Grupa Kapitałowa DataWalk
Raport roczny
za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku.
Wrocław, kwiecień 2024 r.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 2
LIST PREZESA ZARZĄDU
Szanowni Inwestorzy,
Podsumowując rok 2023, który był okresem pełnym wyzwań, pragnę podzielić się z Państwem postępami naszej
firmy oraz strategicznymi decyzjami, które rysują obiecujący horyzont na nadchodzące miesiące i lata. Minione
miesiące potwierdziły słuszność naszej diagnozy wyzwań z poprzednich lat. Wprowadzane usprawnienia
w kluczowych obszarach, takich jak pozycjonowanie marketingowe, Field Engineering oraz polityka cenowa,
zaczynają systematycznie przynosić oczekiwane efekty. Poniżej prezentuję szczegółowo osiągnięcia i strategiczne
zmiany dla naszej Spółki:
1. Go-to-market: w ramach strategii Go-to-Market zespół Field Engineering, a także procesy
przedsprzedażowe i wdrożeniowe, przeszły głęboką transformację. Celem tych zmian było nie tylko
zwiększenie jakości oferowanych rozwiązań, ale także przyspieszenie ich wdrażania, co bezpośrednio
skraca tzw. time to value dla naszych klientów. Minione półrocze przyniosło nam wiele wymiernych
efektów, potwierdzających znaczący wzrost kluczowych wskaźników w tym obszarze.
2. Pozyskanie nowych klientów: pomimo konieczności tymczasowego wstrzymania i ponownego
uruchomienia naszego procesu sprzedażowego w celu optymalizacji wewnętrznych procesów,
pozyskaliśmy nowych klientów. Co istotne, udało nam się to w momencie, gdy nasze procesy nie działały
jeszcze optymalnie, będąc w trakcie usprawniania. Ta zdolność do przyciągania nowych klientów, mimo
niedoskonałości procesowych, świadczy o wyjątkowej przewadze konkurencyjnej naszego rozwiązania na
rynku docelowym.
3. Utrzymanie klientów: mimo wyzwań w zakresie zdobywania nowych kontraktów, warto zaznaczyć, że aż
78% naszych przychodów w 2023 wygenerowanych zostało przez klientów pozyskanych w poprzednich
latach. Trwała lojalność naszej bazy klientów stanowi potwierdzenie wartości, jaką dostarcza nasze
rozwiązanie. Podkreśla to również siłę i stabilność naszego modelu biznesowego.
4. Restrukturyzacja biznesu i zarządzanie kosztami: w odpowiedzi na napotkane wyzwania,
przeprowadziliśmy kompleksową restrukturyzację naszego biznesu, skupiając się na obniżeniu kosztów,
w kierunku przygotowań do samofinansowania naszych operacjii. Chociaż ta strategia nie jest
preferowanym rozwiązaniem dla zapewnienia długofalowego rozwoju, to jednak umożliwiła nam
zachowanie stabilności operacyjnej. Dzięki tej decyzji strategicznej możemy teraz poruszać się po rynku
z większą kontrolą i pewnością, efektywnie reagując na zmieniające się warunki.
5. Skuteczne zarządzanie ceną: rozpoznając, że nasza oferta przynosi klientom dużą wartość przy znacznie
niższych kosztach niż alternatywne rozwiązania tj. Palantir, dostosowaliśmy naszą strategię cenową,
podnosząc ceny o 40% od stycznia 2024. Równolegle skupiliśmy się na większych projektach, gdzie dziś
już ponad dwie trzecie wartości zakwalifikowanej części lejka sprzedażowego to potencjalne kontrakty
o wartości przynajmniej 1 miliona dolarów. Ta strategiczna zmiana podwoiła średni rozmiar naszych
potencjalnych projektów w ciągu ostatniego roku.
6. Zrównoważenie przychodów z sektora rządowego i komercyjnego: zrównoważenie naszego portfela
potencjalnych kontraktów osiągnęliśmy przez dywersyfikację źródeł zainteresowania, dzięki czemu
w 2023 roku już około połowa naszych przychodów pochodziła z sektora komercyjnego, a wśród
potencjalnych kontraktów w sektorze komercyjnym dominują czołowe instytucje finansowe.
7. Uznanie produktu i zwiększenie świadomości marki: platforma DataWalk zdobywa uznanie za
innowacyjność i ogromną wartość, jaką przynosi klientom. DataWalk została wyróżniona przez Gartnera
w czterech raportach Hype Cycle jako obiecująca technologia, która może wejść do głównego nurtu (tzw.
mainstream) w ciągu najbliższych pięciu lat. Pozytywne recenzje naszych klientów na platformie Gartner
Peer Insights oraz otrzymane wyróżnienia podkreślają wartość naszej technologii.
8. Synergia z rewolucją AI: gwałtowny rozwój rynku i przełom w dziedzinie sztucznej inteligencji otwierają
dla naszej technologii nowe, niezwykłe możliwości. Połączenie zaawansowanych funkcji AI z naszymi
rozwiązaniami grafowymi, w tym gotowymi do użycia narzędziami, tworzy ogromną wartość. Dzięki tej
synergii stajemy na czele transformacji w erze sztucznej inteligencji i jesteśmy gotowi wykorzystać jej
pełny potencjał.
3
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 3
Patrząc w przyszłość, jestem pełen optymizmu. Strategiczne dostosowania, które wprowadziliśmy, oraz postępy,
które osiągnęliśmy, kładą fundament pod zrównoważony wzrost i sukces. Nasze niezachwiane skupienie na
innowacji, reakcji na rynek i efektywności operacyjnej będzie nadal nas napędzać.
Dziękuję za Państwa ciągłe wsparcie i wiarę w naszą wizję. Razem jesteśmy gotowi wykorzystać ogromne
możliwości, które przed nami stoją, kształtując przyszłość oznaczoną wzrostem, innowacją i sukcesem.
Z wyrazami szacunku,
Paweł Wieczyński
Prezes Zarządu DataWalk S.A.
4
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 4
Metodologia lejka sprzedażowego oraz definicje procesu handlowego. Kwantyfikatory lejka sprzedażowego.
Proces handlowy - etapy:
1. Nawiązanie kontaktu z potencjalnym klientem (proaktywne zgłoszenia klientów, nasze akcje marketingowe,
czy też poprzez pierwszych partnerów handlowych).
2. Rozpoznanie sytuacji (ustalenie osoby kontaktowej).
3. Walidacja potrzeb klienta i wstępne zweryfikowanie potencjału współpracy.
4. Zakwalifikowanie klienta jako projektu sprzedażowego.
5. Zaangażowanie zespołu projektowego po stronie klienta w rozmowy merytoryczne, włącznie z decydentami
i wyższym kierownictwem (możliwe pilotażowe wdrożenie).
6. Negocjacje i procedury zakupowe (możliwe inicjowanie postępowania przetargowego).
7. Finalizacja warunków kontraktu (rozstrzygnięcie przetargu).
8. Realizacja kontraktu, tj. dostarczenie licencji, przeprowadzenie wdrożenia, świadczenie usług.
Kwalifikacja potencjalnego klienta jako zakwalifikowany projekt handlowy następuje wyłącznie wtedy, gdy klient
potwierdzi m.in. gotowość zakupu, dysponowanie zatwierdzonym budżetem, utworzeniem po swojej stronie zespołu
projektowego odpowiedzialnego za realizację procesu zakupu od strony biznesowej i technicznej (IT). Ten etap,
zgodnie z przedstawionymi powyżej etapami procesu handlowego, stanowi czwartą fazę procesu handlowego.
W metodologii lejka sprzedażowego, począwszy od fazy 4 aż do etapu 7, czyli finalizacji kontraktu, mówimy
o zakwalifikowanych projektach sprzedażowych (SQL). Na poniższym wykresie prezentujemy kształtowanie się
SQL na przestrzeni ostatnich okresów, co pozwala na zrozumienie trendów i szans na konwersję z lejka
sprzedażowego na faktyczną sprzedaż w nadchodzących kwartałach.
Wartości przedstawione poniżej nie zawierają projektów, które opuściły lejek sprzedażowy w związku z konwersją
projektów na sprzedaż (zawarcie kontraktu, uzyskanie protokołu odbioru, ujęcie całości lub w dominującej części
w przychodach).
Źródło: Emitent.
Cykl sprzedażowy w naszym sektorze, od momentu uznania danego projektu sprzedażowego za zakwalifikowany
(faza 4, tj. wejście do SQL) do momentu podpisania umowy, trwa średnio od 12 miesięcy, w wypadku średniej
wielkości klientów komercyjnych, do 24 miesięcy w wypadku klientów z sektora rządowego lub dużych klientów
z sektora komercyjnego. Oczywiście zdarzają się znacznie krótsze i dłuższe cykle handlowe.
Zważywszy na pozycję rynkową Grupy DataWalk, jak również relatywnie wczesną fazę adaptacji technologii,
na której opiera się platforma DataWalk, należy zrozumieć, że tylko część projektów sprzedażowych będzie się
konwertować na kontrakty pozyskane przez Grupę.
$21,92
$23,72
$25,76
$24,50
$27,00
$37,00
$40,14
$40,24
$43,34
$48,31
$0
$10
$20
$30
$40
$50
$60
Q4.21 Q1.22 Q2.22 Q3.22 Q4.22 Q1.23 Q2.23 Q3.23 Q4 2023 Obecnie
Perspektywy sprzedaży - zakwalifikowane+
[mln USD]
Americas Rest of the World Total
5
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 5
Jednakże na przestrzeni kolejnych kwartałów, wraz z budowaniem silniejszej pozycji rynkowej DataWalk oraz
przechodzeniem technologii będącej podstawą Naszego produktu, w kolejne fazy adaptacji przewidujemy
polepszenie efektywności procesu handlowego Dlatego też zwracamy Państwa uwagę, że przedstawiane w tej
metodologii dane, ze względu na dużą niepewność, nie mogą być rozumiane jako prognoza przyszłych wyników
finansowych Grupy DataWalk, ponieważ nie stanowią one gwarancji lub zapewnienia, że wskazane w lejku
sprzedażowym wartości kontraktów rzeczywiście zostaną zakontraktowane w przyszłości.
Sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej DataWalk
oraz DataWalk S.A.
Wrocław, kwiecień 2024 r.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 7
Spis treści
PODSTAWOWE INFORMACJE O DATAWALK S.A. ORAZ GRUPIE DATAWALK ........................................ 9
PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE ......................................................................................... 9
WŁADZE DATAWALK S.A. ................................................................................................................................. 10
Zarząd .................................................................................................................................................................. 10
Rada Nadzorcza ................................................................................................................................................... 11
STRATEGIA I KIERUNKI ROZWOJU ................................................................................................................. 12
Strategia ............................................................................................................................................................... 12
Działania w obszarze badań i rozwoju ................................................................................................................. 12
Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ......................................................................................... 13
OPIS ORGANIZACJI GRUPY DATAWALK ........................................................................................................ 14
DataWalk S.A. ..................................................................................................................................................... 14
DataWalk Inc. ...................................................................................................................................................... 15
Struktura organizacyjna Grupy ............................................................................................................................ 16
RYNKI, SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI I OFERTA PRODUKTOWA GRUPY DATAWALK .......................... 17
Segmenty Grupy DataWalk i rynki geograficzne ................................................................................................ 17
Oferta produktowa Grupy DataWalk ................................................................................................................... 19
Kanały dystrybucji produktów i usług ................................................................................................................. 20
Informacje o dostawcach i odbiorcach ................................................................................................................. 20
Perspektywy rozwoju działalności Grupy i czynniki istotne dla dalszego rozwoju ............................................. 22
Rynek informatyczny oraz jego perspektywy ...................................................................................................... 24
WAŻNIEJSZE WYDARZENIA, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI GRUPY DATAWALK W 2023 R. ... 26
INFORMACJE FINANSOWE GRUPY DATAWALK I DATAWALK S.A. ......................................................... 27
Komentarz do wyników finansowych Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A. ..................................................... 27
Przewidywana sytuacja finansowa Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A. w 2024 roku ..................................... 29
Informacje finansowe Grupy DataWalk .............................................................................................................. 30
Informacje finansowe DataWalk S.A. .................................................................................................................. 34
AKCJE I AKCJONARIAT DATAWALK S.A. ....................................................................................................... 39
ŁAD KORPORACYJNY ......................................................................................................................................... 44
WYNAGRODZENIA ORGANÓW EMITENTA ................................................................................................... 56
POZOSTAŁE INFORMACJE O GRUPIE DATAWALK I DATAWALK S.A. ..................................................... 58
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń ....................................................................................................... 58
Nietypowe zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ................................................................. 60
Istotne zdarzenia mające wpływ na działalność Grupy po 31 grudnia 2023 roku ............................................... 60
Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem
do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności ........................................................................................... 61
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ..................................................................................... 61
Prognozy finansowe ............................................................................................................................................. 61
Zmiany zasad zarządzania Grupą kapitałową i Spółką ........................................................................................ 61
Informacje o umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej i Spółki ............................................... 61
Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi
na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych
transakcji .............................................................................................................................................................. 62
Zmiany w powiązaniach kapitałowych ................................................................................................................ 62
Transakcje z podmiotami powiązanymi ............................................................................................................... 62
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 8
Kredyty, umowy pożyczek, poręczenia, gwarancje ............................................................................................. 63
Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym
uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych
zagrożeń i działań, jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom ......... 64
Opis pozycji pozabilansowych ............................................................................................................................. 65
Instrumenty finansowe w zakresie zarządzania ryzykiem ................................................................................... 66
Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy
DataWalk oraz poza Grupą .................................................................................................................................. 66
Informacje dotyczące istotnych postępowań sądowych ....................................................................................... 67
Informacja dotycząca zawarcia umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych ....... 67
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DATAWALK S.A. DO RAPORTU ROCZNEGO ................................................ 68
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 9
PODSTAWOWE INFORMACJE O DATAWALK S.A.
ORAZ GRUPIE DATAWALK
PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej DataWalk („Grupa”, „Grupa DataWalk”) jest DataWalk S.A. („Spółka”,
„Emitent”). Przedmiotem działalności Grupy jest tworzenie, rozwijanie, sprzedaż i wdrażanie grafowej platformy
analitycznej pozwalającej jej użytkownikom łatwo organizować i analizować duże ilości danych (miliardy
obiektów) z różnych źródeł, na grafach wiedzy (ang. knowledge graph). Platforma ta jest oferowana klientom Grupy
jako gotowy do wykorzystania produkt (tzw. system z półki, COTS – commercial of the shelf), niewymagający
budowy rozwiązania ostatecznego z różnych komponentów. Zgodnie z przyjętym założeniem biznesowym, Grupa
działa w celu wdrożenia skalowalnego modelu biznesowego dostawcy produktów klasy „Enterprise IT”,
kierowanych na rynki globalne.
Obszary biznesowe DataWalk S.A.:
• działalność badawczo-rozwojowa w zakresie metod analizy dużych zbiorów danych,
• sprzedaż i wdrożenia platformy DataWalk w regionie EMEA (Europa, Bliski Wschód, Afryka) oraz Azji,
• zarządzanie Grupą.
Rolą DataWalk Inc. w Grupie jest prowadzenie działań sprzedażowych i wdrożeniowych związanych z platformą
DataWalk w szczególności w Stanach Zjednoczonych i pozostałych krajach Ameryk Północnej i Południowej.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 10
WŁADZE DATAWALK S.A.
Zarząd
Paweł Wieczyński, Prezes Zarządu
Koordynuje kwestie związane z działalnością operacyjną Spółki, kształtowaniem i realizacją polityki sprzedażowej,
HR (za wyjątkiem zastrzeżonych dla innych członków Zarządu) oraz PR/IR.
Krystian Piećko, Członek Zarządu
Odpowiedzialny za przygotowanie i rozwój strategii produktu w oparciu o najnowsze technologie.
Łukasz Socha, Członek Zarządu
Koordynuje działalność pionu administracyjnego w Spółce, w tym kwestii księgowo–finansowych, prawno-
podatkowych oraz sprawozdawczości finansowej.
W okresie 12 miesięcy zakończonym dnia 31 grudnia 2023 r. skład Zarządu DataWalk S.A. przedstawiał się
następująco:
Zarząd
Okres pełnienia funkcji w okresie sprawozdawczym
Paweł Wieczyński
01.01.2023 – 31.12.2023
Krystian Piećko
01.01.2023 – 31.12.2023
Łukasz Socha
01.01.2023 – 31.12.2023
Źródło: Emitent.
Obecny Zarząd Emitenta został powołany uchwałami Rady Nadzorczej z dnia 1 czerwca 2021 r. (z zastrzeżeniem
uchwały z 21 grudnia 2021 roku w przedmiocie powołania Pana Łukasza Sochy do składu Zarządu Spółki)
na wspólną, 3-letnią kadencję, która rozpoczęła się z dniem 1 lipca 2021 r. W wyniku zmian do Kodeksu Spółek
Handlowych, które weszły w życie z dniem 13 października 2022 r., ww. kadencja zakończy się z dniem 31.12.2024,
natomiast mandaty członków Zarządu wygasną najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowego Spółki za 2024 r. (tj. za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji)
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 11
Rada Nadzorcza
Na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady
Nadzorczej Emitenta przedstawia się następująco:
• Pan Filip Paszke - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Pan Wojciech Dyszy - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• Pan Roman Pudełko - Członek Rady Nadzorczej.
• Pan Grzegorz Dymek - Członek Rady Nadzorczej,
• Pan Ola Malm - Członek Rady Nadzorczej,
W okresie 12 miesięcy zakończonym dnia 31 grudnia 2023 r. skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się
następująco:
Rada Nadzorcza
Okres pełnienia funkcji w okresie sprawozdawczym
Filip Paszke
01.01.2023 – 31.12.2023
Wojciech Dyszy
01.01.2023 – 31.12.2023
Roman Pudełko
01.01.2023 – 31.12.2023
Grzegorz Dymek
01.01.2023 – 31.12.2023
Ola Malm
01.01.2023 – 31.12.2023
Źródło: Emitent.
