zakresie płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia

zawodowego w odniesieniu do wszystkich jej pracowników, z wyłączeniem Członków Zarządu i Rady Nadzorczej.

▪ Polityka antymobbingowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., która zapewnia wspieranie działań sprzyjających budowaniu pozytywnych relacji

pomiędzy pracownikami oraz ich ochronę przed wystąpieniem mobbingu w miejscu pracy, a także budowanie poczucia odpowiedzialności

za poprawną komunikację i dobrą współpracę, jak również ustala zasady rozpatrywania zgłoszeń i prowadzenia postępowań wyjaśniających.

▪ Polityka zatrudniania krewnych i osób bliskich w Grupie Kapitałowej JSW stanowiąca element systemu compliance Grupy, którego celem jest

zapobieganie nieprawidłowościom, w tym w szczególności nieprawidłowościom o charakterze przestępczym i korupcyjnym.

▪ Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej JSW, który odzwierciedla wartości etyczne, jakim hołduje i jakich przestrzega Grupa, jak również wyznacza

standardy postępowania w Grupie w stosunku do pracowników, współpracowników, przełożonych oraz klientów, partnerów i społeczności

lokalnych, zarówno w relacjach biznesowych, jak i okołobiznesowych. Wskazuje też najważniejsze zasady i standardy zachowań

akceptowalnych i aprobowanych przez Grupę oraz przekazuje informacje, jak zachowywać się w okolicznościach, w których dana decyzja

lub sytuacja może budzić dylematy etyczne.

▪ Polityka Praw Człowieka w Grupie Kapitałowej JSW, której podstawą są kluczowe wartości mające na celu poszanowanie praw człowieka

oraz zapobieganie sytuacjom, w których działania podejmowane przez Grupę pośrednio czy też bezpośrednio naruszałyby prawa człowieka.

Grupa deklaruje przestrzeganie praw człowieka oraz usystematyzowanie zasad zapewniających poszanowanie praw człowieka,

a w szczególności poszanowanie godności każdego pracownika, bez względu na jakiekolwiek różnice występujące pomiędzy ludźmi.

W skład Zarządu i Rady Nadzorczej wchodzą osoby o różnej, płci, wieku i doświadczeniu. Członkowie Zarządu powoływani są po przeprowadzeniu

przez Radę Nadzorczą postępowania kwalifikacyjnego/wyborów, do którego/których mogą zgłosić się osoby spełniające kryteria ustalone przez

Radę Nadzorczą i wynikające m.in. ze Statutu i Ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Kryteria

te pozwalają Radzie Nadzorczej na bezstronną ocenę kandydata/kandydatki i w żaden sposób nie dyskwalifikują ich ze względu na elementy

polityki różnorodności takie jak: płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek czy doświadczenie zawodowe. Ogłoszenie

o postępowaniu kwalifikacyjnym/wyborach jest publikowane zgodnie z obowiązującymi zasadami (określonymi w Punkcie 8.6.3. niniejszego

sprawozdania).

Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na zasadach określonych w Statucie Spółki.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

118

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

STRUKTURA RÓŻNORODNOŚCI ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JSW

RÓŻNORODNOŚĆ W ZARZĄDZIE

I RADZIE NADZORCZEJ JSW

31 GRUDNIA 2023

31 GRUDNIA 2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

ZARZĄD

wiek 30-50

wiek powyżej 50

w tym obcokrajowcy

RADA NADZORCZA

wiek 30-50

wiek powyżej 50

w tym obcokrajowcy

8.9. OPIS GŁÓWNYCH CECH SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU

DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

W celu zapewnienia prawidłowości, rzetelności i zgodności sprawozdań finansowych z obowiązującymi przepisami prawa oraz generowania

danych finansowych o wysokiej jakości, w Grupie funkcjonuje system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. Zarząd Jednostki dominującej

jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych

przygotowywanych i publikowanych zgodnie z zasadami Rozporządzenia.

SYSTEM KONTROLI, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM I ZAPEWNIENIA ZGODNOŚCI

W ramach systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych, w Grupie przyjęto szereg

rozwiązań organizacyjnych, procedur oraz wewnętrznych regulaminów i instrukcji, których celem jest zapewnienie skutecznej i efektywnej kontroli

oraz identyfikacji i eliminowania potencjalnych ryzyk w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Na system kontroli

wewnętrznej Spółki i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych składają się:

1. ZASADY NADZORU NAD SPORZĄDZANIEM SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

W celu zapewnienia prawidłowości i rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także zgodności z przepisami prawa Grupa stosuje następujące

zasady:

▪ wprowadzenie do stosowania Dokumentacji przyjętych zasad (polityki) rachunkowości zgodnych z MSSF, obowiązującej w JSW

oraz w spółkach zależnych i jej bieżące aktualizowanie na podstawie zmian przepisów lub nowych regulacji,

▪ weryfikację stosowanych zasad (polityki) rachunkowości przez spółki Grupy,

▪ stosowanie procedur ewidencji zdarzeń gospodarczych w systemie finansowo-księgowym oraz kontrolę ich przestrzegania,

▪ stosowanie w sposób ciągły spójnych zasad księgowych zgodnych z MSSF w zakresie wyceny, ujęcia i ujawnień danych finansowych

w sprawozdaniach finansowych, raportach okresowych i innych raportach przekazywanych akcjonariuszom,

▪ stosowanie wewnętrznych mechanizmów kontrolnych, w tym: rozdział obowiązków, kilkustopniowa autoryzacja danych, niezależne

sprawdzenia,

▪ udostępnianie spółkom zależnym wystandaryzowanych wzorców sprawozdań oraz wytycznych do ich przygotowania

wraz z harmonogramami prac,

▪ weryfikację prawidłowości uwzględnionych zasad rachunkowości i ujawnień w sprawozdaniach spółek,

▪ weryfikację poprawności sprawozdań finansowych spółek Grupy z danymi wprowadzanymi do zintegrowanego systemu

informatycznego HFM, służącego do przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy,

▪ przeglądy i badania przez niezależnego biegłego rewidenta publikowanych sprawozdań finansowych,

▪ dokonywanie niezależnej i obiektywnej oceny systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej poprzez kontrolę realizowaną

przez audyt wewnętrzny.

Dane ujawniane w sprawozdaniach finansowych wynikają z ewidencji księgowej JSW oraz dodatkowych informacji przekazywanych przez

poszczególne komórki organizacyjne JSW. Natomiast w celu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, spółki Grupy

Kapitałowej przekazują wymagane dane w formie pakietów sprawozdawczych, na podstawie wewnętrznych wytycznych, regulujących szczegółowe

zagadnienia związane z zasadami, zakresem i terminami ich przygotowania.

Nadzór nad przygotowaniem sprawozdań finansowych pełni Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych. Za sporządzenie jednostkowego

i skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Główny Księgowy JSW, zaś za przygotowanie pakietów sprawozdawczych

do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy odpowiedzialność ponoszą Zarządy spółek objętych konsolidacją.

2. ROZWIĄZANIA INFORMATYCZNE DO EWIDENCJI I SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ORAZ MECHANIZMY ICH OCHRONY

Rzetelność sprawozdania finansowego zapewniają dane wynikające z ksiąg rachunkowych, które zawierają zapisy wprowadzone na podstawie

właściwej dokumentacji źródłowej, przy zastosowaniu najnowocześniejszej technologii informatycznej. Modułowa struktura systemu zapewnia

przejrzysty podział obszarów i kompetencji, spójność zapisów operacji w księgach rachunkowych oraz kontrolę pomiędzy księgami. System

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

119

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

finansowo-księgowy zawiera instrukcje i mechanizmy kontrolne zapewniające spójność i integralność danych. W procesie przygotowywania

skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółki Grupy korzystają z tego samego systemu do konsolidacji w zakresie gromadzenia

i przetwarzania danych ze spółek zależnych. Przygotowanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego następuje przy wykorzystaniu

specjalistycznych narzędzi informatycznych, co umożliwia usprawnienie procesu konsolidacji finansowej oraz skrócenie czasu sporządzania

skonsolidowanych sprawozdań finansowych m.in. poprzez rozbudowany mechanizm automatycznej walidacji spójności wprowadzanych przez

spółki danych finansowych. Skonsolidowane sprawozdania finansowe są znakowane (tagowane) w formacie XBRL przy użyciu certyfikowanego

oprogramowania XBRL do raportowania ESEF.

Bezpieczeństwo eksploatacji systemu informatycznego zapewnia odpowiednia struktura uprawnień, które nadawane są upoważnionym

pracownikom wyłącznie w zakresie wykonywanych obowiązków. Uprawnienia te podlegają bieżącej weryfikacji. Kontrola dostępu prowadzona jest

na każdym etapie sporządzania sprawozdania finansowego, począwszy od wprowadzania danych źródłowych, poprzez przetwarzanie danych,

aż do generowania informacji wyjściowych.

3. ZASADY WERYFIKACJI I OCENY SPRAWOZDAŃ

Sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegają procesowi opiniowania, autoryzacji i są zatwierdzane przez

Zarząd przed ich publikacją.

W celu potwierdzenia zgodności danych zawartych w sprawozdaniu finansowym ze stanem faktycznym i zapisami w księgach rachunkowych

prowadzonych przez Spółkę, sprawozdanie poddawane jest badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Badanie sprawozdań finansowych

jednostki dominującej oraz kluczowych spółek Grupy wykonywane jest przez tę samą firmę audytorską. Zasady dotyczące wyboru firmy

audytorskiej zawarte zostały w obowiązującej Polityce i procedurze wyboru firmy audytorskiej oraz polityce świadczenia dozwolonych usług

niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci. Sprawozdania finansowe

pozostałych (mniejszych) spółek Grupy badane są przez jedną firmę audytorską wybraną we wspólnym postępowaniu. Potwierdzeniem niezależnej

oceny rzetelności i prawidłowości jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz skuteczności systemu kontroli wewnętrznych

i zarządzania ryzykiem są sporządzone przez biegłego rewidenta sprawozdania z badania sprawozdań finansowych.

Roczne sprawozdania finansowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe przedstawiane są do oceny Rady Nadzorczej oraz podlegają

zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie.

4. ZASADY NADZORU NAD PROCESEM SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Organem sprawującym nadzór nad procesem sprawozdawczości finansowej w JSW jest Komitet Audytu Rady Nadzorczej. Głównym celem

działania Komitetu Audytu jest wspomaganie Rady Nadzorczej w sprawowaniu nadzoru finansowego oraz dostarczanie Radzie Nadzorczej

miarodajnych informacji i opinii pozwalających sprawnie podjąć właściwe decyzje w zakresie sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej

i zarządzania ryzykiem.

Monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej i ocena sprawozdań finansowych przez Radę Nadzorczą stanowi finalny etap weryfikacji

i kontroli, zapewniający prawidłowość i rzetelność prezentowanych informacji w jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych

Grupy Kapitałowej JSW. Właściwe zarządzanie procesem ewidencji oraz sporządzania sprawozdań finansowych zapewnia osiąganie

bezpieczeństwa i wysokiego poziomu informacji.

5. AUDYT WEWNĘTRZNY, ZARZĄDZANIE RYZYKIEM KORPORACYJNYM I INNE ELEMENTY KONTROLI

Zasadniczym elementem zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest badanie funkcjonowania

mechanizmów kontrolnych oraz występowania ryzyk w działalności JSW. Realizując te zadania Audyt Wewnętrzny wspiera Komitet Audytu Rady

Nadzorczej JSW przeprowadzając odpowiednie prace sprawdzające skuteczność kontroli i efektywność procesów.

JSW utrzymuje system kontroli wewnętrznej, na który składa się kompleks działań Rady Nadzorczej, Zarządu i wszystkich pracowników JSW,

dając racjonalne zapewnienie, że zostaną osiągnięte cele Spółki. System kontroli wewnętrznej obejmuje m.in. badanie prawidłowości realizacji

zadań, doboru środków, przebiegu i efektywności działalności gospodarczej w porównaniu z wyznaczonymi celami, ustaloną strategią działania

oraz obowiązującymi przepisami prawa. W ramach systemu kontroli wewnętrznej ustanowiono w JSW mechanizmy kontrolne, struktury

organizacyjne i hierarchiczne, procedury operacyjne i instrukcje wewnętrzne oraz taki podział odpowiedzialności i sposobu pracy, aby ułatwić

osiąganie celów JSW. Jedną z podstawowych funkcji systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie skutecznej i efektywnej działalności Spółki,

rzetelnej sprawozdawczości finansowej oraz zgodności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi we wszystkich aspektach jej działalności.

Funkcjonujący w JSW system kontroli wewnętrznej, obejmuje swoim zakresem całą działalność JSW określoną w Statucie oraz wszystkie poziomy

struktury organizacyjnej, a przez to wszystkie procesy zachodzące w JSW, a także mające bezpośredni lub pośredni wpływ na prawidłowość

sporządzania sprawozdań finansowych.

Jednym z elementów służącym do oceny systemu kontroli wewnętrznej są wykonywane przez Biuro Audytu i Kontroli czynności audytowe

i kontrolne. Realizując funkcje audytu wewnętrznego pracownicy Biura kierują się stosownymi regulacjami wewnętrznymi JSW, a także

powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami, w szczególności uznają obowiązkowy charakter i zapisy definicji audytu wewnętrznego,

kodeksu etyki audytorów i międzynarodowych standardów. W wyniku przeprowadzonych zadań audytowych i kontrolnych wydawane

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

120

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

są rekomendacje i polecenia pokontrolne, usprawniające mechanizmy kontrolne oraz minimalizujące ryzyka. Biuro Audytu i Kontroli prowadzi

monitoring wdrożenia rekomendacji i poleceń.

Skuteczność systemu zarządzania ryzykiem zapewniają: przeglądy ryzyk pod kątem adekwatności oraz dopasowania do struktury i specyfiki

działania Grupy, przy uwzględnieniu czynników zewnętrznych i wewnętrznych; przeglądy i oceny ryzyk przeprowadzanych przez poszczególnych

Właścicieli ryzyk; audyty wewnętrzne prowadzone w ramach niezależnej kontroli zarządzania ryzykiem wraz z propozycją doskonalenia systemu;

cykliczne raportowanie wyników w zakresie zmian zachodzących w ocenie ryzyk skierowane do Zarządu, Komitetu Audytu, Rady Nadzorczej JSW

oraz informacja o Spółce przekazywana do Ministerstwa Aktywów Państwowych.

8.10. AUDYTOR ZEWNĘTRZNY

UMOWA Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego JSW oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej

JSW za rok 2023 jest PricewaterhouseCoopers Polska spółka z o.o. Audyt sp.k. („PWC”). Wyboru firmy audytorskiej dokonała w dniu 10 lutego

2023 roku Rada Nadzorcza JSW. Wybór firmy audytorskiej został dokonany w następstwie zorganizowanej procedury wyboru, spełniającej

obowiązujące kryteria i wymagania prawne. Umowa pomiędzy JSW a PWC została zawarta w dniu 15 czerwca 2023 roku i dotyczy badania

sprawozdania finansowego JSW za lata 2023-2024, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JSW za lata 2023-2024,

wykonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego JSW za I półrocza 2023-2024 roku oraz śródrocznego skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JSW za I półrocza 2023-2024 roku.

Wynagrodzenie biegłego rewidenta za usługi świadczone na rzecz JSW

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

(tys. PLN)

2022

(tys. PLN)

Obowiązkowe badanie rocznych sprawozdań finansowych

421,0

270,0

Przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych

118,0

85,0

Pozostałe usługi*

59,0

55,0

RAZEM

598,0

410,0

* W 2023 roku i 2022 roku pozycja dotyczy usługi sporządzenia raportów z weryfikacji wskaźników finansowych oraz oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej.

Informacje dotyczące wynagrodzenia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych spółek zależnych zostały przedstawione

w Nocie 10.5. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony

31 grudnia 2023 roku.

POLITYKA I PROCEDURA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ ORAZ POLITYKA ŚWIADCZENIA DOZWOLONYCH USŁUG NIEBĘDĄCYCH

BADANIEM PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ, PODMIOTY POWIĄZANE Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ ORAZ CZŁONKA JEGO SIECI

W JSW funkcjonuje Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej oraz polityka świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez

firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci („Polityka”), która została ustanowiona przez Komitet Audytu

dla Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Główne założenia Polityki:

▪ Wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada Nadzorcza, po uzyskaniu rekomendacji Komitetu Audytu.

▪ Wybór dokonywany jest z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności biegłych rewidentów, w następstwie przeprowadzonej

procedury wyboru, której tryb został opisany w przyjętej Polityce.

▪ Kryteria wyboru obejmują przede wszystkim: niezbędny nakład pracy biegłego rewidenta, znajomość branży i dotychczasowe doświadczenie

firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych spółek o podobnym profilu działalności, znajomość specyfiki spółek z udziałem

Skarbu Państwa, skład zespołu audytowego, w szczególności w zakresie optymalnych, ze względu na specyfikę Spółki, proporcji udziału

biegłych rewidentów oraz ich asystentów w zespole, kwalifikacje zawodowe i doświadczenie indywidualne osób bezpośrednio

zaangażowanych w prowadzone badanie, reputacja firmy audytorskiej na rynkach finansowych, cena zaproponowana przez firmę

audytorską, potwierdzenie niezależności firmy audytorskiej, opracowana polityka kontroli jakości wykonania zlecenia przez niezależnego

biegłego rewidenta w odniesieniu do badań ustawowych jednostek zainteresowania publicznego, analizę i uwzględnienie dostępnych

informacji w zakresie istnienia przesłanek wskazujących na ryzyko utraty uprawnień przez firmę audytorską lub innych przyczyn

uniemożliwiających firmie audytorskiej przeprowadzenie badania, a także wszelkich innych kwestii mogących wpłynąć na wybór firmy

audytorskiej.

▪ Sprawozdanie finansowe Jednostki dominującej oraz wybranych kluczowych spółek w Grupie Kapitałowej są badane przez tą samą firmę

audytorską.

▪ Pierwsza umowa dotycząca badania ustawowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata, z możliwością

przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy.

▪ Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych przeprowadzanych przez jedną firmę audytorską nie może

przekraczać 10 lat, a kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w okresie dłuższym niż 5 lat (może

on ponownie przeprowadzać badanie ustawowe po upływie 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego).

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

121

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Główne założenia Polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską

oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem są następujące:

▪ Firma audytorska przeprowadzająca badania ustawowe sprawozdań finansowych, podmiot powiązany z firmą audytorską przeprowadzającą

badanie oraz każdy członek sieci firmy audytorskiej, nie może świadczyć na rzecz badanej jednostki usług zabronionych, niebędących

badaniem sprawozdań finansowych (tj. usług wskazanych w art.5 ust.1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014

z 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu

publicznego), ani czynnościami rewizji finansowej. Zakaz świadczenia obejmuje badany podmiot, jego jednostkę dominującą i jednostki

zależne.

▪ Usługami zabronionymi nie są:

a) usługi: przeprowadzania procedur należytej staranności (due diligence) w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej, wydawania listów

poświadczających - wykonywane w związku z prospektem emisyjnym badanej jednostki, przeprowadzane zgodnie z krajowym

standardem usług pokrewnych i polegające na przeprowadzaniu uzgodnionych procedur,

b) usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników szacunkowych, zamieszczane

w prospekcie emisyjnym badanej jednostki,

c) badanie historycznych informacji finansowych do prospektu emisyjnego,

d) weryfikacja pakietów konsolidacyjnych,

e) potwierdzanie spełnienia warunków zawartych umów kredytowych lub innych umów związanych z finansowaniem na podstawie analizy

informacji finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną firmę audytorską sprawozdań finansowych lub ze śródrocznych

sprawozdań finansowych,

f) usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz społecznej

odpowiedzialności biznesu,

g) usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie

ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń,

h) poświadczenia dotyczące sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla organów nadzoru, Rady Nadzorczej

lub innego organu nadzorczego spółki lub właścicieli, wykraczające poza zakres badania ustawowego i mające pomóc tym organom

w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków.

▪ Świadczenie usług dozwolonych możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową badanej spółki, po przeprowadzeniu

przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy audytorskiej, pod warunkiem ich zatwierdzenia przez Komitet

Audytu.

DOZWOLONE USŁUGI NIE BĘDĄCE BADANIEM ŚWIADCZONE PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ

W 2023 roku były świadczone Jednostce dominującej przez firmę audytorską badającą sprawozdania finansowe JSW dozwolone usługi niebędące

badaniem, polegające na:

▪ realizacji usługi dotyczącej przeprowadzenia uzgodnionych procedur polegających na weryfikacji prawidłowości wyliczenia na dzień

31 grudnia 2022 roku Wskaźników Finansowych określonych w dokumentacji Umowy Finansowania z dnia 9 kwietnia 2019 roku,

▪ realizacji usługi atestacyjnej polegającej na ocenie rocznego sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW

sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Komitet Audytu, po dokonaniu oceny niezależności firmy audytorskiej wyraził zgodę na zlecenie firmie PWC realizacji ww. usług.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

122

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

GRI: [3-3]

Szanowni Państwo,

Grupa Kapitałowa JSW jest największym producentem wysokiej jakości węgla koksowego hard w Unii Europejskiej i jednym z wiodących producentów koksu

niezbędnego do wytopu stali. Ten profil produkcji nadaje Spółce wyjątkowy charakter, jako podmiotu o strategicznym znaczeniu dla rozwoju europejskiego przemysłu

w obliczu współczesnej polityki surowcowej, której celem jest zapewnienie bezpieczeństwa tej części gospodarki naszego kontynentu. Dzięki wydobyciu węgla

koksowego na poziomie około 30 mln ton, Grupa Kapitałowa JSW pokryła 25% europejskich potrzeb na ten surowiec.

Z pełną odpowiedzialnością można stwierdzić, że stal jest kluczowym materiałem, z którego budowana jest otaczająca nas rzeczywistość. Bez niej nie byłby możliwy

obserwowany dziś dynamiczny rozwój zielonej energii, będący istotą transformacji klimatycznej, oraz zauważalny postęp technologiczny w wielu innych segmentach

współczesnej gospodarki. Dlatego JSW jest bez wątpienia istotnym i niezbędnym ogniwem w procesie transformacji gospodarki dążącej do osiągnięcia neutralności

klimatycznej. Niewiele osób wie, że proces ten zaczyna się właśnie w podziemiach kopalń – m.in. tych należących do naszej Grupy. To jeden z powodów, które

zdecydowały o wpisaniu przez Komisję Europejską węgla koksowego na listę surowców o krytycznym znaczeniu dla rozwoju gospodarczego i technologicznego Unii,

tzw. CRM – Critical Raw Materials. Dla nas, ta decyzja Komisji Europejskiej stanowi potwierdzenie i zarazem docenienie znaczenia JSW dla transformacji polskiej

i europejskiej gospodarki. Jest wyrazem wzmocnienia pozycji rynkowej Spółki i umożliwia kreowanie pozytywnych relacji z instytucjami finansowymi.

W 2023 roku, jako pierwszy podmiot z sektora wydobywczego w Europie Środkowej i Wschodniej oraz jeden z pierwszych w Europie, zawarliśmy umowę

finansowania w formule SLL (Sustainability-Linked Loan - kredyt, w którym wysokość marży zależy od spełnienia celów w zakresie zrównoważonego rozwoju

Kredytobiorcy) - na kwotę 1,65 mld PLN, która gwarantuje Spółce dalszy rozwój przy jednoczesnej realizacji ambitnych celów transformacji klimatycznej.

Potwierdzeniem naszych dużych ambicji w zakresie zrównoważonego rozwoju jest przeznaczenie prawie 500 mln PLN na inwestycje środowiskowe w minionym

roku. Spółka pozyskała również 120 mln PLN finansowania na realizację założonych celów środowiskowych z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska

i Gospodarki Wodnej. W ubiegłym roku kontynuowaliśmy również projekty dotyczące gospodarczego wykorzystania metanu oraz program Redukcji Emisji Metanu,

a Komitet Inwestycyjny JSW zaakceptował do realizacji program budowy farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW.

Potwierdzeniem skuteczności podejmowanych przez nas działań jest m.in. wysoka ocena w ramach renomowanego, światowego ratingu środowiskowego CDP -

organizacji non-profit badającej wpływ podmiotów gospodarczych na środowisko naturalne. Jastrzębska Spółka Węglowa po raz drugi przystąpiła do ratingu CDP

w zakresie zmian klimatu i po raz pierwszy w zakresie ochrony wód, uzyskując dwie wysokie oceny [-B], świadczące o tym, że JSW zapewnia pełną transparentność

danych i działań w zakresie gospodarki wodnej i zmian klimatu.

W minionym roku podjęliśmy również szereg działań w pozostałych obszarach ESG – społecznym i pracowniczym. Jednym z priorytetowych celów Spółki jest

zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa pracowników, czego świadectwem są rekordowe nakłady finansowe na BHP, które w 2023 roku wyniosły ponad

1,55 mld PLN. Najwyższe wydatki - ponad 1 mld PLN - Spółka poniosła na profilaktykę w zakresie zagrożeń naturalnych. Pozostałe nakłady obejmowały m.in.

ochronę zdrowia pracowników, w tym zakup sprzętu ochrony osobistej oraz koszty związane z ich szkoleniem. Przywiązujemy szczególną troskę do budowania

świadomości i kultury bezpieczeństwa pracy, czemu służy szereg inicjatyw, w tym m.in. doceniany wśród pracowników „Konkurs z zakresu znajomości przepisów

BHP”.

Troska o środowisko naturalne oraz bezpieczeństwo pracowników to nie jedyne priorytety JSW w zakresie zrównoważonego rozwoju. Zalicza się też do nich

budowanie dobrych relacji z lokalną społecznością. Idea bycia „dobrym sąsiadem” zakłada wspieranie lokalnych inicjatyw, których celem jest podnoszenie jakości

życia mieszkańców gmin na terenie których spółka prowadzi swoją działalność. Na uwagę zasługuje tu m.in. aktywność Fundacji JSW, która w roku 2023 dokonała

323 darowizn na łączną kwotę 8 mln PLN na cele związane ze zdrowiem i bezpieczeństwem, edukacją, rekreacją oraz kulturą. Nieprzerwanie wspieramy rozwój

lokalnej społeczności na płaszczyźnie ekonomicznej, kulturowej i edukacyjnej poprzez prowadzenie autorskich projektów, takich jak „JSW Dzieciom”, dzięki któremu

dzieci z najuboższych rodzin i domów dziecka mogą liczyć na nasze wsparcie. Ponadto przyczyniliśmy się do ponownego otwarcia klas o profilu górniczym w szkołach

zlokalizowanych w miejscowościach regionu obejmującego naszą działalność. Najzdolniejsi uczniowie otrzymują stypendia, zaś po zakończeniu swojej edukacji -

gwarancję zatrudnienia w JSW.

Wspieramy także kluby sportowe, których sukcesy przynoszą dumę naszej lokalnej społeczności, wpływając na propagowanie zdrowego stylu życia naszych

pracowników oraz mieszkańców całego regionu. W roku 2023 siatkarski Klub Sportowy Jastrzębski Węgiel, którego sponsorem strategicznym jest nasza Spółka,

po raz trzeci zdobył tytuł Mistrza Polski oraz srebrny medal Ligi Mistrzów.

Naszą nieustającą ambicją jest dążenie do bycia możliwie najbardziej zrównoważonym przedsiębiorstwem, co znajduje odzwierciedlenie w wielu podejmowanych

przez nas działaniach i inicjatywach, które zostały przedstawione w niniejszym „Oświadczeniu nt. informacji niefinansowych”, do lektury którego serdecznie Państwa

zachęcam.

Z poważaniem

Paweł Rostkowski, p.o. Prezesa Zarządu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

123

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9.1. PODSTAWOWE INFORMACJE O OŚWIADCZENIU

ZAKRES OŚWIADCZENIA

GRI: [2-1, 2-2, 2-3]

Niniejsze Oświadczenie na temat informacji niefinansowych („Oświadczenie”, „Raport”) obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Jastrzębskiej

Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zawiera ono

zestaw wybranych informacji niefinansowych, które są istotne w aspekcie prowadzonej działalności. Oświadczenie w sposób kompleksowy

prezentuje wpływ Grupy oraz JSW na kwestie środowiskowe, pracownicze i społeczne, w tym działania na rzecz poszanowania praw człowieka

i przeciwdziałania korupcji. Informacje o składzie Grupy Kapitałowej oraz jednostkach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym

zaprezentowane zostały w Punkcie 2 niniejszego sprawozdania.

PODSTAWA PRAWNA I METODYKA RAPORTOWANIA

Oświadczenie zostało sporządzone zgodnie z wytycznymi art. 49b i art. 55 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku, która

implementuje wytyczne Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 roku w zakresie ujawniania informacji

niefinansowych i informacji dotyczących różnorodności. Informacje niefinansowe zostały przygotowane na podstawie wybranych wskaźników

Globalnej Inicjatywy Sprawozdawczej – GRI 2021 (Global Reporting Initiative) oraz wybranych wskaźników sektorowych standardu GRI 2021

w celu udostępnienia szczegółowych informacji. Dla zachowania spójności i kompletności opisu zaprezentowano również wybrane wskaźniki

własne.

GRI: [2-4]

Niniejsze oświadczenie na temat informacji niefinansowych zostało przygotowane przez Grupę po raz siódmy i stanowi integralną część

Sprawozdania Zarządu z Działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok

obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Oświadczenia publikowane są w cyklu rocznym. Poprzednie Oświadczenie za 2022 rok zostało

opublikowane w marcu 2023 roku.

W porównaniu do poprzedniego roku, nie zaszły znaczące zmiany w zakresie raportowania. Kluczowymi obszarami wciąż pozostają: ład

korporacyjny i strategia biznesowa, odpowiedzialność za bezpieczeństwo pracowników, minimalizowanie negatywnego wpływu na środowisko,

wkład firmy w rozwój społeczności lokalnych i związane z nimi ryzyka. Niniejsze Oświadczenie nie podlegało zewnętrznej weryfikacji. W ramach

tworzenia Oświadczenia przeanalizowane zostały wewnętrzne regulacje, polityki i procedury stosowane w odniesieniu do zagadnień społecznych,

pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, należytej staranności, a także zasad

zarządzania ryzykiem.

9.2. KLUCZOWE NIEFINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI

W Grupie określono listę kluczowych niefinansowych wskaźników wyników, które są monitorowane i raportowane w ramach prowadzonej

sprawozdawczości. Są one jednocześnie wykorzystywane do podejmowania decyzji strategicznych i operacyjnych. W kolejnych punktach

niniejszego Oświadczenia przedstawione zostały wskaźniki odnoszące się do obszarów: środowiskowego, społecznego i pracowniczego.

ISTOTNE ASPEKTY RAPORTOWANIA

GRI: [3-1]

Grupa od lat ujawnia w swoich raportach i sprawozdaniach szereg informacji niefinansowych z obszaru zrównoważonego rozwoju – m.in.

środowiska, spraw pracowniczych, bezpieczeństwa, ryzyk czy ładu korporacyjnego.

Jednostka dominująca jako spółka mająca duży wpływ na swoje najbliższe otoczenie zewnętrzne, w tym środowisko naturalne czy społeczności

lokalne, kładzie szczególny nacisk, na obszary najbardziej wrażliwe i podatne na oddziaływanie wynikające z prowadzonej przez nią działalności.

Zarówno JSW, jak i cała Grupa zrzeszają wokół siebie liczne grono interesariuszy, których zdanie jest istotnym głosem, pomagającym lepiej,

skuteczniej i bezpieczniej prowadzić działalność. W JSW, jako dostawcy strategicznego surowca, chcemy mieć pewność, że podejmowane przez

nas działania wpisują się w oczekiwania naszych interesariuszy. Chcemy odpowiedzialnie, w poszanowaniu praw i w szacunku wobec wszystkich

zaangażowanych podmiotów prowadzić nasz biznes.

Mając na uwadze przygotowania do procesu raportowania za rok 2021 przeprowadziliśmy anonimowe badanie ankietowe, do udziału w którym

zaproszeni zostali pracownicy, przedstawiciele rynku kapitałowego, organizacje społeczne, kontrahenci oraz polscy i zagraniczni partnerzy

biznesowi, aby poznać szczególnie istotne z ich punktu widzenia kwestie z obszaru zrównoważonego rozwoju.

Wyniki przeprowadzonej ankiety walidacyjnej pokazują szczególną istotność kwestii związanych z odpowiedzialnym zarządzaniem (w tym

perspektywą strategiczną), inwestycjami i ujęciem kosztowym działalności Grupy, zrównoważonym rozwojem (w tym efektywnością energetyczną,

zarządzaniem wodą, zarządzaniem energią, GOZ – gospodarka o obiegu zamkniętym, wpływem na środowisko). Jako ważne kwestie ankietowani

wskazali również ryzyka, BHP, etykę oraz ład korporacyjny. Bardzo duże znaczenie miały również kwestie związane z zatrudnieniem czy relacjami

pomiędzy pracodawcą a pracownikami, innowacjami oraz praktykami zakupowymi. Mając na uwadze fakt, że Jednostka dominująca po raz ostatni

raportuje kwestie z obszaru niefinansowego według wybranych wskaźników standardu GRI 2021, a wyniki przeprowadzonego w 2021 roku badania

istotności również w roku 2023 pozostawały aktualne, JSW postanowiło nie przeprowadzać ponownego badania wpływu na otoczenie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

124

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

IDENTYFIKACJA I ANALIZA LUK W OBSZARZE ESG

Mając na uwadze opublikowaną w grudniu 2022 roku Dyrektywę o sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

(Corporate Sustainability Reporting Directive, „CSRD”)), która wprowadza nowe zasady sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju,

JSW rozpoczęła przygotowania do nowych obowiązków sprawozdawczych, które dotyczyć będą roku obrotowego rozpoczynającego się 1 stycznia

2024 roku.

W 2023 roku przy wsparciu zewnętrznego doradcy w Grupie został przeprowadzony proces identyfikacji i analizy luk w obszarze zrównoważonego

rozwoju i ESG. W ramach przeprowadzonych prac określone zostały podstawowe obowiązki i potrzeby JSW oraz jej spółek zależnych w kwestii

nowych regulacji, zbadano rynek pod kątem stosowanych praktyk i standardów pomiotów z branży – w tym polskich i zagranicznych, a w końcowej

fazie poddano analizie możliwe do zebrania i inwentaryzacji dane ESG w Grupie oraz określono poziom standaryzacji stosowanych wskaźników

i polityk. Opracowana została także, możliwa do efektywnego funkcjonowania w warunkach JSW, struktura zarządzania obszarem ESG

oraz pozyskiwania i analizy danych (tzw. Struktura Governance ESG, Ładu Zarządczego ESG).

W obszarze środowiskowym poddano ocenie łącznie 86 zagadnień, w obszarze odpowiedzialności społecznej – 105 zagadnień, natomiast

w obszarze ładu korporacyjnego – 48 zagadnień.

Na ile dany aspekt w Państwa ocenie wpływa na wyniki ekonomiczne, społeczne lub środowiskowe Grupy

Na ile dany aspekt może być istotny z punktu

wpływu na Państwa ocenę i decyzje?

Perspektywa strategiczna z uwzględnieniem

zrównoważonego rozwoju/ESG

Zarządzanie ryzykiem

Inwestycje

Materiały i surowce

Stosunki pomiędzy pracownikami a pracodawcą

Szkolenia i edukacja

Etyka

Innowacje

Zarządzanie energią

Liczenie śladu materiałowego

Różnorodność i równość szans

Prawa człowieka

Ład korporacyjny

Zaangażowanie interesariuszy

Efektywność energetyczna

Produkcja oraz zakup energii z OZE

Wolność zrzeszania się i zawierania układów

zbiorowych

Społeczności lokalne

Regularne raportowanie kwestii zrównoważonego

rozwoju/ESG

Poddawanie zewnętrznej ocenie/audytowi

Gospodarka obiegu zamkniętego

Gospodarka wodna

Zasady dotyczące udziału w życiu publicznym

Zdrowie i bezpieczeństwo konsumentów

Systemy motywacyjne dla kadry zarządzającej

Przeprowadzanie due diligence ryzyk

zrównoważonego rozwoju/ESG łańcucha dostaw

Wpływ na bioróżnorodność

Emisje do atmosfery

Znakowanie produktów i usług

Komunikacja marketingowa

Publicznie dostępne polityki i procedury

Wpływ ekonomiczny i obecność na rynku

Ścieki i odpady

Wpływ produktów (węgiel, koks) na środowisko

naturalne

Ochrona danych osobowych

Zaangażowanie w działania na rzecz realizacji celów

zrównoważonego rozwoju ONZ

Praktyki zakupowe

Wpływ produkcji, sprzedaży i kosztów działalności

Grupy

Wpływ działalności na klimat

Zatrudnienie (m.in. poziom zatrudnienia, polityka

kadrowa)

Bezpieczeństwo i higiena pracy

Przeciwdziałanie zachowaniom antykonkurencyjnym

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

125

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ESG – IDENTYFIKACJA I ANALIZA

E - ŚRODOWISKO NATURALNE

S - ODPOWIEDZIALNOŚĆ SPOŁECZNA

G - ŁAD KORPORACYJJNY

Wdrożenie

strategii

klimatycznej

Zidentyfikowanie

szans i ryzyk

środowiskowych

Monitorowanie

zużycia wody

i odprowadzanych

ścieków

Wdrożenie

polityki

poszanowania

różnorodności

Wspieranie

społeczności

lokalnej

Wdrożenie polityki

w zakresie

bezpieczeństwa

i higieny pracy

Uwzględnianie

czynników ESG

w działalności

Wdrożenie polityki

cyberbezpieczeństwa

Wdrożenie polityki

compliance

Monitorowanie

ilości zużywanej

energii

Monitorowanie

rodzajów i ilość

zużywanych

surowców

Monitorowanie

emisji do powietrza

Wdrożenie

polityki

personalnej

Wdrożenie polityki

poszanowania

praw człowieka

Wdrożenie polityki

wynagrodzeń

Wdrożenie kodeksu

etyki

Wdrożenie polityki

antykorupcyjnej

Identyfikacja

kluczowych grup

interesariuszy

Posiadanie

certyfikatów

środowiskowych

Monitorowanie

ilości i rodzajów

wytwarzanych

odpadów

Zidentyfikowanie

szans i ryzyk

klimatycznych

Wdrożenie

polityki ochrony

danych

i prywatności

klienta

Gromadzenie

danych w zakresie

zatrudnienia

Wdrożenie polityki

dotyczącej

zrzeszania się

Członkostwo

w organizacjach/

stowarzyszeniach

Prowadzenie

działalności mającej

wpływ na rozwój

infrastruktury i usług

publicznych

Raportowanie

w zakresie ESG/

zrównoważonego

rozwoju

9.3. KLUCZOWI INTERESARIUSZE

GRI: [2-29]

Budowanie długotrwałych relacji z interesariuszami Grupy oparte zostało o takie wartości jak: odpowiedzialność, etyka i wzajemny szacunek.

W trosce o ich jakość Grupa dostosowuje działania do charakteru i oczekiwań interesariuszy. Wzajemne oddziaływanie pomiędzy Grupą

a otoczeniem wymaga poznania oczekiwań interesariuszy i kształtowania relacji z nimi, co stanowi istotny element Strategii Zrównoważonego

Rozwoju. Lista Kluczowych Interesariuszy Grupy obejmuje:

Komunikacja z kluczowymi grupami interesariuszy odbywa się w sposób transparentny, na bazie otwartego dialogu i współpracy. Narzędzia

komunikacji są dobierane w zależności od potrzeb i grupy interesariuszy – są to m.in.: komunikaty i informacje prasowe, strona www., media

społecznościowe, materiały filmowe, bieżące raportowanie do instytucji państwowych, organizacja konferencji wynikowych, organizacja spotkań

branżowych, materiały promocyjne w mediach, wywiady z ekspertami, bieżąca współpraca z mediami, gazeta branżowa dla pracowników

i komunikacja wewnętrzna itp.

DIALOG Z INTERESARIUSZAMI W 2023 ROKU

Mając na uwadze charakter prowadzonego biznesu oraz potencjalne skutki uboczne i uciążliwości z niego wynikające, Jednostka dominująca

prowadzi aktywny i nieprzerwany dialog ze społecznością lokalną. Chcemy być dobrym sąsiadem działając w taki sposób, aby suma korzyści

płynących z JSW do regionów nie tylko kompensowała, lecz znacząco przewyższała niedogodności. Celem zaangażowania się Spółki w dialog

z interesariuszami jest m.in. identyfikacja zarówno rzeczywistych, jak i potencjalnych negatywnych oddziaływań na środowisko naturalne,

dotyczących np. szkód górniczych, zanieczyszczenia wody czy powietrza.

W celu ustalenia faktycznego wpływu i zaprojektowania ewentualnych działań naprawczych Jednostka dominująca jest w stałym kontakcie

z przedstawicielami samorządu i społeczności lokalnych.

KLUCZOWI

INTERESARIUSZE

GRUPY

KAPITAŁOWEJ

MEDIA

PRACOWNICY

DOSTAWCY

ADMINISTRACJA

PUBLICZNA

AKCJONARIUSZE

SPOŁECZNOŚĆ

LOKALNA

KLIENCI

INSTYTUCJE

FINANSOWE

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

126

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

JSW prowadzi szeroko zakrojoną działalność w obszarze społecznej odpowiedzialności (Corportate Social Responsibility - „CSR”), w tym szerokie

spektrum projektów edukacyjnych i wspierających rozwój dzieci i młodzieży. Dotychczas wybór działań był realizowany głównie w oparciu o wiedzę

i doświadczenie zespołu CSR, zgłaszane prośby od placówek edukacyjnych, przesyłane propozycje od firm z branży oraz przegląd działań innych

podmiotów na terenie Polski.

9.4. PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT DZIAŁALNOŚCI GRUPY W 2023 ROKU

GRI: [2-1, 2-2, 2-6]

Grupa będąc wiodącym producentem wysokiej jakości węgla koksowego w Unii Europejskiej i znaczącym producentem koksu używanego

do wytopu stali - jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel koksowy – koks – stal. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska

Spółka Węglowa S.A. Spółki objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zaprezentowane zostały w Punkcie 2. niniejszego

sprawozdania. Grupa prowadzi działalność na Górnym Śląsku. W jej skład wchodzą cztery kopalnie węgla kamiennego oraz trzy koksownie.

Produkcja i sprzedaż węgla koksowego oraz produkcja, sprzedaż koksu i węglopochodnych stanowią podstawową działalność Grupy, która od lat

zajmuje kluczową pozycję na polskim i europejskim rynku węgla koksowego dzięki produkcji wysokiej jakości węgla koksowego i koksu, jak również

z uwagi na usytuowanie działalności w sąsiedztwie jej głównych odbiorców. Szczegółowo działalność Grupy opisana została w Punkcie 5.

niniejszego sprawozdania. Akcje JSW notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od lipca 2011 roku, głównym

akcjonariuszem jest Skarb Państwa posiadający 55,16% udziału w kapitale zakładowym JSW.

UCZESTNICTWO W STOWARZYSZENIACH I ORGANIZACJACH

GRI: [2-28]

Stowarzyszenia i organizacje, w które angażuje się Grupa, to przede wszystkim:

▪ Pracodawcy Rzeczypospolitej Polskiej,

▪ Górnicza Izba Przemysłowo-Handlowa,

▪ Stowarzyszenie Księgowych w Polsce,

▪ Stowarzyszenie Polski Komitet Światowego Kongresu Górniczego,

▪ Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych,

▪ Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych,

▪ SABI – Stowarzyszenie Inspektorów Ochrony Danych,

▪ International Project Management Associaton Polska (Międzynarodowy Związek Kierowników Projektu),

▪ Critical Raw Materials Alliance (Sojusz na Rzecz Surowców Krytycznych),

▪ Hydrogen Europe,

▪ Europejski Sojusz na Rzecz Surowców (ERMA),

▪ Śląski Fundusz Stypendialny,

▪ Fundacja Rodzin Górniczych,

▪ Izba Gospodarcza Gazownictwa,

▪ Międzynarodowe Centrum Doskonałości w zakresie Metanu z Kopalń Węgla Polska (ICE-CMM Poland).

POMOC FINANSOWA UZYSKANA OD PAŃSTWA PRZEZ JSW ORAZ SPÓŁKI GRUPY

GRI: [201-4]

DOTACJA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH DLA JSW

Obniżenie wysokości opłaty

Zgodnie z dyspozycją art. 52 ust. 3 ustawy z dnia 20 lutego 2015 roku o odnawialnych źródłach energii JSW do dnia 30 listopada 2022 roku złożyła

Prezesowi URE oświadczenie pozwalające na uzyskanie 20% ulgi w obowiązku zakupu świadectw pochodzenia z Odnawialnych Źródeł Energii.

Z dniem 29 grudnia 2022 roku Prezes URE opublikował Informację nr 69/2022 w sprawie wykazu odbiorców przemysłowych, którzy złożyli

oświadczenie, o którym mowa w art. 52 ust.3 ustawy o odnawialnych źródłach energii. Tym samym JSW została umieszczona na wykazie

odbiorców przemysłowych na 2023 rok, zobowiązanych do samodzielnego dokonywania zakupu wzmiankowanych świadectw pochodzenia.

Szacowana wartość pomocy publicznej, jaką JSW otrzymała w 2023 roku z tytułu ulgi przysługującej odbiorcom przemysłowym, wynosi

4,4 mln PLN.

Program Rządowy: „Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku”.

Nabór wniosków dla firm z sektorów energochłonnych, uruchomiono na początku lutego 2023 roku. Operatorem programu był Narodowy Fundusz

Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Program „Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego

i energii elektrycznej w 2022 roku” ma na celu wsparcie firm działających w branżach energochłonnych, w przypadku których prowadzenie

działalności gospodarczej jest zagrożone z uwagi na dynamiczny wzrost kosztów zakupu energii elektrycznej i gazu ziemnego w roku 2022.

Wsparcie finansowe udzielone jest w postaci bezzwrotnej pomocy dla przedsiębiorcy energochłonnego.

Kwota przyznanej pomocy dla JSW, wyniosła 16,8 mln PLN i została wypłacona 17 marca 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

127

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Program Rządowy: „Pomoc dla przemysłu energochłonnego związana z cenami gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2023 roku”.

W dniu 25 października 2023 roku Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie uruchomił nabór w ramach

Programu Rządowego pn. „Pomoc dla przemysłu energochłonnego związana z cenami gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2023 roku”

dla przedsiębiorców z branż energochłonnych, którzy odczuli wzrost w 2023 roku zarówno cen gazu ziemnego, jak i cen energii elektrycznej. Koszty

kwalifikowane obejmowały koszty poniesione na zakup energii elektrycznej lub gazu ziemnego w okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku,

Wsparcie finansowe udzielone jest w postaci bezzwrotnej pomocy dla przedsiębiorcy energochłonnego.

Kwota przyznanej dla JSW bezzwrotnej pomocy wyniosła 1,8 mln PLN. Spółka otrzymała środki w dniu 29 grudnia 2023 roku.

Gospodarcze wykorzystanie metanu – KWK Budryk

W dniu 4 października 2023 roku JSW podpisała umowę z NFOŚiGW o dofinansowanie w formie pożyczki do kwoty 85,0 mln PLN. Umowa dotyczy

dofinansowania przedsięwzięcia pod nazwą: „Gospodarcze wykorzystanie metanu – KWK Budryk”. Projekt ma na celu wspieranie innowacyjnych

działań w zakresie ochrony środowiska oraz zrównoważonego rozwoju i dotyczy redukcji zagrożenia metanowego oraz redukcji emisji metanu

do środowiska.

Zakup 8 sztuk ciągników manewrowych akumulatorowych wraz z zestawem transportowym w KWK Budryk

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 14 marca 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 10,0 mln PLN z Wojewódzkim

Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach („WFOŚiGW”) o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup 8 sztuk

ciągników manewrowych akumulatorowych wraz z zestawem transportowym w KWK Budryk”. Pożyczka oprocentowana będzie według zmiennej

stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin spłaty pożyczki przypada w lipcu 2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie

pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty terminowej w wysokości 10,4 mln PLN

Zakup ciągników akumulatorowych podwieszanych dla KWK Pniówek

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 15 kwietnia 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 10,0 mln PLN z WFOŚiGW

w Katowicach o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup ciągników akumulatorowych podwieszanych dla KWK Pniówek”. Pożyczka

oprocentowana będzie według zmiennej stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin spłaty pożyczki przypada w maju

2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty terminowej w wysokości 10,4 mln PLN.

Zakup i dostawa 3 sztuk fabrycznie nowych górniczych lokomotyw akumulatorowych torowych dla KWK Budryk

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 15 kwietnia 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 4,1 mln PLN z WFOŚiGW

w Katowicach o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup i dostawa 3 sztuk fabrycznie nowych górniczych lokomotyw akumulatorowych

torowych dla KWK Budryk”. Pożyczka oprocentowana będzie według zmiennej stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin

spłaty pożyczki przypada w sierpniu 2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty

terminowej w wysokości 4,3 mln PLN.

DOTACJA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH DLA SPÓŁEK GRUPY:

W dniu 1 marca 2023 roku JSW KOKS podpisała umowę z NFOŚiGW w Warszawie dotyczącą dofinansowania kwotą 100,0 mln PLN modernizacji

baterii nr 4. Wsparcie zostało udzielone w postaci pożyczki preferencyjnej udzielonej w ramach programu priorytetowego Energia Plus.