Obecna Rada Nadzorcza Emitenta powołana została na wspólną, 3-letnią kadencję, która rozpoczęła się z dniem
1 lipca 2021 r. W wyniku zmian do Kodeksu Spółek Handlowych, które weszły w życie z dniem 13 października
2022 r., ww. kadencja zakończy się z dniem 31.12.2024, natomiast mandaty członków Rady Nadzorczej wygasną
najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowego Spółki za 2024 r.
(tj. za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji).
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie z zastrzeżeniem, iż w dniu
26 marca 2024 r. Pan Filip Paszke złożył rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki ze skutkiem
na koniec dnia 30 kwietnia 2024 r., o czym Emitent poinformował raportem bieżącym nr 8/2023 z dnia 26 marca
2024 r.
W związku z niniejszą rezygnacją Zarząd Spółki, po konsultacji z członkami Rady Nadzorczej Spółki,
poinformował, że w celu zapewnienia ciągłości funkcjonowania Rady Nadzorczej, członkowie Rady Nadzorczej
mają zamiar dokonać kooptacji nowego członka Rady Nadzorczej zgodnie z § 15 ust. 9 Statutu Spółki.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 12
STRATEGIA I KIERUNKI ROZWOJU
Strategia
Strategicznym, długoterminowym celem dla DataWalk S.A., jak i dla całej Grupy, jest osiągnięcie pozycji jednego
z kluczowych światowych dostawców narządzi klasy enterprise IT, służących do przetwarzania bardzo dużych,
zróżnicowanych zbiorów danych pod kątem analizy sieci powiązań.
Średniookresowym celem Grupy na obecnym etapie rozwoju jest pozyskanie jak największej liczby klientów,
optymalnie stanowiących światowej klasy referencję, np. ze Stanów Zjednoczonych i Unii Europejskiej,
wykorzystujących Platformę DataWalk na zasadach komercyjnych, w toku bieżącej działalności operacyjnej. Grupa
zamierza skupiać się na dwóch obszarach:
• rozwiązania dla sektora publicznego, m.in. dla organów ścigania (Law Enforcement oraz Intelligence).
• rozwiązania dla sektora komercyjnego, m.in. dla instytucji finansowych i ubezpieczeniowych.
Grupa planuje działać w oparciu o skalowalny model biznesowy, nastawiony na obsługę rynku globalnego. Grupa
pozycjonuje oferowaną Platformę DataWalk jako tzw. system z półki (COTS – commercial of the shelf), będący
otwartą i transparentną dla użytkownika platformą. Dzięki indywidualnym dla danej branży cechom oferowanego
rozwiązania (miary, wskaźniki, słowniki pojęć etc.), model biznesowy Grupy polega na ograniczaniu do
niezbędnego minimum konsultacji przedwdrożeniowych, działań związanych z personalizacją (customization) oraz
obsługi posprzedażowej oferowanego oprogramowania. Stosowany model biznesowy pozwala uniezależniać się od
zasobów ludzkich potrzebnych dla świadczenia usług doradczych i serwisowych. Jednostkowa wartość projektu
wdrożenia platformy wynosi od kilkuset tysięcy do kilku milionów dolarów.
Czwartym etapem realizacji strategii Grupy jest rozpoczęcie komercyjnego wdrażania platformy DataWalk
na masową skalę w Stanach Zjednoczonych, przy jednoczesnej kontynuacji sprzedaży i wdrożeń w Europie.
Kluczowe dla realizacji tego etapu strategii będzie wdrożenie z sukcesem modelu sprzedaży SaaS oraz rozwinięcie
skutecznej sieci partnerów będących w stanie samodzielnie sprzedawać i wdrażać oprogramowanie grupy na dużą
skalę.
Dążąc do osiągnięcia celu strategicznego, w 2023 roku Grupa zrealizowała szereg działań:
• Premierowe prezentacje i pilotażowo-testowe wdrożenia, Głównie w Europie i w Stanach Zjednoczonych,
mające na celu przyspieszenie skalowania sprzedaży (budowa bazy referencyjnej).
• Pozyskanie nowych klientów - w szczególności kolejne znaczące sukcesy na rynku amerykańskim, w tym
pozyskanie klientów w nowych dla Grupy segmentach sektora komercyjnego (e-commerce,
telekomunikacja i bankowość).
• Optymalizacja zasobów sprzedażowych, wdrożeniowych i programistycznych, pod kątem potrzeb klientów
oraz utrzymania równowagi między krótkoterminowymi wymogami związanymi z przepływami
pieniężnymi, a długoterminowymi celami ekspansji rynkowej i rozwoju produktu.
• Zdobywanie i systematyczne rozwijanie głębokiej, specjalistycznej wiedzy o optymalnych zastosowaniach
produktu w oparciu o informacje zwrotne pozyskiwane z projektów realizowanych w Stanach
Zjednoczonych oraz na rzecz wymagających i zaawansowanych technologicznie klientów europejskich.
• Przygotowanie zasobów oraz pozyskanie kolejnych partnerów biznesowych, w tym na rynku
amerykańskim dla realizacji skutecznego wejścia i ekspansji na najbardziej rozwiniętym rynku IT.
• Kontynuacja zabezpieczania praw do własności intelektualnej, postępowania patentowe przed USPTO.
Działania w obszarze badań i rozwoju
Głównym celem działalności badawczo-rozwojowej (B+R), realizowanej przez Spółkę, jest wypracowanie
dojrzałego rynkowo, rozpoznawalnego oprogramowania klasy enterprise IT (System DataWalk), postrzeganego
jako gotowe, unikatowe narzędzie pracy pozwalające na szybkie łączenie, analizowanie oraz przeszukiwanie dużych
zbiorów danych, zmiennych i różnorodnych pod względem pochodzenia i struktury. Jednym z głównych zadań
zespołu B+R jest więc systematyczne aktualizowanie informacji dotyczących nowych kierunków i obszarów,
w których można lub należy rozwijać System DataWalk, aby móc maksymalnie wykorzystać jego możliwości.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 13
Za działalność w zakresie prac badawczo-rozwojowych, a także zarządzanie prawami własności intelektualnej
przysługującymi Spółce lub z których Spółka korzysta na podstawie umów zawartych z podmiotami trzecimi,
odpowiedzialny jest Pion B+R. Działalność Pionu B+R obejmuje w szczególności:
• prowadzenie prac badawczych w zakresie oprogramowania bazodanowego i innych narzędzi niezbędnych
dla jego pełnego wykorzystania,
• tworzenie i rozwój oprogramowania,
• opracowanie i rozwój produktów Spółki,
• zapewnienie nabycia przez Spółkę praw własności intelektualnej w stosunku do tworzonego
oprogramowania oraz uzyskania i utrzymania praw do wszelkich jego elementów,
• zarządzanie prawami własności intelektualnej przysługującymi Spółce.
Prowadzenie działań w zakresie rozwoju oprogramowania ma na celu wielopłaszczyznowe rozbudowywanie
Systemu DataWalk w celu stworzenia kompletnego, unikalnego na skalę globalną narzędzia do przetwarzania
zbiorów danych pod kątem analizy sieci powiązań. Prace rozwojowe prowadzone są w oparciu o:
• informacje od obecnych i potencjalnych klientów, pozyskane w procesie badania rynku i działań
marketingowych, prowadzonych przez Grupę w kraju i zagranicą,
• zapotrzebowanie zgłaszane przez obecnych klientów na etapie testowania lub wdrażania oprogramowania,
• wiedzę wypracowaną w toku prowadzonych prac badawczych.
Prace B+R są realizowane w oparciu o szczegółowy harmonogram działania, uwzględniający krótko-
i długoterminowe cele. Harmonogramy są na bieżąco aktualizowane lub modyfikowane.
Nakłady poniesione na etapie prac badawczych są ujmowane na dwa sposoby:
• Nakłady poniesione z zamiarem pozyskania nowej wiedzy naukowej lub technicznej ujmowane są
w kosztach w dacie ich poniesienia, a tym samym w wyniku, bieżącego okresu.
• Nakłady poniesione na prace rozwojowe, których efekty działań znajdują lub znajdą zastosowanie
w opracowaniu lub wytworzeniu nowego lub w znacznym stopniu ulepszonego produktu lub procesu,
podlegają aktywowaniu w przypadku, gdy wytworzenie nowego produktu lub procesu jest technicznie
możliwe i ekonomicznie uzasadnione, a także jeśli Grupa posiada techniczne, finansowe oraz inne
niezbędne środki do ukończenia prac rozwojowych.
Celem zabezpieczenia praw intelektualnych należących do Spółki, które zostały wypracowane w ramach
działalności B+R, Emitent prowadzi działania mające na celu uzyskanie ochrony patentowej, w szczególności
w USA.
Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W roku 2023 Emitent prowadził prace w ramach działalności B+R skupiając się w szczególności na połączeniu
z zaawansowanymi technikami AI oraz narzędziami LLM (jak ChatGPT), co stanowi nieosiągalną wcześniej broń
w walce o globalne bezpieczeństwo.
W ostatnich dwunastu miesiącach Spółka zakończyła kolejne prace rozwojowe związane z dalszym rozwojem
platformy DataWalk, w wyniku czego zwiększono wartość zakończonych prac rozwojowych o kwotę 11 450 tys.
zł. W roku 2024 Emitent planuje kontynuować realizację prac w ramach B+R.
W 2023 roku Emitent kontynuował działania mające na celu zabezpieczanie praw do własności intelektualnej,
postępowania patentowe przed USPTO.
Patentowanie rozwiązań informatycznych, oprócz zabezpieczenia praw intelektualnych należących do Spółki,
ma również bardzo praktyczny, a w wypadku rynku amerykańskiego krytyczny aspekt. Uzyskanie patentu pozwala
stwierdzić, iż technologia, której właścicielem jest Spółka, nie narusza praw podmiotów trzecich. To niezwykle
istotny krok w kontekście planowanych działań sprzedażowych Grupy Kapitałowej Emitenta w USA.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 14
OPIS ORGANIZACJI GRUPY DATAWALK
DataWalk S.A.
Podstawowe informacje o Emitencie na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa podmiotu:
DataWalk S.A.
Kraj siedziby:
Polska
Forma Prawna:
Spółka Akcyjna
Przepisy prawa:
Prawo polskie, zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych („KSH”)
Adres rejestrowy:
ul. Rzeźnicza 32-33, 50-130 Wrocław
Telefon:
+48 71 707 21 74
Fax:
+48 71 707 22 73
Adres E-mail:
biuro@datawalk.com
Adres www:
www.datawalk.com
NIP:
894-303-43-18
REGON:
021737247
KRS:
0000405409
Źródło: Emitent.
Rolą Emitenta w Grupie jest prowadzenie działalności badawczo-rozwojowej, w tym rozwój platformy analitycznej
DataWalk służącej do analizowania bardzo dużych zbiorów danych pochodzących z różnych źródeł. Równolegle
Emitent prowadzi działania marketingowo-sprzedażowe w regionie EMEA i Azji oraz zarządza Grupą.
Spółka prowadzi działalność w modelu „global vendor of products”, skupiając się na rozwoju oraz sprzedaży
produktów klasy enterprise IT, tj. specjalistycznego oprogramowania o określonym zastosowaniu, konkurencyjnego
globalnie. Przyjęty przez Spółkę model biznesowy charakteryzuje się wysoką skalowalnością, przekładającą się na
potencjalną wysoką marżowość. Jest to możliwe dzięki niskiemu udziałowi usług świadczonych indywidualnie na
rzecz poszczególnych klientów, zarówno na etapie konsultacji przedwdrożeniowych, jak i po wdrożeniu (serwis).
DataWalk S.A. jest spółką utworzoną na czas nieokreślony. Rokiem obrotowym DataWalk S.A. jest rok
kalendarzowy. Spółka nie posiada oddziałów.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 15
DataWalk Inc.
Podstawowe informacje dotyczące jednostki powiązanej kapitałowo z Emitentem na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa podmiotu:
DataWalk Inc.
Kraj siedziby:
Stany Zjednoczone Ameryki
Forma prawna:
Incorporated
Adres rejestrowy:
1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801
Adres korespondencyjny:
2000 Broadway Street, STE 232 Redwood City, CA 94063
TIN (numer identyfikacji
podatkowej)
81-3403469
Przedmiot działalności:
Działalność związana z doradztwem w zakresie
informatyki
Charakter dominacji:
Jednostka zależna
Metoda konsolidacji:
Pełna
Procent posiadanego kapitału zakładowego:
100,00%
Procentowy udział w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu
wspólników:
100,00%
Adres E-mail:
info@datawalk.com
Adres www:
www.datawalk.com
Data objęcia kontroli:
27 lipca 2016 r.
Wartość inwestycji w spółkę zależną:
57 188 tys. zł
Korekty aktualizujące wartość inwestycji:
-57 188 tys. zł
Wartość bilansowa inwestycji w spółkę zależną
0 tys. zł
Źródło: Emitent.
DataWalk Inc. Jest spółką prawa amerykańskiego z siedzibą statutową w Wilmington w stanie Delaware,
w której Emitent posiada 100,00% udziału w kapitale zakładowym i głosach na zgromadzeniu wspólników. Zgodnie
z umową spółki DataWalk Inc., zarząd prowadzi sprawy spółki i reprezentuje spółkę.
Rola DataWalk Inc. W Grupie została opisana w pkt „Rynki, segmenty działalności i oferta produktowa Grupy
DataWalk” niniejszego sprawozdania z działalności.
DataWalk Inc. Jest spółką utworzoną na czas nieokreślony. Rokiem obrotowym DataWalk Inc. Jest rok
kalendarzowy.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 16
Struktura organizacyjna Grupy
Struktura organizacyjna Grupy DataWalk na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz w okresie porównywalnym:
Podmioty zależne od Emitenta.
Źródło: Emitent.
DataWalk Inc. Podlega konsolidacji przez DataWalk S.A. w ramach skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
W 2023 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie miały miejsca żadne inne zmiany dotyczące
struktury Grupy Kapitałowej.
DataWalk S.A.
DataWalk Inc.
(100,00% udziału
w kapitale zakładowym i głosach)
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 17
RYNKI, SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI I OFERTA PRODUKTOWA
GRUPY DATAWALK
Segmenty Grupy DataWalk i rynki geograficzne
Obszary biznesowe DataWalk S.A.:
• sprzedaż i wdrożenia platformy DataWalk w szczególności regionie Ameryki Północnej oraz EMEA
(Europa, Bliski Wschód, Afryka),
• działalność badawczo-rozwojowa,
• zarządzanie Grupą.
Rolą DataWalk Inc. W Grupie jest prowadzenie działań sprzedażowych i wdrożeniowych związanych z platformą
DataWalk w szczególności w Stanach Zjednoczonych i pozostałych krajach Ameryk Północnej i Południowej.
W myśl MSSF 8, segmentem operacyjnym jest dająca się wyodrębnić część działalności Grupy, dla której są
dostępne odrębne informacje finansowe podlegające regularnej ocenie przez główny organ odpowiedzialny
za podejmowanie decyzji operacyjnych związanych ze sposobem alokowania zasobów oraz z oceną wyników
działalności.
W Grupie DataWalk wyodrębnia się następujące segmenty operacyjne:
• Segment obejmujący DataWalk S.A., osiągający przychody ze sprzedaży i wdrożenia platformy,
w szczególności w regionie EMEA (Europa, Bliski Wschód, Afryka) oraz Azji, którego wyniki
są regularnie analizowane przez Zarząd Emitenta jako główny organ decyzyjny.
• Segment obejmujący DataWalk Inc., osiągający przychody wynikające działań sprzedażowych
i wdrożeniowych związanych z platformą DataWalk przede wszystkim w Stanach Zjednoczonych
i pozostałych krajach Ameryk Północnej i Południowej, którego wyniki są regularnie analizowane przez
Zarząd jednostki jako główny organ decyzyjny. Wyniki jednostki zależnej wchodzącej w skład tego
segmentu są przedmiotem okresowej weryfikacji przez Zarząd jednostki zależnej, a także są przedmiotem
regularnej weryfikacji przez Zarząd DataWalk S.A.
W przypadku zaprezentowanych danych, ewentualne różnice w wysokości 1 tysiąca zł lub 1% przy sumowaniu
wynikają z przyjętych zaokrągleń.
Przychody Grupy w poszczególnych segmentach działalności
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2023 roku w podziale na segmenty działalności
po wyeliminowaniu transakcji pomiędzy segmentami (dane w tys. zł).
Łączne przychody ze sprzedaży segmentu
2023
Udział w sprzedaży ogółem
Segment DataWalk S.A.
9 421
37%
Segment DataWalk Inc.
16 343
63%
Razem
25 764
100%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2022 roku w podziale na segmenty działalności
po wyeliminowaniu transakcji pomiędzy segmentami (dane w tys. zł).
Łączne przychody ze sprzedaży segmentu
2022
Udział w sprzedaży ogółem
Segment DataWalk S.A.
15 455
46%
Segment DataWalk Inc.
17 896
54%
Razem
33 350
100%
Źródło: Emitent.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 18
Szczegółowe informacje dotyczące wyników na poszczególnych segmentach działalności oraz transakcji pomiędzy
segmentami zostały zaprezentowane w pkt 32 wybranych not i objaśnień do skonsolidowanego sprawozdania
finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku.
Przychody Grupy w podziale na produkty i usługi
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2023 roku wg rodzaju sprzedawanych produktów i usług
(dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2023
Udział w sprzedaży ogółem
Sprzedaż licencji
11 971
46%
Wdrożenia
4 171
16%
Asysta techniczna
9 266
36%
Pozostała działalność
355
1%
Razem
25 764
100%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2022 roku wg rodzaju sprzedawanych produktów i usług
(dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2022
Udział w sprzedaży ogółem
Sprzedaż licencji
18 442
55%
Wdrożenia
5 526
17%
Asysta techniczna
8 416
25%
Pozostała działalność
966
3%
Razem
33 350
100%
Źródło: Emitent.
Przychody Grupy według struktury terytorialnej
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2023 roku w podziale na obszary geograficzne
działalności (dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2023
Udział w sprzedaży ogółem
Sprzedaż Polska
6 860
27%
Sprzedaż Ameryka Płn. I Płd.
14 159
55%
Pozostałe regiony
4 744
18%
Razem
25 764
100%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2022 roku w podziale na obszary geograficzne
działalności (dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2022
Udział w sprzedaży ogółem
Sprzedaż Polska
10 449
31%
Sprzedaż Ameryka Płn. I Płd.
16 637
50%
Pozostałe regiony
6 264
19%
Razem
33 350
100%
Źródło: Emitent.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 19
Przychody Grupy według grup odbiorców
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2023 roku w podziale na obszary geograficzne
działalności (dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2023
Udział w sprzedaży ogółem
Sektor rządowy
13 427
52%
Sektor prywatny
12 337
48%
Razem
25 764
100%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia przychody Grupy DataWalk w 2022 roku w podziale na obszary geograficzne
działalności (dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2022
Udział w sprzedaży ogółem
Sektor rządowy
22 780
68%
Sektor prywatny
10 570
32%
Razem
33 350
100%
Źródło: Emitent.
Oferta produktowa Grupy DataWalk
Oprogramowanie DataWalk
Jedynym produktem Grupy jest autorskie oprogramowanie DataWalk, będące platformą analityczną zaprojektowaną
w celu szybkiego łączenia bardzo dużych zbiorów danych. Platforma DataWalk to kompletna, zintegrowana, otwarta
i transparentna dla użytkownika platforma służąca analityce grafowej, oferowana jako gotowy do wykorzystania
produkt (tzw. system z półki, COTS – commercial of the shelf), niewymagająca budowy rozwiązania ostatecznego
z różnych komponentów.
System DataWalk jest grafową platformę analityczną (ang. graph analytics software platform), pozwalającą łatwo
organizować i analizować duże dane (miliardy obiektów) z różnych źródeł na grafach wiedzy (ang. knowledge
graph), co w połączeniu z zaawansowanymi technikami AI oraz narzędziami LLM (jak ChatGPT), stanowi
nieosiągalną wcześniej broń w walce o globalne bezpieczeństwo. Platforma DataWalk znajduje zastosowanie w
zakresie analityki śledczej w sektorze publicznym i finansowym m.in. w walce z przestępczością (amerykańskie
agencje), zapewnieniu bezpieczeństwa międzynarodowego (ONZ), przy identyfikacji nadużyć i nieprawidłowości
(administracja centralna, duże koncerny, międzynarodowe federacje sportowe, instytucje finansowe, w tym banki i
ubezpieczyciele) czy przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy (regulatorzy i instytucje finansowe).
Wiele tradycyjnych systemów cechuje się brakiem elastyczności i wymaga miesięcy profesjonalnych usług, aby np.
dodać nowe źródło danych czy zmienić fizyczną strukturę środowiska analitycznego. W przypadku DataWalk
dodawanie i integrowanie nowego źródła może być wykonywane ciągu kilku minut lub godzin, a struktura danych
(np. rodzaje i warunki połączeń między danymi) może zostać zmodyfikowana za pomocą kilku kliknięć i
predefiniowanych reguł oraz algorytmów. System DataWalk jest zbudowany na bazie zestawu technologii
informatycznych, opatentowanych w Stanach Zjednoczonych i Unii Europejskiej. Emitent rozpoczął działania
zmierzające do uzyskania kolejnych patentów.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 20
Licencja, wdrożenie i obsługa powdrożeniowa
Licencja
Grupa oferuje oprogramowanie w dwóch formułach, sprzedając klientom licencję dożywotnią na użytkowanie
platformy DataWalk, jak również udostępnia licencję terminową, w szczególności na potrzeby klientów
zamierzających wykorzystywać platformę przez krótki okres, zapewniając sobie większą elastyczność współpracy.
Wdrożenie
Platforma DataWalk jest rozwiązaniem gotowym do wdrożenia („out-of-the-box”), nie wymaga długich
przedwdrożeniowych usług konsultingowych oraz zaangażowania przez użytkownika platformy osób
o dedykowanych, specjalistycznych umiejętnościach, co znacząco wpływa na obniżenie kosztów uruchomienia
systemu.
Orientacyjny okres wdrożenia wynosi od kilku tygodni do kilku miesięcy, po tym czasie klient jest w stanie w pełni
przejąć odpowiedzialność za system i dalszy rozwój jego stosowania.
Obsługa powdrożeniowa (asysta techniczna)
Po wdrożeniu obsługa platformy wymaga zazwyczaj jedynie okazjonalnego wsparcia technicznego, co pozytywnie
przedkłada się na niższe koszt utrzymania oraz w dużej mierze uniezależnia od zasobów ludzkich, zarówno
po stronie Spółki, jak i klienta.
Grupa Emitenta zapewnia doradztwo oraz usługi asysty technicznej, tj. wsparcia i utrzymania systemu (tzw.
maintentance).
Kanały dystrybucji produktów i usług
Grupa DataWalk wykorzystuje następujące kanały dystrybucji:
• sprzedaż w oparciu o własne zasoby kadrowe – aktualnie dominujący model sprzedaży, związany z wczesnym
etapem rozwoju Grupy.
• zewnętrzne podmioty partnerskie, pełniące rolę dystrybutorów produktu DataWalk i integratorów
komplementarnych produktów – ten kanał sprzedażowy budowany jest zazwyczaj na dalszych etapach rozwoju
młodych firm high-tech operujących w modelu vendor produktu klasy enterprise. Jednakże ze względu na
specyfikę współpracy z klientami z sektora publicznego i rządowego, dla zastosowań związanych z inwestygacją
śledczą, Grupa podjęła działania zmierzające do budowy sieci partnerskiej w wybranych przypadkach.
• rekomendacje dotychczasowych klientów (strategia tzw. follow the customer, która pozwala znacząco
zredukować koszty sprzedaży na nowych rynkach).
Kanały dystrybucji dostosowywane są przez Grupę do zapotrzebowania klientów oraz oczekiwań rynku.
Informacje o dostawcach i odbiorcach
Dostawcy
Do kluczowych dostawców Grupy należą podmioty oferujące:
• biblioteki programistyczne,
• infrastruktury,
• bazy danych.
W zakresie dostaw systemów wspierających i zarządczych Grupa współpracuje z kilkoma wybranymi podmiotami.
Ze względu na powszechność tego typu oprogramowania oraz dużą liczbę dostawców, Grupa nie identyfikuje
istotnych ryzyk lub uzależnienia w tym zakresie. Specjalistyczne biblioteki programistyczne i ich elementy służące
do rozbudowy systemu pochodzą zarówno z otwartych technologii (open source), jak i są odpłatnie nabywane
od podmiotów komercyjnych. Ze względu na fakt, że Grupa tworzy w pewnych obszarach nowe unikalne
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 21
rozwiązania analityczne, niektóre z nabywanych bibliotek lub ich elementów ze względu na swoją nietypowość
tworzone są na indywidualne zamówienie Grupy. Platforma oferowana przez Grupę wymaga współpracy z bazą
danych. Komponent bazodanowy jest nabywany przez podmioty w Grupie od zewnętrznych dostawców i trwale
integrowany z Platformą DataWalk. W celu optymalizacji procesu integracji, co przynosi wymierne korzyści
ekonomiczne w 2021 roku, Grupa podpisała 3-letnią umowę OEM z dostawcą bazy danych Vertica. Umowa ta
wygasa w lipcu 2024 roku. Aktualnie Grupa jest w procesie wyboru dostawcy komponentu bazodanowego na
kolejne okresy.
W ocenie Emitenta, działalność Grupy nie jest uzależniona od żadnej konkretnej grupy dostawców. W przypadku
ewentualnej konieczności zmiany dostawcy, poziom skomplikowania procesu oraz czas potrzebny na jego realizację
byłby zależny od specyfiki dostarczanych usług. Jednakże na rynku istnieją alternatywne rozwiązania w każdym
obszarze, co oznacza, że w przypadku potrzeby Grupa może skorzystać z różnych opcji substytucyjnych. W związku
z tym nie istnieje istotne ryzyko związane z koncentracją dostaw od jednej grupy dostawców
Odbiorcy
W ocenie kierownictwa Grupy nie występuje uzależnienie od konkretnych odbiorców. Odbiorcami Grupy są
w szczególności podmioty z sektora prywatnego, przede wszystkim ubezpieczeniowego i bankowego, a także
z sektora publicznego, m.in. organy ścigania (Law Enforcement oraz Intelligence). Ich udział w przychodach jest
znaczący, co jest związane z etapem rozwoju, na którym obecnie znajduje się Grupa. Jednocześnie Grupa
systematycznie poszukuje i pozyskuje nowych klientów. Kierownictwo Grupy ocenia, iż wielkość rynku, na którym
operuje Grupa, szeroki wachlarz zastosowań oprogramowania DataWalk, a także rosnący popyt na tego typu
narzędzia IT, stwarzają możliwości skalowania biznesu, a więc potencjał do generowania wzrostu przychodów
ze sprzedaży, a w efekcie również dywersyfikację odbiorców.
Grupa Kapitałowa DataWalk
Poniższa tabela prezentuje informacje dotyczące odbiorców, w przypadku których przychody ze sprzedaży Grupy
w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2023 roku wyniosły co najmniej 10% wartości przychodów ogółem
(dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2023
Udział w przychodach ogółem
Klient nieujawniony
5 462
21%
Źródło: Emitent.
Przychody ze sprzedaży do tego klienta zostały ujęte w segmencie DataWalk INC. Między Grupą DataWalk a tym
Klientem nie istnieją inne powiązania formalne niż wynikające ze stosunków handlowych.
DataWalk S.A.
Poniższa tabela prezentuje informacje dotyczące odbiorców, w przypadku których przychody ze sprzedaży Spółki
w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2023 roku wyniosły co najmniej 10% wartości przychodów ogółem
(dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
2023
Udział w przychodach ogółem
DataWalk Inc.
9 860
51%
Źródło: Emitent.
Spółka została zaprezentowana w sprawozdaniu finansowym w ramach jednego segmentu operacyjnego. Przychody
ze sprzedaży do jednostki zależnej w 2023 r. wyniosły 9 860 tys. zł i stanowiły 51% wartości przychodów ogółem
Emitenta. Zasady współpracy między jednostkami powiązanymi zostały opisane w pkt „Informacje o umowach
znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej i Spółki” niniejszego sprawozdania. Między Spółką a pozostałymi
Klientami nie istnieją inne powiązania formalne niż wynikające ze stosunków handlowych.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 22
Perspektywy rozwoju działalności Grupy i czynniki istotne dla dalszego rozwoju
Elementy i tendencje zewnętrzne mogące mieć wpływ na pespektywy Grupy
Rosnące znaczenie przetwarzania i analizy danych oraz ich wykorzystania (Big Data)
Liczba informacji gromadzonych przez podmioty działające w szeroko rozumianym Internecie, w szczególności ze
względu na rosnącą skalę zjawiska określanego jako Internet rzeczy (Internet of Things) rośnie w tempie
wykładniczym. Wiele z nich stanowi cenną informację o preferencjach, oczekiwaniach i zachowaniach
dotychczasowych i potencjalnych klientów oraz osób będących w kręgu zainteresowania organów państwowych,
skłaniając podmioty posiadające informację do jej przetwarzania a następnie samodzielnego wykorzystania lub
odpłatnego udostępniania podmiotom jej potrzebującym, w szczególności sieciom handlowym, instytucjom
finansowym, organom administracji państwowej oraz podmiotom z branży e-commerce. Narzędzia do analizy
danych i analizy sieci powiązań rozwijane i oferowane przez Grupę stwarzają dla ich użytkowników wiele
dodatkowych możliwości biznesowych i operacyjnych (śledczych).
Dynamiczny wzrost zagrożeń wynikających z działań w cyberprzestrzeni
Według Statista koszt cyberprzestępstw wyniesie 9,22 biliona dolarów w 2024 roku, czyli około 9% globalnego
PKB w 2023 roku. Jednocześnie przewiduje się znaczny wzrost nominalny tej wartości, który doprowadzić może
do przekroczenia bariery kosztu wynoszącej 10% globalnej gospodarki w najbliższych latach. Stanowi to jeden z
mierników pokazujący dramatycznie rosnące zapotrzebowanie na nowoczesne narzędzia przeciwdziałające i
inwestygujące takie zagrożenia.
Wzrost skali i jakości działań służących przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz przeciwdziałaniu unikaniu
opodatkowania
Rosnąca skala prób wprowadzenia do obrotu pieniędzy pochodzących z działalności niezgodnej z prawem skłania
rządy wielu państw i organizacji międzynarodowych do podejmowania kolejnych działań mających na celu
ograniczenie skali tego zjawiska. Dotyczy to zarówno Stanów Zjednoczonych, jak i Unii Europejskiej, gdzie od dnia
25 czerwca 2015 roku weszły w życie przepisy Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia
20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub
finansowania terroryzmu (AMLD IV) oraz Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/847 z dnia
20 maja 2015 r. w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych (Rozporządzenie). Przepisy
AMLD IV zostały wdrożone w polskim porządku prawnym poprzez Ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu z dnia 1 marca 2018 roku.
Równolegle, rządy wielu krajów prowadzą intensywne działania zmierzające do poprawy efektywności
egzekwowania należności podatkowych, w szczególności od podmiotów prowadzących działalność gospodarczą.
Działania te wymagają analizy bardzo dużych zbiorów danych, dotyczących bieżących operacji gospodarczych
i finansowych badanych podmiotów.
W konsekwencji ww. zjawisk, w ostatnich latach, zarówno rządy krajów europejskich, jak i Stanów Zjednoczonych,
zwiększają systematycznie liczbę funkcjonujących systemów służących wykrywaniu nadużyć i przestępstw,
zarówno podatkowych (pranie pieniędzy, wyłudzenia podatku VAT etc.), jak i związanych z działaniami przeciwko
terroryzmowi i innym czynnikom wpływającym na postępującą niestabilność geopolityczną. Rozbudowa tych
systemów jest prawie zawsze związana z koniecznością zwiększenia wolumenów analizowanych danych i powiązań
pomiędzy nimi. Biorąc pod uwagę, że jedną z kluczowych grup klientów Grupy jest i ma nadal być administracja
państwowa, w szczególności organy ścigania (law enforcement), jest to pozytywny prognostyk dla wzrostu
zainteresowania oprogramowaniem oferowanym przez Grupę.
Automatyzacja procesów analizy zbiorów danych
Postępująca systematycznie informatyzacja i automatyzacja procesów analizy dużych zbiorów danych, w tym sieci
powiązań, widoczna w szczególności w obszarach gospodarki obsługujących klientów masowych (banki,
ubezpieczenia, media, branża windykacyjna etc.), przyczynia się do wzrostu szybkości i efektywności ich
przetwarzania oraz obniżania kosztów. Przekłada się to zarówno na zwiększanie dostępności narzędzi do analizy
danych dla podmiotów, których dotychczas nie było stać na zakup takich narzędzi, jak również na rosnące
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 23
zainteresowanie tymi narzędziami ze strony podmiotów, które wcześniej nie widziały dla nich zastosowania
w swojej działalności.
Rosnąca przyjazność narzędzi do analiz zbiorów danych
Dostrzeżenie konieczności zwiększenia przyjazności narzędzi do analizowania zbiorów danych dla użytkownika
końcowego, w tym rozwijanie możliwości prezentacji wyników analiz, przekłada się na systematyczne ich
modyfikowanie i dopracowywanie przez dostawców. Za szczególnie istotną należy uznać popularyzację opcji
wizualizacji wyników analiz, co w bardzo istotny sposób zwiększa potencjalne grono odbiorców tych wyników,
a tym samym potencjalnych nabywców systemów analitycznych, w tym wśród podmiotów, które wcześniej nie
brały pod uwagę możliwości wykorzystania tego typu narzędzi.
Elementy i tendencje wewnętrzne mogące mieć wpływ na perspektywy Grupy
Perspektywa poziomu generowanych przychodów i kosztów ogółem
W kolejnych okresach Grupa będzie zwiększała przychody, jednak ich wartość będzie najprawdopodobniej nadal
niewystarczająca do pokrywania bieżących kosztów operacyjnych i prowadzenia prac rozwojowych wymagających
istotnych inwestycji. Zarząd Spółki podkreśla, że na obecnym etapie rozwoju firmy, zwłaszcza w aspekcie
prowadzenia dalszych prac rozwojowych związanych planowanym wydaniem kolejnych, bardziej zaawansowanych
technologicznie wersji produktu Spółki, dalszy dynamiczny postęp w tym obszarze oraz ekspansja na rynkach
Europy Zachodniej i USA ściśle zależą od zapewnienia finansowania zewnętrznego.
Poziom planowanych nakładów na marketing i działania sprzedażowe
W związku z aktualną sytuacją płynnościową, Grupa w krótkim okresie nie planuje istotnych zmian w zakresie
nakładów na marketing oraz działania sprzedażowe. Dalszy wzrost tych wydatków jest kluczowy dla zwiększenia
tempa ekspansji rynkowej i w efekcie dalszego budowania przewagi konkurencyjnej.