W dniu 11 sierpnia 2023 roku JSW KOKS podpisała umowę pożyczki w kwocie 150,0 mln PLN z NFOŚiGW w ramach programu priorytetowego

8.6. Horyzontalne Wsparcie projektów realizowanych w ramach poddziałania 1.1.1., działań 1.2, 1.5 i 1.6 Programu Operacyjnego Infrastruktura

i Środowisko 2014-2020. Umowa dotyczy finansowania przedsięwzięcia pod nazwą „Poprawa efektywności energetycznej w JSW KOKS S.A.”

W dniu 13 marca 2023 roku w ramach Projektu „Górnicza Aktywizacja Zawodowa GAZ” JSW SIG otrzymała kolejną kwotę zaliczki w wysokości

900 000,00 PLN (I wpłata zaliczki w wysokości 280 000,00 PLN wpłynęła w I kwartale 2021 roku). Projekt w całości finansowany ze środków

unijnych z Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 2014-2020.

W dniu 26 lipca 2023 roku na konto projektowe wpłynęła III transza zaliczki w wysokości 757 566,98 PLN z projektu GAZ. Zgodnie z informacjami

z Wojewódzkiego Urzędu Pracy ostatnia dotacja zostanie przekazana po zaakceptowaniu ostatecznego wniosku o płatność dla projektu, który

obecnie jest w trakcie oceny.

W 2023 roku JSW SiG w ramach Projektu SENSE VR – „Poprawa bezpieczeństwa pracy oraz komunikacji małych zespołów roboczych

z wykorzystaniem sieciowego środowiska VR” otrzymała kolejną kwotę w wysokości 49 392,03 PLN, (w 2022 roku: 192 840,79 PLN). Projekt

współfinasowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego z Programu Operacyjnego Innowacyjny

Rozwój 2014-2020.

WSPARCIE NIEBĘDĄCE POMOCĄ PUBLICZNĄ:

Projekt Redukcji Emisji Metanu – wsparcie z Funduszu Badawczego Węgla i Stali

Projekt Redukcji Emisji Metanu ma charakter badawczo-rozwojowy. Projekt rozpocznie się badaniem opuszczonych rejonów poeksploatacyjnych

dla określenia miejsc napowietrzania, gromadzenia się metanu i ucieczki metanu do powietrza wentylacyjnego. Powstanie równoległy system

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

128

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

odmetanowania o obniżonym stężeniu metanu w ujmowanym gazie. Budowa tego systemu wiązać się będzie z koniecznością wykonania projektu

obejmującego powierzchniową stację odmetanowania, sieć dołowych rurociągów ujęć metanu, ujęć metanu z otworów kierunkowych oraz z tam

izolacyjnych, z automatycznymi pomiarami składu oraz ilości ujmowanego gazu, jak również z możliwością automatycznego sterowania na tych

ujęciach. Na podstawie takiego projektu wykonane zostaną prace budowlano-montażowe.

Pozyskany ze zrobów poeksploatacyjnych metan wykorzystany zostanie do produkcji energii elektrycznej w silnikach gazowych połączonych

z generatorami prądu. Projekt docelowo zostanie wprowadzony we wszystkich kopalniach JSW. Wartość dofinansowania dla JSW to 8,1 mln EUR.

W marcu 2023 roku JSW otrzymała kwotę dotacji w wysokości 15,2 mln PLN (3,2 mln EUR).

Projekt realizowany w latach 2023-2027, przez konsorcjum międzynarodowe:

▪ Główny Instytut Górnictwa, Polska – Koordynator Projektu,

▪ Instytut Nafty i Gazu - Państwowy Instytut Badawczy, Polska,

▪ Jastrzębska Spółka Węglowa, Polska,

▪ Państwowy Instytut Geologiczny - Państwowy Instytut Badawczy, Polska,

▪ Universidad de Oviedo, Hiszpania,

▪ Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Securitate Miniera si Protectie Antiexploziva Insemex Petrosani, Rumunia.

ProVAM „Redukcja metanu z powietrza wentylacyjnego kopalń węgla kamiennego w procesie transformacji”

JSW przystąpiła do udziału w konsorcjum przygotowującym projekt pod nazwą „Redukcja metanu z powietrza wentylacyjnego kopalń węgla

kamiennego w procesie transformacji” (akronim ProVAM) do konkursu Funduszu Badawczego Węgla i Stali. W dniu 1 października 2023 roku

rozpoczęła się realizacja ww. projektu współfinansowanego przez Europejską Agencję Wykonawczą ds. Badań Naukowych z Funduszu

Badawczego Węgla i Stali. Projekt realizowany jest przez Konsorcjum składające się z: GIG - PIB, IMG PAN, KOMAG, IICH PAN, UNIOVI,

INSEMEX, DUERR SYSTEMS oraz JSW, ma potrwać 36 miesięcy.

Projekt ma charakter badawczo-rozwojowy, a jego celem jest kompleksowe opracowanie założeń i wytycznych do utylizacji VAM poprzez analizę

i badania parametrów powietrza emitowanego z europejskich kopalń węgla kamiennego, wielokryterialną prognozę emisji CH

w procesie

transformacji sektora górnictwa węglowego, identyfikacje ograniczeń i określenie warunków zabudowy instalacji do redukcji VAM oraz analizę

możliwości adaptacji dostępnych rozwiązań utylizacji VAM. Dobór odpowiedniej i opracowanie dedykowanej technologii utylizacji metanu

wentylacyjnego na podstawie badań laboratoryjnych oraz analizy ekonomicznej jej zastosowania. Opracowanie modelu i symulacja pracy instalacji

do utylizacji VAM, a następnie badania technologii w ramach quasi- rzeczywistych warunków odbywają się w Kopalni Doświadczalnej „Barbara”,

co umożliwi stworzenie koncepcji do jej zastosowania w zakładach górniczych.

Kwota dofinasowania dla JSW wyniosła 99 000 EUR. Część dotacji wpłynęła w dniu 23 listopada 2023 roku w kwocie 39 600 EUR

(173 463,84 PLN).

Projekt MASTERMINE w ramach programu Horyzont Europa

W dniu 29 marca 2022 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na przystąpienie JSW do konsorcjum przygotowującego projekt badawczy pn. „Górnictwo

europejskie w erze zielonej i cyfrowej gospodarki” (akronim MASTERMINE) w ramach programu Horyzont Europa. Projekt proponuje holistyczne

rozwiązanie dla zrównoważonej i innowacyjnej kopalni przyszłości, podejmując wyzwania dla przemysłu górniczego UE funkcjonującego

w istniejących ekosystemach. Stworzy strukturę technologii oraz metodologii, które zmierzać będą do zmian na trzech odrębnych poziomach:

Kultura, Strategia, Taktyka. Zaangażowanie polskich partnerów projektu (JSW i GIG) koncentruje się na opracowaniu inteligentnej sieci

wspomagającej optymalne odmetanowanie kopalni węgla kamiennego. Projekt powinien zakończyć się modernizacją istniejącej sieci

odmetanowania, tak aby umożliwić jej sterowanie z powierzchni lub działanie autonomiczne w oparciu o dane z odpowiednio opracowanego

systemu czujników.

Budżet przypadający na Spółkę określony został w kwocie 0,6 mln EUR. Przy pełnym wykonaniu planowanego budżetu wysokość refinansowania

wyniesie 0,4 mln EUR. Okres realizacji Projektu MASTERMINE: 1 grudzień 2022 roku – 30 listopad 2026 roku (48 miesięcy). W grudniu 2022 roku

wpłynęła pierwsza transza dofinansowania w wysokości 142 674,12 EUR (664 162,30 PLN), w grudniu 2023 roku wpłynęła transza dofinansowania

w wysokości 47 558,04 EUR (204 751,63 PLN).

Pomoc de minimis

W 2023 roku Narodowe Centrum Badań i Rozwoju udzieliło Spółce JSW IT Systems Sp. z o.o. pomoc publiczną przeznaczoną na projekt, którego

celem jest zbudowanie modelowego centrum monitorowania górniczych instalacji przemysłowych wykorzystującego dedykowany Koncentrator

Danych Telemechaniki Obiektowej zintegrowany z systemem klasy SCADA (ang. Supervisory Control And Data Acquisition - System Nadzoru,

Kontroli i Pozyskiwania Danych) oraz opracowanie algorytmów stosujących metody sztucznej inteligencji do wykrywania cyberzagrożeń

w górniczych sieciach pomiarowych i systemach sterowania. Wyniki projektu przyczynią się do podniesienia poziomu bezpieczeństwa infrastruktury

IT/OT w podziemnych zakładach górniczych. Wsparcia udzielono na podstawie umowy o dofinansowanie projektu pt. „Centrum monitorowania

instalacji przemysłowych w podziemnych zakładach górniczych i wykrywania cyberzagrożeń." realizowanego w ramach konkursu 1/1.1.1/2022

Działania 1.1:Projekty B+R przedsiębiorstw Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 współfinansowanego ze środków

Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Kwota przeznaczona spółce JSW IT Systems Sp. z o.o. wyniosła 69 418,32 EUR.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

129

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ZASADY ZARZĄDZANIA

GRI: [2-24, 2-25]

Dokładamy wszelkich starań, aby prowadzić swoją działalność i budować pozycję rynkową w oparciu o poszanowanie porządku prawnego,

dobrych obyczajów handlowych i najwyższych standardów etycznych. Zależy nam na zachowaniu równowagi pomiędzy interesami wszystkich

podmiotów zaangażowanych w działalność JSW i Grupy w sposób zapewniający rozwój i wzrost wartości. Grupa stosuje się do najwyższych

standardów i dobrych praktyk w zakresie transparentności oraz ładu korporacyjnego. Ma świadomość konieczności implementacji rozwiązań

dotyczących zarządzania etyką oraz odpowiedzialnością w łańcuchu dostaw. Wdrożenie rozwiązań tego typu przyczynia się do wzrostu

wiarygodności zarówno wśród partnerów biznesowych, jak i w środowisku inwestorskim oraz czyni Grupę bardziej stabilną i przewidywalną

w kwestii zarządzania ryzykiem biznesowym. Grupa przywiązuje szczególną wagę do odpowiedzialności korporacyjnej, przestrzegania praw

człowieka, ochrony środowiska oraz zapobiegania korupcji i powstawaniu nadużyć.

Funkcjonowanie i organizację Grupy reguluje Kodeks Grupy Kapitałowej JSW, którego postanowienia kładą nacisk na współdziałanie spółek

i realizację interesu Grupy. Wykonywanie nadzoru właścicielskiego w ramach czynności zarządzania Grupą określa Regulamin Ładu

Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW. Kompetencje organów spółek Grupy wynikają z postanowień Kodeksu spółek handlowych. W Grupie

stosowana jest również Polityka wynagrodzeń dla Grupy Kapitałowej JSW, Polityka Wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki

Węglowej S.A. oraz Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

Dokumenty te stanowią zbiór zasad kształtowania i przestrzegania ładu korporacyjnego służących realizacji skutecznego modelu zarządzania,

a w efekcie maksymalizacji wartości Grupy. Utworzone na bazie zapisów kodeksowych regulacje dotyczące m. in. zasad współpracy w obszarach

zarządczych wraz ze szczegółowymi procedurami ich realizacji poprzez zwiększenie skuteczności i efektywności zarządzania w Grupie, pozwalają

na usprawnienie procesu realizacji jej wspólnego celu. Szerzej zostały opisane w Punkcie 2.4. niniejszego sprawozdania. Ponadto w Punkcie 8.

niniejszego sprawozdania przedstawione są szczegółowo obowiązujące podstawowe zasady zarządzania w ramach stosowanego Ładu

Korporacyjnego.

W JSW obowiązuje Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania, której zapisy odnoszą się bezpośrednio do społecznej odpowiedzialności

biznesu i zobowiązań Spółki, ukierunkowanych na spełnienie wymagań i oczekiwań interesariuszy. W JSW oraz szeregu spółek Grupy wdrożone

zostały certyfikowane systemy zarządzania. Doskonalenie skuteczności zintegrowanego systemu zarządzania jest przedmiotem uwagi i ciągłych

starań, zgodnie z deklaracją zawartą w Polityce.

CERTYFIKOWANY ZINTEGROWANY SYSTEM ZARZĄDZANIA

W JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁCE WĘGLOWEJ S.A.

(w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż węgla)

JAKOŚCIĄ

(wg wymagań normy ISO 9001)

ŚRODOWISKOWEGO

(wg wymagań normy ISO 14001)

BEZPIECZEŃSTWEM I HIGIENĄ

PRACY

(wg wymagań normy ISO 45001)

BEZPIECZEŃSTWEM

INFORMACJI

(wg wymagań normy ISO 27001)

Głównym celem zintegrowanego systemu zarządzania jest:

▪ zapewnienie w sposób udokumentowany, że wymagania jakościowe dotyczące wyrobów w realizowanych procesach są dotrzymywane

na ich wszystkich etapach, przy jednoczesnym spełnieniu wymagań dotyczących ochrony środowiska i bhp,

▪ zminimalizowanie potencjalnej możliwości wystąpienia niezgodności oferowanego wyrobu,

▪ jak najwcześniejsze wykrywanie i usuwanie skutków oraz przyczyn powodujących zakłócenia w realizowanych procesach, dzięki

wdrażaniu działań korygujących i zapobiegawczych,

▪ ograniczenie negatywnego wpływu na środowisko,

▪ ciągłe podnoszenie bezpieczeństwa pracowników,

▪ ochrona zasobów informacji oraz środków służących do jej przetwarzania,

▪ zapewnienie bezpieczeństwa danych oraz zapewnienie ciągłości realizacji procesów biznesowych.

SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ

W obszarze systemu kontroli wewnętrznej obowiązuje Regulamin Funkcjonowania Systemu Kontroli Wewnętrznej. System kontroli wewnętrznej

jest trwale wkomponowany w proces zarządzania. Jego podstawą jest identyfikacja, a następnie oszacowanie ryzyka związanego z procesami

i działaniami realizowanymi we wszystkich organizacyjnie wyodrębnionych komórkach. Na bazie zidentyfikowanego ryzyka projektowane są,

a następnie wdrażane, odpowiednie mechanizmy kontroli wewnętrznej. Mechanizmy te powinny zabezpieczać JSW przed materializacją

zidentyfikowanego zagrożenia dla realizacji celów JSW.

JSW utrzymuje skuteczny system kontroli wewnętrznej, na który składa się kompleks działań Rady Nadzorczej, Zarządu i wszystkich pracowników

JSW, dający racjonalne zapewnienie, że zostaną osiągnięte cele Spółki. Obejmuje m.in. badanie prawidłowości realizacji zadań, doboru środków,

przebiegu i efektywności działalności gospodarczej w porównaniu z wyznaczonymi celami, ustaloną strategią działania oraz obowiązującymi

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

130

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

przepisami prawa. System kontroli wewnętrznej w JSW jest integralnym i dynamicznym procesem, nieprzerwanie dostosowującym się do zmian,

przed jakimi staje Spółka. Zarówno osoby pełniące funkcje kierownicze, jak i pracownicy wszystkich szczebli są angażowani w ten proces, aby

zwracać uwagę na ryzyka i dostarczyć racjonalnego zapewnienia realizacji misji i celów ogólnych Spółki.

Proces kontroli wewnętrznej w JSW realizowany jest poprzez:

▪ samokontrolę - do której zobowiązany jest każdy pracownik bez względu na zajmowane stanowisko i rodzaj wykonywanej pracy,

▪ kontrolę funkcjonalną (kierowniczą) - wykonywaną przez pracowników na stanowiskach kierowniczych, dla których obowiązki

wykonywania kontroli funkcjonalnej zostały określone w zakresach czynności służbowych oraz pracowników, którzy do wykonywania

czynności kontrolnych zostali odrębnie upoważnieni przez Zarząd,

▪ kontrolę instytucjonalną - realizowaną przez Biuro Audytu i Kontroli.

System kontroli wewnętrznej Spółki obejmuje wszystkie regulacje, procedury i struktury organizacyjne, które działając razem zmierzają

do zapewnienia: zgodności ze strategią, efektywności i skuteczności procedur, ochrony aktywów, zgodności transakcji i działań z powszechnie

obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami nadzorczymi i wewnętrznymi politykami, planami, przepisami i procedurami oraz wsparcia procesu

decyzyjnego.

SYSTEM COMPLIANCE

Gwarantem przestrzegania międzynarodowych standardów jest ustanowiony w Grupie system compliance, który obejmuje rozwiązania regulacyjne

i organizacyjne, składające się łącznie na wewnętrznie zintegrowany system zarządzania zgodnością. Przyjęte w Grupie standardy compliance

obejmują wszystkich jej uczestników i pozostają jednolite w pełnym zakresie obowiązywania. Regulacje przyjęte w JSW, składające się na system

zarządzania zgodnością obejmują:

KODEKS ETYKI

 Zawiera deklarację propagującą etyczne zobowiązania oraz zapobieganie korupcji. Od stycznia 2018 roku

wprowadzono do stosowania w umowach z kontrahentami klauzulę etyki, która nakłada na uczestników łańcucha

wartości Grupy określone obowiązki w zakresie przestrzegania zasad etycznych.

POLITYKA PRAW CZŁOWIEKA

 Stanowi uzupełnienie Kodeksu Etyki i rozwija kwestie dotyczące respektowania fundamentalnych praw człowieka

leżących u podstaw zrównoważonego rozwoju Grupy. Podstawą Polityki są kluczowe wartości mające na celu

poszanowanie praw człowieka, ale i również zapobieganie sytuacjom, w których działania podejmowane przez Grupę

pośrednio czy też bezpośrednio naruszałyby prawa człowieka.

POLITYKA COMPLIANCE

 Głównym celem Polityki jest przeciwdziałanie i ograniczenie skutków związanych z wystąpieniem w Grupie

nieprawidłowości poprzez uregulowanie struktur zarządzania tym obszarem działalności, gdyż niezgodność

z przepisami prawa i innymi regulacjami może nieść dla Spółki daleko idące negatywne skutki.

PROCEDURA ZGŁASZANIA

NIEPRAWIDŁOWOŚCI

 Procedura określa zasady zgłaszania przez pracowników Grupy, współpracowników oraz inne osoby naruszeń

lub nadużyć w celu zapobiegania wystąpieniu szkód po stronie Spółek Grupy oraz zapewnienia szybkiej reakcji

na zaistniałe naruszenie lub nadużycie i stanowi urzeczywistnienie przepisów prawa, przyjętych standardów rynkowych

oraz zasad postępowania.

POLITYKA ANTYKORUPCYJNA

 Polityka określa zasady i obowiązki pracowników związane z przeciwdziałaniem wystąpienia zjawisk korupcyjnych.

Kontrahenci JSW oraz pozostałych spółek Grupy składają deklarację o odrzuceniu korupcji, łapownictwa oraz wszelkich

innych form wywierania wpływu, które mogą być sprzeczne z prawem lub dobrymi obyczajami. W Grupie stosowane są

klauzule antykorupcyjne, będące deklaracją o odrzuceniu wszelkich form korupcji, jak również sankcjonujące określone

sposoby postępowania w przypadku podejrzenia jej wystąpienia.

POLITYKA ZARZĄDZANIA KONFLIKTEM

INTERESÓW

 Polityka zawiera wskazówki dotyczące rozstrzygania konfliktu pomiędzy interesami spółki a osobistymi interesami jej

pracowników oraz innych podmiotów obowiązanych. Polityka określa także metody postępowania w celu zapobiegania

oraz zarządzania konfliktem interesów, a także ustanawia zasady mające na celu maksymalne zminimalizowanie

możliwości zaistnienia ewentualnych konfliktów.

POLITYKA WERYFIKACJI

KONTRAHENTÓW

 Polityka reguluje kwestie współpracy z klientami/kontrahentami oraz określa minimalne wymogi dotyczące weryfikacji

podmiotów gospodarczych, z którymi planowane jest nawiązanie relacji.

POLITYKA ZATRUDNIANIA KREWNYCH

I ZNAJOMYCH

 Polityka obowiązuje wszystkich pracowników oraz członków zarządów i dotyczy wzajemnych relacji między osobami

zatrudnionymi w danej spółce. Postanowienia polityki uzupełniają obowiązujące w spółce zasady dotyczące

zatrudniania, premiowania, awansowania, udzielania kar, wyciągania sankcji pracowniczych oraz nawiązywania

lub rozwiązywania współpracy. Polityka definiuje osoby bliskie i krewnych, określa zasady zatrudniania i współpracy

z osobami bliskimi i krewnymi, relacje pomiędzy zatrudnionymi osobami, obowiązek informowania

o nieprawidłowościach oraz konsekwencje, wynikające z niestosowania się do danej polityki.

POLITYKA WRĘCZANIA I PRZYJMOWANIA

PREZENTÓW

 Polityka ustanawia zasady i warunki, przy spełnieniu których może odbywać się przyjęcie lub wręczenie prezentów,

wyłącznie w sytuacjach kiedy ma to związek z wykonywaniem powierzonych zadań. Ustalone zasady określają limity

wartości wręczanych oraz otrzymywanych prezentów oraz obowiązki sprawozdawcze z nimi związane. Ponadto,

polityka wprowadza zakaz przekazywania jakichkolwiek prezentów lub zaproszeń funkcjonariuszom publicznym

w każdym przypadku gdy mogą one być uznane jako forma wywarcia wpływu na rzetelność wykonywania powierzonych

im czynności.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

131

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

POLITYKA DOBROCZYNNA

I PROMOCYJNA

 Polityka zawiera informacje na temat warunków i zasad prowadzenia działalności promocyjnej oraz charytatywnej przez

spółki Grupy. Polityka wskazuje jakimi zasadami należy się kierować, aby uniknąć zarzutu nadużycia, korupcji,

czy preferencyjnego traktowania. Obecnie polityka ta jest aktualizowana w celu dostosowania jej postanowień

do pozostałych regulacji wewnętrznych, jak również z powodu konieczności wzmocnienia kontroli nad tymi obszarami

z perspektywy JSW.

Istotną rolę dla spójności i transparentności organizacji odgrywa również Regulamin ustanawiania regulacji wewnętrznych, którego celem jest

zapewnienie, aby wszystkie regulacje wewnętrzne JSW były tworzone przy zachowaniu jednolitych ścieżek obiegu, były kompletne, spójne i zgodne

z przepisami prawa, postanowieniami Statutu Spółki i innych regulacji wewnętrznych oraz aby były opracowywane, opiniowane, przyjmowane,

rozpowszechniane i zmieniane w sposób ujednolicony.

POSZANOWANIE PRAW CZŁOWIEKA

Pozycja JSW oraz całej Grupy wiąże się z ogromnym etycznym zobowiązaniem. Wynika z tego w szczególności obowiązek kształtowania

odpowiedzialnych i etycznych wzorców zachowań zarówno w relacjach wewnętrznych, jak również tych których stroną są spółki tworzące Grupę.

Jako Grupa pragniemy dołączyć do światowej czołówki pod względem odpowiedzialności korporacyjnej, przestrzegania praw człowieka, ochrony

środowiska oraz zapobiegania korupcji i powstawaniu nadużyć zarówno w Grupie, jak i jej otoczeniu.

Jednostka dominująca oraz jej spółki zależne zobowiązują się do poszanowania praw człowieka określonych w Powszechnej Deklaracji Praw

Człowieka ze szczególnym uwzględnieniem tego, że wszyscy ludzie rodzą się wolni i równi w swej godności i w swych prawach

oraz nieakceptowania jakichkolwiek form różnicowania lub dyskryminacji osób, a w konsekwencji zapewniania równych szans bez względu

na różnicę rasy, kolor skóry, płeć, język, religię, poglądy polityczne lub inne przekonania, narodowość, pochodzenie społeczne, majątek, urodzenie

lub jakiekolwiek inne różnice. Grupa czuje się zobligowana do szczególnej troski w odniesieniu do zagrożeń związanych z naruszeniem

któregokolwiek z tych praw w działalności zarówno Grupy, jak i w branży, w której działa.

Od 2022 roku w Grupie funkcjonuje Polityka praw człowieka, która rozwija kwestie dotyczące respektowania fundamentalnych praw człowieka

leżących u podstaw zrównoważonego rozwoju Grupy. Polityka praw człowieka przejawia się m.in. w:

▪ przestrzeganiu zasad dotyczących ochrony praw człowieka,

▪ umożliwieniu zgłaszania nieprawidłowości, w tym również dotyczących praw człowieka,

▪ uwzględnianie kwestii przestrzegania praw człowieka w relacjach z partnerami biznesowymi,

▪ angażowanie się społeczne w działania, które bezpośrednio lub pośrednio wpisują się w realizację praw człowieka.

SZKOLENIA DLA PRACOWNIKÓW W ZAKRESIE POLITYK

LUB PROCEDUR ZWIĄZANYCH Z PRAWAMI CZŁOWIEKA

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Łączna liczba godzin

2 730

1 517

180,0

Odsetek pracowników przeszkolonych

0,09

0,05

180,0

STANDARDY I NORMY ZACHOWANIA

Stawiamy wysokie wymagania samym sobie i oczekujemy, że zarówno nasi pracownicy, jak i odbiorcy, dostawcy, podwykonawcy oraz inne osoby

trzecie, z którymi współpracujemy, podejmą ten wysiłek wspólnie z nami poprzez uznanie zasad i przestrzeganie standardów.

Grupa kładzie nacisk na następujące wartości:

Grupa opiera swoją działalność o następujące standardy:

 szacunek dla drugiego człowieka,

 różnorodność i tolerancję,

 bezpieczeństwo i higienę pracy,

 transparentność, szacunek i otwartość w relacjach z klientami,

 świadomość ekologiczną,

 efektywne zarządzanie, m.in. poprzez zaangażowanie interesariuszy

i budowanie zaufania w relacjach z klientami i dostawcami,

 ład korporacyjny poprzez adaptację do najlepszych standardów w tym

zakresie,

 relacje oparte na transparentnych zasadach w szczególności poprzez brak

akceptacji na jakiekolwiek działania sprzeczne z prawem i zasadami

współżycia społecznego,

 budowanie dobrych relacji z jednostkami sektora publicznego.

 eliminację oraz unikanie działań nieetycznych,

 bezstronność, kompetencje i rzetelność,

 uczciwa konkurencja,

 poufność oraz ochrona informacji Grupy i jej kontrahentów,

 unikanie konfliktu interesów,

 transparentność działań i upowszechnianie zasad etyki,

 rzetelność i uczciwość w relacjach z dostawcami oraz klientami,

 odrzucanie wszelkich form korupcji i nieuczciwego wywierania

wpływów,

 nie akceptujemy wykorzystywania pracy dzieci, pracy niewolniczej

lub jakiejkolwiek innej formy pracy przymusowej,

 przywiązanie szczególnej wagi do dobrych relacji z samorządami gmin,

miast, na terenie których prowadzimy swoją działalność,

 zapewnienie odpowiedniego poziomu różnorodności, w tym

poszanowanie wszelkich różnic występujących między pracownikami,

 dążenie do ujednolicenia standardów biznesowych,

 wolność zrzeszania się.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

132

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Kwestie związane z poszanowaniem praw człowieka, można w Grupie podzielić na następujące kategorie, tj.:

▪ poszanowanie praw, w tym w szczególności, wolności osobistych, osób pracujących na rzecz Grupy,

▪ poszanowanie wolności zrzeszania się oraz prawa do uczestniczenia i organizowania pokojowych manifestacji.

POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI

GRI:[405-1]

W Jednostce dominującej obowiązuje Polityka zarządzania różnorodnością JSW S.A., której celem jest zakomunikowanie zaangażowania Zarządu

JSW oraz zespołu kadry kierowniczej w zapewnienie równego traktowania, promowanie równości szans oraz zagwarantowanie różnorodności,

aby stworzyć pracownikom zróżnicowane środowisko pracy, które zapewni sprawne i innowacyjne funkcjonowanie Spółki. Kluczowymi obszarami

wdrożenia Polityki są: otwartość na różnorodność,

▪ rekrutacja, selekcja i rozwój pracowników,

▪ rozwój przyszłej kadry oraz zasady etyki,

▪ przeciwdziałania mobbingowi i dyskryminacji,

▪ rozwiązywanie problemów i konfliktów.

W JSW począwszy od procesu rekrutacji poprzez cały okres zatrudnienia oraz w chwili kończenia kariery zawodowej przez pracowników,

przestrzegane są zasady równego traktowania i równej szansy dla pracowników bez względu na kolor skóry, rasę, płeć, religię, pochodzenie czy

sytuację socjalną. Jednostka dominująca w prowadzonej działalności stosuje jasne zasady zatrudniania oraz dąży do zapewnienia różnorodności

w zakresie płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego w odniesieniu do wszystkich jej pracowników, ze szczególnym

uwzględnieniem władz JSW i jej kluczowych menadżerów. Proces wyboru w żaden sposób nie dyskwalifikuje kandydatów ze względu na wskazane

w niniejszej zasadzie elementy polityki różnorodności. W odniesieniu do Członków organów korporacyjnych JSW, tj. Zarządu i Rady Nadzorczej,

wyboru osób pełniących funkcje Członków Zarządu dokonuje Rada Nadzorcza, natomiast Członków Rady Nadzorczej z wyjątkiem sytuacji

określonych w Statucie powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.

RÓŻNORODNOŚĆ W ZARZĄDACH

I RADACH NADZORCZYCH SPÓŁEK GRUPY KAPITAŁOWEJ

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

ZARZĄDY

wiek 30-50

wiek powyżej 50

w tym obcokrajowcy

RADY NADZORCZE

wiek poniżej 30

wiek 30-50

wiek powyżej 50

w tym obcokrajowcy

W kulturze organizacyjnej Grupy ważną wartością są kwalifikacje zawodowe pracowników. W ramach Grupy obowiązuje Kodeks Etyki, który

odzwierciedla wartości etyczne jakimi kieruje się Grupa i jakich chce przestrzegać. Jedną z podstawowych wartości jest przestrzeganie zakazu

jakiejkolwiek dyskryminacji z jednoczesnym gwarantowaniem wolności poglądów, sumienia i religii oraz swobody przekonań i wypowiedzi.

Ze względu na specyficzny charakter działalności Grupy, przeważający odsetek jej pracowników stanowią mężczyźni. Spółki Grupy Kapitałowej

prowadzą politykę antymobbingową oraz antydyskryminacyjną poprzez ciągły rozwój świadomości pracowników w tym zakresie.

ZAPOBIEGANIE KORUPCJI

GRI: [205-1, 205-2, 205-3]

Elementami systemu Compliance, które przeciwdziałają i piętnują korupcję jako zjawisko negatywne w Grupie są: Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej

JSW, Polityka Antykorupcyjna Grupy Kapitałowej JSW, Polityka Wręczania i Przyjmowania Prezentów Grupy Kapitałowej JSW. Regulacje zostały

opisane w ramach SYSTEMU COMPLIANCE.

Grupa nie toleruje żadnych działań, które naruszałyby obowiązujące przepisy prawa w jakimkolwiek obszarze prowadzonej działalności. Brak

tolerancji dotyczy w szczególności wszelkich form korupcji. W celu przeciwdziałania korupcji spółki Grupy stosują wewnętrzne procedury, mające

zarówno charakter organizacyjny, jak i finansowy. Służą one m.in. monitorowaniu i kontroli stosowanych praktyk w obszarze doboru kontrahentów,

zawierania umów, rachunkowości i przechowywania dokumentów. Każdy podmiot obowiązany ma obowiązek zgłaszać nieprawidłowości i inne

okoliczności mogące budzić wątpliwości, w tym w szczególności budzić podejrzenie możliwości wystąpienia korupcji. Mając na uwadze

konieczność zapewnienia prawidłowej realizacji zadań przez pracowników JSW we współpracy z Centralnym Biurem Antykorupcyjnym

przeprowadza szkolenia w zakresie szeroko rozumianej profilaktyki antykorupcyjnej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

133

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ZACHOWANIA ANTYKONKURENCYJNE I NARUSZENIA PRZEPISÓW ANTYMONOPOLOWYCH

GRI: [206-1]

W Grupie toczył się proces sądowy dotyczący zachowań antykonkurencyjnych i naruszeń przepisów antymonopolowych. Spór z powództwa JSW

dotyczy zasądzenia solidarnie od Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum Chemie Sp. z o.o. odszkodowania na rzecz JSW

z tytułu zmowy cenowej na rynku chemii górniczej w latach 2005-2011. Wartość przedmiotu sporu to 118,7 mln PLN. W dniu 13 grudnia 2019 roku

złożono pozew w Sądzie Okręgowym w Katowicach. JSW w postępowaniu jest reprezentowana przez Prokuratorię Generalną Rzeczypospolitej

Polskiej. W ocenie JSW dochodzenie przedmiotowego roszczenia jest zasadne. Każdy z pozwanych złożył odpowiedź na pozew, kwestionując

swoją odpowiedzialność prawną i wnosząc o oddalenie powództwa. JSW wniosła replikę na odpowiedzi na pozew złożone przez pozwanych. Sąd

Okręgowy w Katowicach w dniu 15 grudnia 2021 roku oddalił powództwo w I instancji. Prokuratoria Generalna RP wniosła apelację od wyroku

sądu I instancji. W dniu 15 czerwca 2023 roku Sąd Apelacyjny w Poznaniu uwzględnił apelację Prokuratorii Generalnej RP reprezentującej JSW,

uchylił wyrok Sądu Okręgowego w Katowicach i przekazał sprawę do ponownego rozpatrzenia. Na ww. orzeczenie Sądu Apelacyjnego w Poznaniu

wszyscy pozwani złożyli zażalenia do Sądu Najwyższego. W dniu 9 października 2023 roku JSW złożyła odpowiedź na zażalenia pozwanych.

9.5. RYZYKA KLUCZOWYCH OBSZARÓW STRATEGICZNYCH

Z modelem biznesowym i jego realizacją związane są ryzyka. W Grupie podjęto niezbędne kroki w celu najpełniejszego przestrzegania zasad

zawartych w Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW, jak również, w celu zapewnienia jak największej transparentności działań, należytej

jakości komunikacji z inwestorami oraz ochrony praw akcjonariuszy. Realizacja ww. zasad wypełniana jest m.in. poprzez kompleksowy system

zarządzania ryzykiem korporacyjnym ERM , na który składa się opracowana Polityka oraz Procedura Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym

w Grupie Kapitałowej JSW. Grupa wykorzystuje system ERM, aby wzmocnić system zarządzania oraz zwiększyć przejrzystość w zakresie

zarządzania ryzykiem. Korzyści te przyczyniają się do wzmocnienia skuteczności zarządzania ryzykiem oraz obniżenia kosztów ryzyka, a także

kosztów kapitału.

CEL I ZASADY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM

Celem zarządzania ryzykiem korporacyjnym jest identyfikacja potencjalnych niepewnych zdarzeń oraz ryzyk mogących wywrzeć negatywny wpływ

na organizację, utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach oraz rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych. Jest to proces ciągły,

podlegający modyfikacjom będącym i stanowiącym konsekwencję zmieniającego się otoczenia gospodarczego, działalności Grupy i wpływu

poszczególnego ryzyka na cele biznesowe Grupy. Zarządzanie ryzykiem korporacyjnym obejmuje działania na poziomie Spółki, Grupy Kapitałowej

i procesów biznesowych.

Przedmiotem prawidłowego zarządzania ryzykiem jest jego identyfikacja oraz właściwe działania względem niego, zaś celem zarządzania ryzykiem

jest zapewnienie maksymalnych trwałych korzyści we wszelkich dziedzinach działalności organizacji. Obejmuje to zrozumienie potencjalnych

pozytywnych i negatywnych skutków oddziaływania wszelkich czynników, które mogą mieć wpływ na organizację, a także działania na rzecz

zwiększenia prawdopodobieństwa sukcesu oraz zmniejszenia prawdopodobieństwa porażki i niepewności co do osiągnięcia zakładanych celów.

monitorowanie

OKRESOWE

RAPORTOWANIE

CELE

BIZNESOWE

REAKCJA

NA RYZYKO

PROCES

ZARZĄDZANIA

RYZYKIEM

IDENTYFIKACJA

RYZYKA

weryfikacja procesu

ocena ryzyka

definicja kontekstu

analiza ryzyka

opis ryzyka

informowanie

o ryzykach

przegląd ryzyk

konsultacje

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

134

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Dla Jednostki dominującej oraz Grupy prowadzony jest Rejestr ryzyk, w którym znajdują się informacje na temat ryzyka zidentyfikowanego

w okresie wdrażania systemu ERM oraz aktualizowanego zgodnie z Polityką ERM oraz Procedurą ERM.

Zgodnie z obowiązującymi wewnętrznymi regulacjami dla zidentyfikowanych ryzyk wyznaczony jest właściciel ryzyka odpowiedzialny

za monitorowanie jego poziomu oraz przekazywanie informacji o ryzyku do Pełnomocnika Zarządu ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania

i Zarządzania Ryzykiem w formie kart ryzyka. Właściciel ryzyka odpowiada również za nadzór i koordynację działań związanych z opracowaniem,

wdrożeniem i realizacją planów działań wobec ryzyk. Podejmując odpowiedzialność za ryzyko każdy właściciel ryzyka zarządza głównymi

czynnikami ryzyka przypisanego do niego w ramach systemu ERM. Rozpoznanie ryzyk i wdrożenie narzędzi ich ograniczenia pozwala na podjęcie

skutecznych działań prewencyjnych wobec zagrożenia. Zarządzanie ryzykiem jest procesem, który w sposób metodyczny rozwiązuje kwestie

związane z zagrożeniami dla działalności organizacji, jakie miały miejsce w przeszłości, występują obecnie i w największym stopniu mogą wystąpić

w przyszłości. Świadome zarządzanie zagrożeniami i szansami, umożliwia ochronę wypracowanej wartości oraz zwiększenie zdolności

do budowania wartości Grupy. Zarządzanie ryzykiem wspiera Grupę Kapitałową w budowie odpornej struktury korporacyjnej.

ROLE I ODPOWIEDZIALNOŚĆ

Zarządzanie ryzykiem jest integralnym elementem kultury organizacyjnej, w ramach tego procesu musi nastąpić przełożenie założeń

strategicznych na konkretne cele taktyczne i operacyjne, a także ścisłe określenie odpowiedzialności wszystkich menedżerów i pracowników,

którzy w ramach swoich obowiązków zajmują się zarządzaniem ryzykiem. Wiąże się z określeniem odpowiedzialności za wyniki, oceną osiągnięć,

a tym samym promowaniu efektywności działania na wszystkich szczeblach organizacji. Aby możliwe było ich osiągnięcie, niezbędna jest spójna

i praktyczna metodyka zarządzania tą niepewnością na poziomie Grupy.

Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki - Zadaniem Rady Nadzorczej JSW w procesie zarządzania ryzykiem jest

monitorowanie kluczowych ryzyk, jak również sposobów postępowania z nimi. Corocznie Rada Nadzorcza składa Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą

ocenę sytuacji Spółki w tym m.in. ocenę systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem.

Zarząd Spółki – sprawuje nadzór nad przebiegiem całego procesu zarządzania ryzykiem. Akceptuje założenia i zasady ERM określone w Polityce

ERM oraz Procedurze. W ramach zarządzania ryzykiem korporacyjnym Zarząd Spółki akceptuje zaproponowane plany reakcji na ryzyko

oraz przyjmuje wyniki identyfikacji i oceny ryzyka Grupy.

Komitet Ryzyka - wspiera skuteczne zarządzanie ryzykiem oraz na bieżąco monitoruje kluczowe ryzyka, okresowo przegląda aktualne poziomy

ryzyk, nadzoruje wdrożenie planów odpowiedzi na ryzyko oraz ocenia ogólną odporność na ryzyko Grupy, a także rekomenduje Zarządowi kwestie

związane z ograniczaniem ryzyka. W JSW obecnie funkcjonują trzy komitety ryzyk: Komitet Ryzyka Korporacyjnego, Komitet Ryzyka Finansowego,

Komitet Ryzyka Klimatycznego.

Pełnomocnik ERM - odpowiada za koordynację procesu zarządzania ryzykiem korporacyjnym. Pełnomocnik współpracuje z Zarządem JSW,

Komitetem Audytu Rady Nadzorczej, Biurem Audytu i Kontroli i poszczególnymi właścicielami ryzyk zarówno w celu konsultacji wyników analizy

i oceny ryzyka, jak i rozwoju metodologii wykorzystywanych w systemie ERM.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

135

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Właściciel ryzyka („WR”) - jest odpowiedzialny za monitorowanie poziomu ryzyka oraz przekazywanie informacji o ryzyku do Pełnomocnika w formie

Kart ryzyka. WR odpowiada za nadzór i koordynację działań związanych z opracowaniem, wdrożeniem i realizacją planów działań wobec ryzyk.

Ostateczna decyzja odnośnie planu działań wobec zarządzania danym ryzykiem podejmowana jest zgodnie z przyjętymi w organizacji zasadami

podziału obowiązków i odpowiedzialności. Właścicielami ryzyka są: Zarząd, dyrektorzy, kierownicy, pełnomocnicy lub inne wyznaczone osoby

odpowiadające za podległe im procesy lub obszary funkcjonalne.

OCENA SKUTECZNOŚCI SYSTEMU ZARZĄDZANIA RYZYKIEM

Wynikiem zaplanowanego i cyklicznego podejścia do zarządzania ryzykiem są zidentyfikowane kluczowe ryzyka Grupy, które charakteryzują się

wysokim potencjalnym wpływem na działalność spółek Grupy, ich wyniki lub sytuację finansową. Wobec powyższego istnieje silna konieczność

monitorowania i okresowej weryfikacji efektywności istniejących mechanizmów kontrolnych i odpowiedzi na ryzyko. W celu zapewnienia

skuteczności systemu zarządzania ryzykiem prowadzone są w szczególności następujące zadania:

▪ przeglądy ryzyk pod kątem jego adekwatności oraz dopasowania do struktury i specyfiki działania Grupy, przy uwzględnieniu czynników

zewnętrznych i wewnętrznych,

▪ prowadzenie cyklicznych przeglądów i ocen ryzyk prowadzonych przez poszczególnych właścicieli ryzyk,

▪ prowadzenie audytów wewnętrznych w ramach niezależnej kontroli zarządzania ryzykiem przez Dyrektora Biura Kontroli i Audytu wraz

z propozycją doskonalenia systemy,

▪ raportowanie wyników w zakresie zmian zachodzących w ocenie ryzyk, skierowany do Zarządu JSW, Radzie Nadzorczej po jego

zaopiniowaniu przez Komitet Audytu oraz do Ministerstwa Aktywów Państwowych.

Stały monitoring procesu zarządzania ryzykiem daje zapewnienie, że podejmowane są właściwe działania w kwestiach związanych z klimatem.

Ważnym elementem zapewnienia skuteczności systemu zarządzania ryzykiem jest Audyt Wewnętrzny. Roczny Plan Audytu Wewnętrznego jest

oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym. W trakcie każdego zadania audytowego dokonywana jest ocena bieżącego

poziomu poszczególnych ryzyk. Audyt Wewnętrzny odpowiedzialny również jest za dokonanie niezależnej oceny adekwatności oraz skuteczności

zarządzania ryzykiem oraz wydaje rekomendacje zapewniające ciągłe doskonalenie praktyk zarządzania ryzykiem.

ZIDENTYFIKOWANE RYZYKA

W ramach realizowanego w Grupie procesu zarządzania ryzykiem zidentyfikowano ryzyka związane z działalnością spółek, mogące wywierać

niekorzystny wpływ na zagadnienia: społeczne, pracownicze, środowisko naturalne, poszanowanie praw człowieka, przeciwdziałanie korupcji oraz

na polityki stosowane przez Grupę. Pełny katalog kluczowych ryzyk przedstawiony został w Punkcie 4.2. niniejszego sprawozdania.

Do najistotniejszych ryzyk Grupy należą ryzyka w obszarach: pracowniczym, praw człowieka, społecznym, przeciwdziałania korupcji,

środowiskowym i klimatycznym.

9.6. RELACJE Z KLIENTAMI I DOSTAWCAMI

RELACJE Z KLIENTAMI

Grupa funkcjonuje w zmiennym otoczeniu rynkowym, determinowanym sytuacją na rynku stalowym oraz konkurencją na rynku dostawców węgla

koksowego i koksu. JSW posiada przyjętą przez Zarząd Politykę Sprzedaży Produktów Grupy Kapitałowej JSW, która definiuje roczne cele

wyznaczone do osiągnięcia przez Służby Handlowe, celem optymalnego wykorzystania bieżącego potencjału otoczenia rynkowego i potencjału

Grupy. JSW prowadzi działalność w oparciu o dwie linie biznesowe: górniczą oraz koksowniczą. Polityka Sprzedaży obejmuje kompleksowo

produkty obu linii biznesowych, dążąc do wykorzystania efektu synergii. Cele nadrzędne Służb Handlowych Grupy to przede wszystkim:

Polityka sprzedaży realizowana jest w ramach poniższych obszarów: Polityka lokowania produkowanych wolumenów węgla i koksu, Polityka

ustalania cen do odbiorców zewnętrznych, Polityka gospodarowania zapasami, Polityka sprzedaży węgla do odbiorców wewnątrz Grupy, Polityka

zakupów surowców z zewnątrz, Polityka doskonalenia komunikacji i wymiany doświadczeń w zakładach Grupy.

Sprzedaż głównych produktów Grupy jest realizowana w oparciu o kontrakty wieloletnie zawarte z odbiorcami o ugruntowanej pozycji rynkowej.

JSW posiada grono stałych odbiorców węgla koksowego, którymi są europejskie koksownie: głównie krajowe oraz mające siedzibę w krajach

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

136

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Europy Środkowej. Struktura odbiorców w kolejnych latach nie ulega większym wahaniom. Koks produkowany w Grupie jest sprzedawany głównie

do europejskich koncernów stalowych. W celu dywersyfikacji rynków zbytu koks wysyłany jest również do odbiorców zamorskich. Odmienna niż

w przypadku węgla koksowego specyfika relacji handlowych z odbiorcami koksu, wynika z faktu, iż większość koncernów stalowych posiada własne

koksownie, a na rynku dokonuje zakupów uzupełniających. Z tego powodu w przypadku koksu występuje większa zmienność wolumenów

wysyłanych do poszczególnych odbiorców oraz kierunków sprzedaży. Grupa JSW posiada grono stałych odbiorców koksu, do których realizowana

jest sprzedaż w ramach kontraktów wieloletnich. W przypadku występowania okresowych nadwyżek koksu wysyłki realizowane są do odbiorców

europejskich lub zamorskich współpracujących z Grupą okresowo w zależności od własnych potrzeb i możliwości Grupy.

Zgodnie z przyjętą Strategią handlową JSW w zakresie sprzedaży węgla do celów energetycznych JSW współpracuje głównie z krajowymi

zakładami energetyki zawodowej, w tym z kluczowymi krajowymi koncernami energetycznymi. JSW jako stosunkowo niewielki producent węgla

energetycznego nie jest w stanie samodzielnie kreować warunków handlowych na krajowym rynku węgla energetycznego, swoją strategię stara

się zoptymalizować względem realiów rynkowych wyznaczonych przez największych uczestników rynku.

OCENA DOSTAWCÓW

GRI: [308-1, 204-1, 308-2, 414-1, 414-2, 2-24]

Pracownicy, którzy odpowiadają za kontakty z dostawcami, zobowiązani są do dobierania dostawców w oparciu o obiektywne kryteria oceny ich

ofert i jakości usług, dbania, aby wszystkie oferty zostały porównane i rozważone w sposób uczciwy i bezstronny oraz by cały proces był stosownie

i w sposób przejrzysty udokumentowany.

Grupa nie podejmuje współpracy z podmiotami, których działalność ma choćby częściowo przestępczy charakter lub budzi uzasadnione

wątpliwości. Dotyczy to w szczególności wszelkich form działalności korupcyjnej, unikania opodatkowania lub nieregulowania należności

publicznoprawnych, jak również wszelkich innych przejawów działalności przestępczej. Dlatego też w Grupie obowiązuje Polityka weryfikacji

kontrahentów Grupy Kapitałowej JSW.

Łańcuch dostaw Grupy obejmuje tysiące dostawców i kontrahentów. W Grupie obowiązuje Polityka Antykorupcyjna Grupy Kapitałowej JSW

i wprowadzono do stosowania w umowach zawieranych z kontrahentami oprócz klauzuli etyki także klauzule antykorupcyjne. Mając na względzie

dbałość o propagowanie najważniejszych postaw i standardów antykorupcyjnych akceptowalnych w JSW, opracowana została Księga Klauzul

Umownych JSW, która w jednym miejscu zbiera w formie klauzul zapisy, które w istotny sposób zabezpieczają interesy Spółki. Wprowadzone

w umowach zapisy klauzuli antykorupcyjnej stanowią, iż kontrahent lub jego podwykonawcy oraz wszelkie inne osoby, przy pomocy których

wykonuje umowę, oświadczają, że w swojej działalności nie stosują i nie tolerują korupcji, łapownictwa oraz innych form wywierania wpływu.

Kontrahent oświadcza również, że zapoznał się z obowiązującą w JSW Polityką Antykorupcyjną Grupy Kapitałowej JSW i zobowiązuje się

do niepodejmowania działań korupcyjnych oraz do udzielania informacji drugiej stronie w zakresie niezbędnym do wykazania, że wywiązuje się

z określonych obowiązków. W przypadku naruszenia obowiązków wynikających z ww. polityki podejmie działania naprawcze oraz poniesie

odpowiedzialność za powstałe szkody.

Zgodnie z przyjętymi klauzulami etyki kontrahenci oświadczają, że zapoznali się z Kodeksem etyki Grupy JSW i będą przestrzegali standardów

w nim zawartych. Dokument ten zawiera w sobie najistotniejsze elementy polityki etycznej, antydyskryminacyjnej i antykorupcyjnej Grupy.