Wydatki w tym obszarze będą rosły proporcjonalnie do wzrostu sprzedaży. Dynamiczny wzrost inwestycji w ten
obszar jest uzależniony od możliwości pozyskania finansowania przez Grupę, poprzez skorzystanie z upoważnienia
do dokonania podwyższenia kapitału zakładowego Spółki lub za pomocą alternatywnych instrumentów
kapitałowych i/lub z programów wsparcia finansowanych ze środków Unii Europejskiej bądź krajowych, które
mogłyby efektywnie wspomóc finansowanie działalności Spółki.
Poziom planowanych kosztów związanych z zatrudnieniem personelu i zakupem usług informatycznych
Grupa zakończyła z sukcesem szereg pierwszych wdrożeń komercyjnych oraz projektów pilotażowych. Nie
przewidujemy istotnych zmian w planowanych kosztach związanych z zatrudnieniem personelu oraz zakupem usług
informatycznych do momentu osiągnięcia zakładanej dynamiki wzrostu sprzedaży. Poziom kosztów prac
programistycznych, w tym wdrożeniowych oraz rozwojowych w przyszłych okresach, będzie zależał od bieżących
potrzeb Grupy oraz strategii przyjętej przez kierownictwo. Te potrzeby będą określać zarówno ilość i harmonogram
realizowanych projektów, jak i zatrudnienie nowych specjalistów z różnych dziedzin informatyki. Warto zauważyć,
że na poziom tego rodzaju kosztów Grupy wpływa stopa wzrostu kosztów pracy właściwa dla tej grupy zawodowej
i w 2024 Grupa nie spodziewa się istotnej presji inflacyjnej w tym obszarze.
Poziom planowanych inwestycji
W związku z aktualną sytuacją płynnościową, Grupa w krótkim okresie planuje zredukować wydatki na inwestycje
w prace rozwojowe o ok. 20% w stosunku do poziomu z 2023 r., do momentu pozyskania kilku dużych kontraktów
handlowych, spodziewanych w pierwszej połowie 2024 r.
Ograniczenie nakładów inwestycyjnych nie będzie miało istotnego negatywnego wpływu na kontynuację
działalności w tym okresie, zważywszy na fakt, że na dzień bilansowy Spółka dysponowała już w pełni
funkcjonalnym produktem, którego sprzedaż w aktualnym kształcie i z aktualnymi funkcjonalnościami nie wymaga
istotnych nakładów inwestycyjnych. Zarząd Spółki podkreśla, że na obecnym etapie rozwoju firmy, zwłaszcza
w aspekcie prowadzenia dalszych prac rozwojowych związanych z planowanym wydaniem kolejnych, bardziej
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 24
zaawansowanych technologicznie wersji produktu Spółki, dalszy dynamiczny postęp w tym obszarze ściśle zależy
od zapewnienia finansowania zewnętrznego.
Zarząd akcentuje, że bez dodatkowego finansowania, Spółka może mieć ograniczone środki na dalsze inwestycje,
co może prowadzić do opóźnień w rozwoju produktu i dalszego poszerzania oferty rynkowej. Brak odpowiedniego
finansowania może spowodować konieczność ograniczenia tempa wydawania kolejnych wersji oprogramowania,
co z kolei może skutkować opóźnieniami w dostarczaniu nowych rozwiązań na rynek i ograniczeniem możliwości
konkurencyjnych.
Rynek informatyczny oraz jego perspektywy
Globalny rynek Big Data
Grupa działa w zakresie analityki hybrydowo grafowej w zakresie enterprise (największych i najbardziej
skomplikowanych systemów), a więc obszarze szeroko pojętego tzw. Big Data, tj. dziedziny zajmującej się
pozyskiwaniem, gromadzeniem oraz przetwarzaniem i analizą dużych, zmiennych i różnorodnych zbiorów danych,
których przetwarzanie i analiza są trudne, ale jednocześnie wartościowe, ponieważ mogą prowadzić do zdobycia
nowej, wcześniej nieosiągalnej wiedzy.
Według informacji opublikowanych przez Fortune Business Insights w raporcie zatytułowanym „Big Data Analytics
Market, 2022-2029”, wielkość globalnego rynku analityki Big Data w 2021 r. wyniosła 240,56 mld USD, co stanowi
wzrost o 16,2% w stosunku do 2020 r. Analitycy przewidują, że wartość rynku urośnie z 271,83 mld USD w 2022
r. do 655,53 mld USD w 2029 r., osiągając tym samym CAGR na poziomie 13,4%. Przewiduje się, że transformacja
cyfrowa w produkcji, opiece zdrowotnej, handlu detalicznym i innych sektorach podczas pandemii rozwinie
generowanie danych. Analiza Big Data pozwala zrozumieć i dostarczyć informacje na podstawie ukrytych wzorców,
korelacji, zmieniających się trendów rynkowych i nie tylko, dlatego też wiodące sektory koncentrują się na
stosowaniu narzędzi analitycznych w celu zdobycia wiedzy o konsumentach poprzez rozwijanie analityki
biznesowej. Firmy zmieniły swoje strategie cyfrowe, aby pracować wydajnie w stale zmieniającym się środowisku
podczas pandemii. W lipcu 2020 r. KPMG przeprowadziło badanie 780 liderów strategii transformacji cyfrowej w
12 sektorach w 10 krajach. Badanie wykazało, że 67% respondentów przyspieszyło swoją transformację z powodu
COVID-19 a 63% zwiększyło swój budżet na jej wdrożenie. Oczekuje się, że czynnik ten pobudzi wzrost rynku po
pandemii
1
.
Według informacji opublikowanych na ResearchAndMarkets.com, oczekuje się, że do 2027 r. wartość globalnego
rynku Big Data i analityki biznesowej wyniesie 448 mld USD, osiągając w okresie prognozy CAGR w wysokości
13%. Oczekuje się, że rozwiązania Big Data i analityki biznesowej umożliwią firmom odkrywanie na podstawie
danych różnych trendów rynkowych, ukrytych wzorców, preferencji klientów i wielu ukrytych faktów. Co więcej,
firmy w dużym stopniu stosują analitykę dużych zbiorów danych, aby zwiększyć swoje zyski, poprawić
umiejętności analityczne i wspierać zdolność zarządzania ryzykiem. Ponadto, analityka Big Data pomaga firmom
lepiej zrozumieć dane i dostarczać ważnych informacji zainteresowanym osobom. Oczekuje się, że w okresie
prognozy nastąpi dalsze przyspieszenie wzrostu popytu na rozwiązania typu Big Data i analityki biznesowej.
Nastąpił wzrost wdrażania zaawansowanych rozwiązań analitycznych w przedsiębiorstwach, aby zapewnić ciągłość
biznesową i optymalizację procesów. W związku z tym w najbliższych latach przewiduje się gwałtowny wzrost
rynku Big Data i analityki biznesowej.
Zdaniem autorów raportu, do czynników wzrostu rynku można zaliczyć:
a) Wdrażanie ulepszonych technologii
Rynek Big Data i analityki biznesowej jest napędzany przez wdrażanie technologii automatyzacji i Internetu Rzeczy
(IoT) przez różne firmy z różnych branż. IoT zajmuje się obiektami fizycznymi lub rzeczami, którym wszczepiono
elektronikę, łączność sieciową, oprogramowanie i czujniki, umożliwiając tym gadżetom zbieranie i wymianę
danych. Big Data i analityka biznesowa z włączeniem IoT pomagają branżom w predykcyjnej lub zapobiegawczej
analizie, prowadząc w ten sposób znacząco do wzrostu rynku.
b) Rosnące zapotrzebowanie na generowanie większej ilości informacji biznesowych
Zacięta konkurencja wśród firm motywuje je do wdrażania rozwiązań Big Data i analityki biznesowej wspierających
ich ekspansję. Ponadto, szacuje się, że wzrost zapotrzebowania na generowanie większej ilości informacji na
potrzeby planowania biznesowego otwiera nowe perspektywy rozwoju dla rynku, ponieważ oprogramowanie do
1
https://www.fortunebusinessinsights.com/big-data-analytics-market-106179
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 25
analizy Big Data pomaga firmom ocenić czynniki, które mają wpływ na wyniki oraz oferuje moc optymalizacji
decyzji.
Jako czynnik ograniczający rynek wskazuje się wysoki koszt rozwiązań Big Data i analityki biznesowej. Koszt
analizy Big Data różni się w zależności od funkcji i aplikacji wymaganych dla biznesu. Ponadto, narzędzia te są
trudne w użyciu i czasami wymagają przeszkolenia, co ma zwiększyć ogólne koszty operacji, które mają wpływ na
tempo wdrażania tych rozwiązań. W zależności od ilości generowanych danych przez firmy, koszt rozwiązań Big
Data i analityki biznesowej może ulegać wahaniom
2
. Co należy w tym miejscu podkreślić, oferowana przez Grupę
Platforma DataWalk stanowi na to odpowiedź, ponieważ dzięki znacznie niższym kosztom licencji, wdrożenia,
zarządzania i bieżącego utrzymania, DataWalk jest rozwiązaniem bardziej praktycznym niż rozwiązania
alternatywne.
Globalny rynek IT, w szczególności aplikacji BI i narzędzi analitycznych
Wielkość globalnego rynku oprogramowania do analityki biznesowej została wyceniona na 61,10 mld USD
w 2020 r. i przewiduje się, że osiągnie 177,00 mld USD do 2030 r., przy wzroście CAGR na poziomie 11,2%
w latach 2021–2030. Oprogramowanie do analityki biznesowej pomaga w interpretacji i analizie danych
biznesowych, przez umożliwienie ciągłych badań i analiz poprzednich wyników biznesowych, w celu uzyskania
praktycznych informacji na temat strategii biznesowej. Pomaga w wykrywaniu wzorców i powiązań między
strumieniami danych, a także automatyzuje zadania i procesy w celu podejmowania decyzji w czasie rzeczywistym.
Ze względu na niski koszt i łatwość użytkowania, oprogramowanie do analizy biznesowej w chmurze cieszy się
dużym zainteresowaniem wśród małych i średnich firm. Ponadto, zapotrzebowanie na analitykę mediów
społecznościowych, która jest podzbiorem analityki biznesowej, gwałtownie wzrosło wraz ze wzrostem
popularności marketingu w mediach społecznościowych.
W ocenie Zarządu powyższe szacunki wskazują, że rynek Big Data będzie się nadal dynamicznie rozwijał,
w szczególności widoczne będzie przechodzenie organizacji do gromadzenia i przetwarzania danych w chmurze, w
miejsce do niedawna preferowanych własnych zasobów informatycznych. Będzie to pochodną wykładniczo
rosnącej liczby danych, w posiadanie których wchodzą organizacje, a których przetwarzanie lub analizowanie staje
się niemożliwe przez systemy transakcyjne w oparciu o posiadane dotychczas zasoby ze względu na brak mocy
obliczeniowych oraz brak elastyczności i możliwości szybkiego zwiększania zasobów. Nie bez znaczenia pozostaje
wyższy poziom bezpieczeństwa danych oraz niższe koszty ich utrzymania. Dodatkowym stymulatorem
przechodzenia do chmury będzie rosnąca skala zjawiska określnego jako Internet rzeczy (Internet of Things, IoT),
polegającego na podłączeniu do Internetu coraz większej liczby urządzeń, które w sposób ciągły zbierają dane
o sposobie funkcjonowania swojego oraz swoich użytkowników.
Co istotne z punktu widzenia Emitenta i oferowanych przezeń rozwiązań, zgodnie z przewidywaniami, ewolucja
zapotrzebowania na rozwiązania informatyczne będzie również nakierowana na pokonywanie wyzwań związanych
z dirty data, dark data oraz orphaned data, a więc wszelkich danych pozbawionych kontekstu, wybrakowanych,
nieobrobionych czy też tych, które wymagają digitalizacji
3
. Do dark data (ciemne, niewidoczne dane) zalicza się
przede wszystkim dane: (i) których firma nie gromadzi i nie przetwarza, gdyż nie ma świadomości ich istnienia, (ii)
które firma posiada, jednak nie wykorzystuje drzemiącej w nich wartości, ze względu na fakt, iż nie wie, jak je
przetworzyć, przy czym do grupy tej zaliczają się również wszystkie dane wymagające digitalizacji, (iii) będące
w posiadaniu organizacji, jednak nieprzetwarzane ze względu na spodziewaną niewspółmierność potencjalnych
korzyści do wymaganych nakładów pracy. Poprzez dirty data (brudne dane) oraz orphaned data (osierocone dane)
należy rozumieć zbiory wszelkiego rodzaju danych niedokładnych, niekompletnych lub zawierających różnego
rodzaju błędy i braki, a także pozbawionych kontekstu. Opieranie analiz prowadzonych z użyciem narzędzi
starszych generacji na takich zbiorach danych jest nierzadko niemożliwe albo prowadzi do błędnych wniosków.
Oferowana przez Grupę Platforma DataWalk w dużej mierze potrafi analizować zbiory danych obarczonych ww.
ułomnościami, co dobrze pozycjonuje ją pośród konkurencji.
2
https://www.researchandmarkets.com/reports/5504190/global-big-data-and-business-analytics-market-
by?utm_source=BW&utm_medium=PressRelease&utm_code=pjjz5t&utm_campaign=1636506+-
+The+Worldwide+Big+Data+and+Business+Analytics+Industry+is+Expected+to+Reach+%24448+Billion+by+2027&utm_exec=jamu273prd
3
https://astrafox.pl/big-data-w-2018-roku-kierunki-rozwoju-postepujace-zmiany/
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 26
WAŻNIEJSZE WYDARZENIA, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI
GRUPY DATAWALK W 2023 R.
• Konieczność reorganizacji zespołu „Go to Market” spowodowała istotne opóźnienia procesu sprzedażowego,
który został uruchomiony na nowo w drugiej połowie 2023 roku po przeprowadzonych zmianach w strukturze
i składzie zespołu. Spowodowało to wyhamowanie dynamiki wzrostu przychodów i osiągnięcie zaledwie
22% udziału przychodów od klientów pozyskanych w 2023 r. w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży,
co jest istotnym niepowodzeniem w stosunku do zakładanych na 2023 celów.
• Pomimo ww. konieczności przebudowy procesu sprzedaży, w roku 2023 r. Grupa pozyskała kolejne 6
projektów, wśród których można wymienić m.in. sprzedaż licencji platformy analitycznej DataWalk do
zastosowania w ramach projektu jednej z Misji Doradczych Unii Europejskiej („EUAM”), współpracę z takimi
podmiotami jak Northern California Regional Intelligence Center (“NCRIC”), Veterinary Emergency Group,
Unią Europejskich Związków Piłkarskich z siedzibą w Szwajcarii („UEFA”), czy z Partnerem pośredniczącym
w sprzedaży i wdrożeniu platformy analitycznej DataWalk w wybranych jednostkach polskiej administracji
publicznej, o których informowała w ramach raportów bieżących ESPI.
• W 2023 Grupa sprzedała kolejne licencje dla klientów pozyskanych w latach poprzednich, w szczególności do
Ally Financial, Departament Pracy w USA, ING Bank Śląski S.A., Komendy Główna Policji z siedzibą w
Warszawie. Kontynuacja współpracy poprzez poszerzenie zakresu działania systemu i licencji DataWalk u
obecnych klientów potwierdza skuteczność przyjętego przez Spółkę modelu komercjalizacji oraz użyteczność
produktu DataWalk w wiodących instytucjach bankowych i instytucjach z sektora publicznego.
• Wzrost rozpoznawalności marki DataWalk i umacnianie pozycji na rynku - w 2023 platforma DataWalk
została uznana za zwycięzcę w kategorii Technology Disruptor otrzymując nagrodę od Ally Financial -
największego, wyłącznie cyfrowego banku w USA. W trzecim kwartale 2023 roku platforma DataWalk
została uwzględniona przez firmę badawczą Gartner w czterech, tzw. „ Hype Cycles”, jako jeden z kluczowych
globalnych dostawców rozwiązań technologicznych, które w ciągu najbliższych 5 lat mają istotne szanse wejść
w główny nurt rynkowy.
• W efekcie zwiększania rozpoznawalności marki DataWalk na globalnym rynku IT, pozyskiwaniem
pozytywnych referencji i nowych kontraktów od istniejących klientów w 2023 roku, wartość
zakwalifikowanych projektów sprzedażowych (SQL) przekroczyła po raz pierwszy w historii Grupy poziom
40 mln USD, co stanowi 60% wzrost w ujęciu rok do roku.
• Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej na terytorium Ukrainy
W związku z zaleceniem przesłanym przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego w dniu 25 lutego 2022 roku
Spółka niniejszym informuje, iż na dzień przekazania niniejszego sprawozdania do publikacji sytuacja ta nie
ma istotnego wpływu na działalność spółek z Grupy. Dotychczasowa działalność Spółki nie obejmowała
klientów ani dostawców z obszaru Ukrainy, Rosji ani Białorusi, co spowodowało brak negatywnego wpływu
na wyniki finansowe Grupy. Jeśli konflikt zbrojny w Ukrainie będzie nadal trwał rośnie ryzyko wzrostu
cyberataków ze strony Rosji i Białorusi na skalę globalną oraz niepewność co do ewentualnego wpływu
konfliktu na sytuację gospodarczą. Trwający konflikt może doprowadzić do przesunięcia coraz większych
środków finansowych w sektorze publicznym na cele obronnościowe, co z kolei może skutkować
zmniejszeniem budżetów w innych obszarach. Może to negatywnie wpłynąć na wyniki finansowe Spółki
poprzez ograniczenie możliwości sprzedaży do klientów w sektorze publicznym.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 27
INFORMACJE FINANSOWE GRUPY DATAWALK I DATAWALK S.A.
W przypadku zaprezentowanych danych, ewentualne różnice w wysokości 1 tysiąca zł lub 1% przy sumowaniu
wynikają z przyjętych zaokrągleń.
Komentarz do wyników finansowych Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A.
W 2023 roku wartość przychodów Grupy DataWalk wyniosła 25 764 tys. zł i była niższa o 23% w stosunku
do porównywalnego okresu 2022 roku.
W minionym roku Grupa podjęła szereg kluczowych działań przygotowujących ją do kolejnego etapu rozwoju,
przebudowując m.in. proces wdrożeniowy, egzekwując przesunięcie procesów go-to-market do innej półki cenowej
i zmieniając tym samym koncentrację sprzedażową. Niestety średnioterminowo odbiło się to znacząco na
osiągniętych przychodach, które za 2023 rok są istotnie poniżej oczekiwań. Jest to przede wszystkim skutek
przesunięcia procesów zakupowych na 2024 rok, wynikającym ze skomplikowanych procesów organizacyjnych
i korporacyjnych dla tak dużych i złożonych kontraktów. Wyniki za ostatni kwartał 2023 roku oraz prognozowane
dane pokazują powrót na ścieżkę wzrostu i w roku 2024 Grupa mierzy w wyższy niż 70% wzrost przychodów.
Wartość przychodów na rynkach obu Ameryk w 2023 roku osiągnęła poziom 14 159 tys. zł, podczas gdy w okresie
porównywalnym było to 16 637 tys. zł, co stanowi zmniejszenie o 15%. Zmniejszenie przychodów na rynku
amerykańskim spowodowane było zmianą koncentracji sprzedażowej na innych obszarach oraz tymczasowymi
brakami zasobów Field Engineering w 2023 koniecznych do procesów pre-sales. Niemniej, zespół DataWalk Inc.
sukcesywnie buduje pozycję DataWalk na tym rynku. W efekcie podjętych działań, w 2023 r. Grupa pozyskała
trzech klientów, w tym jednego w sektorze prywatnym oraz dwóch w sektorze publicznym. Ponadto, Grupa
rozszerza współpracę z dotychczasowymi klientami, czego przykładem może być otrzymanie dodatkowych
zamówień, w szczególności z Ally Financial.
W 2023 r. Grupa odnotowała zmniejszenie przychodów na pozostałych rynkach (regiony EMEA i APAC),
w przypadku których ich wartość wyniosła 11 604 tys. zł, co wobec 16 713 tys. zł przychodów wypracowanych
w okresie porównywalnym stanowi spadek o 31%. Było to przede wszystkim spowodowane zmianami w profilu
wielkości projektów na których skupiają się procesy handlowe i koncentracji na ukończeniu projektów
wdrożeniowych oraz podtrzymaniu współpracy z istniejącymi klientami. Obecnie Grupa utrzymuje ok. 80% poziom
retencji swoich klientów. Wskaźnik ten został wyliczony w oparciu analizę poszczególnych realizowanych
projektów. Jako aktywnego klienta Grupa zaklasyfikowała taki projekt, w przypadku którego klient wdrożył
produkcyjnie i korzysta z danej licencji DataWalk (z wyłączeniem czasowych jednorazowych projektów czy
pilotaży) oraz z usług asysty technicznej. Na potrzeby wyliczenia niniejszego wskaźnika, projekty, gdzie z przyczyn
niezależnych od Grupy (np. wyzwania budżetowe klienta i tymczasowe wstrzymanie płatności maintenance) nie
jest świadczona usługa asysty technicznej, zostały potraktowane jako klienci nieaktywni. W efekcie, do czasu
zmiany ich statusu, obniżają one wartość ww. poziomu retencji.
Według stanu na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r., Grupa spodziewa się rozpoznać w kolejnych kwartałach
przychody w wysokości 4 121 tys. zł, które wynikają z obowiązku Grupy do przekazania na rzecz klientów licencji
lub usług, w zamian za które Grupa otrzymała wynagrodzenie lub kwota wynagrodzenia jest należna. Omawiane
przychody dotyczą sprzedaży usług asysty technicznej (tzw. „maintenance”).
Grupa DataWalk zarządza procesem inwestycyjnym poprzez tzw. triggery powiązane z osiąganymi efektami
biznesowymi oraz modelami finansowymi. Powyższe podejście pozwala monitorować i sterować dynamiką
kosztów oraz nakładów inwestycyjnych (prace B+R). Mając na uwadze powyższe, w związku z mniejszym niż
zakładano wzrostem przychodów, Grupa podjęła odpowiednie działania mające na celu ograniczanie kosztów do
czasu osiągnięcia oczekiwanej poprawy dynamiki sprzedaży.
W czwartym kwartale 2023 r. poziom kosztów operacyjnych skorygowanych o pozycje niepieniężne (OPEX adj.)
i powiększony o wydatki inwestycyjne na prace rozwojowe ukształtował się na poziomie ok. 15 900 tys. zł, podczas
gdy w czwartym kwartale 2022 r. było to 19 300 tys. zł. Zmniejszenie się kosztów o ok. 18% było w głównej mierze
efektem podjętych działań, o których mowa powyżej.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 28
Od 2022 r. Grupa realizuje programy motywacyjne z wykorzystaniem transakcji płatności w formie akcji rozliczane
w środkach pieniężnych oraz instrumentach kapitałowych, których celem jest pozyskanie oraz utrzymanie członków
kluczowego personelu zarówno dla DataWalk S.A. jak i jej spółek zależnych poprzez stworzenie dodatkowych,
atrakcyjnych na rynku narzędzi pozwalających na pełne utożsamienie i identyfikację kluczowego personelu z Grupą,
jej celami długoterminowymi, motywując do szczególnej dbałości o długoterminowe wyniki Grupy, utrzymanie
dynamicznego wzrostu jej wartości oraz związanie interesów tych osób z interesem Grupy, a w konsekwencji
interesem jej akcjonariuszy. Tym samym, celem Programu Motywacyjnego jest powiązanie długoterminowej
wartości Spółki i jej grupy kapitałowej z długoletnimi celami osób wchodzących w skład kluczowego personelu.
Bazując na zawartych umowach z uczestnikami programu opartego o RSU, na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r.
Grupa oszacowała wartość i wykazała w sprawozdaniu finansowym zobowiązanie wynikające z realizowanego
programu na łączną kwotę 29 559 tys. zł. W 2023 r. Grupa ujęła w kosztach skutki ponownej wyceny
RSU w ujemnej wartości -38 897 tys. zł. Na ujemne koszty w kwocie 38 897 tys. zł składał się wzrost kosztów RSU
wynikający z ujęcia w okresie sprawozdawczym szacowanej ilości nabytych w 2023 r. uprawnień do jednostek
RSU wynoszący 2 455 tys. zł, a także wartość -41 352 tys. zł, którą stanowi ujemna różnica w wycenie jednostek
RSU na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r. względem wyceny na dzień 31 grudnia 2022 r. Realna wartość programu
motywacyjnego nie jest znana, ponieważ wartość kwot pieniężnych, podlegających wypłacie w ramach realizacji
programu motywacyjnego, zależy od spełnienia warunków zależnych od uczestników, ale przede wszystkim od
wystąpienia „transakcji sprzedaży” zdefiniowanej w regulaminie programu, a także od wartości tej transakcji.
W związku z tym, sama realizacja programu na ten moment uznawana za zdarzenie przyszłe i niepewne,
a zobowiązanie do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania nie jest wymagalne. Szczegóły
dotyczące zasad funkcjonowania programu motywacyjnego zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym.
Mając również na uwadze umowy zawarte z uczestnikami programu opartego o akcje Spółki, Grupa oszacowała
wartość i ujęła w wyniku finansowym za rok 2023 koszt i odpowiadający mu wzrost w kapitale własnym wynikający
z realizowanego programu na łączną kwotę 11 923 tys. zł. Tym samym, łączna wartość realizowanego programu
motywacyjnego opartego o akcje Spółki wykazana w kapitale własnym na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r.
wyniosła 43 576 tys. zł.
Wśród innych czynników mających największy wpływ na wzrost kosztów operacyjnych Grupy względem 2022 r.
można wymienić wzrost kosztów wynagrodzeń oraz usług obcych związany z rozwojem i rosnącą skalą działalności
Grupy zarówno w obszarze zwiększania liczebności kadry specjalistów w zakresie wdrożeń, programowania
i sprzedaży, jak i prowadzonych procesów związanych z komercjalizacją międzynarodową. Dodatkowym
czynnikiem mającym wpływ wynik operacyjny w 2023 r. było skapitalizowanie kosztów R&D w niższej wartości
względem okresu porównywalnego, co również zwiększyło koszty okresu. Ponadto, w ostatnich dwunastu
miesiącach Spółka zakończyła kolejne prace rozwojowe związane z rozwojem platformy DataWalk. W efekcie
zwiększono wartość zakończonych prac rozwojowych o kwotę 11 450 tys. zł i rozpoczęto ich amortyzację, co
wpłynęło na wzrost tej pozycji kosztów względem 2022 r. W roku 2024 Emitent planuje kontynuować prace nad
dalszym rozwojem systemu DataWalk.
Ponadto, w wyniku przeprowadzonych corocznych testów na utratę wartości aktywów, na dzień 31 grudnia 2023 r.
Zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość aktywów alokowanych do ośrodka
wypracowującego przepływy pieniężne odpowiedzialnego za tworzenie i rozwijanie platformy DataWalk oraz
sprzedaż licencji na oprogramowanie DataWalk. Łączna kwota odpisu ujętego w roku 2023 wyniosła 9 029 tys. zł
i została zaprezentowana w pozostałych kosztach operacyjnych. Powyższa operacja ma charakter niepieniężny
i pozostaje bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Spółki i Grupy. Szczegóły dotyczące odpisu na trwałą utratę
wartości aktywów zostały opisane w notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
DataWalk za rok 2023.
Powyższa operacja ma charakter niepieniężny i pozostaje bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Emitenta
i Grupy.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 29
Przewidywana sytuacja finansowa Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A. w 2024 roku
Kierownictwo Grupy spodziewa się zwiększania skali prowadzonej działalności, co powinno skutkować co najmniej
kilkudziesięciu procentowym wzrostem przychodów w ujęciu rok do roku. Wyższe przychody będą możliwe nie
tylko dzięki finalizacji sprzedaży wynikającej z przesunięcia procesów zakupowych w niektórych projektach z 2023
roku na rok 2024, ale przede wszystkim dzięki podjętym działaniom w zakresie przebudowy procesu
wdrożeniowego, a także przemodelowaniu procesów handlowych i polityki cenowej, aby w lepszy sposób
odzwierciedlała wartość dostarczaną dla klientów przez wdrożenie platformy DataWalk. Emitent obserwuje
sukcesywny wzrost popytu na oprogramowanie DataWalk, co potwierdza rosnąca wartość projektów w lejku
sprzedażowym Grupy.
Zgodnie z przyjętą strategią rozwoju, w 2024 roku Grupa w dalszym ciągu będzie koncentrować swoje działania na:
● sprzedaży – rynek amerykański i europejski, w sektorze komercyjnym oraz publicznym,
● poprawie efektywności i skalowalności procesów pre-sales oraz obsługi posprzedażowej,
● kontynuacji trwających procesów patentowych,
● rozwijaniu oprogramowania DataWalk w kluczowych jego obszarach.
Zgodnie z najlepszą wiedzą kierownictwa Grupy oraz w oparciu o kompleksową prognozę sprzedaży i analizę lejka
sprzedażowego (leadów zakwalifikowanych), w nadchodzących miesiącach Grupa planuje generowanie
strumieni przychodów wyższych od realizowanych w okresie ostatnich 6 miesięcy, co jest niezbędne do zapewnienia
prowadzenia działalności w aktualnej skali. Prognozy te są zgodne z trendami rynkowymi, a ich realizacja nie
wymaga istotnych nakładów inwestycyjnych ani pozyskania dodatkowych zasobów operacyjnych ani kapitałowych.
Jednocześnie kierownictwo Grupy podejmuje szereg inicjatyw mających na celu poprawę wyników i płynności,
w tym między innymi:
● zwiększono efektywność zespołów wdrożeniowych, poprzez standaryzacje i automatyzację większości
etapów wdrożenia, co istotnie skróciło czas niezbędny do efektywnego wdrożenia platformy DataWalk
u klientów a tym samym zwiększyło przepustowość całego zespołu sprzedażowo-wdrożeniowego;
● przeprowadzono program redukcji kosztów poprzez optymalizacje zatrudnienia oraz liczby podmiotów
współpracujących z Grupą, renegocjację cen zakupu z kluczowymi dostawcami usług. W efekcie
Grupa oczekuje obniżenia kosztów operacyjnych oraz poprawę przepływów pieniężnych netto.
W ocenie kierownictwa Grupy kapitał obrotowy, którym obecnie dysponuje Grupa, przyszłe planowane wpływy
z kontraktów, które Grupa planuje pozyskać do 31.12.2024 r. jak również podjęte działania w zakresie
zarządzania kosztami operacyjnymi, mają na celu poprawę płynności finansowej w 2024 r.
Kierownictwo Grupy zwraca jednocześnie uwagę na to, że na obecnym etapie rozwoju Grupy, kiedy Grupa generuje
ujemne przepływy pieniężne, dalsze funkcjonowanie w obecnym kształcie oraz rozwój Grupy są ściśle powiązane
z zapewnieniem finansowania zewnętrznego, w formie finansowania kapitałowego i/lub dłużnego. Tym samym,
poziom planowanych nakładów na rozwój Grupy zarówno w obszarze produktu jaki i ekspansji rynkowej są
uzależnione od dostępnych źródeł oraz rozmiarów finansowania.
Zarząd Spółki podkreśla, że działalność gospodarcza wiąże się z nieodłączną niepewnością i ryzykiem i pomimo
podjęcia przez kierownictwo Grupy środków w celu wsparcia stabilności finansowej Spółki, jak i Grupy, konieczne
jest uznanie, że czynniki takie jak zmiany warunków rynkowych, popytu ze strony klientów, otoczenia
regulacyjnego i nieoczekiwane zdarzenia mogą mieć wpływ na zdolność Emitenta do osiągnięcia
prognozowanych wyników i zapewnienia niezbędnego finansowania.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 30
Informacje finansowe Grupy DataWalk
Wyniki finansowe Grupy DataWalk
Poniższa tabela prezentuje wybrane skonsolidowane dane finansowe za 2023 rok oraz okres porównywalny (dane
w tys. zł).
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
Zmiana %
Przychody ze sprzedaży netto
25 764
33 350
-7 587
-23%
Koszty operacyjne
37 843
157 430
-119 587
-76%
Wynik brutto ze sprzedaży
-12 079
-124 080
112 001
-90%
Pozostałe przychody operacyjne
838
374
Pozostałe koszty operacyjne
9 274
5 249
Strata (zysk) z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych
-352
538
EBIT
-20 164
-129 493
109 329
-84%
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
-28 149
-116 744
88 595
-76%
Koszty operacyjne
37 843
157 430
-119 587
-76%
Amortyzacja
4 586
3 098
1 487
48%
Koszty programu motywacyjnego płatnego
w formie akcji
-26 974
97 338
Koszty operacyjne bez amortyzacji i kosztów
programu motywacyjnego
60 231
56 993
3 238
6%
Odpis aktualizujący wartość aktywów
9 029
5 205
73%
EBITDA
-15 578
-126 395
110 817
-88%
EBITDA skorygowana
-33 874
-23 314
-10 560
45%
CFO
bt
-34 024
-20 110
-13 914
69%
CAPEX
-12 370
-11 710
-661
6%
FCF
-46 394
-31 820
-14 574
46%
Aktywa finansowe (lokaty powyżej 3 miesięcy)
94
0
94
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec
okresu
12 210
57 598
-45 389
-79%
Środki pieniężne oraz lokaty powyżej
3 miesięcy na koniec okresu
12 304
57 598
-45 295
-79%
Źródło: Emitent.
EBIT = Zysk z działalności operacyjnej,
EBITDA = EBIT + amortyzacja,
EBITDA skorygowana = EBITDA + szacowane koszty związane programem motywacyjnym płatnym w akcjach własnych Spółki (rozliczanych
w środkach pieniężnych oraz instrumentach kapitałowych) + niegotówkowe koszty wynikające z odpisów aktualizujących wartość aktywów +
strata (zysk) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych,
CFO
bt
= Środki pieniężne z działalności operacyjnej (tj. przed zapłaconym podatkiem dochodowym),
CAPEX = wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych + wydatki na nabycie wartości niematerialnych + wydatki z tytułu prowadzonych
prac rozwojowych,
FCF = CFO
bt
- |CAPEX|.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 31
Strata netto za 2023 r. przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej wyniosła 28 149 tys. zł, podczas gdy
w 2022 r. Grupa wykazała stratę netto w kwocie 116 744 tys. zł.
Najważniejszy wpływ na zmianę skonsolidowanego wyniku finansowego Grupy w 2023 r. względem okresu
porównywalnego miały:
● zmniejszenie kosztów związanych z programem motywacyjnym płatnym w formie akcji w łącznej kwocie
124 312 tys. zł w stosunku do okresu porównywalnego, kiedy Grupa, po raz pierwszy, ujęła
w sprawozdaniu finansowym wycenę programu motywacyjnego zgodnie z MSSF 2 (koszt niepieniężny,
bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Emitenta i Grupy);
● różnica w wycenie komponentu aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego w postaci zobowiązania
z tytułu programu motywacyjnego w wysokości 20 502 tys. zł, będąca następstwem aktualizacji wartości
jednostki RSU na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r.;
● spadek przychodów ze sprzedaży wynoszący 7 587 tys. zł (o 23% w stosunku do okresu porównywalnego);
● wzrost kosztów wynagrodzeń oraz usług obcych Grupy związany z rozwojem działalności zarówno
w obszarze zwiększania liczebności kadry specjalistów w zakresie wdrożeń, programowania i sprzedaży,
jak i prowadzonych procesów związanych z komercjalizacją międzynarodową, wynoszący 7 251 tys. zł
(o 18% w stosunku do okresu porównywalnego);
● zwiększenie kosztów wynikające z dokonania odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości aktywów
niematerialnych w łącznej kwocie 3 824 tys. zł, zgodnie z MSR 36 (o 73% w stosunku do okresu
porównywalnego - koszt niepieniężny, bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Emitenta i Grupy),
w oparciu o aktualne testy na utratę wartości.