Wskazuje również sposób zgłaszania wszelkich naruszeń i nieprawidłowości oraz nieprzestrzegania zobowiązań wynikających z przepisów prawa,

zagrożenia dla bezpieczeństwa i higieny pracy, zdrowia klientów i osób postronnych, bezpieczeństwa środowiska naturalnego, praktyk nieuczciwej

konkurencji oraz prób ukrywania któregokolwiek z powyższych. Od 2018 roku 1920 dostawców podpisało klauzulę etyki, natomiast w samym

2023 roku liczba ta wyniosła 803 (w tym wszyscy dotychczasowi dostawcy).

Działalność Grupy skupiona jest w granicach administracyjnych województwa śląskiego, na terenie różnych gmin. Z uwagi na lokalizację Jednostki

dominującej i jej spółek zależnych, Spółka korzysta z usług lokalnych dostawców, tym samym wspierając najbliższy rynek i społeczności lokalne.

Dostawcy z najbliższego otoczenia Spółki często wykazują się znajomością potrzeb i oczekiwań Spółki. W 2023 roku udział kontrahentów

lokalnych w wydatkach dla Grupy stanowił 86%, natomiast udział kontrahentów lokalnych z wyłączeniem jednostek powiązanych

w Grupie wyniósł 64%.

Podjęte działania w związku z agresją na Ukrainę

W związku z wejściem w życie znowelizowanej ustawy o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę

oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego (tzw. ustawa sankcyjna) JSW podjęła czynności mające na celu stałe monitorowanie

podmiotów wpisanych na listę sankcyjną oraz niezwłoczne przekazywanie wszystkim pozostałym spółkom z Grupy aktualnego kręgu podmiotów

wpisanych na listy sankcyjne MSWiA, finansowe sankcyjne UE, zakazu wjazdu do UE. Ponadto JSW za pomocą stosownych narzędzi weryfikuje

struktury właścicielskie kontrahentów, w tym beneficjentów rzeczywistych, z perspektywy ewentualnego występowania na liście sankcyjnej.

Ponadto wprowadzono do ogólnych warunków zawieranych umów klauzule umożliwiające rozwiązanie umowy w przypadku pojawienia się

kontrahenta na liście sankcyjnej. W przypadku pozytywnej weryfikacji kontrahenta z punktu widzenia naruszenia ustawy pożądane będzie

bezwzględne i natychmiastowe zastosowanie się do obowiązków ustawowych, w tym zamrożenie środków i wykluczenie z wszelkich postępowań,

a w zakresie istniejących stosunków handlowych ich zakończenie.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

137

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9.7. MODEL ZARZĄDCZY

MODEL BIZNESOWY I STRATEGIA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW

GRI: [2-6]

Głównym przedmiotem działalności JSW jest wydobywanie węgla kamiennego, co ma miejsce w wydzielonych jednostkach organizacyjnych jakimi

są kopalnie. Za produkcję koksu w Grupie JSW odpowiada spółka JSW KOKS. Wydobycie węgla i produkcja koksu stanowią sedno działalności

operacyjnej. W obecnym portfolio Grupy znajduje się również szereg produktów węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu,

siarczanu amonu oraz siarki płynnej. Grupa Kapitałowa JSW w ramach transformacji zwiększa udział w przychodach ze sprzedaży produktów

węglopochodnych, oferując produkty wspierające zrównoważony rozwój, często wysoko przetworzone i zaawansowane technologicznie.

Jesteśmy świadomi, że procesy produkcji stali ewoluują w kierunku zrównoważonego rozwoju i ograniczenia wpływu na środowisko. Pomimo

że tradycyjna metoda produkcji w wielkich piecach, wykorzystująca koks i węgiel koksowy, dominuje na świecie i w Europie, stanowiąc ponad 70%

globalnej produkcji, to jednak rośnie zainteresowanie technologiami mającymi na celu redukcję emisji CO

. Do 2030 roku przewiduje się rozwój

technologii produkcyjnych, które ograniczają potrzebę stosowania koksu, zmierzając ku bardziej ekologicznym rozwiązaniom. W krajach

rozwijających się, gdzie przewiduje się znaczny wzrost produkcji stali, tradycyjne metody z użyciem koksu i węgla koksującego mogą pozostać

dominujące, jednak globalne tendencje wskazują na stopniową zmianę paradygmatu w kierunku „zielonej stali”.

W ramach Grupy funkcjonują inne spółki realizujące funkcje pomocnicze, których zakres działalności przedstawiono w Punkcie 2.1. niniejszego

sprawozdania. Jednostki zależne zarządzane są w sposób spójny w ramach jednolitego organizmu jakim jest Grupa.

Realizowany przez Grupę Model Biznesowy obejmuje wszystkie elementy łańcucha wartości - od wydobycia przez produkcję koksu po dystrybucję

finalnych produktów do odbiorców końcowych.

Model funkcjonowania Grupy zakłada integrację prowadzonej działalności w ramach zbudowanego łańcucha wartości Grupy poprzez zwiększenie

stopnia długoterminowej współpracy z odbiorcami w celu zabezpieczenia odpowiedniego stopnia produkcji w długim okresie przy uwzględnieniu

oczekiwań pozostałych interesariuszy. Budowa wartości jest również wyeksponowana jako nadrzędny cel strategiczny, wynikający wprost

z przyjętych celów strategicznych oraz długofalowej wizji organizacji. Grupa w swojej podstawowej działalności korzysta z szeroko pojętego kapitału

finansowego, produkcyjnego, intelektualnego, społecznego i naturalnego w sposób zapewniający ich odpowiednią transformację. Model biznesowy

przedstawia założenia organizacyjne, zapewniające efektywne realizowanie Strategii, przyjętej misji oraz wizji Grupy.

Misja - produkcja strategicznego surowca dla transformacji świata.

Wizja - wiodący dostawca surowców dla przemysłu stalowego i chemicznego.

Realizowany model biznesowy funkcjonowania Grupy Kapitałowej JSW zakłada pełną integrację łańcucha wartości poprzez realizację celów

strategicznych.

Stosowane rozwiązania i technologie zapewniają transformację w kierunku gospodarki o obiegu zamkniętym (GOZ), będącą niezbędnym

elementem tworzenia niskoemisyjnej, zasobooszczędnej, innowacyjnej i konkurencyjnej gospodarki, które mają przyczynić się do zmiany modelu

rozwoju gospodarczego określonego przez Komisję Europejską. Wyznaczone w Strategii kierunki działań w obszarze wykorzystania metanu

B + R + I

CSR

FINANSE

INWESTYCJE

ZARZĄDZANIE

KORPORACYJNE

STRATEGIA / MISJA / WIZ JA G RUP Y JSW

DZIAŁALNOŚĆ PODSTAWOWA

ROZWÓJ

WSPARCIE

WĘGIEL

KOKS

HANDEL

I OBSŁUGA

KLIENTA

WĘGIEL

KOKS

HANDEL

I OBSŁUGA

KLIENTA

SERWIS

USŁUGI

LOGISTYKA

ENERGETYKA

CHEMIA

ODBIORCY: H UT N I C T W O / ENE R G E T Y KA / PRZEMYSŁ

ZAŁOŻENIA ORGANIZACYJNE

ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

138

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

do produkcji energii elektrycznej, redukcji śladu węglowego organizacji i produktu, zarządzania terenami poprzemysłowymi, zagospodarowania

zasolonych wód dołowych oraz wytwarzania produktów z udziałem odpadów wydobywczych do zastosowań w inwestycjach infrastrukturalnych

stanowią element zrównoważonego modelu biznesowego i przyczynią się do realizacji priorytetów w ramach GOZ oraz przeciwdziałania zmianom

klimatu. Realizowane przez Grupę dobre praktyki wpisują się również w kluczowe obszary Europejskiego Zielonego Ładu, do których należą m.in.:

redukcja zanieczyszczeń, ochrona klimatu, czysta energia, gospodarka cyrkularna.

Zaangażowanie w ochronę środowiska naturalnego odzwierciedlają działania minimalizujące negatywne oddziaływanie prowadzonej działalności

na środowisko realizowane w obszarach:

▪ gospodarki odpadami wydobywczymi,

▪ gospodarki zasolonymi wodami dołowymi,

▪ bezpośredniego i pośredniego wpływu na zmiany klimatu,

▪ wpływu eksploatacji górniczej na powierzchnię,

▪ rekultywacji i rewitalizacji terenów zagospodarowania odpadów wydobywczych i terenów poeksploatacyjnych,

▪ emisji gazów i pyłów do atmosfery, w tym emisji metanu,

▪ szacowania, monitorowania i bilansowania śladu węglowego organizacji i produktów węgiel i koks.

Informacje na temat aktualizacji Strategii zostały szerzej opisanej w Punkcie 3 niniejszego sprawozdania.

SEGMENTY OPERACYJNE W RAMACH ŁAŃCUCHA DOSTAW

GRI: [2-24]

Grupa jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel koksowy – koks – stal, koncentruje się na wydobyciu i przeróbce węgla, produkcji

koksu oraz sprzedaży wyrobów Grupy: węgla, koksu i wyrobów węglopochodnych. Stanowi zatem kluczowy element rekomendowanego modelu

funkcjonowania Grupy. Model zakłada pełną integrację łańcucha wartości poprzez, zwiększenie stopnia długoterminowej współpracy z odbiorcami

w celu zabezpieczenia odpowiedniego stopnia produkcji w długim okresie.

Organizacja i zarządzanie Grupą odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów oraz rodzaj działalności

produkcyjnej. Zarząd Jednostki dominującej zidentyfikował segmenty operacyjne na podstawie sprawozdawczości finansowej spółek wchodzących

w skład Grupy. W wyniku analiz kryteriów agregacji oraz progów ilościowych wydzielono w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy

następujące segmenty operacyjne:

Grupa ma świadomość, że osiągnięcie optymalnego modelu tworzenia wartości bezpośrednio wiąże się z realizacją szeregu pomniejszych celów

cząstkowych. Są one związane zarówno z zabezpieczeniem zasobów węgla, jak również zagwarantowaniem jakości i wzrostem efektywności.

Cele te przyczyniają się do wdrażania innowacyjnych rozwiązań techniczno-technologicznych, optymalizacji energochłonności, dbałości o ludzi

i ich bezpieczeństwo oraz troski o środowisko naturalne.

9.8. ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ I ESG

STRATEGIA ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU NA LATA 2021-2030

W 2021 roku Zarząd JSW przyjął Strategię Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej JSW na lata 2021-2030, której zadaniem jest

wzmocnienie synergii pomiędzy celami biznesowymi a celami zrównoważonego rozwoju, uwzględniając kluczowe z punktu widzenia specyfiki

Grupy obszary odpowiedzialności społecznej i środowiskowej zgodnie z normą PN-ISO 26000.

SEGMENT WĘGLOWY

SEGMENT KOKSOWY

POZOSTAŁE SEGMENTY

wydobycie i sprzedaż węgla kamiennego

wytwarzanie i sprzedaż koksu

oraz węglopochodnych

pozostała działalność spółek zależnych

należących do Grupy

13,5 mln ton wyprodukowanego węgla

3,4 mln ton wyprodukowanego koksu

790,4 mln PLN przychodów

ze sprzedaży

3 807,8 mln PLN nakładów

inwestycyjnych

539,6 mln PLN nakładów inwestycyjnych

281,1 mln PLN nakładów inwestycyjnych

WĘGIEL

KOKSOWY

KOKS

STAL

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

139

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Jednym z ważniejszych założeń Strategii Zrównoważonego Rozwoju jest transformacja Grupy Kapitałowej w kierunku gospodarki neutralnej

klimatycznie. Dlatego też największy akcent został położony na zmniejszanie śladu węglowego m.in. poprzez wychwytywanie metanu

czy możliwość produkcji wodoru. Strategia Zrównoważonego Rozwoju kładzie również nacisk na działania dywersyfikujące ofertę produktową

Grupy, w tym o potencjalnie innowacyjne i zaawansowane produkty, wpisujące się jednocześnie w koncepcję GOZ. Wraz z postępującą

transformacją Grupy zmieniać się również będzie zapotrzebowanie na posiadanie nowych umiejętności, dlatego też rozwój kompetencji

pracowniczych jest kolejnym ważnym elementem. W nowo przyjętej Strategii zapisana została również kontynuacja działań mających na celu

efektywne zarządzanie m.in. w obszarze środowiskowym, kadrowym, BHP czy szkód górniczych.

Szacunek w podejściu zarządczym Grupy ma szereg wymiarów i stanowi deklarację polityki firmy w poszczególnych wymiarach jej oddziaływania:

SZANUJEMY KLIMAT

 Chcemy ograniczyć nasz ślad węglowy i podążać w stronę neutralności klimatycznej; analizując poszczególne elementy

łańcucha produkcji węgiel-koks, wyodrębniać te jego elementy, które wiążą się z powstawaniem emisji i maksymalnie je

ograniczać z wykorzystaniem najnowocześniejszych dostępnych lub dopiero rodzących się technologii (B+R+I). Chcemy

też dążyć do samowystarczalności energetycznej, opierając się o własne źródła energii o niższym śladzie węglowym,

wykorzystując produkty uboczne naszej działalności.

SZANUJEMY ZASOBY NATURALNE

I DĄŻYMY DO GOSPODARKI O OBIEGU

ZAMKNIĘTYM (GOZ)

 Poprzez efektywne pozyskiwanie i przetwarzanie surowca, oferujemy szeroką gamę produktów. Dążymy zarówno

do możliwie pełnego wykorzystania eksploatowanych zasobów naturalnych, jak i produktów im towarzyszących.

SZANUJEMY OTOCZENIE

PRZYRODNICZE

 Dążymy do ograniczenia naszego wpływu na środowisko naturalne poprzez ograniczenie emisji zanieczyszczeń

do powietrza i wód oraz eliminację negatywnego wpływu na bioróżnorodność.

SZANUJEMY LOKALNE SPOŁECZNOŚCI

 Dążymy do ograniczenia szkód górniczych i uciążliwości, staramy się wspierać lokalne społeczności, angażując się

społecznie.

SZANUJEMY NASZYCH PRACOWNIKÓW

 Jesteśmy stabilnym i pożądanym pracodawcą, inwestujemy w rozwój kompetencji obecnych i potencjalnych pracowników.

SZANUJEMY BEZPIECZEŃSTWO

I ZDROWIE LUDZI

 Troszczymy się o bezpieczne i higieniczne warunki pracy dla naszych pracowników oraz pracowników podmiotów trzecich,

pracujących na naszą rzecz.

SZANUJEMY OTOCZENIE RYNKOWE

 Dbamy o ład zarządczy, transparentność, jesteśmy otwarci na dialog i monitoring wyników przez otoczenie rynkowe;

przeciwdziałamy zachowaniom nieetycznym, troszczymy się o trwałe relacje z Klientami.

Każdemu z powyższych celów przypisano mierniki oraz oczekiwane ich wartości na lata 2021-2030, a także cele i działania niższego rzędu.

PODEJMOWANE DZIAŁANIA W OBSZARZE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU I ESG

GRI: [2-22]

Kwestie ESG i zrównoważonego rozwoju z poszanowaniem środowiska naturalnego, społecznej odpowiedzialności i właściwego zarządzania

w ostatnich latach nabierają szczególnego znaczenia. Jest to związane m.in. z koniecznością innego podejścia do kwestii rozwoju społeczeństw,

zarządzania czy produkcji ze względu na zachodzące w świecie niekorzystne zmiany klimatyczne oraz nierówności społeczne. W odpowiedzi

na rosnące wymagania dotyczące sprawozdań niefinansowych w świetle obowiązującej Dyrektywy CSRD Grupa w 2023 roku podjęła działania,

mające na celu przygotowanie do nowych obowiązków sprawozdawczych. Nowe przepisy wprowadzą szereg wymogów w zakresie raportowania

i sprawozdawczości z obszarów związanych z ochroną środowiska (E), społecznymi aspektami biznesu (S) oraz ładu korporacyjnego (G).

OBSZAR ZARZĄDCZY (CORPORATE GOVERNANCE)

Grupa podejmuje szereg działań związanych z uporządkowaniem oraz formalizacją działań związanych ze zrównoważonym rozwojem i ESG.

Zainicjowano również działania kluczowe z punktu widzenia modelu biznesowego w kontekście koncepcji zrównoważonego rozwoju.

W Grupie obowiązuje system compliance. Wprowadzono też do umów ramowych z dostawcami i odbiorcami klauzule etyczno-środowiskowe.

Przywrócono konstruktywny dialog z przedstawicielami społeczności lokalnych.

W świetle zmian regulacyjnych w obszarze ESG, w 2023 roku przeprowadzony został w Grupie proces identyfikacji i analizy luk w obszarze ESG.

Proces ten zakończył się raportem zawierającym rekomendacje w zakresie dalszych działań oraz przyjęciem struktury ESG w Jednostce

dominującej w związku ze zidentyfikowanymi potrzebami rozszerzenia i wzmocnienia kompetencji poszczególnych jednostek wewnętrznych.

Zidentyfikowanie i przeanalizowanie luk organizacyjnych oraz dobór wskaźników ESG są kluczowymi elementami dla tworzenia wartości przez

Grupę, jak również pierwszym krokiem do budowania długoterminowej strategii.

OBSZAR ŚRODOWISKOWY (ENVIRONMENTAL)

Grupa prowadzi bieżącą analizę, obliczenie i raportowanie śladu węglowego Grupy oraz produktów węgiel i koks. Uczestniczy również

w monitorowaniu ryzyk i szans klimatycznych oraz przyjętych celów w zakresie redukcji emisji GHG w Grupie.

Szczegóły dotyczące działań w obszarze środowiskowym opisane zostały w Punkcie 9.15 niniejszego sprawozdania.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

140

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

OBSZAR SPOŁECZNY (SOCIAL RESPONSIBILITY)

W Grupie funkcjonuje wyodrębniony w ramach JSW Zespół Społecznej Odpowiedzialności Biznesu, którego rolą jest m.in. koordynowanie

i monitorowanie wdrażania strategii zrównoważonego rozwoju oraz realizacja projektów, które się w nią wpisują.

Grupa chce jak najlepiej wywiązywać się z roli odpowiedzialnego przedsiębiorcy i pracodawcy, członka społeczności oraz dobrego sąsiada.

Deklaruje otwartość na otaczający świat, wrażliwość na potrzeby ludzi oraz chęć niesienia pomocy. Stara się, aby prowadzone działania

odpowiadały na potrzeby lokalnych społeczności i niosły za sobą realne zmiany w życiu ludzi, do których są kierowane.

W Grupie działa Fundacja JSW, która prowadzi działalność publiczną i społecznie użyteczną na terenie gmin górniczych, aby rekompensować

uciążliwości związane z jej działalnością.

JSW przystąpiła do partnerstwa na rzecz realizacji Celów Zrównoważonego Rozwoju (SDGs). JSW znalazła się tym samym w gronie polskich firm

i instytucji, które podpisały oficjalną deklarację zaangażowania się w realizację globalnych celów ONZ (tzw. Agenda 2030).

W 2023 roku Grupa aktywnie angażowała się w 5 celów Agendy 2030:

CELE AGENDY 2030

SDG 1 – Koniec z ubóstwem

Aktywnie uczestniczymy w życiu lokalnych społeczności na terenach, na których JSW prowadzi dzielność. Obok działalności Fundacji JSW,

prowadzimy też szereg własnych projektów, adresowanych do gmin, w tym do dzieci (JSW Dzieciom, Kopania Wiedzy). Szczególną troską

otaczamy lokalne domy dziecka. W 2023 roku w ramach akcji wolontariackiej pracownicy JSW przekazali dary rzeczowe i finansowe

250 dzieciom z najuboższych rodzin. Spółka zorganizowała również wyjazdy (kolonie letnie, zimowiska) 120 dzieciom z 3 domów dziecka.

SDG 4 – Dobra jakość edukacji

Wspieramy szkolnictwo ze szczególnym uwzględnieniem klas o profilach związanych z górnictwem. Prowadzimy kampanie edukacyjne dla

dzieci, współpracujemy z uczelniami wyższymi w celu wzmocnienia rozwoju zawodowego studentów. Aktualnie JSW posiada około 1 050

aktywnych umów stypendialnych w ośmiu szkołach na terenie Jastrzębia-Zdroju, Pawłowic, Ornontowic, Czerwionki-Leszczyn, Knurowa oraz

Rybnika.

SDG 7 – Czysta i dostępna energia

Rozwijamy projekty związane z OZE. W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii Środowiskowej został uruchomiony Program pn.

„Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW”. Program przewiduje budowę farm fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych

o łącznej mocy ok. 110 MWp. W ramach pozostałych spółek Grupy w 2023 roku, w spółce JSU zainstalowano panele fotowoltaiczne o łącznej

mocy 0,05 MWp. Aktualnie w Grupie funkcjonują instalacje PV o łącznej mocy ok. 0,91 MWp

SDG 9 – Innowacyjność, przemysł, infrastruktura

Przechodzimy transformację w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie, angażującym się w projekty badawcze, których celem jest

oferowanie innowacyjnych produktów technologii przyszłości. W 2023 roku spółka PBSz otrzymała dokument patentowy dotyczący autorskiego

projektu i montażu konstrukcji sztucznego dna szybu.

SDG 13 - Działania w dziedzinie klimatu

Od lat aktywnie dążymy do ograniczenia emisji metanu, wykorzystując go gospodarczo, podobnie jak szereg innych produktów ubocznych

działalności wydobywczej i koksowniczej (np. gaz koksowniczy). W 2023 roku uzyskano zmniejszenie emisji metanu do atmosfery

o ok. 96,3 mln m

Prowadzimy na dużą skalę odsalanie wód kopalnianych, w efekcie czego uzyskujemy czystą sól i w mniejszym stopniu obciążamy rzeki.

W 2023 roku w JSW KOKS podpisała umowę na wybudowanie i uruchomienie instalacji badawczej do wydzielania wodoru z gazu

koksowniczego.

ODDZIAŁYWANIE NA OTOCZENIE LOKALNE

GRI: [413-1, 413-2, 12.8.1]

Grupa jest bardzo silnie związana z regionem, w którym działa. Górnictwo węgla kamiennego tworzyło i tworzy kulturę Górnego Śląska. Ważnym

elementem wzmacniania zrównoważonego i odpowiedzialnego biznesu jest zaangażowanie spółek Grupy w działalność organizacji

oraz stowarzyszeń społecznych i branżowych. Równie istotnym aspektem są odbudowywane i pielęgnowane relacje ze społecznościami lokalnymi,

w tym samorządami, oparte na zaufaniu i otwartości. Grupa Kapitałowa stawia na współpracę i realizację wspólnych działań, uwzględniając decyzje

biznesowe na losy lokalnych społeczności, jak również współpracuje z samorządami w zakresie inwestycji czy edukacji. Mając na uwadze specyfikę

działalności Grupy, bardzo ważnym elementem w budowaniu długoterminowych relacji z lokalną społecznością jest eliminowanie i/lub ograniczanie

negatywnego oddziaływania.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

141

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

W obszarze prowadzonej działalności gospodarczej poszczególne spółki należące do Grupy na bieżąco monitorują charakter i skalę swojego

oddziaływania na otoczenie, poszukując rozwiązań technologicznych, procesowych i innych, które pozwoliłyby wyeliminować lub ograniczyć

negatywne oddziaływanie, które jest różne w zależności od spółki i zakładu.

Funkcjonowanie innych zakładów (np. mechanicznej przeróbki węgla czy koksowni) oznacza określone uciążliwości dla społeczności lokalnych,

takie jak hałas, emisje do atmosfery czy do wód. Grupa inwestuje w rozwiązania, które pozwalają je ograniczać.

Jednym z istotniejszych ryzyk związanych z prowadzoną przez Grupę działalnością jest zagrożenie braku akceptacji społecznej dla bieżącej

i przyszłej działalności. Wraz z postępującą polityką dekarbonizacyjną, wszelkie technologie przetwarzania wykorzystujące węgiel postrzegane

są jako działalność w wysokim stopniu szkodliwa zarówno dla środowiska naturalnego, jak i społecznego. Dlatego też Grupa szczególnie mocno

akcentuje we wspólnej polityce społecznej odpowiedzialności biznesu idee zrównoważonego rozwoju oraz ideę gospodarki obiegu zamkniętego

(produkcji bezodpadowej).

Górnictwo jest też kluczowym pracodawcą, a także kluczowym płatnikiem podatków oraz innych opłat związanych z koncesjami i eksploatacją złóż.

Środki te zasilają lokalne, samorządowe budżety pozwalając na rozwój i inwestycje. W 2023 roku Jednostka dominująca dokonała wpłat do budżetu

lokalnego w wysokości ponad 96 mln PLN (wpłaty obejmują podatek od nieruchomości, podatek rolny i podatek od środków transportowych

oraz opłaty eksploatacyjne należne gminom).

MECENAT SPORTOWY

Bardzo ważnym aspektem współpracy ze społecznościami lokalnymi jest mecenat sportowy. W 2023 roku Grupa prowadziła działalność

promocyjną oraz prospołeczną w regionie, nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, jakie wiążą się z prowadzeniem działalności

wydobywczej, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do Grupy poprzez promowanie sportu oraz zdrowego i aktywnego stylu życia.

Od wielu lat JSW inwestuje i rozwija „Ideę wychowania przez sport”. Łącząc te dwa podejścia podjęto decyzję o sponsorowaniu głównie takich

dziedzin sportu jak: siatkówka (KS Jastrzębski Węgiel), hokej (JKH GKS Jastrzębie), piłka nożna (GKS Jastrzębie oraz GKS 74 Pniówek) czy piłka

ręczna (Miejskie Towarzystwo Sportowe „Żory").

WYDATKI NA SPONSORING

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

JSW

37,8

20,2

187,1

PROJEKTY PROPAGUJĄCE SPORT WŚRÓD DZIECI I MŁODZIEŻY

AKADEMIA TALENTÓW JASTRZĘBSKIEGO WĘGLA - Oprócz wspierania sportu zawodowego, JSW wspiera także projekty sportowe skierowane

do dzieci i młodzieży. Sztandarowym projektem jest Akademia Talentów Jastrzębskiego Węgla, która jest swego rodzaju kuźnią siatkarskich

talentów. Powstała w oparciu o wspólną wizję JSW oraz KS Jastrzębski Węgiel, zakładającą nowatorską działalność na rzecz rozwoju sportu

w regionie. W 2021 roku zawarta została umowa z Polskim Związkiem Piłki Siatkowej, w oparciu o którą został utworzony system Centralnych

Akademickich Ośrodków Siatkarskich, a klub w ramach prowadzonej Akademii jest jednym z elementów tego systemu.

Działalność ta doskonale wpisuje się w działania z zakresu społecznej odpowiedzialności biznesu prowadzone przez JSW. Szkolenie dzieci

i młodzieży jest podstawą do budowania sportu zawodowego na szczeblu zarówno klubowym jak i Reprezentacji Kraju.

Ponadto JSW było zaangażowane we WSPÓŁPRACĘ Z POLSKIM KOMITETEM OLIMPIJSKIM „Szybciej, wyżej, silniej, RAZEM”.

Przyjazny i kluczowy

pracodawca

Podatnik oraz partner

samorządów

Wsparcie ważnych

inicjatyw lokalnych

Odbiorca produktów i

usług lokalnych

przedsiębiorców

Partner ośrodków

akademickich i

placówek edukacji

zawodowej

Program stypendialny

dla uzdolnionej

młodzieży

Koszty środowiskowe,

rekultywacja

Szkody górnicze i ich

likwidacja

SPOŁECZNOŚĆ

LOKALNA

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

142

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9.9. SPRAWY SPOŁECZNE

ODDZIAŁYWANIE DZIAŁALNOŚCI GÓRNICZEJ

GRI: [413-2, 2-25]

Zdecydowanie największe znaczenie z punktu widzenia poprawnych relacji pomiędzy przedsiębiorcą górniczym a lokalną społecznością,

ma sprawny proces naprawy i likwidacji szkód górniczych wyrządzonych ruchem zakładu górniczego. W celu ograniczenia ryzyk z nim związanych

stosowane są odpowiednie mechanizmy kontrolne w zakresie materializacji ryzyka obejmujące m.in. takie działania jak:

▪ koordynacja działań związanych z przygotowywaniem: projektu prac geologicznych, dokumentacją geologiczną, hydrogeologiczną,

geologiczno-inżynierską, projektem zagospodarowania złoża oraz planem ruchu,

▪ na podstawie harmonogramu eksploatacji złoża, docelowego oraz objętego danym planem ruchu typowane są miejsca zagrożone

wystąpieniem szkód górniczych,

▪ nadzorowanie realizacji zapisów koncesyjnych oraz wynikających z wydanych decyzji środowiskowych,

▪ prowadzenie monitoringu geodezyjnego i budowlanego,

▪ monitoring wykonu napraw szkód górniczych w zakresie ilościowym i kosztowym w interwale miesięcznym oraz rocznym,

▪ monitoring wysokości rezerwy finansowej tworzonej dla potrzeb zobowiązań powstałych z tytułu szkód górniczych,

▪ współpraca z organami samorządowymi w ramach zespołów porozumiewawczych odbywających się z udziałem przedstawicieli

Okręgowego Urzędu Górniczego,

▪ wyłączenie terenu z zabudowy bądź też złoża z eksploatacji,

▪ podejmowanie działań profilaktycznych mających na celu zachowanie grawitacyjnego spływu wód powierzchniowych,

▪ stosowanie profilaktyki budowlanej w zakresie odpowiedniego zabezpieczenia istniejących oraz nowo realizowanych obiektów

budowlanych (w tym infrastruktury technicznej) w granicach terenów górniczych.

Prawny obowiązek naprawy szkód spowodowanych ruchem zakładu górniczego wynika bezpośrednio z treści ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku

Prawo geologiczne i górnicze. Niemniej jednak kluczowe znaczenie w procesie naprawy szkód górniczych odgrywają regulacje wewnętrzne JSW

związane z ich usuwaniem.

Zrealizowane zadania związane z likwidacją szkód górniczych

W 2023 roku kopalnie JSW wykonały plan napraw szkód powodowanych ruchem zakładu górniczego realizując zadania za łączną kwotę

124,1 mln PLN (przy uwzględnieniu zobowiązań SRK – 1,1 mln PLN). Dla porównania w 2022 roku kopalnie JSW wykonały plan napraw szkód

powodowanych ruchem zakładu górniczego realizując zadania za łączną kwotę 107,4 mln PLN.

JSW przewiduje w 2024 roku wykorzystanie rezerwy na naprawę szkód w wysokości 118,4 mln PLN.

ZADANIA ZWIĄZANE Z NAPRAWĄ SZKÓD GÓRNICZYCH

SEKTOR PAŃSTWOWY

SEKTOR SAMORZĄDOWY

SEKTOR PRYWATNY

2023

2022

2023

2022

2023

2022

78 zadań

56 zadań

97 zadań

86 zadań

1323 zadań

1123 zadań

42,8 mln PLN

29,7 mln PLN

25,5 mln PLN

23,7 mln PLN

54,7 mln PLN

49,2 mln PLN

DIALOG Z LOKALNĄ SPOŁECZNOŚCIĄ I SAMORZĄDAMI

W obszarze relacji ze społecznościami lokalnymi spółki Grupy zobowiązują się do:

▪ otwartego dialogu z przedstawicielami lokalnej społeczności i jednostkami samorządu terytorialnego,

▪ udziału swoich przedstawicieli w posiedzeniach zespołów porozumiewawczych pod nadzorem Okręgowego Urzędu Górniczego

w zakresie problematyki szkód górniczych,

▪ udostępnienia mechanizmu zgłaszania, ewidencjonowania i reprezentowania skarg,

▪ ukierunkowania działalności prospołecznej i charytatywnej na społeczności lokalne,

▪ wspierania ochrony dziedzictwa i tradycji lokalnej społeczności,

▪ prowadzenia eksploatacji górniczej i działalności w sposób minimalizujący negatywne oddziaływanie na powierzchnię terenu,

▪ rekompensowania powstałych strat poprzez systematyczną naprawę szkód wyrządzonych ruchem zakładu górniczego,

▪ unikania konieczności przesiedleń mieszkańców, a w przypadku ewentualnych wykupów nieruchomości, do przeprowadzania takich

działań proponując godziwe odszkodowanie (rekompensatę) za pozostawiony majątek,

▪ wspieranie inwestycji społecznych w edukację na poziomie lokalnym, mające na celu włączenie mieszkańców i zapewnienie

współudziału w społeczno-ekonomicznym rozwoju Grupy,

▪ powstrzymania się od ekspansji zagranicznej w sytuacji, w której kultura prawna kraju inwestycji stwarzałaby istotne ryzyko łamania

praw człowieka, w tym praw zapisanych w Deklaracji Narodów Zjednoczonych o Prawach Ludności Rdzennej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

143

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Kontakty z władzami gmin, na terenie których prowadzona jest produkcja węgla utrzymują bezpośrednio Dyrekcje poszczególnych kopalń

w zakresie rozwiązywania bieżących problemów. W 2023 roku władze kopalń przeprowadziły setki spotkań ze społecznością lokalną

i samorządami, podczas których omawiane były najbardziej istotne sprawy dotyczące m.in. szkód górniczych, aktualnie prowadzonych

i planowanych prac eksploatacyjnych wraz z ich oddziaływaniem na powierzchnię terenów, omówienie złożonych wniosków. Pracownicy kopalń

regularnie uczestniczą w posiedzeniach rad gminy, w samorządowych zespołach i posiedzeniach wykonawczych czy w radach sołeckich.

Kluczowe kwestie i problemy zgłaszane w 2023 roku przez interesariuszy m.in. w czasie bezpośrednich spotkań z przedstawicielami samorządów

obejmowały zagadnienia dotyczące: środowiska naturalnego, zdrowia publicznego, gospodarki regionalnej, bezpieczeństwa pracy

oraz społeczności lokalnej.

W dialog z lokalną społecznością i samorządami włączona jest również Fundacja JSW, której podstawowym celem działania jest wsparcie

dla społeczności lokalnych na obszarze działania Grupy. Fundacja wspiera instytucje i organizacje oraz samorządy. JSW wspiera również lokalną

społeczność przekazując darowizny.

DZIAŁANIA PROSPOŁECZNE

GRI: [413-1]

W 2023 roku Grupa prowadziła działalność promocyjną oraz prospołeczną w regionie nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, jakie wiążą

się z prowadzeniem działalności wydobywczej, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do Grupy. Działalność charytatywna

w Jednostce dominującej prowadzona jest na podstawie obowiązującego Regulaminu działalności JSW S.A. w obszarze promocji, reklamy,

reprezentacji, sponsoringu, CSR oraz charytatywnym (darowizny).

Działalność charytatywna w roku 2023 była głównie skierowana na rzecz wspierania Fundacji JSW i służby zdrowia. Łączna wartość przekazanych

darowizn za rok 2023 wyniosła 11,7 mln PLN.

W 2023 roku wydatki na działalność promocyjną JSW wyniosły łącznie 7,9 mln PLN z uwzględnieniem wydatków związanych z promocją i public

relations (w 2022 roku: 3,0 mln PLN).

W 2023 roku JSW skoncentrowała się na obchodach jubileuszu 30-lecia. Równolegle z inicjatywami upamiętniającymi jubileuszowy rok

kontynuowana była kampania „Od węgla koksowego do stali”, która ma na celu podnoszenie świadomości wyjątkowego charakteru i zastosowania

węgla koksowego, a także poprawa wizerunku branży surowcowej, budowanie społecznego zaufania, zwiększenie świadomości społecznej

na temat innowacji i zrównoważonego rozwoju oraz edukowanie opinii publicznej w zakresie roli węgla koksowego w rozwoju współczesnej

cywilizacji.

JSW prowadziła spójne i dedykowane działania promocyjne, które koncentrowały się na aspektach podkreślających ważność surowca krytycznego,

jakim jest węgiel koksowy.

JSW była też obecna na największych konferencjach branżowych i finansowych, międzynarodowych oraz ogólnopolskich, koncentrując się

na promowaniu nowoczesnych i ekologicznych aspektów wydobycia węgla i przeciwdziałając stereotypom związanym z tradycyjnym

postrzeganiem branży wydobywczej. Zastosowane środki wizualne i treści promocyjne podkreślały innowacyjność oraz zaangażowanie firmy

w rozwój technologii przyjaznych dla środowiska. JSW budowała pozytywny wizerunek firmy rozwijającej się w sposób dynamiczny i zrównoważony

– z poszanowaniem środowiska naturalnego – oraz gotowej na wyzwania przyszłości.

Jednostka dominująca przeznacza również środki na działalność statutową lokalnych stowarzyszeń, wspomaga działalność kulturalną, oświatę,

a także wspiera pracowników znajdujących się w trudnych sytuacjach życiowych. Jednostka dominująca aktywnie współpracuje z uczelniami

wyższymi, szkołami i przedszkolami.

69% środków przekazanych

na darowizny stanowiły

darowizny na rzecz Fundacji

JSW

12% wartości zostało

przekazane na rzecz służby

zdrowia

9% wartości darowizn

zostało przekazanych na

kulturę

6% wartości darowizn

przeznaczono na sport

3% wartości darowizn

przeznaczono na społeczności

lokalne i pracowników

1% wartości darowizn

rzeczowych

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

144

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Od 2018 roku w JSW funkcjonuje specjalny program stypendialny dla uczniów uczących się w trybie dziennym w szkołach kształcących

w zawodach górniczych, które objęte są postanowieniami zawartych przez JSW porozumień w sprawie współpracy w zakresie organizowania

praktycznej nauki zawodu w formie zajęć praktycznych i praktyk zawodowych dla uczniów oraz gwarancji zatrudnienia w JSW dla absolwentów.

Niezależnie od praktyk spółki Grupy współpracują również z lokalnymi urzędami pracy.

Wiele spółek Grupy współpracuje zarówno ze szkołami średnimi, jak i uczelniami wyższymi. Taką współpracę podejmuje m.in. JSW, CLP-B, JSK,

czy JSU. W JSW IT Systems obowiązuje Regulamin Odbywania Praktyki Absolwenckiej, w ramach którego funkcjonuje Program Praktyk.

Przykładem w zakresie współpracy naukowo-badawczej z różnego typu instytucjami może być spółka CLP-B, która prowadzi stałą współpracę

z Wydziałem Nauk Przyrodniczych Instytutu Nauk o Ziemi Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach.

* W tym kwota przekazana na działalność Fundacji JSW wynosząca: w 2023 roku 8,0 mln PLN, w 2022 roku 5,0 mln LN.

DZIAŁALNOŚĆ FUNDACJI JSW

Powołana pod koniec 2018 roku Fundacja JSW została utworzona celem prowadzenia działalności publicznej i społecznie użytecznej na terenie

gmin górniczych, na które oddziałują Zakłady Grupy, poprzez współpracę z samorządami i wspieranie lokalnych inicjatyw. Zarząd JSW zdecydował

o stworzeniu tej organizacji, aby wzmocnić wizerunek Grupy jako firmy odpowiedzialnej społecznie i zaangażowanej dobroczynnie. Fundatorem

i założycielem jest JSW. Fundacja JSW koncentruje swoje działania na terenie 16 gmin, na których JSW prowadzi działalność, wspierając inicjatywy

w czterech obszarach: kultury i tradycji, wypoczynku i rekreacji, nauki i edukacji oraz zdrowia i bezpieczeństwa.

W 2023 roku Fundacja JSW prowadziła działalność statutową korzystając ze środków przekazanych przez Fundatora w 2023 roku oraz w latach

ubiegłych, przeznaczając środki finansowe w kwocie 8,0 mln PLN na realizację 323 przedsięwzięć wnioskowanych przez różne instytucje

i/lub organizacje w czterech obszarach:

W 2023 roku w okresie trwania konfliktu zbrojnego w Ukrainie Fundacja JSW wsparła instytucje, których celem jest m.in. pomoc Ukrainie.

9.10. SPRAWY PRACOWNICZE

9.10.1. ZATRUDNIENIE W GRUPIE

GRI: [2-7, 2-8, 2-30, 202-2, 401-1, 401-2, 401-3]

Jesteśmy świadomi tego, że to ludzie są największym kapitałem firmy i to oni decydują o jej sukcesie. Naszym pracownikom staramy się zapewnić

optymalne warunki rozwoju zawodowego i osobistego. Inwestujemy w kadry już na etapie kształtowania relacji ze szkołami wyższymi

i zawodowymi. Bezpieczeństwo i ochrona zdrowia w JSW są traktowane równorzędnie z poziomem produkcji i osiąganym wynikiem

ekonomicznym.

Działania związane z zagadnieniami pracowniczymi i poszanowania praw człowieka realizowane są w obszarze Kadr zgodnie z obowiązującymi

przepisami prawa i wewnętrznymi regulacjami, w tym obowiązującym Kodeksem Etyki Grupy Kapitałowej JSW. W ramach podejmowanych działań

należy wymienić:

▪ badania kultury organizacji i zadowolenia pracowników,

▪ wdrożenie Kodeksu Etyki wraz z mechanizmami przekazywania informacji zwrotnej,

▪ prowadzenie regularnego dialogu ze związkami zawodowymi,

▪ wysokie standardy w zakresie BHP, w tym szkolenia przeciwpożarowe i BHP w pracowni VR (virtual reality),

▪ bieżące monitorowanie rotacji pracowników oraz struktury zatrudnienia,

▪ prowadzenie ciągłych działań w zakresie programów rozwojowych pracowników,

▪ współpraca z placówkami edukacyjnymi,

▪ organizowanie akcji profilaktycznych w celu poprawy zdrowia pracowników.

WARTOŚĆ DAROWIZN (FINANSOWE I RZECZOWE) mln PLN

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

GRUPA

12,2

9,0

135,6

w tym JSW*

11,6

8,5

136,5

LICZBA PRZYZNANYCH DAROWIZN

W POSZCZEGÓLNYCH OBSZARACH WSPARCIA

Wypoczynek i rekreacja

Zdrowie i bezpieczeństwo

Kultura i tradycja

Nauka i edukacja

128

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

145

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

POLITYKA PERSONALNA JSW

JSW jest największym i cenionym pracodawcą w regionie. W związku z tym, kierując się dobrem lokalnej społeczności dąży przede wszystkim

do tego, aby pracownicy mieli poczucie bezpiecznego i stabilnego miejsca pracy. Największą wartością JSW są ludzie, ich wiedza, umiejętności,

kompetencje, stąd zapewnianie optymalnych warunków rozwoju zawodowego i osobistego wpisuje się w Strategię JSW. Fundamentalne jest

również bezpieczeństwo pracy, zapewniane poprzez zachowanie najwyższych i najnowocześniejszych standardów ochrony przed zagrożeniami

oraz wysokiego poziomu technicznego kopalń. Pracodawca dokłada wszelkich starań, aby wszyscy pracownicy rozumieli, jak ważną rolę odgrywają

w firmie, a poprzez umożliwienie rozwoju umiejętności reprezentowali wysoki poziom motywacji, skuteczności i w pełni wykorzystywali swój

potencjał, a realizowane przez nich zadania wspierały cele biznesowe nie tylko dziś, ale także w przyszłości. Ponadto pracodawca umożliwia

zdobywanie nowych doświadczeń zawodowych w ramach struktur Spółki, a różnorodność realizowanych w niej procesów sprzyja zmianie obranej

wcześniej ścieżki zawodowej. Jednostka dominująca dba o to aby doświadczeni pracownicy przekazywali młodszym kolegom wiedzę praktyczną,

którą zdobyli podczas swojej pracy zawodowej. Dzięki pracownikom, którzy identyfikują się z misją JSW, firma buduje wizerunek pracodawcy,

z którym warto związać swoją przyszłość.

POLITYKA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI LUDZKIMI

Efektywne wydobywanie węgla z wykorzystaniem nowoczesnych technik i urządzeń wymaga posiadania wykwalifikowanych pracowników, którzy

dysponują odpowiednim doświadczeniem, dlatego w JSW szczególną wagę przywiązujemy do rozwoju potencjału ludzkiego. Rozwój pracowników

to dwie kluczowe perspektywy tj. Spółki planującej zmiany w prowadzeniu działalności dostosowujące ją do zmieniającego się otoczenia

biznesowego oraz Pracownika z jego aspiracjami, chęcią kształcenia się i stawania się coraz lepszym.

Ważną rolę w kwestii podejścia do zarządzania zasobami ludzkimi pełni Strategia JSW. Podejście do kwestii pracowniczych zostało również

zdefiniowane i zawiera się w Strategii Zrównoważonego Rozwoju. Z kolei Strategia HR określa zadania polityki zatrudnieniowej i wyznacza kierunki

jej działania. W jej ramach JSW realizuje strategiczne cele wpisujące się w politykę firmy odpowiedzialnej społecznie.

PROJEKTY, DZIAŁANIA I INICJATYWY

JSW co roku przeprowadza w formie ankiety badanie kultury organizacyjnej i zadowolenia pracowników. Badanie przeprowadzane jest

we wszystkich jednostkach organizacyjnych JSW. Celem badania jest poznanie opinii pracowników na temat środowiska pracy oraz zadań, jakie

wykonują. Wyniki badania są wykorzystywane w celu zidentyfikowania obszarów działania firmy, które wymagają ewentualnej poprawy.

W roku 2023 trwały dalsze prace projektowe, których rezultatem było uruchomieniem kolejnych modułów aplikacji e-Absencje. Aplikacja umożliwia

częściową elektroniczną obsługę dokumentów kadrowych, eliminując w dużej części papierowy obieg dokumentów. Aplikacja funkcjonuje w Biurze

Zarządu i planuje się jej rozszerzenie na zakłady JSW.

W 2023 roku w JSW realizowany był autorski cykl warsztatów pn. Studium Kompetencji JSW S.A. obejmujący szkolenia pracowników w zakresie

kompetencji zawodowych i społecznych dla dozoru i kierownictwa w sektorze górniczym, obejmujący aspekty interdyscyplinarne: ekonomiczne,

prawne, finansowe oraz społeczne. Prowadzane są warsztaty z procedur przetargowych oraz zamawiania materiałów, compliance,

odpowiedzialności prawnej, ekonomii, dobrych praktyk w tworzeniu specyfikacji technicznej, przebiegu kontroli przez ograny nadzoru górniczego,

budowania autorytetu, asertywności i radzenia sobie ze stresem. Studium kompetencji JSW S.A. było prezentowane na licznych konferencjach

branżowych i zostało ujęte w ramach projektu Branżowego Centrum Umiejętności.

REKRUTACJA

W JSW dokumentem określającym zasady rekrutacji jest Procedura Rekrutacyjna Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Proces szukania

kandydatów, którzy spełniają określone kryteria jest otwarty i konkurencyjny. Po przeprowadzeniu wewnętrznych procedur Spółka publikuje

stosowane ogłoszenia na swojej stronie internetowej, w lokalnym serwisie internetowym, w prasie lub stosuje inne metody docierania

do potencjalnych kandydatów do pracy. Jedną z metod rekrutacji w JSW jest również pozyskiwanie pracowników bezpośrednio ze szkół, z którymi

zostały zwarte porozumienia w zakresie m.in. zatrudniania absolwentów.

POZYSKUJEMY NAJLEPSZYCH

ZGODNIE

Z POTRZEBAMI

• Celem jest zapewnienie

optymalnego doboru

pracowników dla potrzeb

wynikających z fluktuacji kadr,

wymagań kwalifikacyjnych

i dostępnych zasobów na

lokalnym rynku pracy.

RACJONALNIE GOSPODARUJEMY

ZASOBAMI

• Celem jest zapewnienie

optymalnego wykorzystania

i alokacji zasobów

pracowniczych do realizacji

zadań.

ROZWIJAMY

W KLUCZOWYCH OBSZARACH

• Celem jest zapewnienie

wysokiego poziomu

kompetencji pracowników

umożliwiającego stabilną

realizację celów biznesowych,

w tym wysokiego poziomu

kompetencji przywódczych

pracowników zatrudnionych na

stanowiskach kierowniczych.

DZIAŁAMY

SPÓJNIE

• Realizacja tego celu zapewni

spójność i jednolitość

wszystkich procesów HR oraz

ich zgodność ze strategią.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

146

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ZARZĄDZANIE ŚCIEŻKAMI KARIERY

Zarządzanie ścieżkami kariery ma na celu m.in. zaspokajanie potrzeb organizacji w zakresie następstw na różnych etapach kariery. Kluczową rolę

w tym procesie odgrywa zarządzanie szkoleniami. Pracownicy mają możliwość podwyższania swoich kwalifikacji zawodowych poprzez udział

w studiach podyplomowych, branżowych konferencjach, seminariach lub sympozjach, a także w szkoleniach organizowanych przez jednostki

zewnętrzne. Na bieżąco monitorowana jest m.in. rotacja pracowników oraz struktura zatrudnienia według wieku. Pozwala to na zidentyfikowanie

z odpowiednim wyprzedzeniem kompetencji, które będą wymagały zastąpienia w najbliższym czasie. W związku z powyższym odpowiednio

wcześnie przygotowywani są pracownicy którzy zastąpią osoby odchodzące na emeryturę.

SZKOLENIA I ROZWÓJ

GRI: [404-1]

Pracownicy spółek Grupy mają możliwość podnoszenia swoich kwalifikacji zawodowych poprzez udział w organizowanych przez pracodawcę

szkoleniach i kursach językowych. Grupa Kapitałowa prowadzi ciągłe działania w zakresie programów rozwojowych pracowników.

LICZBA GODZIN SZKOLENIOWYCH

2023

2022

Średnio na pracownika w JSW (w godz.)

8,6

8,1

Średnio na pracownika w Grupie (w godz.)