Struktura przychodów Grupy DataWalk
W 2023 roku przychody ze sprzedaży licencji wyniosły 11 971 tys. zł, stanowiły 46% przychodów Grupy ogółem
i były o 35% niższe niż w 2022 r. Spadek przychodów z tytułu licencji w porównaniu z okresem porównawczym
wynika w szczególności z mniejszej liczby pozyskanych nowych klientów, którzy zdecydowali się na zakup
platformy DataWalk. W 2023 Grupa pozyskała sześciu nowych klientów, podczas gdy 2022 roku pozyskano
ośmiu nowych klientów. Jest to przede wszystkim wynik podjęcia szeregu kluczowych działań przygotowujących
Grupę do kolejnego etapu rozwoju, przebudowując m.in. proces wdrożeniowy, egzekwując przesunięcie procesów
go-to-market do innej półki cenowej i zmieniając tym samym koncentrację sprzedażową. To z kolei skutkowało
przesunięciem procesów zakupowych na 2024 rok, wynikający ze skomplikowanych procesów organizacyjnych
i korporacyjnych dla tak dużych i złożonych kontraktów.
Przychody ze sprzedaży usług wdrożeniowych wyniosły 4 171 tys. zł i były o 25% niższe w porównaniu do 2022 r.
Z kolei wartość przychodów z tyt. świadczenia usług asysty technicznej w omawianym okresie wyniosła 9 266
tys. zł, odpowiadała za 36% przychodów Grupy ogółem i była o 10% wyższa niż w porównywalnym okresie.
Pozostałe przychody wynikają w szczególności z realizacji usług dodatkowych związanych z oprogramowaniem
DataWalk.
Poniższa tabela przedstawia skonsolidowane przychody wg rodzaju w 2023 roku oraz w okresie porównywalnym
(dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
Sprzedaż licencji
11 971
18 442
-35%
Wdrożenia
4 171
5 526
-25%
Asysta techniczna
9 266
8 416
10%
Pozostała działalność
355
966
-63%
Suma przychodów ze sprzedaży netto
25 764
33 350
-23%
Źródło: Emitent.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 32
Poniższa tabela przedstawia strukturę walutową przychodów ze sprzedaży za 2023 r. oraz w okresie
porównywalnym.
Wyszczególnienie
01.01.2023 - 31.12.2023
01.01.2022 - 31.12.2022
PLN (złoty polski)
27%
31%
USD (dolar amerykański)
73%
69%
Razem
100%
100%
Źródło: Emitent.
Przepływy pieniężne Grupy DataWalk
Środki pieniężne z działalności operacyjnej (CFO) Grupy wyniosły w 2023 r. -34 024 tys. zł, na co największy
wpływ miała strata operacyjna skorygowana o amortyzację, koszty programu motywacyjnego oraz zmianę stanu
odpisów aktualizujących wartości aktywów (EBITDA skorygowana) w kwocie -33 874 tys. zł.
Przepływy na działalności inwestycyjnej (CFI) Grupy w 2023 r. ukształtowały się na poziomie -10 674 tys. zł, na co
szczególny wpływ miały: i) wydatki na rozwijanie oprogramowania DataWalk w kwocie 12 344 tys. zł; oraz ii)
wpływ wynikający z otrzymania odsetek od lokat bankowych w łącznej kwocie 1 711 tys. zł.
Środki pieniężne z działalności finansowej (CFF) Grupy w 2023 r. wyniosły -797 tys. zł, na co wpływ miały:
i) spłata zaciągniętych przez Emitenta zobowiązań z tyt. leasingów w kwocie 682 tys. zł; a także spłata zobowiązań
z tyt. kredytów i pożyczek w łącznej wartości 115 tys. zł.
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
CFO
-34 024
-20 110
69%
CFI, w tym:
-10 674
-11 386
-6%
- CAPEX
-12 370
-11 710
6%
CFF
-797
37 445
Zmiana stanu środków pieniężnych
-45 495
5 949
Źródło: Emitent.
CFO = przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
CFI = przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej,
CAPEX = wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych + wydatki na nabycie wartości niematerialnych + wydatki z tytułu prowadzonych
prac rozwojowych,
CFF = środki pieniężne netto z działalności finansowej.
Bilans Grupy DataWalk
Poniższa tabela prezentuje wybrane pozycje bilansowe na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz koniec grudnia 2022
roku (dane w tys. zł).
Aktywa
31.12.2023
31.12.2022
Zmiana
Aktywa niematerialne
19 111
19 530
-2%
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
572
1 075
-47%
Aktywa z tytułu umowy
496
927
-47%
Należności z tytułu dostaw i usług
9 604
9 654
-1%
Pozostałe należności krótkoterminowe
1 771
1 580
12%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
12 210
57 598
-79%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
6 050
15 059
-60%
Pozostałe aktywa
2 442
5 152
-53%
Aktywa razem
52 255
110 575
-53%
Źródło: Emitent.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 33
Pasywa
31.12.2023
31.12.2022
Zmiana
Kapitał własny
12 412
29 399
-58%
Zobowiązania z tytułu programu motywacyjnego
29 559
68 457
-57%
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
2 808
4 559
-38%
Kredyty i pożyczki
627
719
-13%
Zobowiązania z tytułu leasingów
637
1 103
-42%
Zobowiązania z tyt. umów
4 121
3 710
11%
Pozostałe zobowiązania
2 090
2 627
-20%
Pasywa razem
52 255
110 575
-53%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia wybrane wskaźniki finansowe Grupy DataWalk na dzień 31 grudnia 2023 r.
oraz na dzień 31 grudnia 2022 r.
Wyszczególnienie
31.12.2023
31.12.2022
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
2,9
6,4
Wskaźnik przyspieszonej płynności finansowej
2,7
6,1
Wskaźnik natychmiastowej płynności finansowej
1,4
5,0
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
20%
12%
Dług / kapitał własny
0,0
0,0
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
25%
13%
Kapitał pracujący (w tys. zł)
16 271
61 630
Źródło: Emitent.
Zarząd zdecydował się na skorygowanie powyższych wskaźników o koszty programu motywacyjnego opartego
o RSU zarówno z uwagi na istotność tej pozycji w zobowiązań oraz kapitałów własnych (w pozycjach
wynikowych), jak również z uwagi na przyszły i warunkowy charakter zobowiązania wynikającego z realizacji
wdrożonego programu motywacyjnego oraz fakt, że rozpoznane koszty mają obecnie charakter niepieniężny
i pozostają bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Grupy.
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej = Aktywa bieżące (obrotowe) / [Zobowiązania bieżące (krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt
programu motywacyjnego opartego o RSU],
Wskaźnik przyśpieszonej płynności finansowej = (Aktywa bieżące – Zapasy – Rozliczenia międzyokresowe czynne) / [Zobowiązania bieżące
(krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU],
Wskaźnik natychmiastowej płynności finansowej = Środki pieniężne / [Zobowiązania bieżące (krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt
programu motywacyjnego opartego o RSU],
Wskaźnik ogólnego zadłużenia = (Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań z tyt. programu motywacyjnego /
Aktywa ogółem) × 100%,
Dług / kapitał własny = (oprocentowane kredyty bankowe, dłużne papiery wartościowe + zobowiązania z tytułu leasingu finansowego) / (Kapitał
własny + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU)
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = (Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań z tyt. programu motywacyjnego
/ (Kapitał własny + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU) × 100%,
Kapitał pracujący = aktywa obrotowe (krótkoterminowe) - zobowiązania krótkoterminowe + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego
opartego o RSU.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 34
Informacje finansowe DataWalk S.A.
Wyniki finansowe DataWalk S.A.
Poniższa tabela prezentuje wybrane dane finansowe za 2023 rok oraz okres porównywalny (dane w tys. zł).
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
Zmiana %
Przychody ze sprzedaży netto
19 281
24 161
-4 880
-20%
Koszty operacyjne
51 274
62 591
-11 317
-18%
Wynik brutto ze sprzedaży
-31 993
-38 430
6 437
-17%
Pozostałe przychody operacyjne
1 185
373
Pozostałe koszty operacyjne
9 405
5 249
Strata (zysk) z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych
-473
288
EBIT
-39 741
-43 594
3 853
-9%
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
-56 196
-61 972
5 776
-9%
Koszty operacyjne
51 274
62 591
-11 317
-18%
Amortyzacja
4 566
3 058
1 507
49%
Koszty programu motywacyjnego płatnego
w formie akcji
12 517
29 037
Koszty operacyjne bez amortyzacji i kosztów
programu motywacyjnego
34 191
30 496
3 695
12%
Odpis aktualizujący wartość aktywów
9 029
5 205
73%
EBITDA
-35 175
-40 537
5 361
-13%
EBITDA skorygowana
-14 102
-6 005
-8 096
135%
CFO
bt
-20 108
-14 945
-5 163
35%
CAPEX
-12 370
-11 710
-661
6%
FCF
-32 478
-26 654
-5 824
22%
Aktywa finansowe (lokaty powyżej 3 miesięcy)
94
0
94
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec
okresu
10 446
52 274
-41 828
-80%
Środki pieniężne oraz lokaty powyżej
3 miesięcy na koniec okresu
10 540
52 274
-41 734
-80%
Źródło: Emitent.
EBIT = Zysk z działalności operacyjnej,
EBITDA = EBIT + amortyzacja,
EBITDA skorygowana = EBITDA + szacowane koszty związane programem motywacyjnym płatnym w akcjach własnych Spółki (rozliczanych
w środkach pieniężnych oraz instrumentach kapitałowych) + niegotówkowe koszty wynikające z odpisów aktualizujących wartość aktywów +
strata (zysk) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych,
CFO
bt
= Środki pieniężne z działalności operacyjnej (tj. przed zapłaconym podatkiem dochodowym),
CAPEX = wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych + wydatki na nabycie wartości niematerialnych + wydatki z tytułu prowadzonych
prac rozwojowych,
FCF = CFO
bt
- |CAPEX|.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 35
Strata netto za 2023 r. wyniosła 56 196 tys. zł, podczas gdy w 2022 r. Spółka wykazała stratę netto w kwocie 61 972
tys. zł.
Najważniejszy wpływ na zmianę wyniku finansowego Spółki w 2023 r. względem okresu porównywalnego miały:
● zmniejszenie kosztów związanych z programem motywacyjnym płatnym w formie akcji w łącznej kwocie
16 520 tys. zł (o 57%) w stosunku do okresu porównywalnego (koszt niepieniężny, bez wpływu na bieżącą
sytuację finansową Emitenta);
● wzrost kosztów wynagrodzeń oraz usług obcych Spółki związany z rozwojem działalności zarówno
w obszarze zwiększania liczebności kadry specjalistów w zakresie wdrożeń, programowania i sprzedaży,
jak i prowadzonych procesów związanych z komercjalizacją międzynarodową, wynoszący 6 016 tys. zł (o
31% w stosunku do okresu porównywalnego).
● spadek przychodów ze sprzedaży wynoszący 4 880 tys. zł (o 20% w stosunku do okresu porównywalnego);
● zwiększenie kosztów wynikające z dokonania odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości aktywów
niematerialnych w łącznej kwocie 3 824 tys. zł, zgodnie z MSR 36 (o 73% w stosunku do okresu
porównywalnego - koszt niepieniężny, bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Emitenta i Grupy),
w oparciu o aktualne testy na utratę wartości;
● zmniejszenie pozycji podatku dochodowego w wysokości 2 135 tys. zł, będące następstwem rozpoznania
aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego do wysokości rezerwy na podatek odroczony;
● zmniejszenie kosztów pozostałych usług obcych o kwotę 1 905 tys. zł, tj. bez uwzględnienia kosztów
dotyczących podwykonawców, o których mowa powyżej, związany z optymalizacją procesów
wewnętrznych oraz struktury kosztów (o 20% w stosunku do okresu porównywalnego);
● w 2023 r. Spółka zakończyła prace rozwojowe związane z dalszym rozwojem platformy DataWalk,
w wyniku czego zwiększono wartość zakończonych prac rozwojowych i rozpoczęła ich amortyzację, co
wpłynęło na wzrost tej pozycji kosztów o kwotę 1 507 tys. zł (o 49% w stosunku do okresu
porównywalnego);
● rozpoznanie zysku w pozycji strata (zysk) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych w kwocie 761 tys. zł
wynikającego z nadwyżki wartości rozwiązanych odpisów nad utworzonymi, która powstała w związku
spłatą należności;
● ujęcie w ramach wzrostu pozostałych przychodów operacyjnych kwoty 380 tys. zł wynikających
z realizowanych projektów, na które Spółka otrzymała dotacje w ramach współpracy z PARP.
Struktura przychodów DataWalk S.A.
W 2023 roku przychody ze sprzedaży licencji wyniosły 7 467 tys. zł, stanowiły 39% przychodów Spółki ogółem
i były o 42% niższe niż w 2022 r. Spadek przychodów z tytułu licencji w porównaniu z okresem porównawczym
wynika w szczególności z mniejszej liczby pozyskanych nowych klientów, którzy zdecydowali się na zakup
platformy DataWalk. W 2023 Spółka pozyskała trzech nowych klientów, podczas gdy 2022 roku pozyskano
czterech nowych klientów. Jest to przede wszystkim wynik podjęcia szeregu kluczowych działań przygotowujących
Spółkę do kolejnego etapu rozwoju, przebudowując m.in. proces wdrożeniowy, egzekwując przesunięcie procesów
go-to-market do innej półki cenowej i zmieniając tym samym koncentrację sprzedażową. To z kolei skutkowało
przesunięciem procesów zakupowych na 2024 rok, wynikający ze skomplikowanych procesów organizacyjnych
i korporacyjnych dla tak dużych i złożonych kontraktów.
Przychody ze sprzedaży usług wdrożeniowych wyniosły 4 300 tys. zł i były o 5% niższe w porównaniu do 2022 r.
Z kolei wartość przychodów z tyt. świadczenia usług asysty technicznej w omawianym okresie wyniosła 7 456
tys. zł, odpowiadała za 39% przychodów Spółki ogółem i była o 26% wyższa niż w porównywalnym okresie.
Pozostałe przychody wynikają w szczególności z realizacji usług dodatkowych związanych z oprogramowaniem
DataWalk.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 36
Poniższa tabela przedstawia przychody Spółki wg rodzaju w 2023 roku oraz w okresie porównywalnym (dane w
tys. zł).
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
Sprzedaż licencji
7 467
12 986
-42%
Wdrożenia
4 300
4 536
-5%
Asysta techniczna
7 456
5 899
26%
Pozostała działalność
58
740
-92%
Suma przychodów ze sprzedaży netto
19 281
24 161
-20%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia strukturę walutową przychodów ze sprzedaży za 2023 r. oraz w okresie
porównywalnym.
Wyszczególnienie
01.01.2023 - 31.12.2023
01.01.2022 - 31.12.2022
PLN (złoty polski)
36%
43%
USD (dolar amerykański)
64%
57%
Razem
100%
100%
Źródło: Emitent.
Przepływy pieniężne DataWalk S.A.
Środki pieniężne z działalności operacyjnej (CFO) Spółki wyniosły w 2023 r. -20 108 tys. zł, na co największy
wpływ miały: i) strata operacyjna skorygowana o amortyzację, koszty programu motywacyjnego oraz zmianę stanu
odpisów aktualizujących wartości aktywów (EBITDA skorygowana) w kwocie 14 102 tys. zł; oraz ii) ujęcie
kompensaty wzajemnych należności i zobowiązań między spółkami z Grupy w kwocie -6 378 tys. zł.
Przepływy na działalności inwestycyjnej (CFI) Spółki w 2023 r. ukształtowały się na poziomie -21 144 tys. zł, na co
szczególny wpływ miały: i) wydatki na dopłaty do kapitału w spółce zależnej w kwocie 10 470 tys. zł.; ii) wydatki
na rozwijanie oprogramowania DataWalk w kwocie 12 344 tys. zł; oraz iii) wpływ wynikający z otrzymania odsetek
od lokat bankowych w łącznej kwocie 1 711 tys. zł.
Środki pieniężne z działalności finansowej (CFF) Spółki w 2023 r. wyniosły -682 tys. zł, na co wpływ miały spłata
zaciągniętych przez Emitenta zobowiązań z tyt. leasingów w kwocie 682 tys. zł.
Wyszczególnienie
01.01.2023 -
31.12.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
Zmiana
CFO
-20 108
-14 945
35%
CFI, w tym:
-21 144
-17 856
18%
- CAPEX
-12 370
-11 710
6%
CFF
-682
37 420
Zmiana stanu środków pieniężnych
-41 934
4 619
Źródło: Emitent.
CFO = przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
CFI = przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej,
CAPEX = wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych + wydatki na nabycie wartości niematerialnych + wydatki z tytułu prowadzonych
prac rozwojowych,
CFF = środki pieniężne netto z działalności finansowej.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 37
Bilans DataWalk S.A.
Poniższa tabela prezentuje wybrane pozycje bilansowe na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz koniec grudnia 2022
roku (dane w tys. zł).
Aktywa
31.12.2023
31.12.2022
Zmiana
Aktywa niematerialne
19 111
19 530
-2%
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
572
1 075
-47%
Aktywa z tytułu umowy
496
641
-23%
Należności z tytułu dostaw i usług
7 797
8 510
-8%
Pozostałe należności krótkoterminowe
1 762
1 472
20%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
10 446
52 274
-80%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0
715
-100%
Pozostałe aktywa
1 340
2 022
-34%
Aktywa razem
41 524
86 239
-52%
Źródło: Emitent.
Pasywa
31.12.2023
31.12.2022
Zmiana
Kapitał własny
31 210
75 483
-59%
Zobowiązania z tytułu programu motywacyjnego
749
155
382%
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
4 385
4 223
4%
Kredyty i pożyczki
0
0
Zobowiązania z tytułu leasingów
637
1 103
-42%
Zobowiązania z tyt. umów
2 801
2 914
-4%
Pozostałe zobowiązania
1 742
2 361
-26%
Pasywa razem
41 524
86 239
-52%
Źródło: Emitent.
Poniższa tabela przedstawia wybrane wskaźniki finansowe DataWalk S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień
31 grudnia 2022 r.
Wyszczególnienie
31.12.2023
31.12.2022
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
2,2
6,4
Wskaźnik przyspieszonej płynności finansowej
2,2
6,3
Wskaźnik natychmiastowej płynności finansowej
1,1
5,2
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
23%
12%
Dług / kapitał własny
0,0
0,0
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
30%
14%
Kapitał pracujący (w tys. zł)
11 725
54 009
Źródło: Emitent.
Zarząd zdecydował się na skorygowanie powyższych wskaźników o koszty programu motywacyjnego opartego
o RSU zarówno z uwagi na istotność tej pozycji w zobowiązań oraz kapitałów własnych (w pozycjach
wynikowych), jak również z uwagi na przyszły i warunkowy charakter zobowiązania wynikającego z realizacji
wdrożonego programu motywacyjnego oraz fakt, że rozpoznane koszty mają obecnie charakter niepieniężny
i pozostają bez wpływu na bieżącą sytuację finansową Spółki.
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej = Aktywa bieżące (obrotowe) / [Zobowiązania bieżące (krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt
programu motywacyjnego opartego o RSU],
Wskaźnik przyśpieszonej płynności finansowej = (Aktywa bieżące – Zapasy – Rozliczenia międzyokresowe czynne) / [Zobowiązania bieżące
(krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU],
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 38
Wskaźnik natychmiastowej płynności finansowej = Środki pieniężne / [Zobowiązania bieżące (krótkoterminowe) - niegotówkowy koszt
programu motywacyjnego opartego o RSU],
Wskaźnik ogólnego zadłużenia = (Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań z tyt. programu motywacyjnego /
Aktywa ogółem) × 100%,
Dług / kapitał własny = (oprocentowane kredyty bankowe, dłużne papiery wartościowe + zobowiązania z tytułu leasingu finansowego) / (Kapitał
własny + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU)
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = (Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań z tyt. programu motywacyjnego
/ (Kapitał własny + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego opartego o RSU) × 100%,
Kapitał pracujący = aktywa obrotowe (krótkoterminowe) - zobowiązania krótkoterminowe + niegotówkowy koszt programu motywacyjnego
opartego o RSU.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 39
AKCJE I AKCJONARIAT DATAWALK S.A.
Akcje i akcjonariat
Struktura akcjonariatu na dzień 10 kwietnia 2024 roku (udział w ogólnej liczbie głosów)
Źródło: Emitent.
Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania, tj. na dzień 10 kwietnia 2024 roku, stan
Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio bądź przez podmioty zależne co najmniej 5,0% ogólnej liczby głosów,
przedstawia się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Liczba głosów
Udział w kapitale
zakładowym
Udział w ogólnej
liczbie głosów
FGP Venture sp. z o.o.*
4
1 175 000
1 900 000
22,89%
32,43%
Fundusze zarządzane przez
Investors Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
5
400 043
400 043
7,79%
6,83%
Fundusze zarządzane przez
Nationale-Nederlanden Powszechne
Towarzystwo Emerytalne S.A.
6
304 146
304 146
5,93%
5,19%
Pozostali
3 253 799
3 253 799
63,39%
55,55%
Razem
5 132 988
5 857 988
100,00%
100,00%
Źródło: Emitent.
* Pan Paweł Wieczyński posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
Pan Krystian Piećko posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
Pan Sergiusz Borysławski posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
4
Zgodnie z raportem bieżącym nr 39/2022 z dnia 2 września 2022 r.
5
Zgodnie z raportem bieżącym nr 20/2023 z dnia 14 listopada 2023 r.
6
Zgodnie z raportem bieżącym nr 39/2020 z dnia 2 listopada 2020 r.
FGP Venture sp. z o.o.
32,43%
Fundusze zarządzane przez
Investors Towarzystwo
Funduszy Inwestycyjnych S.A.
6,83%
Fundusze zarządzane przez Nationale-Nederlanden
Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A.
5,19%
Pozostali
55,55%
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 40
Struktura akcjonariatu na dzień 15 listopada 2023 roku (udział w ogólnej liczbie głosów)
Źródło: Emitent.
Na dzień 15 listopada 2023 roku, tj. na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego struktura akcjonariatu
przedstawia się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Liczba głosów
Udział w kapitale
zakładowym
Udział w ogólnej
liczbie głosów
FGP Venture sp. z o.o.*
7
1 175 000
1 900 000
22,89%
32,43%
Fundusze zarządzane przez
Investors Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
8
400 043
400 043
7,79%
6,83%
Fundusze zarządzane przez
Nationale-Nederlanden Powszechne
Towarzystwo Emerytalne S.A.
9
304 146
304 146
5,93%
5,19%
Pozostali
3 253 799
3 253 799
63,39%
55,55%
Razem
5 132 988
5 857 988
100,00%
100,00%
Źródło: Emitent.
* Pan Paweł Wieczyński posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
Pan Krystian Piećko posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
Pan Sergiusz Borysławski posiada 198.000 udziałów FGP Venture Sp. z o.o., co stanowi 33,33% udziału w kapitale zakładowym oraz głosów
na zgromadzeniu wspólników FGP Venture Sp. z o.o.
7
Zgodnie z raportem bieżącym nr 39/2022 z dnia 2 września 2022 r.
8
Zgodnie z raportem bieżącym nr 20/2023 z dnia 14 listopada 2023 r.
9
Zgodnie z raportem bieżącym nr 39/2020 z dnia 2 listopada 2020 r.
FGP Venture sp. z o.o.
32,43%
Fundusze zarządzane przez
Investors Towarzystwo
Funduszy Inwestycyjnych S.A.
6,83%
Fundusze zarządzane przez Nationale-Nederlanden
Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A.
5,19%
Pozostali
55,55%
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 41
Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Stan posiadania akcji DataWalk S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień zatwierdzenia do publikacji
niniejszego raportu, tj. na dzień 10 kwietnia 2024 roku.
Imię i nazwisko
Funkcja
Liczba akcji (szt.)
Łączna wartość nominalna
(w zł)
Paweł Wieczyński*
Prezes Zarządu
57 251
5 725,10
Krystian Piećko*
Członek Zarządu
57 471
5 747,10
Łukasz Socha
Członek Zarządu
525
52,50
Filip Paszke
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
0
0
Wojciech Dyszy
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej
1 000
100,00
Roman Pudełko
Członek Rady Nadzorczej
15 918
1 591,80
Grzegorz Dymek
Członek Rady Nadzorczej
0
0
Ola Malm
Członek Rady Nadzorczej
0
0
Źródło: Emitent.
* Dwóch członków zarządu Spółki jest jednocześnie udziałowcami oraz członkami zarządu FGP Venture Sp. z o.o., której udział w strukturze
akcjonariatu Emitenta został zaprezentowany w pkt „Struktura akcjonariatu na dzień 10 kwietnia 2024 roku” oraz „Struktura akcjonariatu
na dzień 15 listopada 2023 roku”.
Stan posiadania przez osoby zarządzające i nadzorujące warunkowych uprawnień do objęcia lub nabycia akcji
DataWalk S.A. w ramach programu motywacyjnego na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu,
tj. na dzień 10 kwietnia 2024 roku.
Imię i nazwisko
Funkcja
Liczba akcji (szt.)
Łukasz Socha
Członek Zarządu
8 400
Źródło: Emitent.
Na dzień 15 listopada 2023 roku, tj. na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego, stan posiadania akcji
DataWalk S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawia się następująco:
Imię i nazwisko
Funkcja
Liczba akcji (szt.)
Łączna wartość nominalna
(w zł)
Paweł Wieczyński*
Prezes Zarządu
57 251
5 725,10
Krystian Piećko*
Członek Zarządu
56 671
5 667,10
Łukasz Socha
Członek Zarządu
525
52,50
Filip Paszke
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
0
0
Wojciech Dyszy
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej
1 000
100,00
Roman Pudełko
Członek Rady Nadzorczej
15 918
1 591,80
Grzegorz Dymek
Członek Rady Nadzorczej
0
0
Ola Malm
Członek Rady Nadzorczej
0
0
Źródło: Emitent.
* Dwóch członków zarządu Spółki jest jednocześnie udziałowcami oraz członkami zarządu FGP Venture Sp. z o.o., której udział w strukturze
akcjonariatu Emitenta został zaprezentowany w pkt „Struktura akcjonariatu na dzień 13 kwietnia 2024 roku” oraz „Struktura akcjonariatu
na dzień 15 listopada 2023 roku”.
Na dzień 15 listopada 2023 roku, tj. na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego, osoby zarządzające
i nadzorujące nie posiadały warunkowych uprawnień do objęcia lub nabycia akcji DataWalk S.A. w ramach
programu motywacyjnego.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 42
Udziały własne
Spółka nie posiada akcji własnych.
Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
W dniu 30 czerwca 2022 r. Walne Zgromadzenie DataWalk S.A. podjęło uchwałę o wprowadzeniu Programu
Motywacyjnego („Program”) skierowanego do członków kluczowego personelu będącego Pracownikiem,
Współpracownikiem albo członkiem Zarządu („Osoby Uprawnione”) Spółki. Regulamin Programu został
uchwalony przez Zarząd Spółki uchwałą z dnia 31 sierpnia 2022 r. a następnie zatwierdzony przez Radę Nadzorczą
uchwałą z dnia 9 września 2022 r. („Regulamin”).
Maksymalna liczba Uprawnień dających prawo do objęcia i/lub nabycia akcji Spółki, nie może przekraczać łącznie
430.000 (słownie: czterysta trzydzieści tysięcy) akcji. Do dnia bilansowego 31 grudnia 2023, przyznano 383.036
uprawnień, co stanowi 89% dostępnej puli.
Szczegóły dotyczące charakteru i zasad funkcjonowania Programu zostały przedstawione w pkt 17 wybranych not
i objaśnień do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy DataWalk za rok zakończony dnia 31 grudnia
2023 roku oraz nocie18 wybranych not i objaśnień do sprawozdania finansowego DataWalk S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2023 roku.
Przyznanie Uprawnień pracownikom i współpracownikom Spółki, którzy przystąpili do Programu Motywacyjnego
od początku jego obowiązywania do dnia bilansowego 31 grudnia 2023 r. nastąpiło w ramach trzech transz.
Poniższa tabela prezentuje liczbę przyznanych Uprawnień do objęcia akcji Spółki na 31 grudnia 2023 r. w podziale
na warunki nabycia uprawnień i stopień ich realizacji.
Warunki nabycia uprawnień
Przyznane
uprawnienia
(w szt.)
Stopień
realizacji
warunków
nabycia
Ilość nabytych
uprawnień
(w szt.)
Szacowana
ilość nabytych
uprawnień
na dzień
bilansowy
(w szt.)
Pozostaje
w trakcie
nabywania
uprawnień
(w szt.)
Nabyte uprawnienia (vested)
316 626
100%
316 626
0
0
Świadczenie usług do 30.06.2024
6 050
50%
0
3 036
3 014
Świadczenie usług do 31.12.2024
52 810
50%
0
26 319
26 491
Świadczenie usług do 30.06.2025
6 050
25%
0
1 520
4 530
Świadczenie usług do 31.12.2025
1 500
33%
0
500
1 000
Razem
383 036
91%
316 626
31 375
35 035
Na dalszym etapie trwania Programu Motywacyjnego uprawnione organy mogą wskazać kolejnych Uczestników
Programu Motywacyjnego i zaoferować im określoną liczbę Uprawnień w limicie określonym Uchwałą ZWZ.
Spółka poinformuje o tych zdarzeniach w osobnych komunikatach.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły Uprawnienia, które zostały wykonane, jak również na dzień
bilansowy 31 grudnia 2023 r. nie wystąpiły Uprawnienia możliwe do wykonania. Na dzień bilansowy 31 grudnia
2023 r. Program motywacyjny pozostaje w trakcie realizacji.
Emitentowi nie są znane inne umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
W 2023 r. spółki z Grupy Kapitałowej DataWalk nie emitowały obligacji korporacyjnych.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 43
DataWalk S.A. na rynku kapitałowym
Informacje o akcjach Spółki
Pierwsze notowanie akcji:
sierpień 2012 r.
Liczba wyemitowanych akcji
5 132 988
Skrót
DAT
ISIN
PLPILAB00012
Rynek/Segment
Podstawowy
Sektor
oprogramowanie
Obecność w giełdowych indeksach
WIG140, WIGtechTR, WIGtech, sWIG80TR, WIG-Poland,
WIG-informatyka, sWIG80, WIG, CEEplus
Źródło: Emitent.
Dywidenda
Spółka nie posiada polityki dywidendowej. Zarząd nie zamierza rekomendować Walnemu Zgromadzeniu wypłaty
dywidendy wcześniej, niż po pokryciu wynikami finansowymi lat przyszłych ujemnych wartości kapitałów
własnych, wynikających ze strat poniesionych we wcześniejszych latach obrotowych oraz po osiągnięciu dodatnich
przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej. Ostateczna decyzja odnośnie rekomendacji dywidendy będzie
zależała od aktualnej sytuacji finansowej i płynnościowej Grupy oraz jej planów inwestycyjnych.
W ostatnich latach Spółka nie wypłacała dywidendy.
Relacje inwestorskie
W 2023 roku Emitent prowadził nieprzerwanie komunikację z inwestorami przy wykorzystaniu zarówno kanałów
tradycyjnych, jak i elektronicznych. Spółka organizowała otwarte konferencje online każdorazowo po publikacji
sprawozdań finansowych, w których brali udział zarówno przedstawiciele instytucji finansowych, jak
i inwestorzy indywidualni. Przedstawiciele Spółki wzięli ponadto udział w szeregu organizowanych przez biura
maklerskie i inne instytucje wydarzeń dedykowanych wszystkim rodzajom odbiorców.
Spółka utrzymuje tryb otwartych spotkań okresowych z inwestorami co najmniej 4 razy w roku. Raz na kwartał
organizowane jest spotkanie dla inwestorów, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas
spotkania Zarząd Spółki prezentuje i komentuje przyjętą
̨
strategię i jej realizację, wyniki finansowe Spółki i jej
Grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność́ Spółki i jej Grupy, osiągane wyniki
i perspektywy na przyszłość́ . Podczas spotkań́ Zarząd Spółki publicznie udziela odpowiedzi na pytania zadawane
przez gości. Nagrania spotkań są następnie udostępniane publicznie na stronie internetowej Spółki.
Ponadto, Spółka publikuje okresowe newslettery podsumowujące ważniejsze wydarzenia oraz informacje z życia
Spółki skierowane do inwestorów. W celu zapewnienia płynności i pełnej transparentności komunikacyjnej, na
stronie internetowej Emitenta znajdują się też bezpośrednie dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych za kontakty
z rynkiem kapitałowym i mediami.
Spółka komunikuje się z rynkiem również poprzez profile w mediach społecznościowych:
• Facebook: https://www.facebook.com/datawalkplatform/
• LinkedIn: https://www.linkedin.com/company/datawalk/
• Twitter: https://twitter.com/DataWalk
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 44
ŁAD KORPORACYJNY
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega DataWalk
Na dzień składania niniejszego oświadczenia obowiązują zasady ładu korporacyjnego wyrażone w dokumencie
“Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (dalej „DPSN 2021”) przyjętym przez Radę Giełdy Uchwałą
Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej www.gpw.pl/dobre-
praktyki.
Spółka przekazała do wiadomości publicznej raport dotyczący zakresu stosowania dobrych praktyk oraz zamieściła
na swojej stronie internetowej w sekcji Relacji Inwestorskich (https://datawalk.pl/lad-korporacyjny/) informację
na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w DPSN 2021.
Postanowienia, w zakresie których DataWalk odstąpił od zbioru zasad ładu korporacyjnego oraz przyczyny
odstąpienia
Rynek Główny GPW
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka przestrzega zasad wyrażonych w DPSN 2021,
z wyłączeniem następujących zasad: 1.3.1., 1.3.2., 1.4.1., 1.4.2., 1.6., 2.1., 2.11.6., 3.3., 3.6., 3.10., 4.1., 4.3., 4.13.
Zasada 1.3.1.
„W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą zagadnienia
środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego
rozwoju.”
Obowiązująca strategia Spółki została opracowana w początkowej fazie rozwoju organizacji Emitenta. Była
dostosowana do ówcześnie obowiązujących warunków regulacyjnych oraz etapu rozwoju Spółki. W obszarze
biznesowym pozostaje nadal aktualna, obecnie realizowane są kolejne jej etapy. Pozostałe kwestie, określone w
niniejszej zasadzie, jak np. kwestie dotyczące warunków pracy i poszanowania praw pracowniczych są regulowane
odrębnymi dokumentami wewnętrznymi. Emitent zamierza podjąć kroki mające na celu przygotowanie działań
zmierzających do implementacji wskazanych w niniejszej zasadzie czynników, wówczas gdy dotychczasowe cele
strategiczne zawarte w strategii zostaną osiągnięte.