8,6

8,5

STATYSTYKI

JSW jest przedsiębiorstwem wielozakładowym, w którym większość zatrudnionych pracowników wykonuje pracę pod ziemią w pełnym wymiarze

czasu pracy. W 2023 roku w skład JSW wchodziły następujące Jednostki Organizacyjne tj.: KWK Borynia-Zofiówka-Bzie, KWK Budryk,

KWK Knurów-Szczygłowice, KWK Pniówek, Zakład Wsparcia Produkcji oraz Biuro Zarządu. Na koniec 2023 roku Spółka zatrudniała 21 446

pracowników (na koniec 2022 roku: 21 239 osób). Przeciętne zatrudnienie w Jednostce dominującej w 2023 roku wyniosło 21 281 osób i było

wyższe w porównaniu do roku ubiegłego o 149 osób.

Według stanu zatrudnienia na dzień 31 grudnia 2023 roku w Grupie zatrudnionych było 32 174 pracowników, (na dzień 31 grudnia 2022 roku stan

ten wynosił 30 739 osób). Przeciętne zatrudnienie w Grupie za 2023 rok wyniosło 31 150 osób i w porównaniu do 2022 roku było wyższe

o 1 169 osób. Wzrost zatrudnienia w JSW w 2023 roku wynikał z realizacji zwiększonych zadań technicznych w zakładach.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG TYPU UMOWY

Umowa o pracę na czas nieokreślony

3 410

24 659

28 069

3 256

24 252

27 508

Umowa o pracę na czas określony

481

2 925

3 406

396

2 116

2 512

Umowa o pracę na okres próbny

605

699

634

719

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG CHARAKTERU UMOWY

pełen etat

3 949

28 143

32 092

3 703

26 954

30 657

niepełny etat

Umowa cywilno-prawna

250

776

1 026

213

691

904

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG STANOWISKA

Stanowiska nierobotnicze p/z

3 170

3 238

3 083

3 148

Stanowiska robotnicze p/z

17 647

16 858

Stanowiska nierobotnicze na powierzchni

2 525

1 803

4 328

2 382

1 753

4 135

Stanowiska robotnicze na powierzchni

1 392

5 569

6 961

1 290

5 308

6 598

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG WIEKU

Do 30 lat

378

4 171

4 549

353

3 909

4 262

Od 31 do 40 lat

982

11 101

12 083

912

11 071

11 983

Od 41 do 50 lat

1 178

9 141

10 319

1 086

8 429

9 515

Powyżej 50 lat

1 447

3 776

5 223

1 386

3 593

4 979

OGÓŁEM

3 985

28 189

32 174

3 737

27 002

30 739

w tym JSW :

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG TYPU UMOWY

Umowa o pracę na czas nieokreślony

2 122

19 300

21 422

2 038

19 174

21 212

Umowa o pracę na czas określony

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

147

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG CHARAKTERU UMOWY

pełen etat

2 122

19 305

21 427

2 044

19 181

21 225

niepełny etat

OGÓŁEM

2 139

19 307

21 446

2 055

19 184

21 239

FLUKTUACJA PRACOWNIKÓW

Łączna liczba nowozatrudnionych

434

2 520

2 954

391

2 268

2 659

Łączna liczba odejść pracowników

188

1 347

1 535

513

3 364

3 877

Liczba pracowników według regionu:

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

WOJ.

ŚLĄSKIE

INNE

ŁĄCZNIE

WOJ.

ŚLĄSKIE

INNE

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

Umowa o pracę na czas nieokreślony

27 737

332

28 069

27 178

330

27 508

Umowa o pracę na czas określony

3 274

132

3 406

2 390

122

2 512

Umowa o pracę na okres próbny

697

699

695

719

RAZEM

31 708

466

32 174

30 263

476

30 739

w tym JSW

Umowa o pracę na czas nieokreślony

21 412

21 422

21 201

21 212

Umowa o pracę na czas określony

RAZEM

21 436

21 446

21 228

21 239

Przyjęcia nowych pracowników (bez przemieszczeń w ramach spółek Grupy / w ramach JSW):

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

Wiek poniżej 30

1 070

1 164

106

1 061

1 167

Wiek 30-50

289

1 239

1 528

253

1 038

1 291

Wiek powyżej 50

211

262

169

201

RAZEM

434

2 520

2 954

391

2 268

2 659

województwo śląskie

426

2 458

2 884

386

2 176

2 562

inne województwo

% udział nowych pracowników do ogółu

1,35

7,83

9,18

1,27

7,38

8,65

w tym JSW:

Wiek poniżej 30

Wiek 30-50

Wiek powyżej 50

RAZEM

Województwo śląskie

Inne województwo

% udział nowych pracowników do ogółu

0,19

0,11

0,30

0,21

0,20

0,41

Odejścia pracowników (bez przemieszczeń w ramach spółek Grupy / w ramach JSW):

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

Wiek poniżej 30

281

298

322

356

Wiek 30-50

621

676

120

2 231

2 351

Wiek powyżej 50

116

445

561

359

811

1 170

RAZEM

188

1 347

1 535

513

3 364

3 877

Województwo śląskie

161

1 262

1 423

501

3 246

3 747

Inne województwo

112

118

130

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

148

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

% udział nowych pracowników do ogółu

0,58

4,19

4,77

1,67

10,94

12,61

w tym JSW:

Wiek poniżej 30

105

113

Wiek 30-50

255

260

1 891

1 948

Wiek powyżej 50

177

234

291

537

828

RAZEM

444

506

356

2 533

2 889

Województwo śląskie

444

506

353

2 527

2 880

Inne województwo

% udział nowych pracowników do ogółu

0,29

2,07

2,36

1,68

11,93

13,61

Liczba pracowników, którzy skorzystali z urlopu rodzicielskiego:

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

106

340

446

118

157

275

w tym JSW

118

181

Liczba pracowników, którzy wrócili do pracy po zakończonym urlopie rodzicielskim:

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

304

369

146

222

w tym JSW

126

Wskaźnik retencji po urlopie rodzicielskim (odsetek powrotów do pracy po zakończonym urlopie rodzicielskim):

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

KOBIETY

MĘŻCZYŹNI

ŁĄCZNIE

GRUPA KAPITAŁOWA

61,32%

89,41%

82,74%

64,41%

92,99%

80,73%

w tym JSW

60,32%

74,58%

69,61%

69,23%

75,00%

69,86%

9.10.2. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ

GRI: [ 201-3]

Każda spółka Grupy jest odrębnym podmiotem gospodarczym i stosuje własne zasady wynagradzania pracowników. Poziom średniego

miesięcznego wynagrodzenia pracowników w poszczególnych spółkach Grupy w 2023 roku zawierał się w przedziale od 5 828,56 PLN

do 17 516,55 PLN i był uzależniony od rodzaju działalności, struktury zatrudnienia pracowników oraz zróżnicowania stanowisk pracy. Średnia płaca

miesięczna w Jednostce dominującej przedstawiona została na poniższym wykresie (w PLN):

* Średnia miesięczna płaca za 2022 rok w wysokości 13 856,85 PLN obejmuje jednorazową nagrodę pieniężną wypłaconą w dniu 22 lipca 2022 roku na mocy Porozumienia zawartego

pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Związków Zawodowych JSW. Nie uwzględniając w funduszu płac ww. nagrody pieniężnej, średnia płaca miesięczna

za 2022 rok wyniosła 12 357,45 PLN/m-c. Wyliczając dynamikę płac 2022 do 2021 (bez nagrody pieniężnej) przyrost płac kształtuje się na poziomie 11,8%.

** Średnia miesięczna płaca za 2023 rok w wysokości 17 516,55 PLN obejmuje motywacyjną jednorazową nagrodę pieniężną wypłaconą w dniu 21 lipca 2023 roku oraz premię jednorazową

wypłaconą w dniu 27 października 2023 roku na mocy Porozumień zawartych pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Zawodowymi JSW. Nie uwzględniając

w funduszu płac ww. świadczeń, średnia płaca miesięczna za 2023 rok wyniosła 15 575,34 PLN/m-c. Wyliczając dynamikę płac 2023 do 2022 (bez nagród i premii jednorazowej) przyrost

płac kształtuje się na poziomie 26,0%.

10 788,40

10 232,68

11 056,62

13 856,85

17 516,55

2019 2020 2021 2022* 2023**

-5,2%

+8,1%

+25,3%

+26,4%

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

149

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Na poziom wskaźnika przyrostu przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w 2023 roku w stosunku do roku 2022 dodatkowo znaczący wpływ

miał wzrost stawek płac zasadniczych oraz wzrost wartości ekwiwalentu za deputat węglowy dla pracowników JSW.

ZASADY I REGULACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ

Wynagrodzenie większości pracowników JSW realizowane jest w oparciu o wypowiedziane ze skutkiem od 1 stycznia 2010 roku zakładowe układy

zbiorowe pracy („ZUZP”). Wynagrodzenie pracowników przyjętych do pracy po 15 lutym 2012 roku określane jest według zasad określonych

w nowych umowach o pracę. Zgodnie ze stosowanymi wewnętrznymi regulacjami, za wykonaną pracę pracownikom w JSW przysługuje

wynagrodzenie składające się ze stawki płacy zasadniczej, premii bądź nadwyżki akordowej, Karty Górnika (dodatek stażowy), dodatku

funkcyjnego (np. dodatku przodowego), dodatku za pracę w warunkach uciążliwych, szkodliwych i niebezpiecznych. Poziom wynagrodzenia

zasadniczego pracownika uzależniony jest od kategorii zaszeregowania pracownika, charakteru lub specyfiki wykonywanej pracy oraz stanowiska

zajmowanego przez pracownika. Zatrudnienie pracowników na odpowiednich stanowiskach pracy i przyznanie kategorii zaszeregowania następuje

w oparciu o Taryfikator Stanowisk Pracy. Niezależnie od ww. składników wynagrodzenia, pracownikom JSW przysługują świadczenia dodatkowe

takie jak: nagroda roczna z okazji Dnia Górnika, ekwiwalent barbórkowy, dodatkowa nagroda roczna tzw. 14-tka, deputat węglowy, nagrody

jubileuszowe, odprawa emerytalno-rentowa, ekwiwalent pieniężny z tytułu zwrotu kosztów przejazdu urlopowego (tzw. Bilet z Karty Górnika),

ekwiwalent na zakup pomocy szkolnych. Dodatkowo pracownicy mogą być objęci premią motywacyjną oraz premią BHP.

Na podstawie nowych umów o pracę pracownikom przysługuje wynagrodzenie składające się z płacy zasadniczej oraz dodatku za staż pracy.

Poziom wynagrodzenia uzależniony jest od rodzaju wykonywanej pracy i czasu jej wykonywania. Niezależnie od wyżej wymienionych składników

wynagrodzenia, pracownikom zatrudnionym na nowych umowach przysługują następujące świadczenia dodatkowe: nagroda roczna z okazji Dnia

Górnika, dodatkowa nagroda roczna tzw. 14-tka, deputat węglowy, odprawa emerytalno-rentowa, ekwiwalent pieniężny z tytułu zwrotu kosztów

przejazdu urlopowego (tzw. Bilet z Karty Górnika), ekwiwalent na zakup pomocy szkolnych. Dodatkowo pracownicy mogą być objęci premią

motywacyjną oraz premią BHP.

W zakresie ryzyk związanych z obszarem wynagrodzeń wskazać należy, że na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w JSW toczą się

spory zbiorowe dotyczące wzrostu płac w 2024 roku. Spółka sukcesywnie dąży, we współpracy z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi,

do ujednolicania systemu wynagradzania w ramach całej JSW poprzez Porozumienia zawarte w oparciu o art. 9 Kodeksu Pracy.

Od 1 stycznia 2023 roku obowiązuje Porozumienie w sprawie zasad ustalania wartości posiłków profilaktycznych wynikających z przepisów BHP

i pozostałych posiłków dla pracowników JSW. W wyniku powyższego zmianie uległy zasady ustalania wartości posiłków. Wartość posiłków ustalana

będzie w oparciu o wysokość minimalnego wynagrodzenia za pracę ogłaszanego przez Radę Ministrów i stanowić będzie 1,5% kwoty

ww. wynagrodzenia.

W JSW funkcjonują następujące zasady wynagradzania pracowników:

▪ Zakładowe Układy Zbiorowe Pracy utworzone w latach 90-tych, skutecznie wypowiedziane w roku 2009,

▪ Regulamin Wynagradzania pracowników Biura Zarządu,

▪ Porozumienie z dnia 20 grudnia 2004 roku zawarte przez Zarząd Kompanii Węglowej S.A. obejmujące pracowników KWK Knurów -

Szczygłowice,

▪ Nowe Umowy o pracę, którymi objęci są wszyscy pracownicy przyjęci do pracy w JSW po dniu 14 lutym 2012 roku.

Na umowę o pracę w oparciu o ww. zasady i Kodeks Pracy zatrudnionych jest 100% pracowników.

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU OKREŚLONYCH ŚWIADCZEŃ

Zgodnie z przepisami prawa pracy, Grupa realizuje wypłaty świadczeń pracowniczych z następujących głównych tytułów:

▪ świadczenia po okresie zatrudnienia: odprawy emerytalne i rentowe, renty wyrównawcze, odprawy pośmiertne, odpis na ZFŚS

dla emerytów i rencistów,

▪ inne długoterminowe świadczenia pracownicze: nagrody jubileuszowe,

▪ pozostałe świadczenia dla pracowników: niewykorzystane urlopy wypoczynkowe.

Grupa ujmuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej zobowiązanie z tytułu wypłaty powyższych świadczeń w wysokości wartości bieżącej

zobowiązania na dzień kończący okres sprawozdawczy z uwzględnieniem zysków i strat aktuarialnych. Wysokość zobowiązania z tytułu świadczeń

po okresie zatrudnienia w formie programów określonych świadczeń (odprawy emerytalne i rentowe, renty wyrównawcze oraz odpis na ZFŚS

dla emerytów i rencistów, odprawy pośmiertne) oraz nagród jubileuszowych wyliczana jest przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego metodą

prognozowanych świadczeń jednostkowych, do czasu ustania tego zobowiązania. Szczegóły dotyczące wysokości świadczeń przedstawione

zostały w Nocie 7.11. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2023 roku.

GRI: [ 201-3]

PRACOWNICZY PROGRAM EMERYTALNY W JSW

W dniu 21 lutego 2019 roku została zawarta umowa Zakładowa Pracowniczego Programu Emerytalnego (wpisana do rejestru pracowniczych

programów emerytalnych decyzją Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 12 kwietnia 2019 roku). Natomiast w dniu 25 lutego 2019 roku została

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

150

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

zawarta umowa pomiędzy JSW a PKO Parasolowy - Funduszem Inwestycyjnym Otwartym i PKO Zabezpieczenia Emerytalnego – specjalistycznym

funduszem inwestycyjnym otwartym z wydzielonymi subfunduszami. Na podstawie zawartej umowy składki uczestników są wnoszone

do powyższych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie.

W programie uczestniczy około 68% zatrudnionych w JSW pracowników.

WOLNOŚCI I PRAWA OSOBISTE

Narzędziem, które wspiera kształtowanie pożądanych zachowań oraz egzekwowanie ewentualnych naruszeń przyjętych norm etycznych w JSW

jest obowiązujący Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej JSW. Daje on szanse wszystkim pracownikom zgłaszania problemów na wysokim szczeblu

i ochronę przed ewentualnymi represjami ze strony przełożonych. Kodeks pomaga rozstrzygać również konflikty interesów, których występowanie

nieodzownie towarzyszy funkcjonowaniu każdej organizacji. W spółkach Grupy obowiązują standardy w zakresie poszanowania praw człowieka

określone w powszechnie obowiązujących przepisach prawa oraz standardy przyjęte w regulacjach wewnętrznych.

WOLNOŚĆ ZRZESZANIA SIĘ

Według stanu na 31 grudnia 2023 roku w Grupie funkcjonowało 145 organizacji związków zawodowych (31 grudnia 2022 roku: 139 organizacje

związków zawodowych). Łączna liczba członków związków zawodowych z uwagi na fakt, że pracownik może należeć do kilku związków,

przekracza liczbę pracowników zatrudnionych w Grupie i na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosiła 41 570 członków, co oznacza, że tzw. wskaźnik

uzwiązkowienia wynosił 139,2%.

W Jednostce dominującej podstawy współpracy z organizacjami związkowymi reguluje Ustawa o związkach zawodowych z dnia 23 maja

1991 roku, Ustawa o rozwiązywaniu sporów zbiorowych z dnia 23 maja 1991 roku oraz zawarte w dniu 14 listopada 2019 roku Zasady wzajemnej

współpracy pomiędzy Zarządem JSW a zakładowymi organizacjami związkowymi działającymi w JSW.

Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku w Jednostce dominującej funkcjonowało 70 Zakładowych Organizacji Związkowych (31 grudnia

2022 roku: 67). Liczba członków związków zawodowych wynosi 34 859 co oznacza, że „uzwiązkowienie” w JSW wynosi 162,5%.

W 2018 roku zgodnie z postanowieniem Programu dla sektora Górnictwa Węgla Kamiennego w Polsce powołano Pomocniczy Komitet Sterujący

w ramach JSW, w którego skład wchodzi 4 przedstawicieli Zarządu JSW reprezentujących Stronę Pracodawcy oraz 4 przedstawicieli

reprezentatywnych związków zawodowych reprezentujących Stronę Społeczną. Do zadań Pomocniczego Komitetu Sterującego należy wspieranie

działań Komitetu Sterującego ds. Górnictwa.

ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W JSW W 2023 ROKU

Żądanie z dnia 3 stycznia 2023 roku Reprezentatywnych Organizacji Związkowych JSW dotyczące wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku poprzez

wprowadzenie nowych tabel stawek płac zasadniczych (stanowiskowych) od 1 stycznia 2023 roku

W dniu 12 grudnia 2022 roku Strona Społeczna przedstawiła żądanie dotyczące wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku o 25%. Zarząd JSW pismem

z dnia 13 grudnia 2022 roku poinformował Stronę Społeczną, że postulowany na 2023 rok wzrost płac na poziomie 25% nie jest możliwy

do zrealizowania. W dniu 3 stycznia 2023 roku Reprezentatywne Organizacje Związkowe JSW wystosowały do Zarządu JSW pismo z żądaniem

dotyczącym wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku poprzez wprowadzenie nowych tabel stawek płac zasadniczych (stanowiskowych) od 1 stycznia

2023 roku.

W odpowiedzi pismem z dnia 5 stycznia 2023 roku Zarząd JSW podtrzymał swoje stanowisko wyrażone w piśmie z dnia 13 grudnia 2022 roku

informując Stronę Społeczną, że w ramach prowadzonej polityki płacowej monitorowana będzie sytuacja związana z wpływem cen towarów i usług

konsumpcyjnych na poziom płacy realnej w JSW. Wzrost wynagrodzeń niwelujący negatywny skutek inflacji realizowany będzie, o ile sytuacja

ekonomiczno-finansowa JSW na to pozwoli, w porozumieniu z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW.

W dniu 12 stycznia 2023 roku odbyło się spotkanie z Zarządem JSW, w trakcie którego Strona Społeczna przedstawiła swoje stanowisko odnośnie

żądania dotyczącego wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku. W związku z rozbieżnością stanowisk stron Strona Społeczna wniosła o podpisanie

protokołu rozbieżności i wskazała Mediatora w osobie Pana Wojciecha Piecha do dalszego procedowania sporu zbiorowego.

W dniach: 25 stycznia, 2 lutego i 8 lutego 2023 roku odbyły się spotkania mediacyjne z udziałem Mediatora Pana Wojciecha Piecha. W trakcie

spotkania w dniu 8 lutego 2023 roku strony sporu w obecności Mediatora podpisały Porozumienie, na podstawie którego nastąpi:

1. Wzrost funduszu wynagrodzeń o 15,4% w stosunku do funduszu płac za rok 2022, uwzględniając dodatkowo skutki porozumień zawartych

w latach poprzednich.

2. Wzrost, o którym mowa w pkt.1, realizowany będzie poprzez wdrożenie nowych tabel stawek płac zasadniczych od dnia 1 stycznia

2023 roku.

3. Wzrost stawek płac zasadniczych obejmować będzie wszystkich pracowników JSW.

4. Porozumienie zawarte w dniu 8 lutego 2023 roku kończy spór zbiorowy dotyczący wzrostu stawek płac zasadniczych w 2023 roku o 25%.

5. Fundusz wynagrodzeń na rok 2023 nie przekroczy wartości określonej w pkt.1. Po I półroczu 2023 roku Strony porozumienia przystąpią

do przeglądu sytuacji produkcyjnej i ekonomicznej Spółki, zostanie dokonana ocena wyników Spółki, która będzie podstawą do realizacji

ustalonego funduszu płac.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

151

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Żądanie Zakładowych Organizacji Związkowych działających w JSW, tj. ZZ „Jedność” przy KWK Budryk, ZZ „Jedność” Grupy Kapitałowej

JSW S.A., ZZ „Jedność” Pracowników JSW i SRK, ZZ „Jedność” Pracowników JSW KWK Knurów-Szczygłowice, ZZ „Jedność” Pracowników JSW

KWK Pniówek, ZZ „Jedność” Pracowników JSW Ruch Zofiówka, ZZ „Jedność” Pracowników JSW Ruch Borynia, ZZ „Jedność” Pracowników JSW

Ruch Knurów, ZZ „POPIS w pracy”

Pismem z dnia 20 lipca 2022 roku ww. Zakładowe Organizacje Związkowe działające w JSW zwróciły się do Zarządu JSW z żądaniami odnośnie:

podniesienia stawek zasadniczych wynagrodzeń pracowników JSW o 19,70 PLN (co odpowiada 16% dziewiątej stawki płacy zasadniczej),

podniesienia wysokości kwoty posiłków profilaktycznych z kwoty 30 PLN do 50 PLN za przepracowaną dniówkę, wprowadzenia stałych procedur

umożliwiających wszystkim pracownikom JSW detaliczny zakup węgla na własne potrzeby na preferencyjnych warunkach, jednocześnie

informując, że w przypadku niespełnienia ww. żądań w terminie 14 dni, niniejsze pismo należy traktować jako wszczęcie sporu zbiorowego.

W dniach 8 i 22 września 2022 roku odbyły się spotkania Zarządu JSW ze Stroną Społeczną, w trakcie których Zarząd JSW poinformował Stronę

Społeczną, że nie widzi możliwości wzrostu wynagrodzeń pracowników JSW w 2022 roku, gdyż zgodnie z zapisami Porozumienia z dnia

28 stycznia 2022 roku roszczenia w zakresie świadczeń pracowniczych i wzrostu płac w 2022 roku zostały wyczerpane. Natomiast w przypadku

żądania dotyczącego wprowadzenia stałych procedur umożliwiających wszystkim pracownikom JSW detaliczny zakup węgla na własne potrzeby

na preferencyjnych warunkach, biorąc pod uwagę niewielkie możliwości podażowe w zakresie produkcji tego typu węgla, JSW nie jest w stanie

zaspokoić potrzeb wszystkich pracowników w tym zakresie.

W związku z brakiem porozumienia stron odnośnie żądań ujętych w piśmie z dnia 20 lipca 2022 roku, w dniu 27 października 2022 roku został

podpisany protokół rozbieżności, a w dniu 2 listopada 2022 roku Strona Społeczna pismem skierowanym do Zarządu JSW poinformowała,

że do dalszego procedowania w sporze zbiorowym wskazała mediatora Pana Posła Grzegorza Matusiaka.

W dniu 21 grudnia 2022 roku pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Zawodowymi JSW zostało podpisane Porozumienie

w sprawie zasad ustalania wartości posiłków profilaktycznych wynikający z przepisów BHP i pozostałych posiłków dla pracowników JSW. Zgodnie

z powyższym wartość posiłków ustalana będzie w oparciu o wartość minimalnego wynagrodzenia za pracę ogłaszanego przez Radę Ministrów

i stanowić będzie 1,5% kwoty ww. wynagrodzenia. Porozumienie obowiązuje od 1 stycznia 2023 roku i dotyczy wszystkich pracowników JSW.

W dniu 29 grudnia 2022 roku odbyło się pierwsze spotkanie mediacyjne odnośnie sporu zbiorowego z udziałem Mediatora Pana Grzegorza

Matusiak. W trakcie spotkania Strona Społeczna wniosła zmienione żądanie o podniesienie stawek płac zasadniczych pracowników o 25%

powołując się na wysoki wskaźnik inflacji oraz duże przychody ze sprzedaży węgla w związku z wysoką ceną węgla. Ponadto Mediator

zawnioskował o udział na kolejnym spotkaniu mediacyjnym przedstawicieli Zarządu JSW. W dniu 9 stycznia 2023 roku odbyło się kolejne spotkanie

mediacyjne, w trakcie którego Strony sporu zbiorowego przedstawiły swoje stanowiska odnośnie żądania dotyczącego podniesienia stawek

zasadniczych wynagrodzeń pracowników o 25%.

W dniu 23 lutego 2023 roku w trakcie spotkania Strona Społeczna wycofała swoje żądanie dotyczące podniesienia stawek płac zasadniczych

o 25% w 2023 roku w związku z podpisaniem w dniu 8 lutego 2023 roku Porozumienia pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi

Organizacjami Związkowymi JSW tj. ZOK NSZZ „Solidarność” JSW, ZZ „Kadra” Pracowników JSW i Federacja ZZG JSW (szczegóły dotyczące

zawartego porozumienia poniżej). W związku z powyższym z przeprowadzonych mediacji został podpisany protokół kończący spór zbiorowy

wszczęty z dniem 20 lipca 2022 roku.

Akcja protestacyjna prowadzona przez WZZ „Sierpień 80” przed siedzibą Biura Zarządu JSW w kwestii pracowników JSW SiG

W dniu 12 czerwca 2023 roku przed siedzibą Biura Zarządu JSW rozpoczęła się akcja protestacyjna WZZ „Sierpień 80” w sprawie pracowników

JSW SiG. W dniu 22 czerwca 2023 roku Zarząd JSW po raz kolejny poinformował WZZ „Sierpień 80”, że spółka JSW SiG jest odrębnym podmiotem

posiadającym oddzielną osobowość prawną, w tym własny Zarząd i wszelkie sprawy dotyczące JSW SiG należy kierować do Zarządu JSW SiG.

Protest zakończył się w dniu 3 lipca 2023 roku.

Porozumienie z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW dotyczące realizacji pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku

W dniu 14 czerwca 2023 roku rozpoczęły się rozmowy Zarządu JSW z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w celu realizacji

pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku. Na spotkaniu w dniu 10 lipca 2023 roku Zarząd JSW poinformował Stronę Społeczną o sytuacji

produkcyjnej i ekonomicznej Spółki.

W dniu 11 lipca 2023 roku w związku z realizacją pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku Zarząd JSW i Reprezentatywne Organizacje

Związkowe JSW podpisały Porozumienie dotyczące wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej dla pracowników JSW będących w stanie

zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku, w wysokości nie przekraczającej: 11 500,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych pod ziemią,

9 500,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych w Zakładzie Przeróbki Mechanicznej Węgla i 7 500,00 PLN brutto dla pozostałych

pracowników. Decyzję o indywidualnej wysokości motywacyjnej nagrody jednorazowej dla pracownika podejmował Dyrektor danej jednostki

organizacyjnej JSW. Wysokość indywidualnej nagrody uzależniona była od zaangażowania pracownika w wykonywanie obowiązków i zadań

służbowych. Nagroda jednorazowa została wypłacona w dniach 21 lipca i 10 sierpnia 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

152

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Spór zbiorowy z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW dotyczący wypłacenia pracownikom Spółki 15% netto wartości kwoty

przeznaczonej na podatek od nadmiarowych zysków za rok 2022

Pismem z dnia 1 sierpnia 2023 roku Reprezentatywne Organizacje Związkowe JSW tj. ZOK NSZZ „Solidarność” JSW, ZZ „Kadra” Pracowników

JSW i Federacja ZZG JSW poinformowały o wszczęciu sporu zbiorowego zgodnie z art. 7 ust.1 ustawy z dnia 23 maja 1991 roku o rozwiązywaniu

sporów zbiorowych. Spór zbiorowy dotyczy wypłacenia pracownikom Spółki 15% netto wartości kwoty przeznaczonej na podatek od nadmiarowych

zysków za rok 2022.

W dniu 11 sierpnia 2023 roku odbyło się spotkanie w ramach przedmiotowego sporu, w trakcie którego Strona Społeczna podtrzymała ww. żądanie

jednocześnie oczekując, że z chwilą uchwalenia przedmiotowej ustawy i ustalenia wysokości podatku od nadmiernych zysków za rok 2022,

zostanie podpisane porozumienie gwarantujące wypłacenie pracownikom Spółki środków wskazanych w żądaniu. Zarząd JSW zaproponował

odroczenie rozmów do czasu zakończenia ścieżki legislacyjnej dla tej ustawy.

W dniu 4 września 2023 roku odbyły się kolejne rokowania, w trakcie których Strona Pracodawcy oświadczyła, że nie widzi możliwości zrealizowania

żądania Strony Społecznej, ale jednocześnie widzi możliwość prowadzenia rozmów w kwestii wypłaty ewentualnej nagrody dla pracowników JSW,

po analizie wyników III kwartału 2023 roku. Strona Społeczna w swoim stanowisku podkreśliła, że w celu realizacji wskazanego żądania jest

zdeterminowana do wykorzystania wszystkich możliwości przewidzianych prawem (nie wykluczając strajku ostrzegawczego).

W dniu 12 września 2023 roku strony sporu podpisały protokół rozbieżności. Kolejne spotkanie odbyło się w dniu 15 września 2023 roku

w obecności Pana Marka Wesołego – Sekretarza Stanu w Ministerstwie Aktywów Państwowych. Reprezentatywne Organizacje Związkowe przyjęły

propozycję prowadzenia mediacji przez Pana Ministra Marka Wesołego oraz wyraziły chęć prowadzenia dialogu w celu osiągnięcia porozumienia.

W dniach 4 października oraz 13 października 2023 roku odbyły się spotkania mediacyjne. Po przeprowadzeniu mediacji w dniu 13 października

2023 roku zawarto Porozumienie dotyczące wypłaty dodatkowej premii jednorazowej dla pracowników JSW. Premia została wypłacona w dniu

27 października w wysokości 354,3 mln PLN.

ZDARZENIA PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY

Porozumienie z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w sprawie uprawnienia pracowników zatrudnionych w Zakładach Przeróbki

Mechanicznej Węgla kopalń JSW do dodatkowego urlopu

W dniu 2 stycznia 2024 roku Zarząd JSW oraz Reprezentatywne Organizacje Związkowe tj. ZOK NSZZ Solidarność JSW, Federacja ZZG JSW

oraz ZZ „KADRA” Pracowników JSW zawarły Porozumienie, zgodnie z którym pracownikom kopalń JSW zatrudnionym stale w Zakładzie Przeróbki

Mechanicznej Węgla na stanowiskach robotniczych oraz na następujących stanowiskach nierobotniczych w Wydziale Przeróbki Mechanicznej

Węgla: dozorca, sztygar zmianowy, sztygar oddziałowy, nadsztygar, po 5 latach pracy w Zakładzie Przeróbki Mechanicznej Węgla przysługuje

dodatkowo urlop wypoczynkowy w wymiarze 2 dni roboczych, a po 10 latach pracy - w wymiarze 5 dni roboczych. Postanowienia Porozumienia

weszły w życie z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2024 roku.

Żądanie Zakładowej Organizacji Koordynacyjnej WZZ „Sierpień 80” JSW z dnia 3 stycznia 2024 roku

Pismem z dnia 3 stycznia 2024 roku Zakładowa Organizacja Koordynacyjna WZZ „Sierpień 80” JSW zwróciła się do Zarządu JSW z żądaniem

wprowadzenia począwszy od dnia 1 stycznia 2024 roku jednolitych umów o pracę dla wszystkich pracowników JSW oraz wyrównania dysproporcji

wynikających z wprowadzenia w przeszłości różnych umów o pracę, poprzez zastosowanie sprawiedliwych i równych warunków wynagradzania

z prawem do jednakowego wynagrodzenia za jednakową pracę oraz z zastosowaniem jednorazowego wyrównania, dla pracowników wobec

których ww. zasada została naruszona. W odpowiedzi na pismo Zarząd JSW poinformował, że w Spółce trwają prace zespołu roboczego ze strony

pracodawcy nad wypracowaniem projektu jednolitego wewnętrznego aktu prawa pracy w zakresie wynagradzania pracowników. W chwili

wypracowania projektu ZUZP bądź Regulaminu wynagradzania zostanie on niezwłocznie przekazany wszystkim działającym w JSW zakładowym

organizacjom związkowym w celu prowadzenia rokowań.

Na spotkaniu w dniu 29 stycznia 2024 roku Strona Pracodawcy zawnioskowała, aby na kolejne spotkanie Strona Związkowa skonkretyzowała

przedmiot sporu tj. przygotowała i przedłożyła Pracodawcy w formie papierowej propozycję ujednoliconych umów o pracę dla wszystkich

pracowników JSW obejmującą m.in. system motywacyjny, taryfikator, siatkę płac i elementy wynagrodzenia, które byłyby realizowane w ramach

tej umowy.

Podczas kolejnego spotkania w dniu 15 lutego 2024 roku Strona Związkowa na wniosek Strony Pracodawcy doprecyzowując żądanie, powołała

się na zapis art. 18 par. 3 Kodeksu Pracy cyt. „Postanowienia umów o pracę i innych aktów, na podstawie których powstaje stosunek pracy,

naruszające zasadę równego traktowania w zatrudnieniu są nieważne. Zamiast takich postanowień stosuje się odpowiednie przepisy prawa pracy,

a w razie braku takich przepisów - postanowienia te należy zastąpić odpowiednimi postanowieniami nie mającymi charakteru dyskryminacyjnego”.

Strona Pracodawcy wskazała, że godnie z par. 3 art. 241

rozmowy na temat ZUZP mogą być prowadzone przy udziale co najmniej jednej

Reprezentatywnej Organizacji Związkowej. Reprezentatywne Organizacje Związkowe podpisując Porozumienie gwarancyjne dla Pracowników

z dnia 31 marca 2021 roku, zgodziły się, że nie ulegną zmianie dotychczasowe umowy o pracę, tym samym zaakceptowały dualizm umów.

Pracodawca w 2011 roku przesłał projekt ZUZP do wszystkich zakładowych organizacji związkowych. Strona Społeczna nie odniosła się wówczas

do tego dokumentu. Pracodawca mając na uwadze wspomniany art. 18 Kodeksu Pracy oraz porozumienie gwarancyjne wprowadził wówczas

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

153

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

„nowe umowy o pracę” mając na względzie konieczność zatrudniania nowych pracowników w oparciu o jednolite wzory umów. Kolejną próbę

rokowań nad ZUZP Pracodawca podjął w 2017 roku zapraszając do rozmów wszystkie zakładowe organizacje związkowe. Próba ta również

zakończyła się niepowodzeniem z uwagi na brak woli współpracy wszystkich związków zawodowych.

W dniu 14 marca 2024 roku odbyły się kolejne rokowania w trakcie których Strona Społeczna na piśmie złożyła doprecyzowanie żądań tj.:

1. Aby JSW stosowała przepisy wewnętrzne, które stoją w konflikcie z przepisami wyższego rzędu jak np. Kodeksu Pracy, wnosimy

o niezwłoczne powołanie komisji do wspólnego wypracowania przez Zarząd JSW i związki zawodowe Zakładowego Układu Zbiorowego

Pracy. Do prac komisji powinni być zaproszeni przedstawiciele zarządu Spółki oraz wszystkich związków zawodowych.

2. Zarząd JSW przeprowadzi audyt w zakresie dysproporcji płacowych pracowników wykonujących tę sama pracę na tym samym stanowisku

wynikających z wprowadzonych różnych umów o pracę.

3. Zarząd JSW po przeprowadzonym audycie w porozumieniu ze związkami zawodowymi wprowadzi dodatek wyrównujący dysproporcje

wynikające z zatrudnienia pracowników na różnych umowach o pracę na tym samym stanowisku. Dodatek będzie wypłacany co miesiąc

do czasu popisania nowego jednolitego układu zbiorowego pracy.

4. Dodatek o którym mowa w pkt.3 zostanie nadpłacony od stycznia 2024 roku.

5. W związku z brakiem jednolitego układu zbiorowego pracy, pracodawca podpisze ze związkami zawodowymi porozumienie o corocznym

wzroście wynagrodzeń dla pracowników JSW o wysokości inflacji plus 1% z roku poprzedzającego, powyższe porozumienie będzie

obowiązywało do czasu popisania nowego jednolitego układu zbiorowego pracy dla JSW.

Spełnienie powyższych postulatów zakończy spór zbiorowy z Zakładową Organizacją Koordynacyjną WZZ „Sierpień 80” JSW.

Strona Pracodawcy zaproponowała Stronie Związkowej przesunięcie rokowań do czasu rozstrzygnięcia konkursu i wyłonienia nowego składu

Zarządu JSW, który to podejmie decyzje kierunkowe w kwestii dalszego prowadzenia przedmiotowego sporu.

Strona Społeczna niezmiennie pozostaje na stanowisku wyartykułowanym w żądaniu, jednocześnie przychyla się do propozycji Strony

Pracodawcy, aby kolejne rokowania odbyły się po wybraniu nowego składu Zarządu JSW.

Spotkanie Zarządu JSW z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w sprawie ustalenia polityki płacowej w JSW na rok 2024

W odpowiedzi na pisma Reprezentatywnych Organizacji Związkowych JSW, w dniu 10 stycznia 2024 roku miało miejsce spotkanie z udziałem

Zarządu JSW w sprawie ustalenia polityki płacowej na rok 2024 w trakcie którego strony przedstawiły swoje stanowiska. Kolejne spotkanie odbyło

się w dniu 12 stycznia 2024 roku, w trakcie spotkania strony sporu ponownie przedstawiły swoje stanowiska i w związku z różnicą zdań, podpisano

protokół rozbieżności. Zgodnie z procedurą przewidzianą w ustawie o rozwiązywaniu sporów zbiorowych dalsze negocjacje odbędą się przy

współudziale mediatora w osobie Pani Małgorzaty Marii Szczęsny wyznaczonej przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej.

ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH

ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ

W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY

JSW KOKS

W spółce działa 11 organizacji związkowych. W dniu 9 marca 2023 roku Zarząd JSW KOKS oraz Organizacje Związkowe zawarły Porozumienie w sprawie polityki

płacowej na 2023 rok, które zakłada: podwyżkę stawek wynagrodzenia zasadniczego od 1 marca 2023 roku o kwotę 800,00 PLN (z wyrównaniem za styczeń i luty

2023 roku), przeznaczenie środków na indywidualne regulacje stawek wynagrodzenia, zwiększenie dodatku zmianowego do kwoty 1 100,00 PLN dla wszystkich

pracowników zatrudnionych w ramach pracy zmianowej i systemie równoważnego czasu pracy oraz wzrost od lipca 2023 roku części podstawy do naliczania dodatku

do wynagrodzenia z tytułu Karty Koksownika (związanego ze stażem pracy). Ponadto zostały określone środki z przeznaczeniem na wypłatę jednorazowych

dodatkowych świadczeń w 2023 roku.

W dniu 9 sierpnia 2023 roku zawarto Porozumienie, zgodnie z którym od 1 września 2023 roku zostały zwiększone pracownikom indywidualne stawki miesięcznego

wynagrodzenia zasadniczego o 400,00 PLN brutto (o tę kwotę zaktualizowano również przedziały w taryfikatorach kwalifikacyjnych), ponadto uzgodnione jednorazowe

świadczenia pieniężne w 2023 roku zostały zwiększone o 2 000,00 PLN brutto każde.

W 2023 roku pomiędzy Zarządem JSW KOKS i Organizacjami Związkowymi zaistniał spór zbiorowy. W dniu 16 listopada 2023 roku pomiędzy Stronami podpisano

porozumienie, w którym Strony uzgodniły iż w wyniku rokowań prowadzonych w ramach sporu zbiorowego pracownikom pozostającym w stosunku pracy z JSW

KOKS na dzień wypłaty nagrody tj. w dniu 24 listopada 2023 roku zostanie wypłacona nagroda pieniężna w kwocie 3 000,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika.

Podpisanie ww. porozumienia kończy spór zbiorowy.

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w I kwartale 2024 roku Zarząd JSW KOKS oraz organizacje związkowe podpisały: Porozumienie o stosowaniu

ruchomego czasu pracy w okresie od 1 marca do 31 grudnia 2024 roku, Porozumienie w sprawie premii regulaminowej i uznaniowej w okresie od 1 stycznia

do 31 grudnia 2024 roku, a także trzy Protokoły dodatkowe ZUZP dla pracowników JSW KOKS. W efekcie prowadzonych rozmów osiągnięto częściowe porozumienia

w myśl których w spółce w 2024 roku ulegną zmianie comiesięczna premia i dodatkowy odpis na ZFŚS, którego minimalny poziom został zagwarantowany Pakietem

Gwarancji Pracowniczych występującym w roli Gwaranta. Dostosowano także minimalną stawkę wynagrodzenia. W dniu 12 kwietnia 2024 roku JSW KOKS

poinformowała Państwową Inspekcję Pracy („PIP”) o zaistnieniu w spółce w dniu 5 kwietnia 2024 roku sporu zbiorowego w przedmiocie żądań płacowych. Spór

wszczęło 10 z 11 działających w JSW KOKS organizacji związkowych.

BTS

W spółce działa 8 organizacji związkowych. W I kwartale 2023 roku Zarząd spółki podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie o wypłacie nagrody inflacyjnej

za rok 2022 oraz Regulamin wypłaty premii regulowanej i uznaniowej na rok 2023.

W dniu 23 marca 2023 roku odbyło się spotkanie Zarządu spółki z przedstawicielami związków zawodowych, na którym podpisano Porozumienie dotyczące przyznania

pracownikom dodatku wielkanocnego w wysokości 800,00 PLN i zwiększenia odpisu na ZFŚS w wysokości 1 000,00 PLN na rok 2023.

W dniu 8 maja 2023 roku Zarząd podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie dotyczące wzrostu stawek wynagrodzenia zasadniczego dla pracowników w wysokości

700,00 PLN brutto ze skutkiem od 1 kwietnia 2023 roku oraz w dniu 26 czerwca 2023 roku Porozumienie o wypłacie nagrody pieniężnej z okazji Dnia Transportowca

w wysokości 1 300,00 PLN brutto dla każdego uprawnionego pracownika. Wypłata nagrody nastąpiła w lipcu 2023 roku.

W dniu 19 września 2023 roku Zarząd spółki zawarł ze Stroną Społeczną Porozumienie o przyznaniu jednorazowej nagrody dodatkowej w wysokości 700,00 PLN brutto

oraz podwyższeniu stawek wynagrodzenia zasadniczego o 300,00 PLN brutto dla każdego pracownika od 1 września 2023 roku.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

154

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ

W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY

W dniu 14 grudnia 2023 roku pomiędzy Zarządem spółki, a Organizacjami Związkowymi podpisano porozumienie dotyczące wypłaty nagrody wigilijnej w wysokości

2 500,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika.

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 2 lutego 2024 roku Zarząd spółki podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie w sprawie wypłaty premii

regulaminowej i uznaniowej na rok 2024, a w dniu 14 marca 2024 roku Strony podpisały Porozumienie o wypłacie okolicznościowej nagrody pieniężnej tzw. „dodatku

Wielkanocnego”.

JSW SiG

W spółce działają 4 organizacje związkowe. W dniu 27 grudnia 2022 roku podpisano porozumienie w kwestii wzrostu wartości posiłku profilaktycznego od 1 stycznia

2023 roku dla pracowników uprawnionych – 52 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników nieuprawnionych – 42 PLN/dzień przepracowany.

W dniu 21 lutego 2023 roku Zarząd JSW SiG podpisał Porozumienie ze Stroną Społeczną dotyczące wypłaty jednorazowej nagrody dla pracowników, którzy zatrudnieni

byli w spółce w dniu 31 lipca 2022 roku i pozostają w stanie zatrudnienia w dniu wypłaty nagrody. Nagroda została wypłacona w kwietniu 2023 roku wraz

z wynagrodzeniem za miesiąc marzec 2023 roku w wysokości: 2 300,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych pod ziemią, 2 100,00 PLN brutto dla pracowników

zatrudnionych w ZPMW oraz 2 000,00 PLN brutto dla pozostałych pracowników.

Od 1 sierpnia 2023 roku wzrosła wartość posiłków profilaktycznych dla pracowników uprawnionych – 54 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników

nieuprawnionych 44 PLN/dzień przepracowany.

W dniu 21 grudnia 2023 roku Zarządu JSW SiG podpisał porozumienie z NSZZ Solidarność JSW SiG dotyczące wartości posiłków profilaktycznych od 1 stycznia

2024 roku: dla pracowników uprawnionych 63 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników nieuprawnionych 53 PLN/dzień przepracowany.

ZREM-BUD

W spółce funkcjonuje 8 organizacji związkowych. W dniu 30 stycznia i 27 marca 2023 roku Zarząd spółki zawarł z organizacjami związkowymi Porozumienia dotyczące:

wysokości premii miesięcznej - 600,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika, podwyżki wynagrodzenia zasadniczego o 13,7% od 1 marca 2023 roku, dodatku

z tytułu Dnia Koksownika - 1 200,00 PLN na pracownika, wysokości odpisu dodatkowego na ZFŚS – 1 400,00 PLN na zatrudnionego, wypłaty dodatkowych nagród

specjalnych w ogólnej wysokości 4 500,00 PLN na zatrudnionego, wysokości dodatku wigilijnego 1 000,00 PLN na zatrudnionego oraz zwiększenia wartości dodatku

zmianowego z 750,00 PLN na uprawnionego pracownika do 900,00 PLN.

Wartość pierwszej transzy nagrody w czerwcu 2023 roku, zgodnie z Porozumieniem z 12 czerwca 2023 roku wyniosła 1 500,00 PLN na pracownika. Kolejne transze

zostały wypłacone zgodnie z Porozumieniem z dnia 24 lipca 2023 roku, wraz z wynagrodzeniem za lipiec i sierpień 2023 roku po 1 500,00 PLN miesięcznie

na zatrudnionego.

Ponadto w dniu 12 września 2023 roku Zarząd spółki i Organizacje Związkowe podpisały kolejne porozumienie płacowe, zgodnie z którym od 1 września 2023 roku

zwiększono wynagrodzenie zasadnicze pracowników o 400,00 PLN oraz przyznano kolejną nagrodę specjalną w wysokości 2 000,00 PLN na zatrudnionego (wypłata

nastąpiła wraz z wynagrodzeniem za miesiąc wrzesień 2023 roku).

W dniu 31 października 2023 roku Zarząd spółki zawarł z organizacjami związkowymi Porozumienie dotyczące wypłaty kolejnej nagrody jednorazowej w wysokości

2 000,00 PLN na zatrudnionego, zgodnie z którym wypłata nagrody nastąpiła wraz z wynagrodzeniem za miesiąc październik.

W dniu 27 listopada 2023 roku podpisano Porozumienie dotyczące wypłaty dodatkowej nagrody specjalnej w wysokości 3 000,00 PLN na zatrudnionego, wypłaconej

wraz z wynagrodzeniem za miesiąc listopad oraz zmiany wysokości dodatku wigilijnego ustalonego w Porozumieniu z dnia 27 marca 2023 roku do kwoty 2 500,00 PLN.

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, Zarząd spółki podpisał dwa Porozumienia z organizacjami związkowymi: w dniu 3 stycznia 2024 roku, w zakresie ustalenia

wysokości premii miesięcznej w 2024 roku w wysokości 600,00 PLN na zatrudnionego i w dniu 20 lutego 2024 roku, w zakresie ustalenia wysokości dodatkowego

odpisu na ZFŚS w wysokości 1 400,00 PLN na zatrudnionego.

JSW IT

SYSTEMS

W spółce funkcjonują 3 organizacje związkowe. W 2023 roku Międzyzakładowy Niezależny Samorządny Związek Zawodowy Pracowników JSW KOKS i Organizacja

Zakładowa NSZZ „Solidarność” JSW IT Systems wystosowały pismo w sprawie podjęcia rozmów dotyczących polityki płacowej na rok 2023. W dniu 25 kwietnia

2023 roku w związku z brakiem porozumienia w kwestii podwyżki wynagrodzeń Reprezentatywne Organizacje Związkowe wszczęły spór zbiorowy z Zarządem spółki.

Strony w drodze prowadzonych rokowań w dniu 1 czerwca 2023 roku podpisały Porozumienie kończące spór zbiorowy. W wyniku zawartego porozumienia spółka

wypłaciła nagrodę z tytułu Dnia Informatyka w łącznej kwocie 420 000,00 PLN brutto oraz podwyższyła wynagrodzenie zasadnicze pracownikom od 1 czerwca

2023 roku o kwotę 500,00 PLN brutto na pracownika.

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, Strona Społeczna wystosowała do Zarządu spółki pismo z żądaniem podwyżek płac dla pracowników w wysokości 25%

z wyrównaniem od początku roku, w związku z rosnącą inflacją oraz wypracowanym zyskiem spółki, jednocześnie informując, że w przypadku braku porozumienia

z dniem 11 kwietnia 2024 roku wszczynają spór zbiorowy. Zarząd spółki wystosował odpowiedź na przedmiotowe pismo do Reprezentatywnych Związków

Zawodowych. Sprawa w toku.

JSW

LOGISTICS

W spółce działa 11 organizacji związkowych. W 2023 odbyły się spotkania Zarządu JSW Logistics z Organizacjami Związkowymi dotyczące, odpisu dodatkowego

na ZFŚS i wypłat nagród okolicznościowych tj. nagród z okazji Święta Wielkanocy, Dnia Kolejarza oraz Świąt Bożego Narodzenia oraz podwyżek ogólnozakładowych

od dnia 1 marca 2023 roku w wysokości 860,00 PLN brutto na każdego pracownika zatrudnionego w Spółce.

JZR DŹWIGI

W spółce funkcjonuje 1 organizacja związkowa. W wyniku rozmów Zarządu ze Stroną Społeczną z dniem 1 marca 2023 roku został utworzony ZFŚS. Na podstawie

zawartego porozumienia pomiędzy Zarządem spółki a NSZZ Solidarność JZR Dźwigi z dniem 1 marca 2023 roku, wszystkim pracownikom zatrudnionym na podstawie

umowy o pracę przed dniem 31 grudnia 2022 roku zostały podwyższone stawki osobistego zaszeregowania o 14%.

W dniu 15 grudnia 2023 roku odbyło się kolejne spotkanie Zarządu spółki z Organizacją Związkową, w sprawie podwyżek wynagrodzeń bądź wypłaty premii

świątecznej uzależnionych od wyniku finansowego po pierwszych trzech kwartałach 2023 roku. W wyniku rozmów Strony zawarły porozumienie w sprawie

wypłaty dla pracowników jednorazowej premii, przyznawanej proporcjonalnie do okresu zatrudnienia w roku 2023. Premia została wypłacona w grudniu 2023 roku.

JSW

OCHRONA

W spółce działa 5 organizacji związkowych. W 2023 roku odbyło się spotkanie z Organizacją Międzyzakładową NSZZ Solidarność 80 przy JSW KOKS zorganizowane

na prośbę Strony Społecznej. Zrealizowany został postulat w zakresie przystąpienia od lipca 2023 roku do Międzyzakładowej Kasy Zapomogowo-Pożyczkowej

(Porozumienie o współpracy zawarto 31 maja 2023 roku). Z uwagi na koszty przedsięwzięcia i ich wpływ na sytuację finansową spółki odstąpiono od realizacji postulatu

w zakresie utworzenia ZFŚS.

W dniu 3 lipca 2023 roku Zarząd spółki prowadził negocjacje z Organizacją Zakładową NSZZ Solidarność JSW Ochrona w sprawie wypłaty jednorazowego

dodatkowego świadczenia w kwocie 1 500,00 PLN brutto dla pracowników oraz zleceniobiorców spełniających kryteria wypłaty ustalone ze Stroną Społeczną w drodze

negocjacji. Porozumienie w tej sprawie zostało zawarte w dniu 4 października 2023 roku, a wypłata nastąpiła w grudniu 2023 roku.

CARBOTRANS

W spółce działa 1 organizacja związkowa. W dniu 26 kwietnia 2023 roku podpisano Porozumienie, które zakłada podwyżkę wynagrodzeń dla wszystkich pracowników

w wysokości 800,00 PLN brutto od 1 kwietnia 2023 roku. Uzgodnioną nadpłatę za okres styczeń – marzec 2023 roku w wysokości 2 400,00 PLN brutto dla każdego

zatrudnionego w formie nagrody świątecznej wypłacono z wynagrodzeniem za miesiąc marzec 2023 roku.

W dniu 28 lipca 2023 roku podpisano Porozumienie dotyczące zmian w tabeli wynagrodzeń oraz premiowania pracowników. Ponadto ustalono dodatkowy odpis

na ZFŚS w wysokości 2 000,00 PLN na zatrudnionego.

JSK

W spółce działają 4 organizacje związkowe. W dniu 9 października 2023 roku Strony podpisały Protokół w którym ustaliły wypłatę części nagrody rocznej przesuniętej

z miesiąca grudnia br. w wysokości 2 000,00 PLN brutto dla pracowników będących w stanie zatrudnienia na dzień 30 września 2023 roku w wysokości proporcjonalnej

do wymiaru etatu oraz do okresu zatrudnienia za okres styczeń-wrzesień 2023 roku. Nagroda została wypłacona w dniu 20 października 2023 roku.

W dniu 24 listopada 2023 roku została pracownikom również wypłacona nagroda z okazji Dnia Kolejarza w wysokości 600,00 PLN brutto.

W dniu 18 grudnia 2023 roku odbyło spotkanie ze Stroną Społeczną, na którym Strony ustaliły wypłatę drugiej części nagrody rocznej dla pracowników JSK

w maksymalnej wysokości 3 500,00 PLN brutto, która została wypłacona pracownikom 22 grudnia 2023 roku. Strony uzgodniły również treść Regulaminu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

155

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ

W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY

Wynagradzania Pracowników JSK, który obowiązuje od 1 stycznia 2024 roku. Regulamin wprowadza zmianę siatki płac (zlikwidowane zostają grupy zaszeregowania,

jednocześnie zostają wprowadzone widełki dla każdego stanowiska). Stawka zasadnicza każdego pracownika wzrosła o 500,00 PLN indeksacji od 1 stycznia

2024 roku.

Ponadto na spotkaniu Strony ustaliły wysokość oraz zasady wypłaty świadczeń na rok 2024: świadczenie z okazji Dnia Kobiet – 500,00 PLN netto, świadczenie z okazji

Świąt Wielkanocnych - 700,00 PLN netto, świadczenie z okazji Święta Kolejarza - 700,00 PLN brutto oraz świadczenie z okazji Świąt Bożego Narodzenia –

1 100,00 PLN netto.

CLP-B

W spółce działa 7 organizacji związkowych. W 2023 roku Zarząd spółki trzykrotnie uzgodnił z organizacjami związkowymi Regulamin wypłaty nagrody

okolicznościowej, zrealizowanej 3 kwietnia, 1 września 2023 roku oraz 30 listopada 2023 roku. W lipcu 2023 roku Strona Społeczna zwróciła się do Zarządu spółki

o podjęcie rozmów w sprawie polityki płacowej na 2023 rok.

W dniu 28 września 2023 roku odbyło się spotkanie ze Stroną Społeczną, w trakcie którego ustalono, że od miesiąca października 2023 roku zostaną przyznane

podwyżki wynagrodzenia zasadniczego dla każdego pracownika o kwotę 500,00 PLN brutto.

JSU

W spółce działa 1 organizacja związkowa. W dniu 28 września 2023 roku odbyło się spotkanie Zarządu JSU z Zakładową Organizacją Związkową NSZZ Solidarność

JSU odnośnie ujęcia wzrostu wynagrodzeń pracowników w PTE na 2024 rok.

W dniu 6 października 2023 roku podczas spotkania Zarządu JSU z Zakładową Organizacją Związkową NSZZ Solidarność JSU doszło do porozumienia i ustalono,

że począwszy od 1 stycznia 2024 roku nastąpi wzrost wynagrodzeń o 8% na całości puli wynagrodzeń osobowych.

PBSz

W spółce działają 3 organizacje związkowe. W 2023 roku Zarząd spółki zawarł z Organizacji Zawodowymi porozumienia:

 Porozumienie z dnia 3 stycznia 2023 roku w sprawie wykazu stanowisk uprawnionych do posiłków profilaktycznych,

 Porozumienie z dnia 27 lutego 2023 roku w sprawie wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku. Porozumienie to wprowadziło z dniem 1 marca 2023 roku pilotażowy

program premii motywacyjnej na okres od 1 marca 2023 roku – do 31 marca 2024 roku oraz bony żywieniowe dla pracowników nieobjętych takim świadczeniem

(wartość bonu 15,00 PLN/dn. od 1 marca 2023 roku oraz 16,65 PLN/dn. od 1 lipca 2023 roku). Dodatkowymi porozumieniami (aneksami i protokołem do UZP)

wyłączono premię pilotażową z podstawy wymiaru nagród rocznych i nagrody jubileuszowej. Ponadto w tym samym dniu protokołem dodatkowym nr 14 do UZP

przyjęto podwyższony limit godzin nadliczbowych w roku 2023,

 Porozumienie z dnia 29 maja 2023 roku w sprawie ustalenia kwoty ryczałtu w związku z wykonywaniem przez pracowników pracy zdalnej - ustalono ryczałt

w wysokości 2,50 PLN za dniówkę pracy zdalnej świadczonej inaczej niż praca zdalna okazjonalna.

 Porozumienie z dnia 31 lipca 2023 roku w sprawie wypłaty jednorazowej premii motywacyjnej pracownikom zatrudnionym w PBSz, a także podniesienia

z ważnością od 1 lipca 2023 roku wysokości dodatku przodowego (z 11 PLN/dn. do 20 PLN/dn.) oraz dodatku strzałowego (z 15 PLN/dn. do 25 PLN/dn),

 Porozumienie z dnia 21 grudnia 2023 roku w sprawie wzrostu wynagrodzeń w 2024 roku.

PGWiR

W spółce działają 3 organizacje związkowe. W 2023 roku pomiędzy Zarządem spółki a Stroną społeczną zawarto dwa porozumienia dotyczące wypłaty nagrody

za dobre wyniki pracy zgodnie z ZUZP oraz podwyższenia stawek osobistego zaszeregowania.

Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 5 stycznia 2024 roku Zarząd PGWIR podpisał Porozumienie z organizacjami związkowymi, które częściowo

spełniło żądania Organizacji Międzyzakładowej NSZZ „Solidarność” PGWIR wniesione pismem z dnia 13 grudnia 2023 roku. Żądania dotyczyły: podwyższenia stawek

osobistego zaszeregowania o 9%, wprowadzenia benefitów pracowniczych o wartości 0,5% minimalnego ustawowego wynagrodzenia za przepracowaną dniówkę,

wypłaty każdemu pracownikowi jednorazowej nagrody po 10 000,00 PLN brutto. W Wyniku zawartego Porozumienia podwyższono stawki osobistego zaszeregowania

o 8% od 1 stycznia 2024 roku oraz wypłacono nagrody w wysokości 2 946,13 PLN brutto. Strony nie porozumiały się w sprawie wprowadzenia benefitów pracowniczych

o wartości 0,5% minimalnego ustawowego wynagrodzenia za przepracowaną dniówkę. W związku z brakiem pełnego Porozumienia spółka w dniu 5 stycznia 2024 roku

zgłosiła do PIP zawiadomienie o sporze zbiorowym.

JSW ZiR

W spółce działa 1 organizacja związkowa. Na podstawie pisma z NSZZ „Solidarność” Organizacja Międzyzakładowa PGWIR z dnia 17 lipca 2023 roku wszczęty został

spór zbiorowy, w którym przedstawiono żądania organizacji związkowej. Strony sporu mając na względzie interesy pracowników oraz możliwości finansowe spółki

zawarły porozumienie będące wynikiem przeprowadzonych rokowań kończąc tym samym spór zbiorowy w dniu 31 lipca 2023 roku.

9.10.3. DYSKRYMINACJA I MOBBING

GRI: [406-1]

W Grupie promuje się kulturę wolną od negatywnych zachowań mogących sprzyjać wystąpieniu czynników prowadzących do mobbingu

lub dyskryminacji. Grupa prowadzi politykę antymobbingową oraz antydyskryminacyjną poprzez ciągły rozwój świadomości pracowników w tym

zakresie.

W Jednostce dominującej w celu doprecyzowania zapisów ze szczególnym uwzględnieniem dodania kwestii związanych z dyskryminacją

oraz molestowaniem seksualnym w 2020 roku dokonano nowelizacji dokumentu pn. Polityka antymobbingowa i antydyskyminacyjna JSW S.A.

Nie wszystkie Spółki mają opracowany oddzielny dokument dotyczący przeciwdziałania mobbingowi, natomiast zagadnienie to zostało opisane

w Regulaminach pracy. Żadne z niepożądanych zjawisk nie występuje w Grupie w większym natężeniu.

W 2021 roku Jednostka dominująca wprowadziła nowelizację Polityki antymobbingowej przy współpracy z Fundacją Wspierania Działań

Antymobbingowych i Rozwoju Organizacji oraz poleciła zaimplementowanie wyżej wymienionego dokumentu również spółkom Grupy, w związku

z którą spółki Grupy zobowiązane są przekazywać do JSW roczne raporty z zakresu zgłoszeń naruszeń zapisów polityki.

LICZBA ZGŁOSZONYCH PRZYPADKÓW

2023

2022

MOBBINGU

DYSKRYMINACJI PRACOWNIKÓW

* Dwa przypadki mobbingu zgłoszone w 2023 roku nie zostały potwierdzone przez komisje antymobbingowe

LICZBA ZGŁOSZONYCH PRZYPADKÓW w spółkach zależnych

2023

2022

MOBBINGU

DYSKRYMINACJI PRACOWNIKÓW

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

156

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9.11. BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY

Z górnictwem nierozłącznie związane są zagrożenia dla zdrowia i życia. Jesteśmy jednak przekonani, że liczne niebezpieczeństwa nie muszą

przekładać się na wypadki, o ile obszar BHP jest zarządzany w sposób rzetelny i usystematyzowany. Dlatego też bezpieczeństwo i ochrona zdrowia

są traktowane równorzędnie z poziomem produkcji i osiąganym wynikiem ekonomicznym.

GRI: [403-1, 403-2, 403-3, 403-4, 403-5, 403-6, 403-8, 403-9, 403-10]

SYSTEM ZARZĄDZANIA BEZPIECZEŃSTWEM I HIGIENĄ PRACY

Zgodnie z Polityką Zintegrowanego Systemu Zarządzania kierownictwo zobowiązuje się do zapewnienia oraz do konsultowania z pracownikami

i reprezentującą ich stroną społeczną, niezbędnych środków i zasobów mających na celu kreowanie bezpiecznych postaw pracowników

oraz monitorowanie zagrożeń i ograniczanie ich wpływu na środowisko pracy. Podejmowane działania minimalizują ryzyko, zapewniają

stosowanie bezpiecznych procesów technologicznych oraz zapobiegają wypadkom, chorobom zawodowym i zdarzeniom potencjalnie

wypadkowym.

System Zarządzania Bezpieczeństwem i Higieną Pracy, w szczególności polega na konsekwentnej realizacji ustalonych działań, takich jak:

opracowanie i ogłoszenie załodze polityki oraz celów w zakresie BHP, będących wyrazem zaangażowania najwyższego kierownictwa, określenie

odpowiedzialności i uprawnień poszczególnych pracowników w zakresie działań na rzecz BHP, zapewnienie właściwych szkoleń

oraz motywowanie pracowników do bezpiecznej i higienicznej pracy, organizowanie sprawnego systemu komunikowania się w zakresie BHP,

przeprowadzanie oceny ryzyka zawodowego, opracowanie zasad reagowania na wypadki przy pracy i zdarzenia potencjalnie wypadkowe

oraz wdrażanie działań korygujących i zapobiegawczych wynikających m.in. z bieżącego monitorowania systemu jak również z prowadzonych

zewnętrznych oraz wewnętrznych audytów. W zakładach JSW powołani są Pełnomocnicy ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania, natomiast

w obszarze poszczególnych systemów zarządzania – koordynatorzy.

Wśród kluczowych procedur związanych z BHP należy wymienić: Identyfikacja zagrożeń i ocena ryzyka zawodowego (PZB-7.01), Wypadki przy

pracy, choroby zawodowe oraz zdarzenia potencjalnie wypadkowe (PZB-7.02), Monitorowanie bezpieczeństwa i higieny pracy (PZB-8.01),

Działania w JSW S.A. podczas wypadku masowego lub katastrofy przemysłowej (PZB-8.02). Inne procedury określające zasady zarządzania

operacyjnego ważne z punktu widzenia kwestii pracowniczych, to: Zarządzanie zasobami ludzkimi (PSZ-6.01), Komunikacja wewnętrzna

i zewnętrzna (PSZ-5.02) oraz Procedura postępowania w przypadku wystąpienia sytuacji nadzwyczajnej np. zagrożenia epidemicznego,

biologicznego lub chemicznego (PZB-8.03).

Systemem Zarządzania Bezpieczeństwem i Higieną Pracy obejmuje wszystkich pracowników JSW oraz został wdrożony w spółkach: JSW KOKS,

JZR, PGWIR, PBSz.

KONSULTACJE I KOMUNIKACJA

Pracownicy biorą udział w opracowywaniu instrukcji bezpiecznego wykonywania prac, procesie identyfikacji zagrożeń i oceny ryzyka zawodowego

na stanowiskach pracy jak również w konsultacjach dotyczących rozwiązań mających na celu zapewnienie bezpiecznych procesów

technologicznych.

W okresach kwartalnych w zakładach JSW odbywają się komisje bezpieczeństwa i higieny pracy. W skład komisji wchodzą w równiej liczbie

przedstawiciele pracodawcy, w tym pracownicy służby bhp i lekarz sprawujący profilaktyczną opiekę zdrowotną nad pracownikami,

oraz przedstawiciele pracowników, w tym społeczny inspektor pracy. Zadaniem komisji jest dokonywanie przeglądu warunków pracy, okresowej

oceny stanu bezpieczeństwa i higieny pracy, opiniowanie podejmowanych przez pracodawcę środków zapobiegających wypadkom przy pracy

i chorobom zawodowym, formułowanie wniosków dotyczących poprawy warunków pracy oraz współdziałanie z pracodawcą w realizacji jego

obowiązków w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy.

W celu komunikacji w zakresie BHP w JSW funkcjonuje Portal pracownika oraz Internetowa platforma szkoleniowo-informacyjna „Strefa sztygara

i nie tylko”, która ma na celu dostarczenie pracownikom różnorodnych narzędzi i informacji, służących do podnoszenia świadomości i pogłębiania

wiedzy w zakresie bhp oraz podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Dostęp do zasobów Internetowej platformy szkoleniowo-informacyjnej „Strefa

sztygara i nie tylko” posiadają również pracownicy niektórych Spółek Grupy.

CELE STRATEGICZNE W OBSZARZE BHP

Jednym z celów strategicznych Jednostki dominującej jest ciągłe i systematyczne podwyższanie poziomu bezpieczeństwa i higieny pracy

w zakładach Spółki. Cel ten jest realizowany w następujących obszarach:

▪ stosowanie skutecznej profilaktyki w zakresie BHP adekwatnej do występujących zagrożeń,

▪ zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa technicznego kopalń,

▪ ograniczanie wpływu „czynnika ludzkiego” na wypadkowość,

▪ utrzymanie i ciągłe doskonalenie certyfikowanego systemu zarządzania BHP.

Działania strategiczne podejmowane w obszarze BHP stawiają za cel m.in.:

▪ stały monitoring oraz profilaktyka zagrożeń naturalnych i warunków pracy w kopalniach,

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

157

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa technicznego kopalń,

▪ utrzymanie certyfikowanego systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż

węgla,

▪ utrzymanie wysokiej jakości szkoleń BHP, ze szczególnym uwzględnieniem aktualności i praktyczności omawianych zagadnień,

▪ podnoszenie świadomości w zakresie BHP,

▪ podejmowanie działań mających na celu zapobiegania wypadkom, chorobom zawodowym i zdarzeniom potencjalnie wypadkowym.

RYZYKA W OBSZARZE BHP

Wypadki przy pracy i inne zagrożenia - ryzyko wystąpienia wypadku przy pracy, zagrażające życiu lub zdrowiu oraz bezpieczeństwu pracowników,

powodujące szkody majątkowe, zanieczyszczenie środowiska, pogorszenie reputacji Spółki lub inne negatywne konsekwencje.

Choroby zawodowe - ryzyko, że w związku z charakterem wykonywanej pracy, u pracowników mogą zostać stwierdzone w przyszłości przypadki

choroby zawodowej (np. pylica, trwały uszczerbek słuchu, zespół wibracyjny, choroby oczu, choroby układu mięśniowo-szkieletowego itp.)

Materiały wybuchowe - ryzyko zagrożenia bezpieczeństwa życia i zdrowia ludzi, mienia i środowiska naturalnego w wyniku wybuchu materiałów

wybuchowych magazynowanych, transportowanych lub używanych w robotach górniczych.

Nieprzewidziane zaburzenia geologiczne - ryzyko, że w wyniku nieprzewidzianych zaburzeń geologicznych dojdzie do utraty życia/zdrowia

lub zagrożenia bezpieczeństwa osób; lub uszkodzeniu bądź zniszczeniu ulegnie majątek Spółki, czy też podmiotu zewnętrznego; lub działalność

operacyjna będzie przerwana, a nawet wstrzymana.

Zagrożenie metanowe - ryzyko, że wystąpi możliwość powstania w atmosferze kopalnianej stężenia metanu, które może spowodować powstanie

mieszaniny beztlenowej lub dojdzie do zapalenia metanu, wybuchu metanu stwarzając niebezpieczeństwo dla zatrudnionych osób (utrata zdrowia,

życia), a także uszkodzenia lub zniszczenia majątku Spółki. Działalność operacyjna będzie wtedy ograniczona lub nawet wstrzymana.

Zagrożenie tąpaniami - ryzyko, że w wyniku zjawiska dynamicznego spowodowanego wstrząsem górotworu, odprężeniem w wyrobisku lub jego

części lub tąpnięcia w wyrobisku w czego konsekwencji może dojść do zagrożenia bezpieczeństwa osób, utraty zdrowia lub życia, uszkodzenia

bądź zniszczenia wyrobiska lub jego części oraz urządzeń, które są w nim zabudowane czyli majątku Spółki.

Zagrożenie wodne - ryzyko, że w wyniku wdarcia się lub wystąpienia zwiększonego względem możliwości ujęcia i odprowadzenia dopływu wody

lub mieszanin z luźnym materiałem do wyrobisk dojdzie do zniszczenia majątku Spółki lub zagrożenia życia, zdrowia, czy też zagrożenia

bezpieczeństwa osób przebywających w rejonach zagrożonych, a działalność operacyjna będzie ograniczona, przerwana lub nawet wstrzymana.

Pożary podziemne - ryzyko, że w przypadku pożaru egzogenicznego (z przyczyn zewnętrznych) lub endogenicznego (związanego z naturalną

skłonnością węgla do samozapalenia) oraz przekroczenia dopuszczalnej ilości tlenku węgla w powietrzu kopalnianym dojdzie do utraty życia,

zdrowia, zagrożenia bezpieczeństwa osób oraz uszkodzenia lub zniszczenia majątku Spółki, a jej działalność operacyjna będzie przerwana

lub nawet wstrzymana.

Zagrożenie wybuchem pyłu węglowego - ryzyko, że dojdzie do nagromadzenia w wyrobiskach dołowych lub w innych pomieszczeniach zakładu

górniczego pyłu węglowego niebezpiecznego, którego ziarna przechodzą przez oczka sita o wielkości 1x1 mm. W wyniku tego nagromadzenia

może dojść do utworzenia z powietrzem mieszaniny wybuchowej, a w konsekwencji, przy zaistnieniu inicjału - do wybuchu. Spowodować to może:

zagrożenie bezpieczeństwa osób, utratę zdrowia lub życia, a także uszkodzenie lub zniszczenie majątku Spółki, przez co jej działalność operacyjna

może być przerwana, a nawet wstrzymana.

Zagrożenie wyrzutami gazów i skał - ryzyko, że w wyniku prowadzenia robót górniczych: przy wysokiej gazonośności złoża; małej zwięzłości skał;

wysokiego ciśnienia złożowego i wysokiej intensywności desorbcji metanu; w rejonie zaburzeń geologicznych - wystąpi zjawisko

gazogeodynamiczne (wyrzut gazów i skał) lub nagły wypływ gazu wydzielony z górotworu do wyrobiska, w wyniku którego dojdzie do: zagrożenia

bezpieczeństwa osób, utraty zdrowia lub życia, w wyniku powstania atmosfery niezdatnej do oddychania lub uszkodzenia ciała w wyniku podmuchu

powietrza uszkodzenia obudowy i urządzeń, powstania kawerny powyrzutowej lub powstania wybuchowego nagromadzenia gazów, lub zaburzenia

w przewietrzaniu wyrobisk.

Zagrożenie klimatyczne - ryzyko ograniczenia czasu pracy załogi w przypadku pojawienia się w wyrobiskach górniczych zagrożenia klimatycznego

(tj. wystąpienia na stanowiskach pracy temperatury mierzonej termometrem suchym pow. 28°C i intensywności chłodzenia poniżej 11 katastopni

wilgotnych) lub braku możliwości wykonywania robót górniczych w przypadku przekroczenia temperatury mierzonej termometrem suchym

pow. 33°C z wyjątkiem prac ratowniczych.

Zagrożenie radiacyjne naturalnymi substancjami promieniotwórczymi - ryzyko wchłonięcia do organizmu krótkożyciowych produktów rozpadu

radonu lub narażenia zewnętrznego na promieniowanie gamma emitowane przez osady dołowe i skały górotworu w związku z prowadzoną

działalnością górniczą. W wyniku ryzyka może dojść do pogorszenia stanu zdrowia pracowników przebywających w danym wyrobisku

lub do ograniczenia działalności operacyjnej związanej ze skróceniem w nim czasu pracy.

Zagrożenia epidemiczne (epidemiologiczne) - ryzyko, że pod wpływem czynników środowiskowych oraz warunków występowania epidemii nastąpi

zagrożenie zdrowia i życia pracowników JSW. Spółka może zostać zmuszona ograniczyć swoją działalność co negatywnie wpłynie na sytuację

finansową.

W zakładach JSW identyfikowane są zagrożenia i oceniane jest ryzyko zawodowe dla poprawy warunków pracy oraz ochrony zdrowia

pracowników. Proces oceny ryzyka odbywa się zgodnie z procedurą PZB-7.01 „Identyfikacja i ocena ryzyka zawodowego” w ramach

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

158

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Zintegrowanego Systemu Zarządzania. Usystematyzowanie zasad dotyczących badań przyczyn i okoliczności wypadków przy pracy, chorób

zawodowych oraz zdarzeń potencjalnie wypadkowych w zakładach JSW S.A. ujęto w procedurze PZB-7.02 „Wypadki przy pracy, choroby

zawodowe oraz zdarzenia potencjalnie wypadkowe” w ramach Zintegrowanego Systemu Zarządzania.

DZIAŁANIA, INICJATYWY I DOBRE PRAKTYKI PODEJMOWANE W 2023 ROKU W OBSZARZE BHP

Z uwagi na specyficzne warunki pracy w kopalniach JSW w zakresie profilaktyki zdrowotnej pracowników obowiązywał poszerzony zakres

lekarskich badań profilaktycznych z zakresu medycyny pracy. Rozszerzony zakres badań obejmuje obowiązkowe, dodatkowe badania z zakresu

profilaktyki chorób układu krążenia dla pracowników własnych oraz firm świadczących usługi w ruchu zakładów górniczych JSW.

W celu zapewnienia wysokiego poziomu wiedzy w zakresie BHP oraz odpowiednich kwalifikacji zawodowych pracowników we wszystkich

zakładach JSW realizowany był plan szkoleń z zakresu BHP oraz szkoleń i kursów podnoszących kwalifikacje. Usługi w zakresie szkoleń i kursów

podnoszących kwalifikacje dla pracowników JSW świadczy JSW SiG.

Kopalnie Jastrzębskiej Spółki Węglowej 360º

W JSW została opracowana aplikacja „Wirtualne kopalnie JSW S.A. w postaci filmu pt. „Kopalnie Jastrzębskiej Spółki Węglowej 360º”. Dzięki

aplikacji dostępnej na stronie internetowej JSW - bez wychodzenia z domu - można zobaczyć reprezentatywne obiekty i miejsca Spółki, tworzące

realistyczny obraz kopalni węgla kamiennego. Aplikacja „Kopalnie JSW 360º” jest pierwszym tego typu rozwiązaniem w Polsce w zakresie

popularyzacji wiedzy o kopalni węgla kamiennego i występujących w niej zagrożeniach.

Filmy tematyczne

Z inicjatywy oddolnej pracowników KWK Borynia-Zofiówka-Bzie w 2023 roku wykonano dwa filmy w tematyce BHP. W celu rozpropagowania

ww. filmów zostały one umieszczone na platformie „Strefa sztygara i nie tylko”.

„Strefa sztygara i nie tylko”

W JSW funkcjonuje i jest stale rozwijana wielokrotnie nagradzana Internetowa platforma szkoleniowo-informacyjna „Strefa sztygara i nie tylko”,

która ma na celu dostarczenie pracownikom różnorodnych narzędzi i informacji, służących do pogłębiania wiedzy oraz podnoszenia kwalifikacji

zawodowych. Na platformie udostępniono m.in. informacje dotyczące stwierdzania kwalifikacji do wykonywania określonych czynności w ruchu

zakładu górniczego, teksty ujednolicone aktów prawnych.

Konkurs z zakresu znajomości zasad BHP

W celu promowania zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz zachęcenia pracowników, zatrudnionych w JSW, do pogłębiania wiedzy w tej

dziedzinie w 2023 roku odbyła się X edycja „Internetowego konkursu z zakresu znajomości zasad i przepisów BHP” oraz po 4 letniej przerwie

spowodowanej pandemią XI edycja „Konkursu z zakresu znajomości zasad i przepisów BHP o Puchar Prezesa Jastrzębskiej Spółki Węglowej

S.A.” z udziałem przedstawicieli wszystkich kopalń/ruchów JSW.

Platforma e-learningowa

W JSW funkcjonuje platforma e-learningowa do prowadzenia szkoleń okresowych BHP dla ustalonych grup pracowników w formie samokształcenia

kierowanego z użyciem środków komunikacji elektronicznej i Internetu.

DOZNAWANE URAZY

W kopalniach węgla kamiennego w związku ze specyfiką warunków górniczych pracownicy narażeni są na czynniki szkodliwe i uciążliwe

dla zdrowia występujące w środowisku pracy. W kopalniach JSW wśród pracowników i byłych pracowników najczęściej stwierdzaną chorobą

zawodową jest pylica płuc. Pozostałe choroby takie jak: zawodowe uszkodzenie słuchu, przewlekłe choroby narządu ruchu, zespół wibracyjny

wyeliminowano lub ograniczono do incydentalnych przypadków.

W 2023 roku w JSW odnotowano 61 przypadków choroby zawodowej, z czego 60 to pylica płuc oraz 1 przypadek nowotworu płuc. Dla porównania,

w 2022 roku w JSW odnotowano 49 przypadków choroby zawodowej, z czego 48 to pylica płuc, 1 przypadek zawodowego uszkodzenia słuchu.

Dla zmniejszenia narażenia pracowników kopalń JSW na czynniki powodujące choroby zawodowe przy współudziale Instytutu Medycyny Pracy

i Zdrowia Środowiskowego w Sosnowcu oraz kopalnianych służb BHP oraz lekarzy sprawujących opiekę z zakresu medycyny pracy funkcjonują

kopalniane programy profilaktyki zawodowego uszkodzenia słuchu i pylicy płuc.

W pozostałych spółkach działania z obszaru BHP prowadzone były zgodnie z obowiązującymi regulacjami prawnymi oraz indywidualnie przyjętymi

regulacjami i procedurami wewnętrznymi.

STATYSTYKI

PODSTAWOWE STATYSTYKI BHP W GRUPIE

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Nakłady (wydatki) na BHP (w tys. PLN)

1 584 827,1

1 251 050,5

126,7

Liczba wypadków przy pracy - wypadki ogółem*

520

555

93,7

a) Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy

38,9

b) Liczba wypadków przy pracy - wypadki ciężkie

30,0

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

159

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

PODSTAWOWE STATYSTYKI BHP W GRUPIE

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

c) Liczba wypadków przy pracy - wypadki lekkie

510

527

96,8

Wskaźnik LTIFR*, JSW

8,4

9,2

91,3

Choroby zawodowe

JSW

124,5

Grupa

128,6

Wskaźnik częstości wypadków na 1000 zatrudnionych

JSW

18,3

20,4

89,7

Grupa

16,1

18,1

89,0

* liczba wypadków pracowników własnych oraz firm świadczących usługi dla kopalń JSW (z wyłączeniem wypadków śmiertelnych) w przeliczeniu na jeden milion roboczogodzin.

9.12. ZGODNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONEJ Z TAKSONOMIĄ

TAKSONOMIA

Grupa Kapitałowa ujawnia w niniejszym Oświadczeniu informacje dotyczące tzw. „Taksonomii UE”, która określa kryteria uznania działalności jako

zrównoważonej środowiskowo. Obowiązek ten wynika z Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca

2020 roku w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje („Rozporządzenie 2020/852”), które wymaga ujawnienia,

czy i w jakim stopniu działalność biznesowa danego przedsiębiorstwa jest zgodna z założeniami Taksonomii UE.

Działalność kwalifikująca się do systematyki Taksonomii UE, to działalność znajdująca się w katalogu działalności gospodarczych, dla których

w rozporządzeniach delegowanych do Rozporządzenia 2020/852 określono techniczne kryteria uznania ich za zrównoważone środowiskowo.

Z kolei, działalność zrównoważona środowiskowo to działalność kwalifikująca się do Taksonomii UE, która:

▪ wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego ze wskazanych w dokumencie celów środowiskowych,

▪ spełnia wymogi technicznych kryteriów kwalifikacji,

▪ nie wyrządza poważnych szkód względem pozostałych celów środowiskowych oraz

▪ spełnia minimalne gwarancje społeczne.

Taksonomia UE tworzy wspólne dla inwestorów i przedsiębiorstw, narzędzie klasyfikacji zrównoważonej działalności gospodarczej, którego celem

jest wsparcie inwestorów w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych oraz zdefiniowanie działań, które mogą zostać uznane za zrównoważone

środowiskowo.

Zgodnie z Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2021/2178

(zmienionym przez Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486

)

począwszy od 1 stycznia 2023 roku przedsiębiorstwa niefinansowe ujawniają kluczowe wskaźniki wyników oraz powiązane informacje kontekstowe

(tj. objaśniające) wskazane w załącznikach I, II oraz XII do tego rozporządzenia. Kluczowe wskaźniki wyników mają być ujawniane w formie

tabelarycznej, według wzorów wskazanych w załączniku II oraz XII do rozporządzenia. Wspomniane kluczowe wskaźniki wyników odnoszą się do:

▪ procentowego udziału działalności kwalifikującej się i niekwalifikującej się do systematyki Taksonomii UE w całkowitym: obrocie

(przychodach), nakładach inwestycyjnych („CapEx”), wydatkach operacyjnych („OpEx”), oraz do

▪ procentowego udziału działalności zrównoważonej środowiskowo (tj. zgodnej z systematyką Taksonomii UE) w całkowitym: obrocie

(przychodach), nakładach inwestycyjnych („CapEx”), wydatkach operacyjnych („OpEx”).

Ponadto, Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 doprecyzowuje wskazane w art. 8 Taksonomii UE obowiązki sprawozdawcze –

określa treść, metodykę i przedstawia wzory sprawozdawczości dla przedsiębiorstw finansowych i niefinansowych.

Do celów ujawnień za rok 2023 Zarząd JSW – podobnie jak do celów ujawnień za rok 2022 – dokonał analizy prowadzonych działalności pod

kątem kwalifikowalności do systematyki Taksonomii UE, a także dokonał oceny zgodności działalności kwalifikujących się do Taksonomii UE z jej

kryteriami technicznymi i z minimalnymi gwarancjami społecznymi. Ocenę kwalifikowalności i zgodności przeprowadzono względem dwóch

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści

i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy

2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji („Akt delegowany dot. art. 8 Taksonomii UE”) – z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przez

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej

w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów

działalności gospodarczej.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie

technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie

i ochronę zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę lub w ochronę i odbudowę bioróżnorodności

i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie

delegowane Komisji (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

160

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

pierwszych celów środowiskowych, dla których zostały opublikowane listy działalności kwalifikowalnych i odpowiadające im techniczne kryteria

kwalifikacji:

▪ CEL I - Łagodzenie zmian klimatu (CCM) – wg Załącznika I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139

oraz

▪ CEL II - Adaptacja do zmian klimatu (CCA) – wg Załącznika II do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139.

Z kolei, ocenę kwalifikowalności (bez oceny zgodności) przeprowadzono dla pozostałych czterech celów środowiskowych (określonych

w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2486) oraz dla nowych działalności dodanych do katalogu działalności wspierających

realizację celu I i celu II (zdefiniowanych w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2485

); tzw. „pozostałe cztery cele środowiskowe”

to:

▪ CEL III – Zrównoważone wykorzystywanie i ochrona zasobów wodnych i morskich (WTR)

▪ CEL IV – Przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym (CE)

▪ CEL V – Zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola (PPC)

▪ CEL VI – Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów (BIO).

Grupa będzie oceniać kwalifikowalność oraz zgodność dla ww. działalności począwszy od ujawnień publikowanych za rok 2024.

Grupa niniejszym prezentuje kluczowe wskaźniki wyników dotyczące udziałów obrotów (przychodów), nakładów inwestycyjnych („CapEx”)

i wydatków operacyjnych („OpEx”) związanych z działalnościami kwalifikującymi się do systematyki Taksonomii UE oraz z działalnościami

zgodnymi z systematyką Taksonomii UE (tj. zrównoważonymi środowiskowo).

Kluczowe wskaźniki wyników sporządzone zostały zarówno na poziomie skonsolidowanym, jak i jednostkowym.

ANALIZA DZIAŁALNOŚCI KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ

W procesie sporządzenia ujawnień za rok 2023 we wszystkich spółkach z Grupy dokonano szczegółowej analizy prowadzonych działalności. Jako

warunek uznania danej działalności za kwalifikującą się, przyjęto zgodność rzeczywistej działalności z opisem działalności przedstawionym

w Załącznikach do odpowiednich aktów delegowanych ustanawiających techniczne kryteria kwalifikacji. Dane finansowe dla działalności

kwalifikujących się obejmują zarówno przychody (obroty) z prowadzonych działalności gospodarczych kwalifikujących się do systematyki,

powiązane z nimi nakłady inwestycyjne („CapEx”) i/lub wydatki operacyjne („OpEx”), a także dokonane w 2023 roku zakupy związane

z działalnościami kwalifikującymi się do systematyki. Do kalkulacji wskaźników wykorzystano definicje zawarte w Załączniku I do Rozporządzenia

delegowanego Komisji (UE) 2021/2178, przy uwzględnieniu stosownych wyłączeń konsolidacyjnych.

ANALIZA DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONYCH ŚRODOWISKOWO (ZGODNYCH)

ANALIZA ZGODNOŚCI Z KRYTERIAMI TECHNICZNYMI

Dla działalności zidentyfikowanych jako kwalifikujące się do systematyki Taksonomii UE, została przeprowadzona szczegółowa analiza w zakresie

zgodności z kryteriami technicznymi wskazanymi w Załącznikach I lub II Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139.

Każda z działalności została zweryfikowana pod kątem:

▪ wnoszenia istotnego wkładu w realizację określonego celu środowiskowego oraz

▪ niewyrządzania poważnych szkód (ang.: do no significant harm – „DNSH”) dla pozostałych celów środowiskowych wskazanych

w Taksonomii UE.

Szczegółowa analiza spełnienia kryteriów technicznych opierała się na wiedzy doświadczonych menedżerów i specjalistów branżowych

z poszczególnych obszarów biznesowych, mających znajomość procesów technologicznych i procesów związanych z ochroną środowiska

w Grupie Kapitałowej JSW, na wiedzy i doświadczeniu ekspertów zewnętrznych, jak również na stosownej dokumentacji źródłowej (dotyczącej

parametrów technicznych działalności, czy oddziaływania działalności na środowisko naturalne).

ANALIZA ZGODNOŚCI Z MINIMALNYMI GWARANCJAMI SPOŁECZNYMI

Analiza zgodności Grupy Kapitałowej JSW z minimalnymi gwarancjami społecznymi została przeprowadzona w oparciu o praktyczne wytyczne

zawarte w dokumencie „Final Report on Minimum Safeguards” opublikowanym w październiku 2022 roku przez Platformę ds. zrównoważonego

finansowania i zawierającym szczegółowe propozycje procesowych rozwiązań dla weryfikacji spełnienia wymogów art. 18 Taksonomii UE.

Analiza dotyczyła podejścia Grupy do zarządzania kwestiami praw człowieka, prawa pracy, korupcji i łapówkarstwa, opodatkowania oraz uczciwej

konkurencji. Weryfikacja spełnienia minimalnych gwarancji społecznych za rok 2023 dotyczyła dwóch głównych filarów: 1) analizy spraw spornych

Grupy w obszarze praw człowieka i prawa pracy; oraz 2) analizy wdrożenia w Grupie procesów należytej staranności w zakresie praw człowieka,

prawa pracy, korupcji i łapówkarstwa, opodatkowania oraz uczciwej konkurencji. Przeprowadzone analizy opierały się na wiedzy doświadczonych

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie

technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu

lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych

(„Akt delegowany ustanawiający techniczne kryteria kwalifikacji”) – z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przez Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca

2022 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane

(UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 ustanawiające dodatkowe techniczne kryteria

kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich niektóre rodzaje działalności gospodarczej kwalifikują się jako wnoszące istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację

do zmian klimatu, a także określeniu, czy działalność ta nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

161

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

menedżerów i specjalistów Grupy z obszaru prawnego, zarządzania zgodnością, zarządzania ryzykiem, ESG oraz zarządzania zasobami ludzkimi,

wiedzy i doświadczeniu ekspertów zewnętrznych, jak również na stosownej dokumentacji źródłowej.

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. TAKSONOMII UE I ZASADY ICH KALKULACJI

Ujawnienia zostały sporządzone z uwzględnieniem zasady unikania podwójnego liczenia, tj. poszczególne rodzaje działalności przypisano

wyłącznie do jednej działalności kwalifikującej się lub zgodnej, a każda część przychodów, CapEx i OpEx została wliczona tylko raz.

W przypadku, gdy dana działalność generująca przychody w 2023 roku przypisana została do którejś z działalności kwalifikujących się

do systematyki lub zgodnych z systematyką, wówczas także nakłady inwestycyjne (CapEx) i wydatki operacyjne (OpEx) powiązane z tą

działalnością zostały do niej przypisane. Natomiast pozostałe wartości CapEx i OpEx, których nie można było uznać za związane z działalnością

kwalifikującą się generującą przychody, przeanalizowano pod kątem możliwej ich klasyfikacji do kategorii zakupów dotyczących aktywów lub

procesów związanych z działalnościami kwalifikującymi się lub zgodnymi, przy zachowaniu zasady. W przypadku identyfikacji przychodów, CapEx

lub OpEx powiązanych z więcej niż jedną działalnością taksonomiczną, odpowiednie kwoty zostały oznaczone jako pasujące do więcej niż jednej

działalności, przy czym – zgodnie z Załącznikiem I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 Grupa dokonała wyboru działalności

dominującej („głównej”) dla danej kwoty przychodów, CapEx lub OpEx tak, aby w żaden sposób nie dokonać podwójnego uwzględnienia tych

samych kwot w licznikach odpowiednich wskaźników.

Zarząd JSW przyjął zasady kalkulacji wskaźników opisane w załącznikach Aktu delegowanego dot. art. 8 Taksonomii UE, dotyczącego ujawnień

w celu wyliczenia kwalifikującej się oraz zrównoważonej środowiskowo (zgodnej) części obrotów (przychodów), nakładów inwestycyjnych

i wydatków operacyjnych.

9.12.1. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Jednostka dominująca ujawnia odsetek obrotu (przychodów), nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki

Taksonomii UE oraz zgodnych z systematyką Taksonomii UE.

PODSUMOWANIE KLUCZOWYCH WSKAŹNIKÓW WYNIKÓW

2023

SUMA

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I ZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I NIEZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ

DO SYSTEMATYKI

mln PLN

Obrót (Przychody)

19 757,7

0,78%

153,3

99,22%

19 604,4

CapEx

3 807,8

1,23%

46,9

2,56%

97,4

96,21%

3 663,5

OpEx

710,8

1,13%

8,0

10,97%

78,0

87,90%

624,8

2022

SUMA

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I ZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I NIEZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ

DO SYSTEMATYKI

mln PLN

Obrót (Przychody)*

25 770,9

0,68%

174,7

99,32%

25 596,2

CapEx*

(1)

2 375,3

0,78%

18,5

0,31%

7,4

98,91%

2 349,4

OpEx*

587,7

1,14%

6,7

4,01%

23,6

94,85%

557,4

* Całość obejmuje cel I łagodzenie zmian klimatu.

(1)

Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia

nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Spółka ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania

finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała

wzrost nakładów inwestycyjnych JSW w 2022 roku o 355,1 mln PLN.

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA OBROTU (PRZYCHODÓW)

Działalność JSW skupiona jest w obszarze przemysłu wydobywczego i w głównej mierze obejmuje wydobycie i sprzedaż węgla koksowego, który

jest surowcem niezbędnym do produkcji stali i – w konsekwencji – kluczowym dla procesów związanych z przejściem na gospodarkę niskoemisyjną.

Niemniej jednak, katalog działalności wymienionych w załącznikach do Rozporządzeń delegowanych Komisji (UE) 2021/2139, 2023/2485

i 2023/2486 nie obejmuje działalności związanej z wydobyciem węgla koksowego. W związku z tym, Spółka ma obecnie bardzo ograniczoną

Na podstawie przeprowadzonych analiz Grupa nie zidentyfikowała kwestii, które mogłyby świadczyć

o niespełnieniu przez Grupę minimalnych gwarancji społecznych w roku 2023.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

162

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

możliwość kwalifikacji swojej podstawowej działalności gospodarczej do systematyki Taksonomii pomimo, że węgiel koksowy jest surowcem

istotnym dla rozwoju technologii zrównoważonych środowiskowo.

W konsekwencji, kluczowe wskaźniki wyników dla obrotu (przychodów) za 2023 rok obejmują głównie działalność dotyczącą sprzedaży

chemikaliów organicznych (benzolu) wyprodukowanych w Grupie Kapitałowej JSW oraz selektywnej zbiórki i transportu odpadów, kwalifikujące się

obecnie do systematyki według Rozporządzenia delegowanego 2021/2139 (z poźn.zm) oraz Rozporządzenia delegowanego 2023/2486.

W 2023 roku JSW nie zidentyfikowała działalności generujących przychody, które byłyby zrównoważone środowiskowo według Taksonomii UE.

Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 1.

Wskaźnik udziału procentowego obrotu (przychodów) Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako przychody z działalności kwalifikujących się do systematyki wskazanych w Tabeli nr 1 w sekcji A.2 – całość

obrotu przypisanego działalnościom kwalifikującym się dotyczy przychodów z tytułu umów z klientami,

▪ mianownika wyrażonego jako przychody ze sprzedaży JSW w roku 2023, ujawnione w Jednostkowym sprawozdaniu finansowym

Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, w Nocie 3.1.

Alokacja obrotu JSW kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych

Część obrotu / całkowity obrót

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

0,00%

0,78%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH

Wartości ujęte we wskaźniku CapEx dotyczą jedynie bezpośrednich nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, nieruchomości

inwestycyjne oraz prawo do użytkowania składnika aktywów.

Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą modernizacji stacji odmetanowania, która istotnie

ograniczy emisje gazów cieplarnianych do atmosfery, rozbudowy / modernizacji układów kogeneracyjnych opartych na paliwie metanowym

wychwyconym z kopalń (ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce poprzez dążenie do maksymalnego

wykorzystania paliwa metanowego wychwyconego z kopalń w celu ograniczenia zapotrzebowania Spółki na energię elektryczną/cieplną

dostarczaną przez zewnętrznych producentów i wytwarzaną głównie z paliw kopalnych), nowych aktywów z zeroemisyjnych kolejek podwieszanych

służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne Spółki oraz montażu paneli fotowoltaicznych.

Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności budowy i modernizacji sieci dystrybucji ciepła

lub chłodu w zakładach produkcyjnych, modernizacji systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody, utrzymaniem nawierzchni drogowych,

nabycia nieruchomości, jak również prac mających na celu zwiększenie efektywności energetycznej budynków zarządzanych przez Spółkę. JSW

od lat podejmuje działania w zakresie ochrony środowiska i klimatu, w tym redukcji gazów cieplarnianych, a obecna strategia i zawarte w niej cele

są kontynuacją i rozwinięciem dotychczas przyjętego kierunku. Spółka wdraża obecnie metodyki i procesy, które zapewnią możliwość bieżącej

oceny nowych inwestycji według kryteriów technicznych Taksonomii UE oraz wesprą Spółkę w odzwierciedlaniu realizacji swoich środowiskowych

celów strategicznych w poziomie kluczowych wskaźników wyników Taksonomii UE dla nakładów inwestycyjnych w kolejnych okresach

sprawozdawczych.

Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną

z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 2.

Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi

w Tabeli nr 2 w sekcji A.1;

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

163

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

▪ mianownika wyrażonego jako suma nakładów inwestycyjnych ujętych w Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Jastrzębskiej Spółki

Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, odpowiednio:

 rzeczowe aktywa trwałe – Nota 6.1.

 wartości niematerialne – Nota 6.2.

 dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów – Nota 6.3.

 nieruchomości inwestycyjne.

Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi

w Tabeli nr 2 w sekcji A.2;

▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością

gospodarczą zrównoważoną środowiskowo.

Alokacja nakładów inwestycyjnych JSW kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE według celów środowiskowych

Część nakładów inwestycyjnych / całkowite nakłady inwestycyjne

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

1,23%

3,72%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

0,07%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA WYDATKÓW OPERACYJNYCH

Zgodnie z definicją podaną w załączniku I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178, wydatki operacyjne uwzględnione

w obliczeniu wskaźnika zarówno w liczniku jak i w mianowniku, obejmują bezpośrednie, nieskapitalizowane koszty związane z pracami badawczo-

rozwojowymi, działaniami w zakresie renowacji budynków, leasingiem krótkoterminowym, konserwacją i naprawami oraz wszelkie inne

bezpośrednie wydatki związane z bieżącą obsługą składników rzeczowych aktywów trwałych przez Spółkę lub osoby trzecie, którym zlecono

na zasadzie outsourcingu działania niezbędne do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania tych aktywów.

Zgodnie z wytycznymi przedstawionymi w dokumencie Zawiadomienie komisji w sprawie interpretacji niektórych przepisów prawnych aktu

delegowanego określającego obowiązki w zakresie ujawniania informacji na mocy art. 8 rozporządzenia w sprawie unijnej systematyki dotyczącej

zrównoważonego rozwoju dotyczących zgłaszania kwalifikującej się działalności gospodarczej i kwalifikujących się aktywów (2022/C 385/01),

Spółka w szczególności:

▪ ujęła w kalkulacji wydatków operacyjnych - koszty związane z konserwacją i naprawami rzeczowych aktywów trwałych, tj. m.in.: koszty

materiałów użytych w związku z naprawą / konserwacją / remontem sprzętów, urządzeń lub budynków oraz koszty stron trzecich

realizujących wskazane powyżej prace;

▪ nie ujęła w kalkulacji wydatków operacyjnych - kosztów związanych eksploatacją rzeczowych aktywów trwałych, tj. m.in.: kosztów energii

elektrycznej czy płynów eksploatacyjnych oraz kosztów pracowników obsługujących maszyny i urządzenia.

Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą konserwacji / napraw układów kogeneracyjnych

opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów

cieplarnianych w gospodarce) oraz konserwacji / napraw zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających

procesy produkcyjne Spółki.

Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności prac serwisowych w zakresie rzeczowych

komponentów systemów informatycznych (hardware) wspierających procesy produkcyjne Spółki i bezpieczeństwo tych procesów, prac dot.

konserwacji i napraw systemów dystrybucji ciepła i chłodu w zakładach produkcyjnych, remontów budynków zarządzanych przez Spółkę (w tym

prac związanych z montażem lub naprawą sprzętów zwiększających efektywność energetyczną budynku), prac związanych z naprawą

i utrzymaniem infrastruktury kolejowej oraz prac związanych z konserwacją i utrzymaniem systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody

pitnej.

Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną

z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 3.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

164

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi

w Tabeli nr 3 w sekcji A.1;

▪ mianownika wyrażonego jako suma nieskapitalizowanych wydatków operacyjnych Spółki związanych z remontami, konserwacją,

serwisami i naprawami (budynków, maszyn i innych rzeczowych środków trwałych) oraz z materiałami użytymi do tych prac, jak również

z atestami, badaniami i legalizacją maszyn / urządzeń (w zakresie niezbędnym do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania

rzeczowych środków trwałych).

Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi

w Tabeli nr 3 w sekcji A.2;

▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika wydatków operacyjnych związanych z działalnością

gospodarczą zrównoważoną środowiskowo.

Alokacja wydatków operacyjnych JSW kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE według celów środowiskowych

Część wydatków operacyjnych / całkowite wydatki operacyjne

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

1,13%

12,10%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. DZIAŁALNOŚCI ZWIĄZANYCH Z ENERGIĄ JĄDROWĄ I GAZOWYMI PALIWAMI KOPALNYMI

W poniższej tabeli Spółka ujawnia informacje dotyczące stopnia, w jakim działalność Spółki jest związana z energią jądrową i gazowymi paliwami

kopalnymi.

Wiersz

Działalność związana z energią jądrową

Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej

wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest

ma na nią ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła

technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich

modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią

ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło

technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej,

a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Wiersz

Działalność związana z gazowymi paliwami kopalnymi

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych,

finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii

elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą

z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Spółka ujawnia osobne tabele według wzorów 2-5 z załącznika XII do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 w dalszej części

niniejszego sprawozdania (Tabele nr 4-7).

165

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 1 - Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się

do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Obrót (3)

Część obrotu, rok N (4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu zamkniętym

(15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z

systematyką (A.1.) lub kwalifikującej

się do systematyki (A.2.) Obrót, rok N-

1 (18)

Kategoria Działalność wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz

przejścia (20)

Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% - -

0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% E -

0,0 0,00% 0,00% - - - - - T T T T T T T 0,00% - T

2.3. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne i odpadów

niebezpiecznych

CE 2.3. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 113,1 0,58% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,54% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i

dostarczania wody / 2.1 Dostawa wody

CCM 5.1 /

WTR 2.1.

0,7 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach

segregowanych u źródła

CCM 5.5. 39,3 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,14% - -

153,3 0,78% 0,78% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 0,68% - -

19 604,4 99,22%

19 757,7 100,00%

Obrót z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)

2023

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych

szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

A. Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Obrót z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

OGÓŁEM

Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej

środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

166

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 2 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością

gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Nakłady inwestycyjne (3)

Odsetek nakładów

inwestycyjnych, rok N (4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu

zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu

zamkniętym (15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z

systematyką (A.1.) lub

kwalifikującej się do systematyki

(A.2.) Nakłady inwestycyjne, rok

N-1 (18)

(*)

Kategoria Działalność

wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz

przejścia (20)

Tekst

mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych

CCM 3.6. 15,7 0,41% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,64% E n/d

6.2. Transport kolejowy towarów

CCM 6.2. 30,3 0,80% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,14% n/d T

7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej

CCM 7.6. 0,9 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% E n/d

46,9 1,23% 1,23% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,78% - -

16,6 0,43% 0,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,14% E -

30,3 0,80% 0,80% - - - - - T T T T T T T 0,64% - T

3.4. Utrzymanie dróg i autostrad CE 3.4 2,8 0,07% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 3,9 0,10% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i

dostarczania wody / 2.1. Dostawa wody

CCM 5.1 /

WTR 2.1.

2,5 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13%

5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 1,2 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u

źródła

CCM 5.5. 0,5 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00%

5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 10,0 0,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 35,4 0,93% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 0,8 0,02% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,0 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków

CCM 7.2. /

CE 3.2.

2,5 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00%

7.7. Nabywanie i prawo własności budynków CCM 7.7. 36,7 0,97% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna

działalność

CCM 8.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - -

97,4

2,56% 2,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% - - - - - - - 0,31% - -

144,3

3,79% 3,72% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% - - - - - - - 1,09% - -

3 663,5 96,21%

3 807,8 100,00%

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale

niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

Rok

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

(A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)

A. Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

OGÓŁEM

(*)

Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Spółka ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego

sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych JSW w 2022 roku o 355,1 mln PLN.

167

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 3 - Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością

gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Wydatki operacyjne (3)

Odsetek wydatków operacyjnych, rok N (4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z systematyką

(A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki

(A.2.) Wydatki operacyjne, rok N-1 (18)

Kategoria Działalność wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz przejścia

(20)

Tekst

mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych

CCM 4.15. 5,7 0,80% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,85% E n/d

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 2,3 0,33% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,29% n/d T

8,0 1,13% 1,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 1,14% - -

5,7 0,80% 0,80% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,85% E -

2,3 0,33% 0,33% - - - - - T T T T T T T 0,29% T

1.1. Zalesianie CCM 1.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - -

4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,4 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania

wody

CCM 5.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - -

5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania

ścieków

CCM 5.3. 5,6 0,79% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,03% - -

5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 44,5 6,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami

użytkowymi

CCM 6.5. 1,3 0,18% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,22% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków

CCM 7.2. /

CE 3.2.

12,8 1,80% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,31% - -

7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność

energetyczną

CCM 7.3. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,15% - -

8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna

działalność

CCM 8.1. 13,4 1,88% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 3,11% - -

78,0

10,97% 10,97% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 4,01% - -

86,0

12,10% 12,10% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 5,15% - -

624,8 87,90%

710,8 100,00%

OGÓŁEM

Rok

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych

szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

A. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z

systematyką) (A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)

Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale

niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

168

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 4 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik)

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką,

niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 1,23% 46,9 1,23% 0,0 0,00% 8,0 1,13% 8,0 1,13% 0,0 0,00%

Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 1,23% 46,9 1,23% 0,0 0,00% 8,0 1,13% 8,00 1,13% 0,0 0,00%

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

169

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 5 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik)

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa

w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE)

2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z

systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w liczniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 100% 46,9 100% 0,0 0,00% 8,0 100% 8,0 100% 0,0 0,00%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej

zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie kluczowego

wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 100% 46,9 100% 0,0 0,00% 8,0 100% 8,00 100% 0,0 0,00%

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

170

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 6 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale

niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do

rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do

systematyki, ale niezgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6

powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika

wyników

153,1 0,78% 153,1 0,78% 0,0 0,00% 94,6 2,49% 94,6 2,49% 0,0 0,00% 78,0 10,97% 78,0 10,97% 0,0 0,00%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej

kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką w

mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

153,1 0,78% 153,1 0,78% 0,0 0,00% 94,6 2,49% 94,6 2,49% 0,0 0,00% 78,0 10,97% 78,00 10,97% 0,0 0,00%

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

171

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 7 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki

Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością

gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki,

niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika

wyników

19 604,4 99,22% 3 663,5 96,21% 624,8 87,90%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do

systematyki w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

19 604,4 99,22% 3 663,5 96,21% 624,8 87,90%

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

172

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

9.12.2. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ

Grupa ujawnia odsetek obrotu (przychodów), nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki Taksonomii

UE oraz zgodnych z systematyką Taksonomii UE.

PODSUMOWANIE KLUCZOWYCH WSKAŹNIKÓW WYNIKÓW

2023

SUMA

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I ZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I NIEZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ

DO SYSTEMATYKI

mln PLN

Obrót (Przychody)

15 338,5

0,01%

0,6

1,59%

244,5

98,40%

15 093,4

CapEx

4 478,8

1,05%

47,1

5,98%

268,0

92,97%

4 163,7

OpEx

1 019,7

0,81%

8,2

12,58%

128,3

86,61%

883,2

2022

SUMA

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I ZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

KWALIFIKUJĄCY SIĘ

I NIEZGODNY

Z SYSTEMATYKĄ

NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ

DO SYSTEMATYKI

mln PLN

Obrót (Przychody)*

20 198,5

1,30%

262,6

98,70%

19 935,9

CapEx*

(1)

2 996,1

0,62%

18,6

5,60%

167,7

93,78%

2 809,8

OpEx*

834,7

0,80%

6,7

7,15%

59,7

92,05%

768,3

* Całość obejmuje cel I łagodzenie zmian klimatu.

(1)

Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia

nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana

retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych Grupy w 2022 roku o 355,1 mln PLN.

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA OBROTU (PRZYCHODÓW)

Działalność Grupy skupiona jest w obszarze przemysłu wydobywczego i w głównej mierze obejmuje wydobycie i sprzedaż węgla koksowego

oraz produkcję i sprzedaż koksu. Węgiel koksowy i koks są surowcami kluczowymi do produkcji stali i – w konsekwencji – niezbędnymi dla

procesów związanych z przejściem na gospodarkę niskoemisyjną. Niemniej jednak, katalog działalności wymienionych w załącznikach

do Rozporządzeń delegowanych Komisji (UE) 2021/2139, 2023/2485 i 2023/2486 nie obejmuje działalności związanej z wydobyciem węgla

koksowego i z produkcją koksu. W związku z tym, Grupa ma obecnie bardzo ograniczoną możliwość kwalifikacji swojej podstawowej działalności

gospodarczej do systematyki Taksonomii pomimo, że węgiel koksowy i koks są surowcami istotnymi dla rozwoju technologii zrównoważonych

środowiskowo.

W konsekwencji, kluczowe wskaźniki wyników dla obrotu (przychodów) za 2023 rok obejmują głównie działalności dotyczące sprzedaży

chemikaliów organicznych wyprodukowanych w Grupie, transportu towarów oraz infrastruktury kolejowej, jak również selektywnej zbiorki

i transportu odpadów, kwalifikujące się obecnie do systematyki według załączników do Rozporządzenia delegowanego 2021/2139 (z poźn.zm)

oraz Rozporządzenia delegowanego 2023/2486.

Grupa zidentyfikowała część przychodów zgodnych z kryteriami technicznymi Taksonomii UE – przychody te dotyczą głównie transportu towarów

niebędących paliwami kopalnymi za pomocą taboru kolejowego z napędem elektrycznym.

Wykazane przychody związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności sprzedaży benzolu wyprodukowanego przez JSW KOKS,

oczyszczania ścieków komunalnych i przemysłowych, transportu drogowego i kolejowego towarów, utrzymania i modernizacji infrastruktury

kolejowej, jak również uzdatniania i dystrybucji wody pitnej.

Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 8.

Wskaźnik udziału procentowego przychodów Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako przychody związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo wskazaną w Tabeli nr 8 w sekcji A.1;

▪ mianownika wyrażonego jako przychody ze sprzedaży Grupy w roku 2023, ujawnione w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Grupy Kapitałowej JSW S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku w nocie 4.1.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

173

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Wskaźnik udziału procentowego przychodów Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą

się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako przychody związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 8

w sekcji A.2;

▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika przychodów związanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo.

Alokacja obrotu Grupy kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych:

Część obrotu / całkowity obrót

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

0,00%

1,55%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

0,01%

0,00%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

0,04%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH

Wartości ujęte we wskaźniku CapEx dotyczą jedynie bezpośrednich nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, nieruchomości

inwestycyjne oraz prawo do użytkowania składnika aktywów.

Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą modernizacji stacji odmetanowania, których

realizacja istotnie ograniczy emisje gazów cieplarnianych do atmosfery, rozbudowy / modernizacji układów kogeneracyjnych opartych na paliwie

metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce

poprzez dążenie do maksymalnego wykorzystania paliwa metanowego wychwyconego z kopalń w celu ograniczenia zapotrzebowania Grupy

na energię elektryczną / cieplną dostarczaną przez zewnętrznych producentów i wytarzaną głównie z paliw kopalnych), nowych aktywów z tytułu

prawa do użytkowania zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne Grupy

oraz montażu paneli fotowoltaicznych Grupy.

Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności budowy bloku energetycznego służącego

do wysokosprawnej kogeneracji energii cieplnej i elektrycznej z gazowych paliw kopalnych (z gazu koksowniczego), budowy i modernizacji sieci

dystrybucji ciepła lub chłodu w zakładach produkcyjnych, montażu pomp ciepła w jednej ze spółek, modernizacji systemów poboru, uzdatniania

i dostarczania wody oraz systemów oczyszczania ścieków, rozbudowy / modernizacji infrastruktury kolejowej, zakupu pojazdów służących

do transportu towarów, jak również prac mających na celu zwiększenie efektywności energetycznej budynków zarządzanych przez Grupę.

Grupa u od lat podejmuje działania w zakresie ochrony środowiska i klimatu, w tym redukcji gazów cieplarnianych, a obecna strategia i zawarte

w niej cele są kontynuacją i rozwinięciem dotychczas przyjętego kierunku. Grupa wdraża obecnie metodyki i procesy, które zapewnią możliwość

bieżącej oceny nowych inwestycji według kryteriów technicznych Taksonomii UE oraz wesprą Grupę w odzwierciedlaniu realizacji swoich

środowiskowych celów strategicznych w poziomie kluczowych wskaźników wyników Taksonomii UE dla nakładów inwestycyjnych w kolejnych

okresach sprawozdawczych.

Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną

z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 9.

Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi

w Tabeli nr 9 w sekcji A.1;

▪ mianownika wyrażonego jako suma nakładów inwestycyjnych ujętych w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy

Kapitałowej JSW S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, odpowiednio:

 rzeczowe aktywa trwałe – Nota 7.1.

 wartości niematerialne – Nota 7.2.

 dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów – Nota 7.3.

 nieruchomości inwestycyjne

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

174

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi

w Tabeli nr 9 w sekcji A.2;

▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością

gospodarczą zrównoważoną środowiskowo.

Alokacja nakładów inwestycyjnych Grupy kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych:

Część nakładów inwestycyjnych / całkowite nakłady inwestycyjne

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

1,05%

6,97%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

0,06%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA WYDATKÓW OPERACYJNYCH

Wykazane wydatki operacyjne

związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą: konserwacji / napraw układów kogeneracyjnych

opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów

cieplarnianych w gospodarce), konserwacji / napraw zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających

procesy produkcyjne spółki oraz konserwacji / napraw sieci dystrybucji ciepła w jednym z zakładów produkcyjnych, w którym dystrybuowane jest

ciepło wyprodukowane w ponad połowie z ciepła odpadowego.

Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności: prac związanych z utrzymaniem i naprawą

układów kogeneracji ciepła i energii elektrycznej z gazowych paliw kopalnych (z gazu koksowniczego), prac dot. konserwacji i napraw

systemów dystrybucji ciepła i chłodu w zakładach produkcyjnych, remontów budynków zarządzanych przez Grupę (w tym prac związanych

z montażem lub naprawą sprzętów zwiększających efektywność energetyczną budynku), prac związanych z naprawą i utrzymaniem infrastruktury

kolejowej i taboru kolejowego oraz prac związanych z konserwacją i utrzymaniem systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody pitnej

oraz systemów oczyszczania ścieków.

Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną

z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 10.

Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi

w Tabeli nr 10 w sekcji A.1;

▪ mianownika wyrażonego jako suma nieskapitalizowanych wydatków operacyjnych Grupy związanych z remontami, konserwacją,

serwisami i naprawami (budynków, maszyn i innych rzeczowych środków trwałych) oraz z materiałami użytymi do tych prac, jak również

z atestami, badaniami i legalizacją maszyn / urządzeń (w zakresie niezbędnym do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania

rzeczowych środków trwałych).

Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości:

▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi

w Tabeli nr 10 w sekcji A.2;

▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika wydatków operacyjnych związanych z działalnością

gospodarczą zrównoważoną środowiskowo.

Grupa zidentyfikowała pozycje kosztowe kwalifikujące się do wydatków operacyjnych według definicji z załącznika I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178. Podejście

Grupy do identyfikacji pozycji kosztowych kwalifikujących się do kluczowych wskaźników wyników dla wydatków operacyjnych jest tożsame z podejściem opisanym dla Jednostki dominującej

na stronach 163.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

175

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

Alokacja wydatków operacyjnych Grupy kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE wg celów środowiskowych:

Część wydatków operacyjnych / całkowite wydatki operacyjne

Zgodność z systematyką

w podziale na cele

Kwalifikowanie się do systematyki

w podziale na cele*

CCM

0,81%

13,24%

CCA

0,00%

WTR

0,00%

0,01%

0,00%

0,03%

PPC

0,00%

BIO

0,00%

0,11%

* Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności

niezgodnej z systematyką).

KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. DZIAŁALNOŚCI ZWIĄZANYCH Z ENERGIĄ JĄDROWĄ I GAZOWYMI PALIWAMI KOPALNYMI

W poniższej tabeli Grupa ujawnia informacje dotyczące stopnia, w jakim działalność Grupy jest związana z energią jądrową i gazowymi paliwami

kopalnymi.

Wiersz

Działalność związana z energią jądrową

Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej

wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest

ma na nią ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła

technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich

modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią

ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło

technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej,

a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Wiersz

Działalność związana z gazowymi paliwami kopalnymi

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych,

finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii

elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

TAK

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą

z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.

TAK

Grupa ujawnia osobne tabele według wzorów 2-5 z załącznika XII do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 w dalszej części

niniejszego sprawozdania (Tabele nr 11-14).

176

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 8 - Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą

kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Obrót (3)

Część obrotu, rok N (4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu zamkniętym

(15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z

systematyką (A.1.) lub kwalifikującej

się do systematyki (A.2.) Obrót, rok N-

1 (18)

Kategoria Działalność wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz

przejścia (20)

mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

6.2. Transport kolejowy towarów

CCM 6.2. 0,6 0,00% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% n/d T

0,6 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% - -

0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% E -

0,6 0,00% 0,00% - - - - - T T T T T T T 0,00% - T

2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 6,1 0,04% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00% - -

2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 2,3 0,01% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

2.2. Produkcja alternatywnych zasobów wodnych do celów innych niż spożycie

przez ludzi

CE 2.2. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

2.3. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne i odpadów

niebezpiecznych

CE 2.3. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 113,1 0,74% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,69% - -

4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej

z gazowych paliw kopalnych

CCM 4.30. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 1,1 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i

dostarczania wody / 2.1 Dostawa wody

CCM 5.1 /

WTR 2.1.

0,9 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 1,7 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania

ścieków

CCM 5.3. 24,2 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13% - -

5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach

segregowanych u źródła

CCM 5.5. 39,6 0,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,20% - -

6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 26,9 0,18% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,15% - -

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 1,1 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,01% - -

6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami

użytkowymi

CCM 6.5. 0,2 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 24,6 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - -

8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna

działalność

CCM 8.1. 2,2 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

244,5 1,60% 1,55% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,04% - - - - - - - 1,30% - -

245,1 1,60% 1,55% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,04% - - - - - - - 1,30% - -

15 093,4 98,40%

15 338,5 100,00%

Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej

środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

A. Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Obrót z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

OGÓŁEM

Obrót z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)

2023

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych

szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

177

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 9 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością

gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Nakłady inwestycyjne (3)

Odsetek nakładów

inwestycyjnych, rok N (4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu

zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu

zamkniętym (15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z

systematyką (A.1.) lub

kwalifikującej się do systematyki

(A.2.) Nakłady inwestycyjne, rok

N-1 (18)

(*)

Kategoria Działalność

wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz

przejścia (20)

Tekst

mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych

CCM 3.6. 15,7 0,35% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,51% E n/d

6.2. Transport kolejowy towarów

CCM 6.2. 30,3 0,68% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,11% n/d T

7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej

CCM 7.6. 1,1 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% E n/d

47,1 1,05% 1,05% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,62% - -

16,8 0,37% 0,37% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,11% E -

30,3 0,68% 0,68% - - - - - T T T T T T T 0,51% - T

2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 0,1 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00% - -

2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 0,1 0,00% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

3.4. Utrzymanie dróg i autostrad CE 3.4. 2,8 0,06% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL 0,00%

4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 3,8 0,08% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - -

4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z gazowych paliw

kopalnych

CCM 4.30. 97,4 2,17% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 4,18% - -

4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 3,1 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody /

2.1. Dostawa wody

CCM 5.1 /

WTR 2.1.

2,5 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 2,5 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,14% - -

5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 5,4 0,12% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - -

5.4. Modernizacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.4. 8,3 0,19% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - -

5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła CCM 5.5. 0,5 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00%

5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 9,9 0,22% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 17,5 0,39% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,50% - -

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 48,0 1,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - -

6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 3,4 0,08% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 3,2 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,10% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,6 0,04% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków

CCM 7.2. /

CE 3.2.

10,6 0,24% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - -

7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej CCM 7.6. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.7. Nabywanie i prawo własności budynków CCM 7.7. 47,1 1,05% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,30% - -

268,0

5,98% 5,92% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% - - - - - - - 5,60% - -

315,1

7,03% 6,97% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% - - - - - - - 6,22% - -

4 163,7 92,97%

4 478,8 100,00%

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

A. Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) (g)

(*)

Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w

Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych Grupy w 2022 roku o 355,1 mln PLN.

Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej

środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

OGÓŁEM

Rok

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych

szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

178

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 10 - Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością

gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE

Rok obrotowy N

Działalność

gospodarcza (1)

Kod lub kody (a) (2)

Wydatki operacyjne (3)

Odsetek wydatków operacyjnych, rok N

(4)

Łagodzenie zmian klimatu (5)

Adaptacja do zmian klimatu (6)

Zasoby wodne i morskie (7)

Zanieczyszczenie (8)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (9)

Bioróżnorodność (10)

Łagodzenie zmian klimatu (11)

Adaptacja do zmian klimatu (12)

Zasoby wodne i morskie (13)

Zanieczyszczenie (14)

Gospodarka o obiegu zamkniętym (15)

Bioróżnorodność (16)

Minimalne gwarancje (17)

Udział działalności zgodnej z

systematyką (A.1.) lub kwalifikującej

się do systematyki (A.2.) Wydatki

operacyjne, rok N-1 (18)

Kategoria Działalność wspomagająca

(19)

Kategoria Działalność na rzecz

przejścia (20)

Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T

3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych

CCM 4.15. 5,7 0,56% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,60% E n/d

4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,2 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% n/d n/d

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 2,3 0,23% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,20% n/d T

8,2 0,81% 0,81% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,80% - -

5,7 0,56% 0,56% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,60% E -

2,3 0,23% 0,23% - - - - - T T T T T T T 0,20% T

2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 1,1 0,11% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00%

2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 0,1 0,01% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

2.2. Produkcja alternatywnych zasobów wodnych do celów innych niż spożycie przez ludzi CE 2.2. 0,3 0,03% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 2,9 0,28% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,55% - -

4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,5 0,05% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - -

4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z gazowych paliw

kopalnych

CCM 4.30. 3,4 0,33% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

4.31. Produkcja energii cieplnej/chłodniczej z gazowych paliw kopalnych w efektywnym systemie

ciepłowniczym i chłodniczym

CCM 4.31. 0,6 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 2,0 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,51% - -

5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1

Dostawa wody

CCM 5.1. /

WTR 2.1.

0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,08% - -

5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 0,3 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 9,8 0,96% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,78% - -

6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 5,9 0,58% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,83% - -

6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 49,7 4,87% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,63% - -

6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 2,1 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 1,6 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,16% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,3 0,13% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,22% - -

7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków

CCM 7.2. / CE

3.2.

34,9 3,42% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - -

7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - -

8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 11,8 1,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 2,07% - -

128,3

12,58% 12,43% 0,00% 0,01% 0,00% 0,03% 0,11% - - - - - - - 5,99% - -

136,5

13,39% 13,24% 0,00% 0,01% 0,00% 0,03% 0,11% - - - - - - - 6,79% - -

883,2 86,61%

1 019,7 100,00%

A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką)

A. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2)

B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki

Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1)

W tym wspomagająca

W tym na rzecz przejścia

A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)

Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo

(działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)

OGÓŁEM

Rok

Kryteria dotyczące istotnego wkładu

Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych

szkód")

A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI

179

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 11 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik)

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji

4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką,

niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,6 0,00% 0,6 0,00% 0,0 0,00% 47,1 1,05% 47,1 1,05% 0,0 0,00% 8,2 0,81% 8,2 0,81% 0,0 0,00%

Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników 0,6 0,00% 0,6 0,00% 0,0 0,00% 47,1 1,05% 47,1 1,05% 0,0 0,00% 8,2 0,81% 8,2 0,81% 0,0 0,00%

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

180

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o

której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia

delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z

systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w liczniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,6 100% 0,6 100% 0,0 0,00% 47,1 100% 47,1 100% 0,0 0,00% 8,2 100% 8,2 100% 0,0 0,00%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności

gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,6 100% 0,6 100% 0,0 0,00% 47,1 100% 47,1 100% 0,0 0,00% 8,2 100% 8,2 100% 0,0 0,00%

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

Tabela 12 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik)

181

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 13 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką

Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,1 0,00% 0,1 0,00% 0,0 0,00% 97,4 2,17% 97,4 2,17% 0,0 0,00% 3,4 0,33% 3,4 0,33% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki,

ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II

do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,6 0,06% 0,6 0,06% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się

do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, niewymienionych w

wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego

wskaźnika wyników

235,6 1,55% 235,6 1,55% 0,0 0,00% 167,6 3,75% 167,6 3,75% 0,0 0,00% 122,8 12,04% 122,8 12,04% 0,0 0,00%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności

gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z

systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego

wskaźnika wyników

235,7 1,55% 235,7 1,55% 0,0 0,00% 265,0 5,92% 265,0 5,92% 0,0 0,00% 126,8 12,43% 126,8 12,43% 0,0 0,00%

CCA

CCM+CCA

CCM

CCA

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

CCM+CCA

CCM

CCA

CCM+CCA

CCM

182

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Tabela 14 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki

Kwota % Kwota % Kwota %

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest

działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31

załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku

mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00%

Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do

systematyki, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego

zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników

15 093,4 98,40% 4 163,7 92,97% 883,2 86,61%

Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej

niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku mającego zastosowanie

kluczowego wskaźnika wyników

15 093,4 98,40% 4 163,7 92,97% 883,2 86,61%

Wiersz

Rodzaje działalności gospodarczej

Kwota i udział (obroty)

Kwota i udział (CapEx)

Kwota i udział (OpEx)

183

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

9.13. EFEKTYWNE WYKORZYSTANIE NIEODNAWIALNYCH ZASOBÓW

Z punktu widzenia środowiska naturalnego, a w szczególności klimatu, najistotniejsze dla Grupy są działania związane z poszanowaniem

nieodnawialnych zasobów naturalnych, to z kolei oznacza ich efektywne pozyskiwanie, przetwarzanie i wykorzystanie na każdym etapie budowania

wartości ekonomicznej. Planowane wykorzystanie zasobów węgla przez JSW przedstawione jest w dokumencie pt. Projekt zagospodarowania

złoża („PZZ”). W oparciu o oszacowaną wielkość udokumentowanej bazy zasobowej, przedsiębiorca wnioskuje o kolejne okresy prowadzenia

działalności produkcyjnej w ramach koncesji wydobywczej dla poszczególnych złóż węgla kamiennego, dla zakładów górniczych wchodzących

w skład struktury organizacyjnej Jednostki dominującej. Okresy żywotności poszczególnych kopalń i ruchów oraz wielkość zasobów przedstawione

zostały w Punkcie 2.3. niniejszego sprawozdania.

W obszarze działalności koksowniczej istotnym projektem w zakresie efektywnego wykorzystania nieodnawialnych zasobów jest projekt budowy

bloku energetycznego w Koksowni Radlin, który jest jednym z elementów długofalowej strategii funkcjonowania JSW KOKS oraz całej Grupy.

Projekt zakłada powstanie elektrociepłowni, która będzie produkować ciepło i energię elektryczną w procesie wysokosprawnej kogeneracji.

Podstawowym paliwem będzie posiadany przez JSW KOKS gaz koksowniczy, a ze względów bezpieczeństwa przewidziano również paliwo

rezerwowe w postaci oleju opałowego lekkiego. Nadwyżka energii elektrycznej, która pozostanie po zaspokojeniu potrzeb własnych Koksowni

Radlin i pozostałych zakładów JSW KOKS, będzie sprzedawana na zasadach rynkowych. W Koksowni Przyjaźń w obszarze B+R+I, realizowany

jest tzw. projekt wodorowy COKE-2-H2. Jego celem jest dywersyfikacja struktury przychodów Grupy poprzez produkcję i sprzedaż wodoru

o wysokiej czystości (spełniającej normy dla zastosowania wodoru dla elektromobilności) wyseparowanego z gazu koksowniczego w nowo

wybudowanej instalacji. Gaz koksowniczy, powstający przy produkcji koksu zawiera ok 55% wodoru, który po wyseparowaniu i usunięciu

zanieczyszczeń do zakładanego poziomu, może być wykorzystywany m.in. jako paliwo wodorowe do pojazdów bezemisyjnych.

Ponadto, oczyszczony gaz koksowniczy wykorzystywany jest do produkcji energii cieplnej i elektrycznej, tj. do opalania baterii koksowniczych,

opalania kotłów w kotłowniach, rozmrażalni węgla, pieca rurowego, instalacjach KRAiC, a także opalania kotłów Elektrociepłowni i Elektrowni

Koksowni Przyjaźń. Niewykorzystany gaz sprzedawany jest odbiorcom zewnętrznym.

9.14. WPŁYW GRUPY NA ZMIANY KLIMATU

GRI: [201-2]

Polityka rozwoju gospodarczego UE szczególnie silnie akcentuje kwestie klimatu określone w Europejskim Zielonym Ładzie, pakiecie Fit for 55

i dokumentach towarzyszących, co w konsekwencji oznacza konieczność transformacji przemysłu, w kierunku niskoemisyjnym.

Zdajemy sobie sprawę, że prowadzone przez nas procesy produkcyjne powodują znaczne zużycie energii i emisje zanieczyszczeń do powietrza

i wód. Jako europejski lider w produkcji surowca krytycznego - węgla koksującego i koksu, mamy świadomość odpowiedzialności za racjonalne

gospodarowanie zasobami naturalnymi i minimalizacji wpływu na środowisko. Jesteśmy przeświadczeni, że produkowany przez nas węgiel

koksujący oraz koks długo pozostaną kluczowym surowcem przy produkcji stali wykorzystywanej w transformacji energetyczno-klimatycznej

gospodarki UE.

Stal ma kluczowe znaczenie dla rozwoju i transformacji gospodarki, jest też obecna w codziennym życiu. Według World Steel Association średnie

roczne zużycie stali na osobę na świecie wynosi 228 kg. Wykorzystywana jest m.in. do produkcji turbin wiatrowych, maszyn, pojazdów (w tym

elektrycznych) oraz konstrukcji budowlanych. Stal wykorzystywana jest również w transporcie — zarówno morskim, jak i lądowym. Służy m. in.

do produkcji kontenerów oraz produkcji szyn kolejowych. Zyskująca na popularności elektromobilność też byłaby niemożliwa bez stali, a tym

samym bez węgla koksowego. Wyzwania klimatyczne oznaczają, że zapotrzebowanie na stal będzie coraz większe. Według różnych szacunków

globalne zużycie stali wzrośnie do 2050 roku o ponad 60 proc., a jej produkcja w samej tylko Unii zwiększy się o 30 proc. do około 200 mln ton.

Dlatego działalność Grupy ma kluczowe znaczenie w transformacji i tworzeniu gospodarki neutralnej klimatycznie.

Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan usuwany ze względów bezpieczeństwa z wyrobisk

kopalnianych (ok. 73% śladu węglowego). Kluczem do redukcji jego emisji jest ujmowanie i gospodarcze wykorzystanie do produkcji energii, które

sukcesywnie Grupa rozwija od lat. W ramach Strategii biznesowej opracowany został program działań – inwestycji związanych z realizacją Strategii

środowiskowej, które służyć mają osiągnięciu przyjętych celów.

WPŁYW GRUPY JSW NA ZMIANĘ KLIMATU

Grupa w związku z charakterem prowadzonej działalności ma bezpośredni i pośredni wpływ na zmiany klimatyczne:

 BEZPOŚREDNI WPŁYW na zmianę klimatu wynika z prowadzonej działalności operacyjnej, wydobywczej i produkcyjnej:

o emisje gazów cieplarnianych związane z procesem produkcyjnym, głównie metanu towarzyszącego procesowi wydobycia

węgla (73% wartości CF organizacji), dwutlenku węgla związanego z procesem koksowania,

o emisje gazów cieplarnianych związane z produkcją energii elektrycznej i cieplnej,

o zużycie paliw i energii w ramach działalności operacyjnej i emisje gazów cieplarnianych z tym związane.

184

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

 POŚREDNI WPŁYW na zmiany klimatu związany jest z procesami wytwarzania i transportu surowców, materiałów niezbędnych

do procesów produkcyjnych i transport produktów, energochłonnością procesu produkcyjnego oraz zagospodarowaniem odpadów

wydobywczych.

WPŁYW ZMIAN KLIMATU NA GRUPĘ

Zmiany klimatu mogą wpływać na działalność Grupy poprzez niesprzyjające, zmienne warunki pogodowe, które mogą przyczynić

się do zaburzeń w wydobyciu, produkcji i dostawach produktów do kontrahentów oraz w dostawach materiałów do zakładów Grupy niezbędnych

w procesie produkcyjnym. Szczególny wpływ może mieć susza, która będzie uniemożliwiała pobór wody do celów produkcyjnych

oraz odprowadzanie zasolonych wód do wód powierzchniowych. Ponadto podwyższone temperatury w okresie letnim, mogą wpłynąć na wentylację

i funkcjonowanie systemów klimatyzacji wyrobisk górniczych. Koksownie, jako zakłady ruchu ciągłego, szczególnie narażone są na zmiany

pogodowe. Istotnym jest również, że globalne ceny węgla są uzależnione od zakłóceń podaży w kopalniach australijskich i amerykańskich, które

spowodowane są m.in. przez warunki pogodowe, geologiczne oraz związane z tym utrudnienia logistyczne. Obserwowana od kilku lat zwiększona

nieprzewidywalność zjawisk atmosferycznych oraz zmniejszenie wyrazistości poszczególnych pór roku zostały zidentyfikowane jako jedno

z istotnych ryzyk klimatycznych.

RYZYKA I SZANSE ZWIĄZANE Z KLIMATEM

W ramach opracowanej Strategii środowiskowej, przeprowadzono analizę ryzyk i szans klimatycznych i ich wpływ na działalność Grupy. Największy

potencjalny negatywny wpływ na obecną działalność JSW mają ryzyka transformacyjne typu regulacyjnego i rynkowego wpływające na ambitne

wymagania ograniczania emisji oraz potrzebę transformacji i dywersyfikacji działalności w kierunku technologii niskoemisyjnych. Największy

potencjalny pozytywny wpływ na obecną działalność Grupy posiadają szanse związane z rozwojem źródeł wytwarzania energii pozwalające

na samowystarczalność energetyczną, jak również potencjał do rozwoju technologii nisko i zeroemisyjnych.

W lipcu 2022 roku w ramach JSW powołano Komitet Ryzyka ds. ryzyk klimatycznych. Zarządzanie ryzykami w zakresie klimatu od 2022 roku

zostało włączone w kompleksowy system zarządzania ryzykiem korporacyjnym w Grupie (Punkt 4.2. niniejszego sprawdzania).

Ryzyka i szanse klimatyczne JSW:

Rodzaj ryzyka

Istotność i włączanie

w ocenę

Wyjaśnienie

Aktualne przepisy

Istotne, zawsze

uwzględnione

Wdrożenie Europejskiego Zielonego Ładu. Główna działalność JSW uzależniona jest od utrzymania w mocy posiadanych przez nią koncesji,

przestrzegania przez nią warunków tych koncesji oraz zdolności do zapewnienia sobie nowych koncesji. Uzyskanie koncesji w odpowiednim czasie jest

podstawowym elementem umożliwiającym funkcjonowanie kopalni. W przypadku opóźnień może nastąpić okresowa utrata zdolności do generowania

wartości dodanej w istotnych obszarach działalności, ograniczenie produkcji, sprzedaży produktu. Ze względu na produkcję w Polsce głównie energii

z węgla i prognozowany wzrost kosztów EU ETS prawdopodobny jest znaczący wzrost kosztów zakupu energii. Emitowane w wyniku działalności kopalń

Spółki zanieczyszczenia pyłowo-gazowe ze źródeł zorganizowanych i niezorganizowanych nie powodują przekroczeń dopuszczalnych poziomów emisji

do atmosfery. W wyniku uruchomienia kolejnych instalacji spalania paliw kopalnie mogą przekroczyć próg kwalifikacyjny do systemu EU ETS.

Nowe przepisy

Istotne, zawsze

uwzględnione

Regulacje prawne odnoszące się do środowiska i korzystania z zasobów naturalnych ulegają ciągłym zmianom, a tendencją ostatnich lat w tym

zakresie jest zaostrzanie obowiązujących standardów. Jako bezpośredni i pośredni emitent gazów cieplarnianych w związku z charakterem prowadzonej

działalności i łańcuchem wartości jesteśmy zaangażowani w realizację celów Porozumienia Paryskiego oraz realizację założeń Europejskiego Zielonego

Ładu. Na obecną działalność JSW może mieć potencjalny wpływ wzrost opłat za emisję GHG i potencjalne rozszerzenie zakresu systemu EU ETS

o metan, powodując znaczący, skokowy wzrost kosztów uprawnień do emisji GHG. Dodatkowo, zmiany w prawie ochrony środowiska mogą prowadzić

do konieczności dostosowania działalności Grupy do nowych wymogów (np. wprowadzenia zmian w technologiach stosowanych przez Grupę

do ograniczania emisji do powietrza ) w tym również uzyskania nowych pozwoleń, lub zmiany warunków dotychczasowych pozwoleń posiadanych przez

spółki Grupy. W wyniku realizacji celu osiągnięcia neutralności klimatycznej i European Green Deal JSW nie będzie miała możliwości dostosowania

prowadzonej działalności do nowych wymogów prawnych oraz ryzyko, że koszty realizacji tych regulacji przekroczą możliwości finansowe Spółki.

Technologie

Istotne, zawsze

uwzględnione

JSW przechodząc transformację w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie, angażuje się w projekty, których celem jest wdrożenie rozwiązań

technologii przyszłości. Spółka ma świadomość, że stal jest kluczowym surowcem dla większości sektorów gospodarki na całym świecie, a zasoby węgla

koksowego mogą za kilkadziesiąt lat wyczerpać się. Dlatego wszelkie technologie, które pozwolą wydłużyć ten okres, a docelowo zastąpić koks,

są wartościowe dla światowej gospodarki. Popyt na nowoczesne materiały, przejście na GOZ wymuszają na JSW konieczność wdrażania technologii

wychwytywania metanu i dwutlenku węgla. Istnieje ryzyko utraty pozycji rynkowej wynikające z alokowania niewystarczających środków na finansowanie

badań, rozwoju i innowacji oraz wdrożeń, skutkujące między innymi opóźnieniem w stosunku do konkurencji rynkowej we wdrożeniu nowych technologii,

niewykorzystaniem efektów ekonomicznych i technicznych, możliwych do uzyskania w przypadku nowych, innowacyjnych rozwiązań technologicznych

oraz brakiem możliwości generowania wzrostu wartości Spółki.

Kwestie prawne

Istotne, zawsze

uwzględnione

Z punktu widzenia JSW szczególnie istotne będą zmiany w przemyśle stalowym, dla którego transformacja energetyczna związana z polityką klimatyczną

UE może być wyzwaniem technologicznym i finansowym.

W przypadku, gdy rząd zdecyduje się na wprowadzenie bardziej surowych regulacji dotyczących sektorów przemysłowych korzystających z węgla

kamiennego i koksowego, może to mieć konsekwencje dla funkcjonowania Grupy. Ryzyko wynikające z braku możliwości dostosowania organizacji

do nowych rozwiązań prawnych oraz innych wymagań ekologicznych w związku z objęciem Grupy zaostrzonymi standardami i regulacjami prawnymi

w zakresie ochrony środowiska. Główna działalność JSW uzależniona jest od utrzymania w mocy posiadanych przez nią koncesji, przestrzegania przez

185

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Rodzaj ryzyka

Istotność i włączanie

w ocenę

Wyjaśnienie

nią warunków tych koncesji oraz zdolności do zapewnienia sobie nowych koncesji. Udzielenie nowej koncesji wydobywczej, zmiana posiadanej koncesji

lub przedłużenie ważności koncesji obowiązującej wymaga spełnienia pewnych wymogów określonych przepisami prawa.

Rynek

Istotne, zawsze

uwzględnione

Ryzyko rynkowe jest ściśle związane z opisanymi wcześniej ryzykami technologicznymi, regulacjami prawnymi. Transformacja energetyczna związana

z polityką klimatyczną UE powoduje, że Grupa nie będzie w stanie efektywnie konkurować z innymi producentami węgla i koksu w okresach

dekoniunktury i utrzymywaniu się niskich cen sprzedaży. Z punktu widzenia Grupy JSW mowa jest przede wszystkim o pozyskiwaniu niskoemisyjnej lub

bezemisyjnej energii elektrycznej, co wiąże się z ograniczeniem wykorzystania węgla energetycznego i jest zagadnieniem odrębnym od wykorzystania

koksu w procesie wytopu stali. Ograniczenie to wymaga istotnych i bardzo kosztownych zmian technologicznych Konieczność przejścia na technologie

niskoemisyjne zwiększa koszty produkcji. Na konkurencję w branży węglowej i koksowej ma wpływ m.in. cena, moce produkcyjne, jakość i właściwości

węgla i koksu, logistyka, koszty.

Reputacja

Istotne, zawsze

uwzględnione

Rodzaj prowadzonej przez JSW działalności w szerokim zakresie determinuje potrzebę budowania partnerskich relacji z przedstawicielami społeczności

lokalnej i administracji na rzecz realizacji wspólnych celów i budowania zrozumienia dla wzajemnych relacji. Zdecydowanie największe znaczenie

z punktu widzenia poprawnych relacji pomiędzy przedsiębiorcą górniczym a lokalną społecznością ma sprawny proces naprawy i likwidacji szkód

górniczych wyrządzonych ruchem zakładu górniczego. W celu ograniczenia ryzyk z nim związanych stosowane są odpowiednie mechanizmy kontrolne

w zakresie materializacji ryzyka obejmujące koordynację działań związanych z przygotowywaniem projektu prac geologicznych, dokumentację

geologiczną, hydrogeologiczną, geologiczno-inżynierską, projekty zagospodarowania złoża oraz plan ruchu. Nasilenie ekstremalnych zjawisk

pogodowych może też oznaczać wzrost ryzyka występowania osuwisk tak w przypadku obiektów składowania odpadów górniczych, jak i na terenach

gdzie prowadzona jest dzielność wydobywcza, co nawet przy braku związku przyczynowo skutkowego może przekładać się na oskarżenia wysuwane

przez mieszkańców pod kątem JSW i straty wizerunkowe. Należy także spodziewać się wzrostu kosztów związanych z koniecznością zapewnienia

rezerwowej wydajności pomp odwadniających (kopanie, inne), a także wzrostu kosztów ubezpieczeń aktywów rzeczowych. JSW prowadzi działalność

promocyjną oraz prospołeczną w regionie nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do JSW

sprawia, że ryzyko negatywnego postrzegania Spółki przez opinię publiczną się zmniejsza.

Ostre skutki fizyczne

Istotne, zawsze

uwzględnione

Zmiany klimatu mogą wpływać na działalność JSW poprzez niesprzyjające, zmienne warunki pogodowe, które mogą się przyczynić do zaburzeń

w wydobyciu, produkcji i dostawach produktów do kontrahentów oraz w dostawach materiałów do zakładów JSW niezbędnych w procesie produkcyjnym.

Podwyższone temperatury w okresie letnim mogą wpłynąć na wentylację i funkcjonowanie systemów klimatyzacji wyrobisk górniczych. Oznacza to

koniczność zwiększenia wykorzystania klimatyzacji w kopalniach i obiektach naziemnych, a tym samym większe zapotrzebowanie na energię. Mimo

przewidywanej poprawy wskaźnika emisyjności (mniej emisyjne źródła wytwarzania), oznacza to zwiększenie śladu węglowego przy konieczność

zintensyfikowania pracy systemów klimatyzacji. Ich intensywna praca będzie oznaczać również potencjalnie większe zapotrzebowania na wodę

wykorzystywaną do celów chłodniczych. Zmiany klimatyczne, w szczególności wzrost częstotliwości fal upałów i okresów suszy, zmniejszenia przeciętnej

ilości opadów w porze letniej, a w związku z tym obniżenie poziomu rzek mogą doprowadzić do braku możliwości odprowadzania wód słonych do rzek.

Katastrofy ekologiczne rzek spowodowane presją człowieka mogą doprowadzić do ograniczenia lub wstrzymania możliwości odprowadzania zasolonych

wód dołowych do wód. Zmniejszenie zasobów wodnych - stres wodny może powodować przerwy w dostawie wody pitnej i przemysłowej.

Stałe skutki fizyczne

Istotne, zawsze

uwzględnione

Ryzyka klimatyczne obejmują długoterminowe zmiany klimatyczne skutkujące nasileniem się zjawisk ekstremalnych. Mogą wystąpić problemy

logistyczne związane z transportem kolejowym, morskim, drogowym, czy ograniczeniem potencjalnego wykorzystania śródlądowych torów wodnych.

Problemy z transportem, będące ryzykiem i czynnikiem kosztotwórczym, mogą jednocześnie spowodować wzrost tzw. renty geograficznej w przypadku

europejskich dostawców (wzrost konkurencyjności JSW w porównaniu z dostawcami zamorskimi). Silne opady mogą również pogarszać parametry

jakościowe wydobytego i składowanego surowca. Nasilenie ekstremalnych zjawisk pogodowych może też oznaczać wzrost ryzyka występowania

osuwisk tak w przypadku obiektów zagospodarowania odpadów górniczych, jak i na terenach gdzie prowadzona jest działalność wydobywcza. Możliwy

jest zatem wzrost kosztów rekultywacji i usuwania szkód górniczych. Warto również pamiętać o tym, że coraz łagodniejsze zimy i ocieplający się klimat

będzie sprzyjał występowaniu na terenie Polski chorób wcześniej tu nie występujących.

ROLE I ODPOWIEDZIALNOŚĆ ZWIĄZANE Z KLIMATEM

GRI: [12.2.1]

Od 2018 roku we wszystkich spółkach Grupy wyznaczone zostały osoby odpowiedzialne za dane wejściowe do obliczania śladu węglowego

oraz sprawozdawczości w zakresie ochrony środowiska. W Jednostce dominującej zagadnieniom środowiskowym przypisano zasoby pracownicze

na poziomie Zarządu, najwyższej kadry zarządczej oraz na poziomie pozostałych pracowników.

186

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Struktura odpowiedzialności w zakresie ochrony środowiska i klimatu w JSW:

9.15. ASPEKTY ŚRODOWISKOWE

ZAANGAŻOWANIE W OGRANICZENIE ZMIANY KLIMATU

GRI: [12.1]

Aktualna polityka rozwoju gospodarczego Unii Europejskiej szczególnie silnie akcentuje kwestie klimatyczne, które określone zostały

w Europejskim Zielonym Ładzie i dokumentach towarzyszących, co w konsekwencji oznacza konieczność transformacji przemysłu

w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie. Jako bezpośredni i pośredni emitent gazów cieplarnianych w związku z charakterem prowadzonej

działalności i łańcuchem wartości jesteśmy zaangażowani w realizację celów Porozumienia Paryskiego oraz realizację założeń Europejskiego

Zielonego Ładu. Zdajemy sobie sprawę, że prowadzone przez nas procesy produkcyjne powodują znaczne zużycie energii i emisje zanieczyszczeń

do powietrza i wód, którym musimy stawić czoła w najbliższych latach w celu ich ograniczenia.

Produkowany przez nas węgiel koksowy i koks pozostają wciąż kluczowym surowcem przy produkcji stali wykorzystywanej w tworzeniu i realizacji

technologii i infrastruktury nisko- i zeroemisyjnej. Niestety, bardzo często decydenci dostrzegają jedynie produkty końcowe wspierające

transformację klimatyczną, takie jak farmy PV i wiatrowe, a nie półprodukty czy surowce, które są niezbędne do ich wyprodukowania. To powoduje,

że węgiel koksowy jest postrzegany błędnie jako węgiel, który służy celom energetycznym.

P OZ O S T A L I

P R A C O W N I C Y

Nadzór i koordynacja działań zakładów Spółki

w zakresie:

• gospodarki ściekami,

w tym w szczególności

wodami zasolonymi,

• gospodarki odpadami,

w tym w szczególności

odpadami wydobywczymi.

• Zagospodarowania

i rekultywacji obiektów

gospodarki odpadami

wydobywczymi,

• zaopatrzenia w wodę pitną

i przemysłową,

• ograniczenia hałasu

emitowanego

do środowiska.

Nadzór i koordynacja działań zakładów Spółki w zakresie:

• ochrony powietrza

atmosferycznego w tym

w szczególności emisji pyłowo

– gazowej,

• ograniczenia emisji gazów

cieplarnianych,

• obliczania i raportowania śladu

węglowego produktów węgiel

i koks oraz całej organizacji

Grupy.

Pełnienie funkcji administratora konta

w Centralnym Rejestrze Operatorów

Urządzeń i Systemów Ochrony

Przeciwpożarowej (CRO) oraz w Bazie

Danych Sprawozdań (BDS) w zakresie

substancji zubożających warstwę ozonową

i/lub fluorowanych gazów cieplarnianych.

Pełnienie funkcji Koordynatora ds.

zarządzania środowiskowego JSW.

Prezes

Zarządu

Zastępcy Prezesa

Zarządu

Zarzadzanie

strategiczne, nadzór

nad funkcjonowaniem

struktury organizacyjnej

w podległym obszarze.

Nadzór i koordynacja działań

Zakładów JSW i Spółek Grupy

Kapitałowej JSW w zakresie

ochrony środowiska i szkód

górniczych.

Nadzór nad nw. Zespołami.

Dyrektor Biura

Zabezpieczenia

Produkcji

Nadzór nad efektywnością funkcjonowania

Zintegrowanego Sytemu Zarządzania

(jakością, środowiskiem, BHP,

bezpieczeństwem informacji) oraz systemu

zarządzania ryzykiem (ERM).

Nadzór nad Koordynatorami ds. jakości,

środowiska, BHP i bezpieczeństwa

informacji.

Zespół

Szkód

Górniczych

Pełnomocnik ds.

Zintegrowanego

Sytemu Zarządzania

i Zarządzania

Ryzykiem

Ochrona powierzchni

wynikająca z warunków

koncesji i innych

obowiązujących aktów

prawnych.

P OZ O S T A L I

P R A C O W N I C Y

Zespół Ochrony

Środowiska

Koordynator ds.

środowiska

Zespół Emisji

Środowiskowych

187

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

KLUCZOWE ASPEKTY ŚRODOWISKOWE Z PERSPEKTYWY DZIAŁALNOŚCI GRUPY

Kluczem do redukcji głównego źródła emisji w JSW jest ujmowanie i gospodarcze wykorzystanie metanu do produkcji energii. W ramach Strategii

biznesowej opracowany został program działań – inwestycji związanych z realizacją Strategii środowiskowej, które służyć mają osiągnięciu

przyjętych celów.

W perspektywie roku 2050 w dążeniu do osiągnięcia Net-zero, planujemy, metodą kolejnych przybliżeń, wraz z zaawansowaniem i komercyjnym

dostępem efektywnych biznesowo i środowiskowo technologii, jak również w odniesieniu do oczekiwań klientów oraz aktualnych na dany moment

prognoz produkcji i skali działalności, rozwoju technologii wodorowych, udział w badaniach i rozwoju technologii wychwytywania metanu z powietrza

wentylacyjnego (VAM), wychwytu dwutlenku węgla (CCUS, Carbon Capture Utilization and Storage). W przypadku braku możliwości redukcji

pozostałych emisji planowany jest offset emisji rezydualnych i inne metody neutralizacji.

W 2023 roku udało się zagospodarować ok. 96,3 mln m

metanu (o ok. 6% więcej w porównaniu do 2022 roku), co w przeliczeniu na ekwiwalent

dwutlenku węgla pozwala na uniknięcie emisji ok. 1,93 mln ton ekwiwalentu CO

e/rok.

PODEJMOWANE DZIAŁANIA I INICJATYWY W 2023 ROKU

Do najważniejszych działań proklimatycznych realizowanych w 2023 roku, mających na celu ochronę powietrza i ograniczanie emisji zaliczyć

możemy:

▪ redukcję emisji gazów cieplarnianych, w szczególności metanu dzięki realizacji programu Redukcji Emisji Metanu REM oraz udziale

w projektach w zakresie ujęcia metanu i utylizacji metanu z powietrza wentylacyjnego - Mastermine, proVAM, REM Pniówek,

▪ dostosowanie zakładów do środowiskowych wymagań emisyjnych najlepszych dostępnych technik (BAT),

▪ dalsza optymalizacja zużycia i wykorzystania energii w całej działalności Grupy – przystąpienie do opracowanie Strategii

Energetycznej Grupy,

▪ skuteczną realizację zaplanowanych w GK JSW projektów inwestycyjnych, obejmujących główne źródła emisji oraz kontynuacja

badań i rozwoju innowacyjnych technologii redukcji emisji w celu dalszej neutralizacji do 2050,

▪ uzyskanie wysokiej oceny w ratingu CDP w zakresie zmian klimatu.

188

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

CDP (dawniej „Carbon Disclosure Project”)

To organizacja, która gromadzi w skali światowej oraz ujawniania danych o wpływie na środowisko przez inwestorów, przedsiębiorstwa, miasta

i regiony.

Uczestnictwo w raportowaniu zmian klimatu do CDP jest dowodem na włączenie się JSW do globalnej polityki klimatycznej i kolejnym

krokiem w realizacji celów przyjętych w Strategii środowiskowej i biznesowej Grupy JSW do 2030. Naszą ambicją jest dostarczanie

kontrahentom produktów o jak najmniejszym śladzie węglowym, bo miarą znaczenia spółki jest nie tylko wynik finansowy, ale również

przestrzeganie zasad wynikających z poszanowania środowiska.

W lipcu 2023 roku JSW po raz kolejny wzięła udział w ratingu CDP w zakresie zmian klimatu oraz po raz pierwszy w zakresie ochrony wód

(bezpieczeństwa wodnego). W obu ratingach JSW uzyskała wysoką ocenę B- w skali od A (najlepsza ocena) do D (najniższa ocena).

Wysokie oceny świadczą o tym, że JSW nie tylko ujawnia informacje związane z klimatem i ochroną wód, w szczególności elementy śladu wodnego,

śladu węglowego, zarządza gospodarką wodną i zmianami klimatu w organizacji, ale podejmuje również realne, wymierne działania, które są

efektem wdrożonej Strategii środowiskowej. A co ważne, działania te zauważalne są wśród instytucji zajmujących się raportowaniem kwestii

środowiskowych.

Raportowanie danych środowiskowych za pośrednictwem CDP, zapewnia pełną transparentność danych i działań w zakresie gospodarki wodnej

oraz zmian klimatu przyjętych w Strategii Środowiskowej, które podlegają przeglądowi i ocenie, zapobiegając w ten sposób posądzeniu o tzw.

„greenwashing”.

Badania Świadomości Klimatycznej Spółek

W 2023 roku JSW znalazła się po raz kolejny w czołówce spółek najbardziej świadomych klimatycznie w swojej branży. Wyniki piątej edycji Badania

Świadomości Klimatycznej Spółek ogłosiła Fundacja Standardów Raportowania, Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych, Bureau Veritas Polska

we współpracy z MATERIALITY. Celem projektu jest regularne badanie, które spółki są świadome swojego wpływu na zmiany klimatu, potrafią

dostosować do tego politykę oraz strategię firmy. Dbają również o świadome i sumienne raportowanie emisji gazów cieplarnianych.

Strategia energetyczna Grupy

W 2023 przystąpiono do opracowania Strategii energetycznej Grupy, której głównym celem jest optymalizacja gospodarki energią pozwalająca

na realizację przyjętego w Strategii środowiskowej celu redukcji emisji GHG o 30% do 2030 roku. W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii

środowiskowej został uruchomiony Program pn. „Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW”. Program przewiduje budowę farm

fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych o łącznej mocy ok. 110 MWp

189

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Efektywność energetyczna

W 2023 roku w ramach poprawy efektywności energetycznej w JSW zakończono między innymi inwestycje w zakresie Kompensacji Mocy Biernej

w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka, KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice. Ponadto zawarto umowę na Modernizacje Układu

Kompensacji Mocy Biernej w KWK Budryk szyb VI.

W KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice w IV kwartale 2023 roku uruchomiono nową stacje sprężarek głównych w oparciu o urządzenia

o znacznie niższym wskaźniku energochłonności. Ponadto została zakończona Modernizacja instalacji oświetleniowej na placu materiałowo-

przeładunkowym w oparciu o nowoczesne oświetlenie w technologii LED.

W KWK Boryna-Zofiówka-Bzie Ruch Bzie została zawarta umowa na dostawę sprężonego powietrza oparciu o urządzenia o niskim wskaźniku

energochłonności. Ponadto umowa w swoim zakresie obejmuje instalację odzysku ciepła odpadowego, które będzie gospodarczo wykorzystane.

W 2023 roku w został opracowany i przyjęty do realizacji harmonogram audytu energetycznego infrastruktury dołowej w kopalniach JSW. Głównym

celem planowanych prac będzie ocena stanu istniejącego infrastruktury dołowej oraz wskazanie potencjału do poprawy efektywności energetycznej

prowadzonych procesów technologicznych.

Finansowanie projektów prośrodowiskowych.

W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability-linked loan pomiędzy JSW

a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Pozyskane środki zostaną przeznaczone między

innymi na finansowanie inwestycji oraz celów ogólnokorporacyjnych o wartości 730,0 mln PLN, na finansowanie inwestycji środowiskowych

o wartości 490,0 mln PLN, a także na cele finansowania obrotowego w wysokości 430,0 mln PLN.

W 2023 roku JSW podpisała umowy na pozyskanie finansowania zewnętrznego w wysokości ok.120,0 mln PLN na projekty związane z redukcją

emisji metanu, służące realizacji Strategii środowiskowej.

Obliczenie zakresu 3 śladu węglowego

Pod koniec 2023 roku JSW rozpoczęła prace mające na celu obliczenie zakresu 3 śladu węglowego organizacji – wszystkich spółek Grupy wraz

z przeglądem (audytem) dotychczas prowadzonych obliczeń, aktualizacją przyjętych metodyk i dostosowaniem do standardów ESRS.

Projekt REM KWK PNIÓWEK

Pozyskany ze zrobów poeksploatacyjnych metan będzie wykorzystywany do produkcji energii elektrycznej w silnikach gazowych połączonych

z generatorami prądu. Realizacja projektu pozwoli na redukcję emisji metanu o 19 mln m

w ciągu roku oraz wyprodukowanie w procesie jego

wykorzystania 60 tys. MWh energii elektrycznej.

W programie REM przyjęto dwa kierunki działań. Pierwszy kierunek to ograniczenie emisji metanu do powietrza wentylacyjnego, a tym samym

do atmosfery szybami wentylacyjnymi, poprzez działania bezpośrednio w wyrobiskach dołowych, głównie zwiększając ujęcie metanu systemem

odmetanowania. Założono uzyskanie efektywności odmetanowania kopalń JSW na poziomie > 50%. Drugi kierunek działań to dążenie

do całkowitego wykorzystania metanu ujmowanego systemem odmetanowania. Przyjęto wskaźnik wykorzystania metanu na poziomie >95%.

W ramach programu REM w 2023 roku realizowane były zadania: modernizacja stacji odmetanowania w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruchu

Borynia i Ruchu Zofiówka oraz w KWK Pniówek przy szybie III, a także relokacja dwóch układów kogeneracyjnych o mocy 4 MWe każdy

z KWK Budryk na KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice.

Projekt MASTERMINE

Celem projektu jest optymalizacja i poprawa efektywności pracy. Efektem będzie skuteczniejsze wychwytywanie metanu uwalnianego podczas

eksploatacji. W ramach prac opracowana zostanie koncepcja sieci obejmująca zarówno potrzeby sprzętowe, jak również niezbędne

oprogramowanie. Celem projektu jest modernizacja istniejącej sieci odmetanowania, tak aby umożliwić jej sterowanie z powierzchni lub działanie

autonomiczne w oparciu o dane z odpowiednio opracowanego systemu czujników. Projekt jest wdrażany w KWK Pniówek.

Projekt ProVAM

Projekt ProVAM ma charakter badawczo-rozwojowy, a jego celem jest kompleksowe opracowanie założeń i wytycznych do utylizacji VAM poprzez

analizę i badania parametrów powietrza emitowanego z europejskich kopalń węgla kamiennego, prognozę emisji CH

w procesie transformacji

sektora górnictwa węglowego, identyfikacje ograniczeń i określenie warunków zabudowy instalacji do redukcji VAM oraz analizę możliwości

adaptacji dostępnych rozwiązań utylizacji VAM.

Budowa farm fotowoltaicznych

W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii środowiskowej został uruchomiony Program pn. „Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach

GK JSW”. Program przewiduje budowę farm fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych o łącznej mocy ok. 110 MWp. W ramach pozostałych

spółek Grupy w 2023 roku, w spółce JSU zainstalowano panele fotowoltaiczne o łącznej mocy 0,05 MWp. Aktualnie w Grupie funkcjonują instalacje

PV o łącznej mocy ok. 0,91 MWp.

190

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Blok energetyczny w Koksowni Radlin

W JSW KOKS kontynuowano realizację nowego bloku energetycznego w koksowni Radlin o mocy projektowej 28MWe, który zasilany ma być

gazem koksowniczym, a produkowana energia elektryczna i cieplna wykorzystywana będzie na potrzeby własne i sprzedawana na zewnątrz.

Zgodnie z założeniami, EC Radlin zaspokoi potrzeby energetyczne Koksowni, nadwyżki energii elektrycznej zasilą Krajowy System Energetyczny

zaś ciepło w wodzie grzewczej dostarczane będzie na potrzeby PGG KWK ROW Ruch Marcel (21 MWt) oraz mieszkańców Radlina (16 MWt).

Pozwoli to na ograniczenie zakresu 2 śladu węglowego Grupy.

SYSTEM ZARZĄDZANIA ŚRODOWISKOWEGO W GRUPIE

Spółki JSW, JSW KOKS, JZR, PBSz i PGWiR posiadają wdrożony system zarządzania środowiskowego certyfikowany zgodnie z normą PN-EN

ISO 14001:2015. System zarządzania środowiskowego pozwala na identyfikację i nadzór wszystkich obszarów działalności mających

lub mogących mieć wpływ na środowisko naturalne. Każda ze spółek, posiadająca wdrożony system zarządzania środowiskowego, identyfikuje

znaczące aspekty środowiskowe, które mają lub mogą mieć wpływ na środowisko i wynikają z charakteru prowadzonej działalności. Co roku

przeprowadzana jest ocena aspektów środowiskowych w oparciu o obiektywne kryteria przyjęte w określonych procedurach.

W Jednostce dominującej system zarządzania środowiskowego jest częścią Zintegrowanego Systemu Zarządzania jakością – wg wymagań normy

ISO 9001; bezpieczeństwem i higieną pracy wg wymagań normy – PN-N–18001, ISO 45001 oraz bezpieczeństwem informacji wg wymagań normy

– 27001, w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż węgla.

Zgodnie z deklaracją Prezesa Zarządu JSW ujętą w Polityce Zintegrowanego Systemu Zarządzania w zakresie systemu zarządzania

środowiskowego przyjęto, iż, „Jastrzębska Spółka Węglowa S.A. dąży do urzeczywistnienia wizji i misji, osiągnięcia długofalowego

sukcesu oraz zwiększenia wartości Spółki. Działalność gospodarcza prowadzona przez JSW jest zgodna z wymaganiami prawnymi

i innymi uwzględniając oczekiwania wszystkich grup interesariuszy. JSW jako dostawca surowca krytycznego, świadoma wpływu

działalności na środowisko i otoczenie, w którym funkcjonuje, podejmując wyzwania związane ze zmianami klimatycznymi przyjęła

Strategię środowiskową, w której określono redukcję śladu węglowego o 30% do 2030 roku (w zakresach 1 i 2) i dążenie do neutralności

klimatycznej do 2050 roku. Działania na rzecz ochrony środowiska i klimatu, prowadzone są z poszanowaniem określonych prawem

warunków środowiskowych, przy uwzględnieniu potrzeb lokalnych interesariuszy oraz społeczności lokalnej. Nadrzędną wartością, którą

kierujemy się we wszystkich działaniach biznesowych Spółki jest dostarczanie klientom najwyższej jakości produktów w zakresie węgla

koksowego, koksu i węglopochodnych w sposób zapewniający wzrost wartości firmy z uwzględnieniem oczekiwań interesariuszy

z poszanowaniem warunków środowiskowych, przy wykorzystaniu unikalnych zasobów, kompetencji i umiejętności pracowników

oraz stałemu doskonaleniu organizacji”.

WPŁYW DZIAŁALNOŚCI GRUPY NA ŚRODOWISKO NATURALNE W 2023 ROKU

W 2023 roku kontynuowano realizację przyjętej początkiem 2022 roku Strategii środowiskowej GK JSW do 2030 roku z perspektywą roku 2050

jako odpowiedź na nowe wyzwania zachodzących zmian regulacyjnych i sprecyzowania roli Grupy w transformacji środowiskowej i energetyczno-

klimatycznej Polski i Unii Europejskiej. Główne jej założenia zostały włączone w przyjętą przez Zarząd i Radę Nadzorczą JSW – Strategię JSW

z uwzględnieniem spółek zależnych GK JSW na lata 2022-2030.

Osią priorytetów środowiskowych Grupy są nadchodzące zmiany regulacyjne oraz zmiany w otoczeniu zewnętrznym rynkowym i technologicznym,

a także doprecyzowanie zaangażowania w działania na rzecz ochrony klimatu. Celem nadrzędnym w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu

jest dążenie do osiągnięcia neutralności klimatycznej do 2050 roku. Celem średnioterminowy Grupy jest redukcja śladu węglowego (w zakresach

1 i 2) o 27% już do roku 2026 roku względem roku 2018 zgodnie ze ścieżką <2⁰C Porozumienia paryskiego. Działania ukierunkowane zostały

na cztery kluczowe obszary: ochronę powietrza i ograniczenie emisji, ochronę wód i bioróżnorodności, zrównoważoną gospodarkę odpadami

uwzględniającą założenia gospodarki o obiegu zamkniętym oraz poszanowanie zasobów i rekultywację

ZUŻYCIE PALIW DO PRODUKCJI ENERGII W GRUPIE

GRI: [302-1]

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Benzyna silnikowa (litr)

303 646,1

271 631,6

111,8

Olej napędowy (ON) (litr)

10 183 558,8

9 521 613,0

107,0

LPG (litr)

90 823,2

67 294,1

135,0

Gaz z odmetanowania kopalń (m3)

39 696 100,0

25 206 300,0

157,5

Gaz koksowniczy (m3)

1 153 958 462,0

1 115 123 472,0

103,5

Olej opałowy (Mg)

218,2

397,2

54,9

Węgiel kamienny (energetyczny) (Mg)

806,3

568,5

141,8

191

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

WYSZCZEGÓLNIENIE

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Paliwa odpadowe gazowe (gaz nadmiarowy) (GJ)

15 356,0

11 238,5

136,6

Gaz ziemny (m3)

500 587,0

192 646,0

259,8

ZUŻYCIE ENERGII

GRI: [302-2]

ZUŻYCIE ENERGII W GRUPIE

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

ENERGIA ELEKTRYCZNA (MWh)

Produkcja

825 649,00

717 997,99

115,0

Zakup

1 069 483,92

1 117 895,27

95,7

Zużycie własne

1 506 708,10

1 479 365,63

101,8

sprzedaż

387 938,86

355 970,17

109,0

CIEPŁO (PARA, GORĄCA WODA) (GJ)

Produkcja

1 671 036

1 752 438

95,4

Zakup

1 498 331

1 453 592

103,1

Zużycie własne

3 161 825

3 198 604

98,9

Sprzedaż

7 542

7 426

101,6

CHŁÓD (GJ)

Produkcja

220 030

220 320

99,9

Zakup

217 850

211 144

103,2

Zużycie własne

437 880

431 464

101,5

ZUŻYCIE ENERGII W JSW

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

ENERGIA ELEKTRYCZNA (MWh)

Produkcja

153 898,84

98 179,40

156,8

Zakup

979 156,95

1 021 637,30

95,8

Zużycie własne

1 127 163,81

1 112 113,20

101,4

sprzedaż

5 891,99

7 703,50

76,5

CIEPŁO (PARA, GORĄCA WODA) (GJ)

Produkcja

28 064

24 441

114,8

Zakup

826 276

862 274

95,8

Zużycie własne

854 340

886 715

96,3

Sprzedaż

CHŁÓD (GJ)

Produkcja

220 030

220 320

99,9

Zakup

217 850

211 144

103,2

Zużycie własne

437 880

431 464

101,5

GOSPODARKA WODNA I ŚCIEKOWA

GRI: [303-1, 303-2, 303-2, 303-3, 303-4, 303-5, 306-1]

Pobór wód

W Grupie wykorzystywana jest woda pitna i przemysłowa, którą częściowo pozyskuje się z własnych źródeł, a częściowo kupuje od firm

zewnętrznych. Woda pitna wykorzystywana jest przede wszystkim do celów socjalno - bytowych oraz do zasilania sieci przeciwpożarowej na dole

kopalń. Woda przemysłowa we wszystkich kopalniach wykorzystywana jest do celów technologiczno - produkcyjnych, tj. uzupełniania ubytków

w obiegach chłodzących sprężarek, zasilania rurociągów przeciwpożarowych na dole kopalń oraz uzupełnienia strat wody w obiegu wodno -

mułowym zakładów przeróbki mechanicznej węgla. Na potrzeby technologiczne koksowni wykorzystywane są również wody opadowe i roztopowe,

ujmowane poprzez wewnętrzne systemy kanalizacji deszczowej.

192

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

W 2023 roku pomimo nieznacznego wzrostu zużycia wody w całej Grupie udało się zwiększyć zagospodarowanie wód z odzysku tzw. szarej wody

o ponad 1 mln m3 więcej w porównaniu do roku 2022.

ZUŻYCIE WODY W GRUPIE JSW (mln m

)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Pobór wód OGÓŁEM:

18,92

20,56

92,0

Wody powierzchniowe

9,79

10,72

91,3

Woda przemysłowa

9,79

10,72

91,3

Wody podziemne

2,57

3,13

82,1

Woda pitna

2,57

3,13

82,1

Zakup wody

6,56

6,71

97,8

Woda pitna

2,24

2,53

88,5

Woda przemysłowa

4,32

4,18

103,3

Zrzut wód opadowych i roztopowych

0,46

0,36

127,8

do wód powierzchniowych

0,429

0,325

132,0

do gruntu

0,022

0,023

95,7

do osób trzecich

0,009

100,0

Woda odzyskana

5,62

4,32

130,1

Całkowite zużycie wody:

23,35

22,97

101,7

Woda pitna

4,41

5,24

84,2

Woda przemysłowa

18,94

17,73

106,8

Wskaźnik zużycia wody na jednostkę przychodu

mln m

/mln PLN

0,0015

0,0011

136,4

Ścieki bytowe i technologiczne

Kopalnie Knurów-Szczygłowice i Budryk odprowadzają ścieki bytowe do oczyszczalni ścieków które eksploatuje spółka PGWiR, natomiast

pozostałe kopalnie odprowadzają ścieki bytowe do kanalizacji miejskiej lub gminnej. W kopalniach Grupy w celu oszczędności wody

i zminimalizowania negatywnego oddziaływania na środowisko, wody technologiczne, stosowane m.in. do procesów wzbogacenia węgla

w zakładach przeróbczych oraz do chłodzenia sprężarek, znajdują się w zamkniętych obiegach wodno – mułowych. W związku z powyższym nie

odprowadza się ścieków technologicznych do środowiska.

W JSW KOKS, całość ścieków przemysłowych i bytowych oczyszczana jest w zakładowych oczyszczalniach ścieków każdej koksowni.

Po oczyszczeniu ścieki:

▪ Koksowni Przyjaźń - wprowadzane są do wód powierzchniowych oraz wykorzystywane w procesie produkcyjnym, w części powstałej

z oczyszczonych wód opadowych i roztopowych,

▪ Koksowni Radlin - wprowadzane są do urządzeń kanalizacyjnych innego podmiotu, a niewielka ilość (z uzdatniania wody z ujęcia

na rzece Leśnicy) wprowadzana jest do wód powierzchniowych,

▪ Koksowni Jadwiga - wykorzystywane są do mokrego gaszenia koksu (obieg zamknięty).

W koksowniach JSW KOKS eksploatowane są dwa podstawowe obiegi wód chłodniczych:

 Obieg chłodniczy - wykorzystywany do wymiany ciepła w procesach przemysłowych. Źródłem uzupełniania strat w obiegach

chłodniczych są wody powierzchniowe oraz kupowana woda przemysłowa i pitna.

 Obieg gaszenia koksu - jest to obieg wód chłodniczy, w którym gorący koks wypchnięty z komory koksowniczej jest natryskiwany wodą

gaśniczą w specjalnie do tego zaprojektowanej wieży gaszenia koksu. Temperatura koksu jest obniżana głównie poprzez odparowanie

wody. Woda, która nie ulegnie odparowaniu spływa do osadników koksiku, w których następuje sedymentacja i usuwanie drobnych

części stałych w postaci koksu. Woda pozbawiona części stałych zawracana jest do obiegu. Źródłem uzupełniania strat w obiegach

gaśniczych są wody powierzchniowe, oczyszczone ścieki deszczowo - przemysłowe oraz koksownicze.

193

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

ZARZĄDZANIE ŚCIEKAMI (GRUPA JSW) (MLN m

)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

CAŁKOWITA ILOŚĆ ŚCIEKÓW, W TYM:

26,7

25,0

106,8

Wytworzone

20,4

18,6

109,7

Odebrane z zewnątrz

6,3

6,4

98,4

ZAGOSPODAROWANIE ŚCIEKÓW, W TYM:

26,7

25,0

106,8

Zagospodarowanie we własnym zakresie

4,2

3,1

135,5

Odprowadzone do wód lub do ziemi

21,2

20,6

102,9

Odprowadzone do innej jednostki

1,26

1,31

96,2

ZNACZĄCE SUBSTANCJE ZAWARTE W ŚCIEKACH (MG), W TYM:

288 121,0

316 082,9

91,2

CHZT

239,5

187,1

128,0

BZT

17,9

10,3

173,8

Azot ogólny

243,9

108,0

225,8

Zawiesina

358,9

330,6

108,6

Chlorki

277 584,3

307 905,1

90,2

Siarczany

9 586,1

7 437,8

128,9

OWO

90,4

103,9

87,0

Wskaźnik emisji ścieków na jednostkę przychodu

mln m

/mln PLN

0,0017

0,0012

141,7

Gospodarka zasolonymi wodami dołowymi

W każdej z kopalń JSW prowadzone jest odwadnianie poprzez odpompowanie zasolonych wód dołowych do osadników na powierzchni, które

podlegają procesowi mechanicznego czyszczenia. Odpompowane wody to wody z dopływu naturalnego oraz z procesów technologicznych.

Odwodnienie zakładów górniczych prowadzone jest w oparciu o posiadane przez kopalnie pozwolenia wodnoprawne. Kluczowym założeniem jest

prowadzenie gospodarki wodami dołowymi, aby chronić środowisko.

Część wód zasolonych wykorzystywana jest do uzupełniania obiegów technologicznych zakładów przeróbczych oraz do wytwarzania mieszanin

doszczelniających stosowanych do prewencji przeciwpożarowej na dole kopalń wraz z odpadami z energetyki i odpadami poflotacyjnymi. W kopalni

Budryk część wód miernie zasolonych razem ze ściekami bytowymi i wodami opadowymi wykorzystywana jest do produkcji wody przemysłowej

zużywanej w celach technologicznych. Możliwości zagospodarowania zasolonych wód dołowych są ograniczone naturalnymi warunkami górniczo-

geologicznymi oraz wymaganiami urządzeń stosowanych w procesach technologicznych. Niewykorzystane wody zasolone z odwodnienia kopalń

zagospodarowywane są z zastosowaniem rozwiązań i technologii bezpiecznych dla środowiska, tj. systemu retencyjno-dozującego „Olza”

(kopalnie Borynia-Zofiówka-Bzie i Pniówek) oraz Sytemu Odsalania w Czerwionce-Leszczynach (kopalnia Budryk), których właścicielem jest

PGWiR.

System retencyjno-dozujący „Olza”

Zadaniem kolektora „Olza” jest ochrona rzek i ich dopływów w zlewni Górnej Odry oraz w zlewni Wisły. System składa się z pompowni wód

dołowych wraz z osadnikami powierzchniowymi, w których następuje oczyszczenie wody z cząstek stałych, rurociągów przesyłowych o łącznej

długości 89 km, trzech zbiorników retencyjnych „Moszczenica” o pojemności 0,9 mln m

oraz instalacji zrzutowej w postaci 51 dysz

rozmieszczonych w dnie na całej szerokości koryta Odry, co umożliwia wymieszanie wód na krótkim odcinku rzeki.

Funkcjonowanie systemu „Olza” polega na ograniczeniu ilości odprowadzanych wód w okresie niskich przepływów rzeki Odry, a nawet całkowite

zatrzymanie odprowadzania i wykorzystanie w tym czasie pojemności retencyjnej zbiorników działających w systemie „Olza”. Odprowadzanie wód

zgromadzonych w retencji następuje dopiero po opadach i w warunkach odpowiednio dużego przepływu rzeki Odry. Pojemność retencyjna systemu

„Olza” pozwala teoretycznie na 20 dniowy okres retencjonowania wód w czasie suszy.

Wprowadzanie zasolonych wód dołowych systemem „Olza” do rzeki Odry jest ściśle dostosowywane do wielkości przepływu oraz do stężenia soli

w rzece przed miejscem dozowania wód. Wszystkie dane dotyczące pracy pompowni, zasolenia rzeki Odry przed i po dozowaniu oraz dane

dotyczące ilości odprowadzonej słonej wody do rzeki Odry i stopnia zasolenia tej wody są rejestrowane i archiwizowane elektronicznie. PGWiR

monitoruje stan Odry, korzystając z internetowego dostępu do pomiarów rzek dokonywanych zarówno na terenie Republiki Czeskiej jak i na terenie

Polski. Natężenia przepływu Odry i Olzy odczytywane są z czeskich stacji monitoringowych w Bohuminie i w Vernowicach. Stężenie jonów Cl

i SO4 przed dozowaniem obliczane jest w oparciu o pomiary konduktywności w Godowie na rzece Olzie i w Chałupkach na rzece Odrze. Kontrola

zasolenia Odry po dozowaniu zasolonych wód dołowych prowadzona jest poprzez stację monitoringową w Krzyżanowicach. Funkcje retencyjno-

dozujące oparte na precyzyjnym monitoringu pozwalają zmniejszyć maksymalne stężenia soli w Odrze do 60% wartości dopuszczalnych.

194

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Wieloletnie doświadczenie nabyte w użytkowaniu systemu retencyjno-dozującego „Olza” wskazuje, że jest to jedno z najlepszych rozwiązań, jakie

można zaproponować górnictwu w celu zmniejszenia zasolenia powierzchniowych wód płynących, do których odprowadzane są wody pochodzące

z odwadniania zakładów górniczych. System retencyjno-dozujący, jest jednym z zalecanych rozwiązań służących ochronie wód powierzchniowych,

które ujęte zostało w Ustawie z dnia 13 lipca 2023 roku o rewitalizacji rzeki Odry.

System Odsalania w Czerwionce-Leszczynach

Produkcja Soli Dębińskiej realizowana jest poprzez proces odsalania najwyższej jakości solanek dostępnych na głębokości nawet 1200 m.

Instalacja PGWiR zlokalizowana w Czerwionce - Leszczynach, jako jedyna w Europie służy do produkcji soli handlowej w oparciu o odsalanie wód

dołowych. Solanki w pierwszej fazie są oczyszczane przez wieloetapową filtrację. Następnie realizowany jest proces zatężania solanki przy pomocy

filtrów odwróconej osmozy (instalacja RO). Zatężona solanka poddawana jest procesowi wyparnemu, a następnie krystalizacji i suszeniu (instalacja

RCC). Produkowana sól standardowo zawiera 99,4% NaCl. W 2023 roku wyprodukowano 63,5 tys. ton soli. W wyniku realizowanego procesu

unika się odprowadzania do rzeki Bierawki wód silnie zasolonych, odpompowanych z rejonów górniczych przy jednoczesnym otrzymywaniu

wysokojakościowej soli warzonej.

Działania w zakresie ochrony wód kopalni Knurów-Szczygłowice

Zrzut wód zasolonych do wód powierzchniowych jest aktualnie jedyną możliwością odprowadzania wód dołowych z odwadniania kopalni

i realizowany jest zgodnie z przepisami prawa oraz pozwoleniami wodnoprawnymi. Aktualnie kopalnia nie posiada możliwości retencjonowania

wód. W celu zminimalizowania wpływu zrzucanej słonej wody na życie w Odrze kopalnia podjęła działania zmierzające do utworzenia retencji

poprzez adaptację istniejących osadników do wykorzystania jako osadniki i zbiorniki retencyjne. Modernizacja układu przesyłania wód dołowych

do rzeki Bierawki planowana jest w latach 2023 - 2026.

ZASOLONE WODY DOŁOWE (JSW) (MLN m

)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Zagospodarowane

2,5

1,5

166,7

Odprowadzone do środowiska

4,2

4,5

93,3

Odprowadzone do Zakładu Odsalania

2,4

2,3

104,3

Odprowadzone do kolektora Olza

5,4

5,1

105,9

OGÓŁEM

14,5

13,4

108,2

BIORÓŻNORODNOŚĆ

RI: [304-1, 304-2, 304-3]

Zakłady Grupy nie działają na terenach, ani w bezpośrednim sąsiedztwie obszarów wyróżniających się szczególnymi wartościami przyrodniczymi

takimi jak parki narodowe, rezerwaty przyrody czy obszary Natura 2000. W dalszym sąsiedztwie znajdują się liczne tereny o wysokiej wartości

przyrodniczej lub krajobrazowej, objętej różnymi formami ochrony, spośród których warto wymienić:

▪ Rezerwaty Przyrody: Babczyna Dolina (PGWiR – ujęcie wody przemysłowej Łąka), Żubrowisko (PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Rotuz

(PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Las Dąbrowa (KWK Knurów-Szczygłowice), Segiet (Koksownia Jadwiga), Dolina Żabnika (Koksownia

Przyjaźń) i Góra Chełm (Koksownia Przyjaźń).

▪ Obszary Specjalnej Ochrony Ptaków Natura 2000: Dolina Górnej Wisły PLB240001 (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie,

KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Stawy w Brzeszczach PLB120009 (PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka) oraz Stawy

Wielikąt i Las Tworkowski PLB240003 (Koksownia Radlin, PGWiR – ujęcie wody przem. Godów i wylot Kolektora Olza).

▪ Specjalne Obszary Ochrony Siedlisk Natura 2000: Las koło Tworkowa PLH240040 (PGWiR – wylot Kolektora Olza), Zbiornik Goczałkowicki

- Ujście Wisły i Bajerki PLH240039 (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie, KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka),

Pierściec PLH240022 (KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Podziemia Tarnogórsko – Bytomskie PLH240003 (Koksownia

Jadwiga), Graniczny Meander Odry PLH240013 (Koksownia Radlin, PGWiR – wylot Kolektora Olza), Łąki Dąbrowskie PLH240041

(Koksownia Przyjaźń), Łąki w Sławkowie PLH240043 (Koksownia Przyjaźń), Lipienniki w Dąbrowie Górniczej PLH240037 (Koksownia

Przyjaźń), Torfowisko Sosnowiec-Bory PLH240038 (Koksownia Przyjaźń), Pustynia Błędowska PLH120092 (Koksownia Przyjaźń), Ostoja

Środkowojurajska PLH240009 (Koksownia Przyjaźń), Pleszczotka PLH120092 (Koksownia Przyjaźń), Armeria PLH120091 (Koksownia

Przyjaźń), Łąki w Jaworznie PLH240042 (Koksownia Przyjaźń).

▪ Parki Krajobrazowe: Cysterskie Kompozycje Krajobrazowe Rud Wielkich (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie, KWK Knurów-

Szczygłowice, KWK Pniówek, KWK Budryk, Koksownia Radlin, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka, Zakład Odsalania, wylot Kolektora Olza),

Orlich Gniazd (Koksownia Przyjaźń), a także Dolinki Krakowskie (Koksownia Przyjaźń).

▪ Pomniki przyrody ożywionej i nieożywionej (wszystkie zakłady Grupy).

195

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

EMISJE GAZÓW I PYŁÓW, W TYM GAZÓW CIEPLARNIANYCH

GRI: [305-1, 305-2, 305-3, 305-4, 305-5, 305-6, 305-7]

Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan pochodzący z wentylacji wyrobisk kopalnianych

(ok. 73% całkowitej emisji w przeliczeniu na CO

e) oraz dwutlenek węgla z procesów spalania paliw głównie w segmencie koksowniczym.

Ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w Grupie realizowane było poprzez maksymalne wykorzystanie energetyczne gazu z odmetanowania

kopalń. W 2023 roku udało się zagospodarować ok. 96,3 mln m

metanu (o ok. 6% więcej w porównaniu do 2022 roku), co w przeliczeniu

na ekwiwalent dwutlenku węgla pozwala na uniknięcie emisji ok. 1,93 mln ton CO

e/rok.

ŚLAD WĘGLOWY (CARBON FOOTPRINT)

Grupa, jako jedna z nielicznych w Polsce, od 2017 roku prowadzi zintegrowane szacowanie śladu węglowego organizacji i dwóch głównych

produktów węgla i koksu w oparciu o standard GHG Protocol. W obliczeniach uwzględnione zostały emisje następujących gazów cieplarnianych:

dwutlenku węgla, metanu oraz wodorofluorowęglowodorów.

Granice operacyjne raportowanych emisji (operational boundaries) obejmuje zakres 1 (scope 1, emisje bezpośrednie z operacji własnych)

oraz zakres 2 (scope 2, emisje pośrednie wynikające z wytwarzania energii kupowanej przez jednostki Grupy na potrzeby własnych operacji).

Emisje zakresu 2 dla wszystkich znaczących rodzajów energii określone zostały w oparciu o wskaźniki specyficzne dla dostawców energii (market

based).

Zakres 1

Zakres 2

Do zakresu 1 zaliczono emisję bezpośrednią emitowaną przez źródła

zlokalizowane we wszystkich spółkach Grupy Kapitałowej obejmującą emisje:

 ze spalania paliw w źródłach stacjonarnych

 z procesów technologicznych, w tym:

▪ emisja z koksowania,

▪ emisja związana z wentylacją,

▪ emisja z wytwarzania chłodu,

▪ emisja z innych procesów (np. spawania).

 ze spalania paliw w silnikach spalinowych.

Emisje pośrednie z zakresu 2 obejmują emisje związane z wytwarzaniem:

 energii elektrycznej,

 energii cieplnej,

 chłodu,

 sprężonego powietrza,

zakupionych i zużywanych przez spółki Grupy Kapitałowej.

Granice raportowanych emisji (organizational boundaries) obejmują Jednostkę dominującą i wszystkie jednostki Grupy według kontroli operacyjnej

i finansowej - 100% emisji z wszystkich spółek wchodzących w skład Grupy. W 2023 roku nie odnotowano emisji biogenicznych.

Zarząd JSW zdecydował o publikacji śladu węglowego organizacji. Ślad węglowy produktów węgiel i koks obliczany w zakresach 1, 2 i 3 upstream

zostanie udostępniony wyłącznie na wyraźne życzenie kontrahentów Grupy w zakresie tych produktów. Z końcem 2023 roku JSW przystąpiła

do uruchomienia projektu obliczania zakresu 3 śladu węglowego organizacji – wszystkich spółek Grupy w zakresie 3. Zakończenie prac planowane

jest w III kwartale 2024 roku.

Obliczenia zostały wykonane w zgodności z GHG Protocol Corporate Accounting and Reporting Standard REVISED EDITION, w oparciu

o wskaźniki intensywności emisyjnej specyficzne dla dostawców energii (market based), w zakresie paliw w oparciu o wskaźniki DEFRA dla roku

2023 oraz współczynniki tworzenia efektu cieplarnianego GWP opublikowane w Piątym Raporcie IPCC (ang. International Panel on Climate

Change, Międzynarodowy Zespół ds. Zmiany Klimatycznej) z 2014 roku (AR5, The Fifth Assessment Report of the IPCC).

EMISJA GAZÓW CIEPLARNIANYCH – ŚLAD WĘGLOWY ORGANIZACJI (GRUPA JSW)

ROK

305-1 Emisje bezpośrednie

i pośrednie

GHG

Emisje bezpośrednie

(Scope 1)

Emisje pośrednie

(Scope 2)

Łącznie emisje

(Scope 1+2)

market based

Emisje na jednostkę

produktu

(węgiel + koks)

Emisje na 1 mln PLN

przychodu

market

based

location

based

mln Mg

HFCs

market

based

location

based

mln Mg

e/mln Mg

mln Mg

e/mln PLN

2017

8,10

8,14

1,06

6,03

0,01

1,00

1,04

0,456

0,000912

2018

8,20

8,22

1,10

6,05

0,02

1,02

1,05

0,445

0,000836

2019

7,87

7,88

1,05

5,63

0,02

1,16

1,18

0,440

0,000907

2020

7,15

7,17

1,13

5,32

0,02

0,68

0,70

0,405

0,001024

2021

7,92

7,94

1,29

5,86

0,01

0,76

0,78

0,456

0,000745

2022

7,57

7,58

1,12

5,47

0,02

0,96

0,97

0,439

0,000375

2023

8,01

8,06

1,21

5,86

0,01

0,93

0,97

0,477

0,000522

Rok bazowy 2017 oraz pozostałe lata dla zakresu 2 zostały rekalkulowane zgodnie z dwoma metodami market based i loocation based.

196

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Granice organizacji – podejście kontroli operacyjnej – 100% emisji z wszystkich spółek Grupy.

Granice operacyjne - emisje bezpośrednie i pośrednie w zakresach 1 i 2. Ze względu na to, że zarówno węgiel i jak i koks stanowią produkty pośrednie w dalszych procesach zakres

3 w śladzie węglowym organizacji został pominięty.

Zgodnie z metodyką rekomendowaną przez Protokół GHG, niepewność śladu węglowego organizacji określono na poziomie 8%.

Do oceny poziomu intensywności emisji jest wykorzystywany wskaźnik emisji gazów cieplarnianych na jednostkę produktu (sumę produkcji węgla

i koksu) oraz na jednostkę przychodu na poziomie Grupy Kapitałowej.

Obliczenia dla roku 2017, 2018 i 2023 zostały poddane weryfikacji przez niezależnego weryfikatora – raport z weryfikacji z dnia 22 marca 2024 roku.

Łącznie emisje w ramach zakresu 1+2 Grupy JSW w 2023 roku zmniejszyły się 1,08% w odniesieniu do roku bazowego 2017, przy czym emisje

w zakresie 1 zmniejszyły się o 0,24%, a emisje w zakresie 2 zmniejszyły się o 7,07%.

W porównaniu do roku 2022 nastąpił wzrost śladu węglowego o 5,84%, w tym wzrost emisji bezpośrednich: CO

o 7,21%, wynikający ze wzrostu

produkcji koksu oraz emisji metanu o 7,1% wynikający ze wzrostu metanowości eksploatowanych pokładów węgla.

Po raz pierwszy obliczenia śladu węglowego dla roku bazowego 2017 i roku odniesienia dla wyznaczonego celu redukcji – 2018 oraz roku

sprawozdawczego 2023 zostały zweryfikowane przez niezależnego weryfikatora. Raport z weryfikacji z dnia 22 marca 2024 roku.

EMISJA POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI DO ATMOSFERY

Pozostałe substancje, emitowane głównie w wyniku: spalania paliw w kotłach, silnikach gazowych, silnikach spalinowych w środkach transportu

powierzchniowego i podziemnego oraz urządzeniach i maszynach, nie powodują przekroczeń wartości dopuszczalnych lub wartości odniesienia.

W JSW KOKS eksploatowane instalacje są źródłami zorganizowanej i niezorganizowanej emisji zanieczyszczeń pyłowych i gazowych. Warunki

emisyjne określają posiadane pozwolenia integrowane. Przyjęte dopuszczalne wielkości zanieczyszczeń oraz stosowane systemy ograniczające

emisję są zgodne z konkluzjami BAT.

Głównymi źródłami emisji są procesy opalania baterii koksowniczych, gaszenia koksu, odpylania instalacji oraz energetycznego spalania paliw.

Wielkość emisji ze źródeł zorganizowanych jest regularnie kontrolowana poprzez prowadzenie pomiarów okresowych lub ciągłych. W ramach

pomiarów sprawdzana jest również skuteczność odpylania urządzeń odpylających.

Przykładem monitoringu emisji niezorganizowanej jest wdrożenie i stosowanie we wszystkich koksowniach Procedury Zintegrowanych Systemów

Zarządzania S-8 „Określanie emisji widzialnej z baterii koksowniczej”. Stosowanie procedury jest jednym z przykładów realizacji konkluzji BAT,

które w dużej część odnoszą się do działań mających na celu ograniczanie emisji niezorganizowanej.

Dane emisyjne z wszystkich źródeł, zarówno zorganizowanych jak i niezorganizowanych, gromadzone są w elektronicznej bazie, co umożliwia

porównywanie danych na przestrzeni lat i zidentyfikowanie ewentualnego wzrostu emisji z danego źródła, co stanowi podstawę do tworzenia planu

remontowego i/lub inwestycyjnego (modernizacja).

EMISJE POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI (GRUPA) (Mg)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

MASA POZOSTAŁYCH ZNACZĄCYCH SUBSTANCJI EMITOWANYCH

DO ATMOSFERY, W TYM:

8 355,5

7 641,4

109,3

SOx

1 963,2

1 624,5

120,8

NOx

2 969,5

2 852,2

104,1

2 973,7

2 696,6

110,3

Pył ogółem

449,1

468,1

95,9

WSKAŹNIK EMISJI POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI NA JEDNOSTKĘ

PRZYCHODU MG/MLN PLN

0,54

0,38

142,1

ŚLAD WĘGLOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW 2023 ROK

EMISJA GHG ZA 2023 ROK WG KATEGORII

JSW

85,5%

JSW KOKS

13,7%

PGWiR

0,6%

Pozostałe spółki Grupy

0,3%

JSW JSW KOKS PGWiR Pozostałe spółki Grupy

15,1%

73,2%

0,2%

11,6%

HFC

8,01 MtCO

market based

Ekwiwalent CO

(zakres 2)

197

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

GOSPODARKA ODPADAMI

GRI: [306-2, 306-4]

W 2023 roku Grupa, kontynuowała prowadzenie gospodarki odpadami z uwzględnieniem hierarchii sposobów postępowania z nimi, ograniczając

ich negatywne oddziaływanie na życie i zdrowie ludzi oraz na środowisko, w tym przy wytwarzaniu produktów, podczas i po zakończeniu ich użycia.

Odpady wydobywcze

JSW w trakcie eksploatacji oraz procesów wzbogacania węgla w przykopalnianych zakładach przeróbki mechanicznej wytwarza znaczne ilości

odpadów wydobywczych (średniorocznie ok. 12,5 mln Mg), w dużo mniejszym zakresie powstają odpady niebezpieczne i inne niż niebezpieczne.

Jest to spowodowane specyfiką prowadzonej działalności – wydobywaniem i sprzedażą węgla koksującego, a także uwarunkowaniami

geologiczno-górniczymi, występującymi w kopalniach oraz wysokimi wymogami jakościowymi, jakie stawia się produkcji węgla handlowego,

a w szczególności koncentratu dla potrzeb koksownictwa. Odpady powstające w trakcie eksploatacji definiowane są na podstawie Rozporządzenia

Ministra Klimatu z dnia 2 stycznia 2020 roku w sprawie katalogu odpadów, jako należące do grupy 01 – tj. odpadów powstających

przy poszukiwaniu, wydobywaniu, fizycznej i chemicznej przeróbce rud oraz innych kopalin. Ze względu na genezę ich powstawania dzieli się je

na te związane z robotami udostępniająco-przygotowawczymi (kod 01 01 02) oraz powstające w zakładach przeróbki mechanicznej węgla (kod

01 04 12 i 01 04 81). Udział odpadów o kodzie 01 01 02 w całej masie jest stosunkowo niewielki, w przeciwieństwie do tzw. odpadów przeróbczych.

Gospodarowanie odpadami wydobywczymi odbywa się ono zgodnie z zasadami ochrony środowiska w jasno sprecyzowanych kierunkach

w sposób racjonalny i planowy, ale przede wszystkim uwzględniając uwarunkowania ekonomiczno-społeczne, techniczne oraz te związane

z założeniami gospodarki o biegu zamkniętym (GOZ). Spółka ma świadomość, że zrównoważone wykorzystywanie zasobów stanowiące podstawę

GOZ jest kluczem do bezpiecznego gospodarowania odpadami wydobywczymi.

Mając na uwadze powyższe, od października 2019 roku obowiązuje Strategia gospodarowania odpadami wydobywczymi, która zawiera, kierunki

i określa sposoby postępowania z odpadami wytwarzanymi w kopalniach, a także stanowi spójną i kompleksową politykę gospodarowania

odpadami wydobywczym. Strategia szczegółowo omawia i określa realizowane aktualnie i w ciągu najbliższych lat kierunki zagospodarowywania

odpadów wydobywczych, wskazuje działania optymalizujące procesy gospodarowania odpadami, ale również propozycje kierunków

perspektywicznych.

Do najważniejszych bieżących kierunków realizowanych w 2023 roku należały:

▪ wytwarzanie i sprzedaż odbiorcom zewnętrznym kruszyw skalnych górniczych,

▪ wytwarzanie i wykorzystywanie we własnym zakresie kruszyw skalnych górniczych,

▪ odzysk odpadów w obiektach gospodarki odpadami,

▪ odzysk odpadów na terenach poddanych rekultywacji,

▪ unieszkodliwianie odpadów w obiekcie CSOG,

▪ wykorzystywanie odpadów wydobywczych i kruszyw skalnych górniczych w zakresie usuwania szkód górniczych,

▪ sprzedaż i wykorzystanie we własnym zakresie odpadów nieprzetworzonych.

W 2023 roku w zakresie gospodarowania odpadami wydobywczymi, rekultywacji oraz zagospodarowania terenów przekształconych w wyniku

działalności górniczej w Grupie w dalszym ciągu stosowano takie sposoby produkcji lub formy usług oraz surowce i materiały, które pozwalały

zapobiegać powstawaniu odpadów lub utrzymać ich ilość na możliwie najniższym poziomie. Wszystkie te działania prowadzone były zgodnie

z hierarchią sposobów postępowania z odpadami w sposób ograniczający do minimum negatywne oddziaływanie odpadów na życie i zdrowie ludzi

oraz na środowisko poprzez optymalne gospodarowanie przestrzenią i zasobami środowiska naturalnego ze szczególnym uwzględnieniem

rekultywacji i rewitalizacji terenów oraz gruntów przekształconych działalnością górniczą.

Kontynuowane były działania związane z wykorzystaniem odpadów wydobywczych wraz z odpadami elektrownianymi oraz wodą zasoloną

do wypełniania i doszczelniania zrobów ścian zawałowych w celach zwalczania zagrożenia pożarowego i metanowego, ograniczenia emisji metanu

i osiadań terenu, poprawy warunków wentylacji oraz wypełniania zlikwidowanych i otamowanych zbędnych wyrobisk górniczych. Zwiększenie

wykorzystania odpadów wydobywczych w podziemnych wyrobiskach górniczych realizowane było poprzez systematyczną rozbudowę

i modernizację instalacji do zatłaczania mieszanin doszczelniających.

Optymalne wykorzystanie wytwarzanych odpadów wydobywczych w budownictwie drogowym i komunikacyjnym do prac inżynieryjno –

budowlanych oraz hydrotechnicznych prowadzone było poprzez intensyfikację działań w zakresie produkcji kruszyw w instalacjach zakładów

przeróbczych kopalń i ich sprzedaży. Produkcja kruszyw realizowana była zgodnie z uzyskanymi Krajowymi Ocenami Technicznymi (KOT)

na podstawie posiadanych przez kopalnie decyzji.

Zagospodarowanie odpadów wydobywczych w obiektach gospodarki odpadami wydobywczymi na powierzchni prowadzone było w sposób

bezpieczny dla środowiska zgodnie z miejscowymi planami zagospodarowania przestrzennego, planami gospodarki odpadami oraz aktualnie

obowiązującymi przepisami w zakresie gospodarki odpadami w kierunkach uzgodnionych z lokalnymi jednostkami samorządu terytorialnego.

198

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Obiekty gospodarki odpadami wydobywczymi objęte były rekultywacją techniczną i biologiczną, zazielenieniem gwarantujących szybkie i trwałe

osiągnięcie zamierzonych efektów ekologicznych.

ZAGOSPODAROWANIE ODPADÓW WYDOBYWCZYCH (JSW) (mln Mg)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Wytwarzanie odpadów wydobywczych, w tym:

13,0

13,1

99,2

- Kamień szybowy ( 01 01 02 )

0,124

0,135

91,9

- Kamień ZPMW ( 01 04 12 )

12,0

12,2

98,4

- Odpady poflotacyjne ( 01 04 81 )

0,82

0,78

105,1

Zagospodarowanie odpadów wydobywczych na powierzchni

11,5

11,8

97,5

Zagospodarowanie kruszyw na powierzchni

1,40

1,20

116,7

Zagospodarowanie odpadów wydobywczych na dole

0,068

0,073

93,2

Zagospodarowanie kruszyw na dole

0,0012

0,0020

60,0

Pozostałe odpady

Grupa wytwarza rocznie kilkadziesiąt tysięcy ton odpadów innych niż wydobywcze i komunalne, do których należą odpady niebezpieczne

oraz odpady inne niż niebezpieczne. W stosunku do wytwarzanych odpadów wydobywczych odpady te stanowią niewielki procent wszystkich

odpadów wytwarzanych przez jednostki Grupy. Odpady niebezpieczne to przede wszystkim: odpady przepracowanych olejów, szlamy

z biologicznego oczyszczania ścieków przemysłowych, odpady zużytego czyściwa oraz baterii i akumulatorów. Odpady inne niż niebezpieczne

wytwarzane w zakładach Grupy to głównie odpady: złomu, gruzu, drewna, gumy, tworzyw sztucznych oraz zużytych urządzeń elektrycznych

i elektronicznych.

Grupa prowadzi segregację i selektywne magazynowanie wytwarzanych odpadów w sposób uniemożliwiający ich negatywne oddziaływanie

na środowisko i zdrowie ludzi. W 2023 roku realizowane były działania w celu ograniczenia powstawania odpadów „u źródła”, zapobiegające

powstawaniu odpadów lub pozwalające utrzymać na możliwie niskim poziomie ich wytwarzanie. Prowadzone były również prace dla zapewnienia

zwiększenia skuteczności selektywnego gospodarowania odpadami. Odpady, których z przyczyn technologicznych, ekologicznych

lub ekonomicznych nie udało się poddać przetwarzaniu na terenie zakładu, były systematycznie przekazywane do najbliżej położonych miejsc,

w których mogą być przetworzone. Główne metody postępowania z odpadami dotyczyły procesów odzysku. W mniejszym stopniu odpady były

poddawane były procesom unieszkodliwiania. Metodę zagospodarowania odpadów określono przede wszystkim na podstawie informacji

dostarczonych przez wykonawców usług przetwarzania odpadów.

Transport odpadów niebezpiecznych ADR

W przypadku prowadzenia działalności w obszarze transportu odpadów niebezpiecznych ADR stosowane są standardy i metodologie zgodnie

z wymaganiami określonymi w przepisach ADR.

POZOSTAŁE ZAGADNIENIA ŚRODOWISKOWE, W TYM ZGODNOŚĆ Z ZASADAMI OCHRONY ŚRODOWISKA

GRI: [307-1]

Zakłady JSW posiadają uregulowany stan formalno-prawny. Zgodność z regulacjami potwierdzona została wynikami przeprowadzonych

w 2023 roku kontroli Inspekcji Środowiska, Urzędu Górniczego oraz niezależnych auditorów akredytowanej jednostki w ramach systemu

ISO 14001. W 2023 roku w Grupie nie odnotowano poważnych awarii ze skutkiem środowiskowym, jak również nie nałożono na żadną ze spółek

w Grupie znaczących kar za naruszenie przepisów ochrony środowiska.

W umowach na dostawy, usługi i roboty budowlane stosowane są zapisy dotyczące poszanowania środowiska i postępowania zgodnie

z przepisami szeroko pojętej ochrony środowiska, w tym gospodarki odpadami i odpowiedzialności za szkody w środowisku.

WOLUMEN ODPADÓW (GRUPA) (mln Mg)

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Całkowita ilość wytworzonych odpadów niebezpiecznych

0,0089

0,0073

121,9

Całkowita ilość wytworzonych odpadów innych niż niebezpieczne

13,09

13,16

99,5

Odpady niebezpieczne odebrane od innej jednostki

0,0015

0,0014

107,1

Odpady inne niż niebezpieczne odebrane od innej jednostki

0,077

0,330

23,3

Wskaźnik emisji odpadów na jednostkę przychodu mln Mg/mln PLN

0,0009

0,0007

128,6

199

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

9.15.1. WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA

WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA (GRUPA) (mln PLN)*

2023

2022

DYNAMIKA

2022=100

Opłaty za korzystanie ze środowiska

4,8

4,2

114,3

Opłaty za usługi wodne

17,3

18,9

91,5

Zagospodarowanie odpadów

124,6

95,1

131,0

Ochrona wód przed zasoleniem

68,8

57,0

120,7

Naprawa szkód górniczych

123,0

107,5

114,4

Inwestycje w zakresie ochrony środowiska

113,8

123,5

92,1

Rekultywacja

0,5

0,4

125,0

OGÓŁEM

452,8

406,6

111,4

Wskaźnik na jednostkę przychodu mln PLN/mln PLN

0,030

0,020

150,0

* wartość podana stanowi sumę należności za dany rok opłat za usługi wodne oraz opłat za korzystanie ze środowiska.

9.15.2. INWESTYCJE PROŚRODOWISKOWE

W ramach przyjętej w lutym Strategii środowiskowej i biznesowej opracowany został plan inwestycji prośrodowiskowych na lata 2022-2030, który

sukcesywnie jest aktualizowany zgodnie z modelem biznesowym Grupy. Na podstawie obszarów kluczowych wyodrębnionych w Strategii

środowiskowej określone zostały grupy zadań inwestycyjnych w zakresie ograniczenia emisji GHG (ang. green house gases – gazy cieplarniane),

poprawy efektywności energetycznej, dostosowania do wymogów BAT i redukcji emisji pozostałych, poszanowania wód i bioróżnorodności,

gospodarki obiegami zamkniętymi i rekultywacji.

JSW w 2023 roku na główne inwestycje prośrodowiskowe i proklimatyczne wydała 91,6 mln PLN. Do najważniejszych zadań w tym zakresie

należały:

▪ program Redukcji Emisji Metanu - 20,5 mln PLN,

▪ program PV - 0,8 mln PLN,

▪ poprawa efektywności energetycznej, w tym budowa lub modernizacja układów kompensacji mocy biernej - 41,7 mln PLN,

▪ rozbudowa, modernizacja klimatyzacji centralnej - 9,1 mln PLN,

▪ redukcja emisji pozostałych - pyłu, hałasu - 1,9 mln PLN,

▪ racjonalna gospodarka wodno - ściekowa - 12,2 mln PLN,

▪ racjonalna gospodarka obiegami zamkniętymi i rekulatywacja - 5,4 mln PLN.

JSW KOKS w 2023 roku na inwestycje prośrodowiskowe, (przedsięwzięcia, których celem jest wyłącznie zmniejszenie oddziaływania

na środowisko poszczególnych instalacji; nie zostały uwzględnione przedsięwzięcia, przyjazne dla środowiska, które zaspakajają potrzeby

technologiczne, poprawiają efektywność produkcji, energetyczną lub bezpieczeństwo i higienę pracy) wydała 10,3 mln PLN. Do najważniejszych

zadań w tym zakresie należały:

Koksownia Przyjaźń:

▪ budowa instalacji odazotowania spalin na kotle Elektrociepłowni – blok energetyczny 21 MWe - 4,3 mln PLN.

Koksownia Jadwiga:

▪ dostosowanie do wymagań konkluzji BAT nr 42 w celu ograniczenia emisji pyłu węglowego (Węglownia - wieża węglowa) oraz konkluzji

BAT 52 (Sortownia) – 1,3 mln PLN,

▪ budowa bioreaktora tlenowego – 0,4 mln PLN,

▪ wykonanie nowego orurowania do nowego bioreaktora BOŚ – 0,7 mln PLN,

▪ zabudowa układu pomiarowego gazu nadmiarowego z nową zapalarką gazu (pochodnia gazu) – 0,8 mln PLN.

Koksownia Radlin:

▪ budowa II ciągu instalacji KRAiC wraz z kolumną odkwaszająco-odpędową – 0,2 mln PLN,

▪ budowa II ciągu absorpcji siarkowodoru i amoniaku – 2,6 mln PLN.

PGWiR w 2023 roku na inwestycje w zakresie ochrony środowiska wydała ok. 11,7 mln PLN. Do najważniejszych zadań w tym zakresie należały:

▪ odbudowa i modernizacja instalacji odsalania wód – 6,7 mln PLN.

▪ modernizacja systemu retencjonowania wód zasolonych OLZA – 1,7 mln PLN,

▪ modernizacja systemu ujęć wód i odprowadzania wód opadowych oraz poprawa efektywności energetycznej – 3,3 mln PLN.

200

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

9.16. INNOWACJE I ROZWÓJ

KIERUNKI ROZWOJU INNOWACYJNOŚCI I DZIAŁALNOŚCI BADAWCZO-ROZWOJOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ

Cele i kierunki rozwoju innowacji i działalności badawczo-rozwojowej Grupy są kontynuacją wcześniejszych działań i skupiają się na znalezieniu

skutecznej odpowiedzi Grupy na zmieniające się warunki rynkowe, technologiczne i regulacyjne w jakich musi działać nowoczesne

przedsiębiorstwo z sektora wydobywczego. Rozwój działalności B+R+I Grupy skupia się na prowadzeniu projektów z zakresu poprawy

efektywności, jakości, bezpieczeństwa oraz ochrony środowiska, co zawarto w następujących głównych obszarach :

▪ rozwoju działalności głównej (wydobywanie i przetwórstwo),

▪ dywersyfikacji obszarów działalności,

▪ budowaniu wizerunku innowacyjnego przedsiębiorstwa,

▪ minimalizacji wpływu działalności głównej Grupy na środowisko naturalne poprzez m.in. : redukcję śladu węglowego, gospodarkę

obiegu zamkniętego oraz zagospodarowanie odpadów.

Osiągnięcie wskazanych celów ma pozwolić na utrzymanie konkurencyjności, ograniczenie występujących ryzyk, a także na podniesienie

wartości rynkowej spółek Grupy. Realizacja celów Strategii w obszarze B+R+I opiera się na trzech filarach:

▪ koordynacji działań innowacyjnych,

▪ zapewnieniu odpowiedniego poziomu finansowania ze źródeł wewnętrznych i zewnętrznych,

▪ współpracy z krajowymi i międzynarodowymi ekosystemami innowacji.

Dodatkowo w kontekście dywersyfikacji produktowej Grupy, we współpracy ze spółkami zależnymi oraz partnerami zewnętrznymi (organizacjami

naukowo-badawczymi) Jednostka dominująca inicjuje i koordynuje prace badawczo – rozwojowe, w celu poszukiwania rozwiązań wpisujących

się w zmiany zachodzące sektorze energetycznym podyktowane transformacją energetyczną Unii Europejskiej.

OPIS ZAŁOŻEŃ POLITYKI BADANIA, ROZWOJU I INNOWACJI (B+R+I)

Dokumentem precyzującym założenia Grupy dotyczące obszaru B+R+I jest Polityka B+R+I Grupy Kapitałowej, której nadrzędnym celem jest

wspieranie, inicjowanie oraz realizacja projektów na rzecz poprawy efektywności, jakości, bezpieczeństwa i wpływu środowiskowego zarówno

podstawowej działalności Grupy, jaką jest produkcja węgla koksowego i koksu, jak i działalności pozostałych spółek Grupy. Prace prowadzone

w ramach przyjętej i realizowanej Polityki B+R+I uwzględniają także działania na rzecz testowania i wdrażania innowacyjnych rozwiązań w całym

łańcuchu produkcyjnym węgla i koksu. Realizacja Polityki B+R+I wraz z dedykowaną Metodyką Prowadzenia Projektów B+R+I ma na celu

optymalne zarządzanie procesem rozpoczęcia i prowadzenia projektów B+R+I na poziomie Grupy.

W dniu 19 września 2023 roku Zarząd JSW przyjął zaktualizowane dokumenty pn: Polityka B+R+I GK JSW oraz „Metodyka Prowadzenia Projektów

B+R+I w GK JSW”, których treść została dostosowana do zmian jakie nastąpiły w ww. obszarze.

Jednym z priorytetowych działań Jednostki dominującej w zakresie B+R+I jest realizacja założeń corocznie aktualizowanej Agendy B+R+I. Istotną

rolę w ustaleniu porządku Agendy odgrywa powołany w ubiegłym roku Komitet B+R+I.

Dla maksymalizacji efektu i zwiększania skali działań w obszarze innowacji kluczowe jest pozyskiwanie finansowania zewnętrznego w ramach

dedykowanych programów uruchamianych przez instytucje, takie jak Narodowe Centrum Badań i Rozwoju, Polska Agencja Rozwoju

Przedsiębiorczości, Narodowe Centrum Nauki, Fundusz Badawczy Węgla i Stali (RFCS), NFOŚiGW i inne.

Zarządzanie projektami sklasyfikowanymi, jako badawczo-rozwojowe odbywa się zgodnie z Metodyką Prowadzenia Projektów B+R+I, która określa

struktury, procesy oraz narzędzia. Obejmuje planowanie, monitorowanie postępów projektu, pozwala na kontrolę właściwej alokacji zasobów,

umożliwia identyfikację ryzyka oraz ocenę wyników prowadzonych dotychczas prac. W ramach bieżącej kontroli prowadzony jest stały nadzór nad

realizacją prac badawczych oraz monitorowanie postępu realizacji głównych założeń projektów. Opisane działania pozwalają na skuteczne

zarządzanie ryzykiem prowadzonych projektów i w efekcie realizację projektów mających największe szanse osiągnięcia sukcesu komercyjnego

oraz eliminację wydatków na prace nie niosące wymiernych korzyści dla Grupy.

STATYSTYKI W OBSZARZE B+R+I

2023

2022

Łączna wartość nakładów na działalność B+R, w tym:

Grupa

17,0

17,8

JSW

6,6

10,7

Liczba zgłoszeń znaków towarowych i wzorów przemysłowych w Grupie

Liczba prowadzonych projektów w Grupie:

OGÓŁEM

NOWE

w tym INICJATYWY

Udział procentowy nakładów na działania B+R względem

wartości przychodów ze sprzedaży Grupy

0,06%

0,05%

201

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

GŁÓWNE PROJEKTY INNOWACYJNE ORAZ BADAWCZO-ROZWOJOWE REALIZOWANE PRZEZ GRUPĘ

NAZWA I OPIS PROJEKTU

PODMIOT

WYKONAWCZY

GRUPA

DOCELOWA

Technologia kompleksowego odzysku litu i wody użytkowej z odpadowych wód złożowych

Akademia Górniczo-

Hutnicza im. Stanisława

Staszica w Krakowie

JSW,

spółki JSW

Celem projektu jest opracowanie technologii kompleksowego odzysku litu i wody użytkowej z odpadowych wód złożowych

należących do JSW, przy zastosowaniu technologii kolumn adsorpcyjnych. W dniu 19 kwietnia 2023 roku JSW i AGH podpisały

w tym zakresie List Intencyjny, na podstawie którego JSW udostępniła próbki płynów złożowych pobranych przez PGWiR. AGH

w próbkach otrzymanych wód dokonała oznaczenia zawartości litu i lantanowców, a na podstawie przeprowadzonych analiz

sporządziło raport. Przedstawione w raporcie wyniki wskazują, że uzyskane stężenia litu i lantanowców w próbkach JSW

są perspektywiczne, a technologia produkcji/ odzysku litu stanowi duży potencjał do dalszego rozwoju.

Projekt Hałda

JSW Nowe Projekty,

JSW, Agencja Rozwoju

Przemysłu S.A.,

Ekoenergia Silesia S.A.,

Katowicka Specjalna

Strefa Ekonomiczna S.A.,

Grupa CZH S.A., Instytut

Technologii Paliw i Energii

JSW

Zadaniem powołanego Konsorcjum jest przygotowanie, przeprowadzenie i sfinansowanie postępowania w zakresie opracowania

„Studium Koncepcyjnego dla produkcji zielonego wodoru na rekultywowanych terenach pogórniczych”.

Wykonanie studium wykonalności pn. „Analiza możliwości zagospodarowania ciepła odpadowego”

Sieć Badawcza

Łukasiewicz – Instytut

Nowych Syntez

Chemicznych w Puławach

Zakłady JSW

W ramach umowy zawartej z Instytutem Nowych Syntez Chemicznych z Puław (Sieć Badawcza Łukasiewicz) podjęto współpracę

celem realizacji projektu opracowanie Studium Wykonalności o nazwie: „Analiza możliwości zagospodarowania ciepła

odpadowego” obejmującego trzy kopalnie: KWK Budryk, KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów i Ruch Szczygłowice. Zakres

Studium Wykonalności obejmuje wykonanie analizy procesów zachodzących w wytypowanych obiektach w zakresie strat

w wytwarzaniu oraz przesyle nośników ciepła wraz ze wskazaniem miejsc oraz zaproponowaniem rozwiązań minimalizujących

straty oraz optymalizujących urządzenia, analizę możliwości i efektywności wykorzystania nośników ciepła w kontekście obniżenia

energochłonności procesów w wytypowanych obiektach należących do Grupy.

Praca usługowo-badawcza pn.: „Analiza procesu elektrolitycznego otrzymywania wodoru pod kątem możliwości

wykorzystania wód zasolonych lub oczyszczonych powstających w JSW S.A”.

Politechnika Śląska

Wydział Chemiczny,

Katedra Chemii

Nieorganicznej,

Analitycznej i

Elektrochemii w Gliwicach

JSW

Praca swoim zakresem obejmuje:

- przedstawienie informacji o elektrolizie wody oraz analiza obecnie stosowanych elektrolizerów do produkcji wodoru,

- analiza tworzyw elektrodowych, w tym dedykowanych wodom zasolonym,

- koncepcje elektrolizy wody w oparciu o zasoby JSW, wraz z szacunkowym zestawieniem kosztów realizacji dla poszczególnych

koncepcji,

- analiza ekonomiczna procesu elektrolizy obejmująca szacunkowe koszty wytworzenia wodoru, szacunkowe koszty

elektrolizerów w zależności od rodzaju zasilającej je wody, a także ich wielkości,

- określenie możliwości dalszych działań w kierunku wdrożenia dostępnych technologii produkcji wodoru lub podjęcia prac

badawczo-rozwojowych nad opracowaniem własnej technologii produkcji wodoru.

Wykonanie opracowania pt.: ,,Analiza aktualnego i perspektywicznego rynku smoły koksowniczej i produktów jej

przetwórstwa w kontekście potencjalnego nawiązania współpracy GK JSW z partnerem zagranicznym’’

dr inż. Zygmunt Stompel

JSW

Zakres opracowania będzie obejmować następujące zagadnienia:

- analiza europejskiego rynku smoły w okresie 2019 – 2022, wraz z prognozą na lata 2023 – 2025,

- zarys aktualnego, pozaeuropejskiego rynku smoły (Ameryka Północna i Południowa, Azja, ChRL, Australia),

- omówienie głównych kierunków wykorzystania produktów przetwórstwa smoły w ujęciu regionalnym,

- zarys współczesnych technologii przetwórstwa smoły koksowniczej: jednostki uruchomione w ostatnich latach, koszty

inwestycyjne, koszty eksploatacyjne,

- analiza propozycji współpracy Grupy z dostawcami technologii przerobu smoły koksowniczej.

Opracowanie Studium Wykonalności technologii wytworzenia mieszanki uzdatniającej gleby terenów zdegradowanych

w oparciu o komponenty pochodzące z Grupy oraz analiza zdolności kumulacyjnych CO

struktur glebowych

JSW Nowe Projekty

JSW, PGWiR

Projekt zakłada wykorzystanie potencjału energii geotermalnej do produkcji ciepła lub energii elektrycznej na potrzeby Zakładu

odsalania zasolonych wód kopalnianych PGWiR w Czerwionce Leszczynach i/lub w celach ciepłowniczych na rzecz mieszkańców

gminy Czerwionka Leszczyny. Wykorzystanie energii geotermalnej stanowi alternatywę dla spalania paliw kopalnych – zmniejsza

niezależność od niestabilnych rynków i cen gazu, ropy, czy węgla.

Opracowanie Wstępnego Studium Wykonalności w zakresie możliwości wykorzystania potencjału energii geotermalnej

do produkcji ciepła lub energii elektrycznej

JSW Nowe Projekty

JSW, PGWiR

Projekt prowadzony we współpracy z JSW Nowe Projekty, w ramach którego opracowywane jest Wstępne Studium Wykonalności

w zakresie możliwości wykorzystania potencjału energii geotermalnej do produkcji ciepła lub energii elektrycznej na potrzeby Grupy.

Wykorzystanie energii geotermalnej stanowi alternatywę dla spalania paliw kopalnych – zmniejsza niezależność od niestabilnych

rynków i cen gazu, ropy, czy węgla. Energia geotermalna może poprawić lokalne bezpieczeństwo energetyczne, a także

uniezależnić się od dostępności i zmian cen paliw kopalnych oraz może przyczynić się do osiągania korzyści środowiskowych.

202

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

Hydrogen Europe

Stowarzyszenie

Hydrogen Europe

JSW, spółki JSW

Realizacja prac w ramach Komitetów Technicznych Stowarzyszenia Hydrogen Europe – stowarzyszenia, którego członkiem jest

JSW, które zajmuje się promowaniem i wsparciem rozwoju gospodarki wodorowej w Europie. Pracownicy JSW zostali wyznaczeni

do aktywnych prac w podgrupach, których zagadnienia i zakres najbardziej odpowiadają realizowanemu w Grupie Projektowi

Wodorowemu.

Kompozyty

JSW Nowe Projekty

Zakłady JSW

Przygotowanie i przeprowadzenie testów dołowych zastosowania materiałów kompozytowych w kopalniach JSW.

Surowce krytyczne

JSW Nowe Projekty

JSW

Projekt prowadzony we współpracy z JSW Nowe Projekty, którego celem było opracowanie Studium Wykonalności wybranej

technologii odzysku surowców o znaczeniu krytycznym z wybranych strumieni odpadów wytwarzanych w JSW. W ramach etapu I

projektu JSW Nowe Projekty wykonały badania laboratoryjne wybranych strumieni odpadów, wytwarzanych w zakładach JSW,

na występowanie surowców krytycznych. Z przeprowadzonych badań opracowano sprawozdanie poszerzone o rekomendację

metod pozyskiwania danego surowca. Wobec niewystępowania znaczących ilości poszukiwanych surowców prowadzenie dalszych

prac uznano za bezcelowe.

KPO BCU Rybnik

JSW, Miasto Rybnik,

SITG, GIG

ZST w Rybniku,

JSW

Celem realizacji projektu jest wsparcie przygotowania kadr na potrzeby nowoczesnej gospodarki w poszczególnych branżach

poprzez zapewnienie przestrzeni dla innowacyjnej i trwałej współpracy biznesu z edukacją zawodową na wszystkich poziomach

kształcenia zawodowego, a także wdrożenie koncepcji doskonałości zawodowej w polskim systemie kształcenia zawodowego.

Mobilny pomost

JZR Dźwigi

Zakłady JSW

Projekt zakłada przeprowadzenie prac i prób prototypu Uniwersalnego Przejezdnego Pomostu Roboczego typu UPPR-01 do prac

przodkowych dla JSW.

Projekt wodorowy

JSW KOKS

JSW

Projekt został zainicjowany w JSW Nowe Projekty jako zadanie mające na celu opracowanie możliwości wdrożenia technologii

separacji wodoru z gazu koksowniczego w zakładach koksowniczych Grupy. W ramach projektu skupiono się

na: pozyskaniu/opracowaniu technologii separacji wodoru z gazu koksowniczego oraz pozyskaniu/opracowaniu technologii

do oczyszczania odseparowanego wodoru do wysokiej czystości - 99,999%. Wdrożenie rezultatów Projektu (instalacja

badawcza/pilotażowa) rozpoczęto w JSW KOKS. Potwierdzenie skuteczności technologii separacji wodoru wysokiej czystości

z gazu koksowniczego dostępnego w koksowniach Grupy pozwoli w przyszłości na podjęcie decyzji o budowie instalacji

wielkoskalowej.

ImproStamp – Technologia wytwarzania wsadu węglowego o podwyższonej wytrzymałości mechanicznej dla baterii

koksowniczych systemu ubijanego

Konsorcjum firm:

JSW Nowe Projekty –

Lider konsorcjum JSW

KOKS

Instytut Technologii Paliw

i Energii

JSW KOKS

oraz inne

koksownie

posiadające

system ubijany

obsadzania

komór (sprzedaż

licencji)

Celem projektu było opracowanie technologii wytwarzania ubijanych wsadów węglowych o zwiększonej wytrzymałości

mechanicznej w stosunku do aktualnie produkowanych, co umożliwiło ograniczenie o deklarowaną w założeniach projektowych

wartość procentową występowania destrukcji nabojów węglowych w trakcie obsadzania komór.

Poprawa wytrzymałości wsadów węglowych uzyskana została poprzez wprowadzanie dodatku chemicznego wpływającego na siłę

oddziaływań międzycząsteczkowych, a tym samym na proces reorganizacji ziaren w trakcie operacji ubijania oraz na wytrzymałość

mechaniczną ubitego naboju. Projekt obejmował badania przemysłowe (4 etapy, skala laboratoryjna) i prace rozwojowe (5 etapów,

skala demonstracyjna). W pracach przemysłowych przeprowadzone były badania nad wpływem dodatków chemicznych na gęstość

i wytrzymałość mechaniczną ubitych wsadów węglowych oraz jakość otrzymywanego z nich koksu. Efektem tych działań było

wytypowanie dodatków do stosowania w pracach rozwojowych oraz opracowanie wytycznych i koncepcji budowy demonstracyjnej

instalacji do realizacji technologii. Badania o charakterze prac rozwojowych realizowane były w Koksowni Radlin, dysponującej

baterią systemu ubijanego PWR. Projekt został zakończony z dniem 30 listopada 2023 roku.

Centrum monitorowania instalacji przemysłowych w podziemnych zakładach górniczych i wykrywania cyberzagrożeń

JSW IT Systems

Politechnika

Warszawska

Główny Instytut Górnictwa

Państwowy Instytut

Badawczy

Zakłady JSW

Celem projektu jest zbudowanie modelowego centrum monitorowania górniczych instalacji przemysłowych wykorzystującego

dedykowany Koncentrator Danych Telemechaniki Obiektowej zintegrowany z systemem klasy SCADA oraz opracowanie

algorytmów stosujących metody sztucznej inteligencji do wykrywania cyberzagrożeń w górniczych sieciach pomiarowych

i systemach sterowania. Główne produkty projektu: System Monitorowania Cyberzagrożeń w Górnictwie (SMCG), Algorytmy

detekcji cyberzagrożeń w sieciach OT/IoT, Sonda IDS (Intrusion Detection System) dla OT oraz Koncentrator Danych

Telemechaniki Obiektowej (KDO). Wyniki projektu przyczynią się do podniesienia poziomu bezpieczeństwa infrastruktury IT/OT

w podziemnych zakładach górniczych. Projekt dofinansowany przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w ramach programu

Szybka Ścieżka.

Uruchomienie i rozwój systemu eMARS

JSW IT Systems

Zakłady JSW

Celem projektu jest zaprojektowanie i wdrożenie systemu pomiarowo-rozliczeniowego mediów energetycznych, który zastąpi

system AMARO używany min. w JSW. System zostanie zbudowany na tej samej platformie technologicznej co system HADES,

autorski system klasy SCADA.

203

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

INICJATYWY PROJEKTOWE

▪ KPO Branżowe Centrum Umiejętności Mechanicznych w Knurowie - JSW jako lider projektu złożyła wniosek o objęcie wsparciem

przedsięwzięcia w Konkursie pn. „Utworzenie i wsparcie funkcjonowania 120 branżowych centrów umiejętności (BCU), realizujących

koncepcję centrów doskonałości zawodowej, finansowanego ze środków KPO”. Partnerami w projekcie są: Politechnika Śląska Wydział

Mechaniczny Technologiczny, Polska Izba Motoryzacji oraz Powiat Gliwicki będący podmiotem prowadzącym dla Zespołu Szkół Zawodowych

nr 2 w Knurowie.

▪ Zagospodarowanie wód dołowych - w celu ograniczenia zrzutu słonych wód dołowych do środowiska, produkcji wody przemysłowej z wód

zasolonych, zminimalizowania energochłonności procesu odsalania oraz wykorzystania wód odpadowych do odzysku cennych surowców,

Biuro Rozwoju, Innowacji i Informatyzacji prowadzi prace w zakresie poszukiwań, przeglądu oraz oceny dostępnych technologii.

▪ Metan z powietrza wentylacyjnego – inicjatywa w zakresie biodegradacji metanu z powietrza wentylacyjnego z wykorzystaniem bioreaktorów.

▪ Wspólne Przedsięwzięcie Energetyczne w Knurowie - inicjatywa połączenia zamierzeń energetycznych Kopalni z ekosystemem energetyki

miasta Knurowa i powiatu gliwickiego. Celem przedsięwzięcia będzie stworzenie hubu energetycznego na terenie miasta Knurowa,

optymalizacja funkcjonowania aktywów energetycznych i ciepła odpadowego pochodzącego z KWK Knurów-Szczygłowice.

Standaryzacja i rozwój cyberbezpieczeństwa w funkcjonalnych obszarach IT/OT

JSW IT Systems

Zakłady JSW

Celem projektu jest podniesienie poziomu bezpieczeństwa załóg, procesów i technologii IT/OT. Przeprowadzony audyt w zakresie

cyberbezpieczeństwa IT/OT, wynikający z ustawy o krajowym systemie cyberbezpieczeństwa wskazał zalecenia, które muszą być

wdrożone. Dodatkowo z uwagi na ciągły wzrost zagrożeń teleinformatycznych niezbędne jest podniesienie poziomu

bezpieczeństwa IT/OT oraz przeprowadzenie działań mających na celu standaryzację cyberbezpieczeństwa w Grupie. Jednym

z zadań w projekcie jest wdrożenie nowatorskiego systemu klasy XDR do ochrony przed cyber atakami stacji roboczych.

Standaryzacja danych i systemów SCADA na kopalniach JSW

JSW IT Systems

Zakłady JSW

W ramach projektu budowane są kolejne moduły własnego systemu klasy SCADA pod nazwą HADES. System bazuje na platformie

Asix.Evo firmy Ascom. System został produkcyjnie zainstalowany we wszystkich zakładach JSW.

Systemy kompensacji mocy biernej

JSW IT Systems

Zakłady JSW

W ramach projektu projektuje się, a następnie buduje infrastrukturę i oprogramowanie pozwalające na monitorowanie stanu sieci

energetycznej średniego napięcia w kopalni oraz sterowanie parametrami pracy wskazanych urządzeń elektrycznych w celu

osiągnięcia założonego współczynnika tangens  dla poszczególnych podsystemów sieci. Budowany system pozwala znacząco

obniżyć opłaty za energię elektryczną ponoszone przez kopalnie.

Zestawy komputerowe przystosowane do pracy w podziemnych wyrobiskach górniczych

JSW IT Systems

Zakłady JSW

Celem projektu jest zaprojektowanie i wykonanie zestawów komputerowych przystosowanych do pracy w podziemnych

wyrobiskach górniczych oraz uruchomieniem nowej Usługi Biznesowej na potrzeby udostępniania i serwisowania stacji roboczych

pracujących pod ziemią.

204

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

10. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU JSW JAKO ORGANU SPÓŁKI ZA 2023 ROK

1. Informacja o kadencji Zarządu, dacie powołania i składzie osobowym Zarządu w bieżącej kadencji

Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania.

2. Zmiany w składzie Zarządu na przestrzeni roku obrotowego

Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania.

3. Informacja o wewnętrznym podziale zadań i pełnionych funkcjach przez Członków Zarządu

Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania.

4. Informacja o ustanowionych i odwołanych prokurach

Osoby pełniące funkcję prokurentów w 2023 roku:

– Jacek Plutecki 01.01.2023 - 31.12.2023,

– Radosław Cichy 01.01.2023 - 30.11.2023,

– Waldemar Stachura 01.01.2023 - 31.12.2023.

5. Informacja o odbytych posiedzeniach Zarządu i podjętych uchwałach

Na przestrzeni 2023 roku Zarząd JSW odbył 53 posiedzenia oraz podjął 905 uchwał.

6. Informacja o realizacji uchwał Walnego Zgromadzenia w roku obrotowym 2023 oraz zaleceń Ministra Aktywów Państwowych

kierowanych do JSW

Uchwały Walnego Zgromadzenia oraz zalecenia Ministra Aktywów Państwowych kierowane do JSW realizowane są na bieżąco.

7. Informacja o najważniejszych działaniach i decyzjach podjętych przez Zarząd mających wpływ na sytuację ekonomiczno-

finansową JSW

Opis najważniejszych działań i decyzji podjętych przez Zarząd mających wpływ na sytuację ekonomiczno-finansową JSW zawarty

został w poszczególnych rozdziałach Sprawozdania Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy

Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku.

205

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

11. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI

Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.

za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd JSW dnia 22 kwietnia

2024 roku.

Jastrzębie-Zdrój, 22 kwietnia 2024 roku

PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU JSW

Paweł Rostkowski

p.o. Prezes Zarządu

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

Jolanta Gruszka

Zastępca Prezesa Zarządu

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

Robert Ostrowski

Zastępca Prezesa Zarządu

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

Adam Rozmus

Zastępca Prezesa Zarządu

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

Artur Wojtków

Zastępca Prezesa Zarządu

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

206

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

SŁOWNIK SKRÓTÓW I POJĘĆ

ARP

Agencja Rozwoju Przemysłu

CCC

Cash conversion cost – Gotówkowy koszt produkcji koksu

CPR

Cash pooling rzeczywisty – system zarządzania środkami pieniężnymi w Grupie

CSR

Corporate Social Responsibility – społeczna odpowiedzialność biznesu

EBI

Elektroniczna Baza Informacji

EBITDA

Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization – zysk/(strata) operacyjny/a powiększony/a

o amortyzację

FIZ

Fundusz Inwestycyjny Zamknięty

FLZG

Fundusz Likwidacji Zakładów Górniczych

GOZ

Gospodarka o Obiegu Zamkniętym

GRI

Global Reporting Initiative – wytyczne do raportowania kwestii zrównoważonego rozwoju

GPW

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie

KRS

Krajowy Rejestr Sądowy

KWK

Kopalnie Węgla Kamiennego

MCC

Mining cash cost – gotówkowy koszt wydobycia węgla

MFW

Międzynarodowy Fundusz Walutowy

MSSF

Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej

PFR

Polski Fundusz Rozwoju S.A.

PGG

Polska Grupa Górnicza

PIP

Państwowa Inspekcja Pracy

REM

Redukcja Emisji Metanu

SRK

Spółka Restrukturyzacji Kopalń

TSI

The Steel Index

Unia Europejska

207

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

SPIS TABEL

Tabela 1 - Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE

oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE ............................................................................................................................... 165

Tabela 2 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE...................................................................................................... 166

Tabela 3 - Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Tabela 4 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) ........................................................................ 168

Tabela 5 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) ............................................................................... 169

Tabela 6 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką ............................. 170

Tabela 7 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki......................................................................... 171

Tabela 8 - Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz

działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE ....................................................................................................................................... 176

Tabela 9 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Tabela 10 - Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką

Tabela 11 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) .................................................................... 179

Tabela 12 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) ........................................................................... 180

Tabela 13 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką......................... 181

Tabela 14 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki..................................................................... 182

208

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

METODOLOGIA OBLICZANIA WSKAŹNIKÓW

ZYSK/STRATA NA JEDNĄ AKCJĘ (EPS)

Zysk/strata akcjonariuszy Jednostki dominującej / liczba akcji

DYWIDENDA NA JEDNĄ AKCJĘ (DPS)

Dywidenda z zysku za poprzedni rok / liczba akcji

C/Z

Kapitalizacja na koniec okresu sprawozdawczego / zysk/(strata) netto akcjonariuszy Jednostki dominującej

C/WK

Kapitalizacja na koniec okresu sprawozdawczego / wartość kapitałów własnych

EV/EBITDA skorygowana

Suma kapitalizacji i długu netto / skorygowana o zdarzenia jednorazowe wartość EBITDA

MARŻA EBIT

wynik na działalności operacyjnej x 100 / przychody ze sprzedaży

EBITDA

wynik na działalności operacyjnej + amortyzacja

MARŻA EBITDA

EBITDA x 100 / przychody ze sprzedaży

WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ

aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych

WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ

(aktywa obrotowe – zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych

RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY

wynik finansowy netto x 100 / przychody ze sprzedaży

RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA)

wynik finansowy netto x 100 / aktywa ogółem

RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH

(ROE)

wynik finansowy netto x 100 / kapitał własny

WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW

TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI*

(kapitał własny + zobowiązania długoterminowe) / aktywa trwałe

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW

WŁASNYCH

zobowiązania ogółem / kapitał własny

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA

DŁUGOTERMINOWEGO

zobowiązania długoterminowe / pasywa ogółem

WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA

KRÓTKOTERMINOWEGO

zobowiązania krótkoterminowe / pasywa ogółem

WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA

zobowiązania ogółem / pasywa ogółem

WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO

(kapitał własny – wartości niematerialne) / suma bilansowa

GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA

WĘGLA (MCC)

wszystkie koszty poniesione w okresie pomniejszone o koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją

węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe

GOTÓWKOWY KOSZT PRODUKCJI KOKSU

(CCC)

suma kosztów rodzajowych poniesionych przez koksownie pomniejszona o koszt wsadu węglowego (w tym

również koszt transportu wsadu) i koszt zakupu energii elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży

oraz koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą na koszty sprzedaży

KAPITAŁ OBROTOWY NETTO*

aktywa obrotowe – zobowiązania krótkoterminowe

* od 1 stycznia 2023 roku Grupa prezentuje wskaźnik kapitału stałego jako sumę kapitałów własnych i zobowiązań długoterminowych. Natomiast kapitał obrotowy netto Grupa prezentuje

jako różnicę aktywów obrotowych i zobowiązań krótkoterminowych.

209

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

GRI Standards

Wytyczne GRI

Wskaźnik sektorowy - Sektor węglowy (GRI 12: 2021)

12.1

Emisje gazów cieplarnianych

12.2.1

Adaptacja do zmian klimatu, odporność i transformacja

12.8.1

Skutki gospodarcze

Wskaźniki profilowe (GRI 102: 2016)

102-9

Łańcuch dostaw

102-10

Istotne zmiany dotyczące organizacji i jej łańcucha dostaw

Ujawnienie informacji na temat organizacji raportującej (GRI 2: 2021)

2-1

Szczegóły organizacyjne

2-2

Podmioty objęte raportowaniem zrównoważonego rozwoju organizacji

2-3

Okres sprawozdawczy, częstotliwość i punkt kontaktowy

2-4

Przekształcenia informacji

2-6

Działalność, łańcuch wartości i inne relacje biznesowe

2-7

Pracownicy

2-8

Osoby świadczące pracę na rzecz organizacji, które nie są jej pracownikami

2-9

Struktura i skład Zarządu

2-10

Nominacja i wybór najwyższego organu nadzorczego

2-11

Przewodniczący najwyższego organu nadzorczego

2-12

Rola najwyższego organu nadzorczego w nadzorowaniu zarządzania wpływami

2-13

Odpowiedzialność za zarządzanie wpływem organizacji na gospodarkę, środowisko naturalne i ludzi

2-14

Rola najwyższego organu nadzorczego w raportowaniu kwestii zrównoważonego rozwoju

2-16

Informowanie o istotnych problemach

2-22

Oświadczenie dotyczące strategii zrównoważonego rozwoju

2-24

Realizacja zobowiązań w ramach polityki

2-25

Procesy naprawcze negatywnych wpływów

2-28

Stowarzyszenia członkowskie

2-29

Podejście do angażowania interesariuszy

2-30

Układy zbiorowe pracy

Wyniki ekonomiczne (GRI 201: 2016)

201-2

Implikacje finansowe i inne ryzyka oraz szanse dla działań organizacji wynikające ze zmian klimatycznych

201-3

Pokrycie zobowiązań emerytalnych organizacji wynikających z programów zdefiniowanych świadczeń i innych

201-4

Pomoc finansowa uzyskana od państwa

Obecność na rynku (GRI 202: 2016)

202-2

Odsetek osób pochodzących z lokalnej społeczności na wyższych stanowiskach kierowniczych

Praktyki zakupowe (GRI 204: 2016)

204-1

Odsetek wydatków na lokalnych dostawców

Przeciwdziałanie korupcji (GRI 205: 2016)

205-1

Zakłady ocenione pod kątem ryzyka wystąpienia korupcji

205-2

Komunikacja i szkolenia poświęcone politykom i procedurom antykorupcyjnym

205-3

Działania podjęte w odpowiedzi na przypadki korupcji.

Zachowania antykonkurencyjne (GRI 206: 2016)

206-1

Kroki prawne podjęte wobec organizacji w związku z naruszeniami zasad wolnej konkurencji, praktykami monopolistycznymi

Proces określania istotnych tematów (GRI 3-1: 2021)

3-1

Proces określania istotnych tematów

3-3

Zarządzanie istotnymi tematami

Środowisko naturalne: energia (GRI 302: 2016)

302-1

Bezpośrednie i pośrednie zużycie energii według pierwotnych źródeł energii

Woda i ścieki (GRI 303: 2016)

303-1

Postępowanie z wodą jako zasobem wspólnym

303-2

Zarządzanie wpływem związanym ze zrzutem ścieków

303-3

Pobór wody

303-4

Odprowadzanie ścieków

210

Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A.

ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU

303-5

Zużycie wody

Środowisko naturalne: bioróżnorodność (GRI 304: 2016)

304-1

Zakłady będące własnością, wynajmowane, zarządzane lub sąsiadujące z obszarami chronionymi bądź obszarami o dużej wartości pod względem

bioróżnorodności znajdujących się poza obszarami chronionymi

304-2

Znaczący wpływ działań, produktów i usług na bioróżnorodność

304-3

Siedliska chronione lub zrewitalizowane

Środowisko naturalne: emisje (GRI 305: 2016)

305-1

Bezpośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 1)

305-2

Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 2)

305-3

Inne pośrednie emisje gazów cieplarnianych (Zakres 3)

305-4

Intensywność emisji gazów cieplarnianych

305-5

Redukcja emisji gazów cieplarnianych

305-6

Emisje substancji zubożających warstwę ozonową (ODS)

305-7

Emisje tlenków azotu, tlenków siarki i innych znaczących emisji do powietrza

Środowisko naturalne: gospodarka ściekami i odpadami (GRI 306: 2016)

306-1

Całkowita objętość ścieków według jakości i docelowego miejsca przeznaczenia.

306-2

Całkowita waga odpadów według rodzaju odpadu i metody postępowania z odpadem

306-4

Transport substancji niebezpiecznych

Środowisko naturalne: zgodność w zakresie środowiska naturalnego (GRI 307: 2016)

307-1

Niezgodności z przepisami i regulacjami dotyczącymi ochrony środowiska

Ocena dostawcy w kwestiach środowiskowych (GRI 308: 2016)

308-1

Nowi dostawcy, którzy zostali dobrani pod kątem spełnienia kryteriów wpływu na środowisko

308-2

Negatywny wpływ na środowisko w łańcuchu dostaw oraz podjęte działania

Zasoby ludzkie: Zatrudnienie (GRI 401)

401-1

Całkowita liczba i wskaźniki zatrudnienia nowych pracowników oraz rotacji pracowników w podziale na grupy wiekowe, płeć i region

401-2

Świadczenia zapewniane pracownikom pełnoetatowym, które nie przysługują pracownikom tymczasowym lub zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin

401-3

Odsetek powrotów do pracy i wskaźnik retencji po urlopie macierzyńskim/tacierzyńskim, w odniesieniu do płci

Miejsce pracy: bezpieczeństwo i higiena pracy (GRI 403:2018)

403-1

System zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy (BHP)

403-2

Identyfikacja zagrożeń, ocena ryzyka i analiza incydentów.

403-3

Usługi w zakresie zdrowia zawodowego

403-4

Uczestnictwo pracowników, konsultacje i komunikacja nt. bezpieczeństwa i higieny pracy

403-5

Szkolenia z zakresu BHP

403-6

Promocja zdrowia

403-7

Prewencja BHP i łagodzenie zagrożeń w kontekście relacji biznesowych

403-8

Pracownicy objęci systemami zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy

403-9

Wypadki przy pracy

403-10

Choroby zawodowe

Zasoby ludzkie: szkolenia i rozwój (GRI 404: 2016)

404-1

Średnia liczba godzin szkoleniowych w roku przypadająca na pracownika

Zasoby ludzkie: różnorodność i równość szans (GRI 405: 2016)

405-1

Różnorodność w ciałach zarządzających i kadrze pracowniczej

Niedyskryminowanie (GRI 406: 2016)

406-1

Incydenty dyskryminacji i podjęte działania naprawcze

Społeczeństwo: społeczność lokalna (GRI 413: 2016)

413-1

Charakter, skala i efektywność programów i praktyk w zakresie oceny i zarządzania wpływem działalności organizacji na społeczność lokalną, włączając

wpływ wejścia na dany rynek, prowadzenia i zakończenia działalności

413-2

Działania o znaczącym potencjalnym bądź istniejącym negatywnym wpływie na lokalną społeczność

Ocena dostawcy pod kątem kwestii społecznych (GRI 414: 2016)

414-1

Nowi dostawcy, którzy zostali dobrani pod kątem spełnienia kryteriów wpływu na społeczeństwo

414-2

Negatywny wpływ na społeczeństwo w łańcuchu dostaw oraz podjęte działania