Zasada 1.3.2.
„W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą sprawy
społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie
równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami
lokalnymi, relacji z klientami.”
Obowiązująca strategia Spółki została opracowana w początkowej fazie rozwoju organizacji Emitenta. Była
dostosowana do ówcześnie obowiązujących warunków regulacyjnych oraz etapu rozwoju Spółki. W obszarze
biznesowym pozostaje nadal aktualna, obecnie realizowane są kolejne jej etapy. Pozostałe kwestie, określone w
niniejszej zasadzie, jak np. kwestie dotyczące warunków pracy i poszanowania praw pracowniczych są regulowane
odrębnymi dokumentami wewnętrznymi. Emitent zamierza podjąć kroki mające na celu przygotowanie działań
zmierzających do implementacji wskazanych w niniejszej zasadzie czynników, wówczas gdy dotychczasowe cele
strategiczne zawarte w strategii zostaną osiągnięte.
Zasada 1.4.1.
„W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,
w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych
za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.
objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie
związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka.”
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 45
Zgodnie z uzasadnieniem do zasady 1.3. w obowiązującej strategii działalności nie zostały uwzględnione czynniki
ESG, w tym dotyczące zmian klimatu. Należy jednak podkreślić, iż Grupa dostarcza dobra wirtualne, wobec czego
jej wpływ na środowisko naturalne jest ograniczony. Kierownictwo oraz personel Spółki dokłada jednak starań aby
w obszarze administracyjnego funkcjonowania przedsiębiorstwa były stosowane rozwiązania proekologiczne.
Zasada 1.4.2.
„W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,
w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych
za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.
przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako
procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji
ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym,
w którym planowane jest doprowadzenie do równości.”
Zróżnicowanie wynagrodzeń w organizacji Emitenta wynika ze specyfiki i rodzaju zajmowanych stanowisk oraz
ogólnej dynamiki zmienności płac w danych specjalizacjach. Mając na uwadze, iż struktura zatrudnienia na
stanowiskach, np. w obszarze IT lub administracji wskazuje na przewagę zatrudnienia osób określonej płci
publikacja przekrojowego wskaźnika dla całego przedsiębiorstwa, zgodnie z powyższą zasadą, byłaby
niemiarodajna i wprowadzająca w błąd. Mimo braku prezentacji ww. wskaźnika Spółka pragnie podkreślić, iż
kieruje się zasadą równości płac kobiet i mężczyzn zatrudnionych na tożsamych stanowiskach, zaś zagadnienia płci
nie są czynnikiem mającym wpływ na warunki zatrudnienia w Spółce.
Zasada 1.6.
„W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku
pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie
w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania
zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także
najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy
na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na
zadawane pytania.”
Kilka razy w roku Spółka organizuje spotkania dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy,
analityków i przedstawicieli mediów. Spółka realizuje otwarte spotkania dla inwestorów indywidualnych oraz
instytucjonalnych m.in. w ramach dedykowanych konferencji organizowanych przez domy maklerskie.
Dotychczasowa ich częstotliwość mogła być niższa w wybranych okresach niż wskazana w powyższej zasadzie,
lecz w opinii Spółki odpowiadała ona zgłaszanym potrzebom. Emitent podejmie kroki zmierzające do zwiększenia
liczby spotkań, zgodnie z założeniami przedmiotowej zasady.
Zasada 2.1.
„Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez
radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich
obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także
wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci
warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%.”
Spółka wyraża pełną aprobatę dla zasad różnorodności, jednakże nie posiada sformalizowanej polityki
różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej z uwzględnieniem kryteriów parytetu wskazanego
w przedmiotowej zasadzie. Decyzje dotyczące wyboru członków organów Spółki podejmowane są odpowiednio
przez akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu oraz Radę Nadzorczą. Kryteriami stosowanymi w pierwszej
kolejności w doborze członków organów Spółki są wiedza, doświadczenie, i umiejętności kandydatów. W ramach
zasad różnorodności, które upowszechnia Emitent podkreślenia wymagają m.in. system merytokracji, przejrzyste
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 46
kryteria rekrutacji z uwzględnieniem zasady równych szans dla wszystkich zainteresowanych osób, równego
dostępu do awansów i szkoleń.
Zasada 2.11.6.
„Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia
zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu
do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.”
Z uwagi na niestosowanie zasady 2.1. oraz brak przyjętej w Spółce polityki różnorodności, roczne sprawozdanie
z działalności Rady Nadzorczej nie będzie zawierało odniesienia do ww. kwestii.
Zasada 3.3.
„Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją
audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki
zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego
spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku
dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.”
Z uwagi na rozmiar Spółki i rodzaj prowadzonej działalności w organizacji nie został powołany audytor
wewnętrzny. Funkcje kontroli wewnętrznej podejmowane są w ramach każdego z pionów organizacyjnych. Nadzór
nad funkcjonowaniem i skutecznością kontroli wewnętrznej sprawuje Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu,
dokonując nie rzadziej niż raz w roku niezależnej oceny odnośnie funkcjonowania w Spółce systemu kontroli
wewnętrznej oraz weryfikacji potrzeby powołania audytora wewnętrznego do kierowania funkcją audytu
wewnętrznego w Spółce.
Zasada 3.6.
„Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu
komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.”
Z uwagi na brak wyodrębnienia funkcji audytu wewnętrznego w Spółce bezpośrednie zastosowanie tej zasady jest
niemożliwe. Funkcje kontroli wewnętrznej podejmowane są w ramach każdego z pionów organizacyjnych
podlegających poszczególnym członkom Zarządu. Nadzór nad funkcjonowaniem i skutecznością systemu kontroli
wewnętrznej jako całości sprawuje Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu.
Zasada 3.10.
„Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez
niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.”
Rada Nadzorcza Spółki, w tym Komitet Audytu monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej i systemu
zarządzania ryzykiem, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej oraz działalności operacyjnej, w oparciu
m.in. o informacje okresowo dostarczane bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za poszczególne komórki
organizacyjne oraz Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza, w tym członkowie Komitetu Audytu, mają bezpośrednią
możliwość uzyskania od osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem oraz kontrolę w Spółce stosownych
wyjaśnień, co przyczynia się do zapewnienia efektywnego monitorowania systemów kontroli i zarządzania
ryzykiem. Na tej podstawie Rada Nadzorcza dokonuje corocznej oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania
ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego. Z uwagi na rozmiar Spółki oraz rodzaj jej działalności
w opinii Spółki ocena funkcji audytu wewnętrznego w powyższym zakresie jest wystarczająca.
Zasada 4.1.
„Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania
akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego
walnego zgromadzenia.”
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 47
Spółka nie przewiduje przeprowadzania Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej. Doświadczenia Spółki odnośnie organizacji i przebiegu Walnych Zgromadzeń nie wskazują na
potrzebę udostępnienia takich rozwiązań. W przypadku istotnego zainteresowania akcjonariuszy Spółki związanego
z potrzebą organizacji e-walnego Spółka rozważy taką możliwość.
Zasada 4.3.
„Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.”
Spółka nie przewiduje transmisji obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Doświadczenia Spółki
odnośnie organizacji i przebiegu Walnych Zgromadzeń nie wskazują na potrzebę udostępnienia tego rodzaju
rozwiązań. W przypadku istotnego zainteresowania akcjonariuszy Spółki transmitowaniem obrad Spółka rozważy
taką możliwość.
Zasada 4.13.
„Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa
objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są
co najmniej poniższe przesłanki:
a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana
jest z racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej
przejęciem, lub też akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;
b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów
ogólnych;
c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie
ustalona w wyniku rynkowego procesu budowania księgi popytu.”
Spółka nie stosuje przedmiotowej zasady, w odniesieniu do lit. c), w związku z warunkami programu
motywacyjnego przyjętego w Spółce uchwałą nr 20 zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 30.06.2022 r. Cena
nabycia lub objęcia akcji przez osoby uprawnione jest z góry ustalona i równa wartości nominalnej akcji. Oznacza
to, iż cena objęcia akcji nie pozostaje w relacji do bieżących notowań akcji Spółki. W ocenie Zarządu Emitenta
przyjęte w programie warunki najlepiej odpowiadają specyfice organizacji przy jednoczesnym zapewnieniu
właściwych mechanizmów umożliwiających przyciągniecie i związanie członków kluczowego personelu ze Spółką
oraz stworzenie dodatkowych bodźców do dbałości o długoterminowy i dynamiczny wzrost wartości Spółki,
a jednocześnie maksymalnie zbliżających ich interes z interesem akcjonariuszy.
Główne cechy stosowanych przez DataWalk systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych
Spółka sporządza skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”). MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane
przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej
Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych jednym z podstawowych mechanizmów kontrolnych jest
okresowa weryfikacja sprawozdań finansowych przez niezależnego biegłego rewidenta, a w szczególności przegląd
sprawozdania półrocznego oraz badanie sprawozdania rocznego.
W związku z wejściem w życie ustawy o biegłych rewidentach (z dnia 11 maja 2017r) oraz rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady UE (Nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014r), Spółka wdrożyła zasady dotyczące
wyboru i rotacji podmiotu uprawnionego do przeglądu/badania sprawozdań finansowych. Komitet Audytu
odpowiada za procedurę wyboru podmiotu i przedstawienie rekomendacji Radzie Nadzorczej. Rada Nadzorcza
wybiera firmę audytorską gwarantującą wysokie standardy i niezależność, na okres od 2 do 5 lat zgodnie z
regulacjami Spółki. Podmiot uprawniony do przeglądu/badania jest wybierany tak, aby zachować niezależność przy
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 48
realizacji powierzonych mu zadań, w szczególności zachowując wymogi dotyczące rotacji podmiotu uprawnionego
do badania sprawozdań finansowych.
W ramach monitorowania procesów rewizji finansowej w Spółce oraz zapewnienia niezależności audytorów
zewnętrznych Komitet Audytu w szczególności:
• przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje dotyczące wyboru lub zmiany firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie sprawozdań finansowych Spółki i grupy kapitałowej,
• opracowuje politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
• opracowuje politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem,
• dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyraża zgodę na świadczenie przez niego
dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce,
• określa procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę,
• kontroluje i monitoruje niezależność biegłego rewidenta i firmy audytorskiej i ich obiektywizm
w odniesieniu do wykonywanych usług,
• zapewnia audytorowi wewnętrznemu i biegłemu rewidentowi możliwość odbycia spotkania z członkami
Komitetu Audytu bez obecności członków kadry zarządzającej,
• analizuje uwagi oraz zastrzeżenia przekazane kadrze zarządzającej przez biegłego rewidenta, które nie
zostały uwzględnione lub poprawione,
• dokonuje przeglądu efektywności procesu audytu zewnętrznego oraz czynności podejmowanych przez
Zarząd Spółki w związku ze zgłoszonymi przez audytora zewnętrznego uwagami i zastrzeżeniami.
Spółka nie wyodrębniła dedykowanej komórki audytu wewnętrznego, gdyż zdaniem Zarządu na obecnym etapie
rozwoju Spółki, skali prowadzonej działalności, procedurach kontroli wewnętrznej obecnie stosowanych w Spółce
i nadzorowanych bezpośrednio przez Zarząd lub kluczowy personel system działa prawidłowo, tj. pozwala
na ograniczenie zidentyfikowanych ryzyk do akceptowalnego poziomu.
W obszarze Sprawozdawczości Finansowej system kontroli składa się szereg przyjętych w Spółce mechanizmów
i regulacji, które wspierają rzetelność prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz jakość generowanych danych
finansowych, m.in:
• corocznie aktualizowana Polityka rachunkowości oraz Plan Kont, zgodne z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej – w oparciu o informacje zwrotne w odniesieniu do aktualnej
polityki płynące z audytu sprawozdań finansowych Spółki,
• przegląd śródrocznego i audyt rocznego sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego
rewidenta, w ramach którego weryfikacji podlega również system kontroli wewnętrznej funkcjonującej
w Spółce w obszarze sprawozdawczości finansowej,
• comiesięczne uzgodnienia zapisów na kontach analitycznych i syntetycznych - wraz z uzgodnieniem ksiąg
rachunkowych i podatkowych przeprowadzane przez profesjonalny pomiot zewnętrzny, którego sposób
działania również jest oparty o system kontroli wewnętrznych opartych na procesach i procedurach,
rozdziale obowiązków oraz odpowiednich kompetencjach personelu,
• cykliczne spotkania osób odpowiedzialnych za sprawozdawczość finansową z przedstawicielami Komitetu
Audytu i Rady Nadzorczej.
W obszarze zgodności z prawem Spółka wprowadziła procedury kontrolne ograniczające ryzyko wynikające
ze specyfiki działalności Spółki, w których badana jest zgodność wykonywanych czynności z regulacjami
i mechanizmami wewnętrznymi.
Działania kontrolne realizowane są przez liderów poszczególnych komórek organizacyjnych w zakresie zgodności
z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi, standardami rynkowymi i etycznymi, są również weryfikowane
przez zespół administracji, służby prawne, współpracujących ze Spółką specjalistów oraz Dyrektora Finansowego.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej pełni istotną rolę w systemie kontroli wewnętrznej dotyczącej sporządzania
sprawozdań finansowych. Jego obowiązki obejmują monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
skuteczność systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego. Komitet nadzoruje
również niezależność biegłego rewidenta i firmy audytorskiej oraz opracowuje polityki wyboru i świadczenia usług
przez firmy audytorskie. W ramach nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem i kontrolą wewnętrzną, Komitet ocenia
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 49
wprowadzone procedury, efektywność systemów kontroli oraz przedstawia rekomendacje dotyczące ich ulepszenia.
Dodatkowo, weryfikuje, czy osoby odpowiedzialne za kontrolę działają zgodnie z obowiązującymi standardami.
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji
Struktura akcjonariatu została szczegółowo opisana w dziale: AKCJE I AKCJONARIAT DATAWALK S.A.
Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne
W świetle postanowień §6 ust. 5 oraz §15 ust. 5 Statutu Spółki akcjonariusz FGP Venture spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością posiada określone uprawnienia osobiste związane z powoływaniem i odwoływaniem jednego
członka Rady Nadzorczej Emitenta, w tym Przewodniczącego Rady Nadzorczej, tak długo jak FGP Venture jest
akcjonariuszem posiadającym akcje Spółki reprezentującym co najmniej 20% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu.
Ponadto, zgodnie z postanowieniami §6 ust. 1 pkt 1 Statutu Spółki, na kapitał zakładowy składa się 725 000 szt.
akcji imiennych serii A, o kolejnych numerach od 1 do 725 000 uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób,
że na jedną akcję przypadają dwa głosy – będące w posiadaniu FGP Venture spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością.
Ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu
Prawo głosu akcjonariuszy Spółki nie podlega ograniczeniom czasowym ani zapisom dotyczącym oddzielenia praw
kapitałowych od posiadania papierów wartościowych.
Jednakże, zgodnie z § 12a i § 12b Statutu Spółki, każdy akcjonariusz może wykorzystać maksymalnie 20% ogólnej
liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, z zastrzeżeniem niżej opisanych wyjątków
Jeśli akcjonariusz posiada prawo głosu z różnych źródeł, jego głosy podlegają kumulacji, jednak przekraczająca
20% ogólnej liczby głosów muszą być zredukowane. Te same zasady dotyczą grupy podmiotów powiązanych.
Zasady redukcji zostały szczegółowo opisane w Statucie.
Ograniczenie prawa głosu nie obowiązuje względem:
a) spółki FGP Venture Sp. z o.o., oraz
b) podmiotu lub podmiotów, które przekroczą próg 50% (pięćdziesiąt procent) ogólnej liczby głosów w Spółce
wyłącznie w wyniku nabycia akcji w publicznym wezwaniu do zapisywania się na sprzedaż wszystkich pozostałych
akcji Spółki, o którym mowa w art. 74 ust. 1 lub ust. 2 lub art. 91 ust. 5 Ustawy Ofercie („Wezwanie”).
Jeżeli po zakończeniu Wezwania, podmiot lub podmioty dokonujące Wezwania będą posiadać akcje Spółki
w liczbie uprawniającej do wykonywania 50% (pięćdziesiąt procent) lub mniej w ogólnej liczby głosów w Spółce
przedmiotowe ograniczenie będzie obowiązywało także ten podmiot lub podmioty.
Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta
Nie występują ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta.
Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia, w szczególności
prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zarząd składa się z 1 do 3 członków, w tym Prezesa Zarządu, powoływanych i odwoływanych przez Radę
Nadzorczą. Członkowie Zarządu powoływani są na wspólną trzyletnią kadencję. Członek Zarządu może być
powołany na kolejne kadencje.
Mandaty członków Zarządu wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu. Mandat członka Zarządu
wygasa także wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania go, także przed upływem kadencji, ze składu Zarządu.
W przypadku Zarządu wieloosobowego, do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki wymagane jest
współdziałanie dwóch członków zarządu albo jednego członka zarządu łącznie z prokurentem.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 50
Członek Zarządu może być w każdym czasie odwołany. Nie pozbawia go to roszczeń ze stosunku pracy lub innego
stosunku prawnego dotyczącego pełnienia funkcji Członka Zarządu. Były Członek Zarządu jest uprawniony
i obowiązany do złożenia wyjaśnień w toku sporządzania sprawozdania zarządu z działalności i sprawozdania
finansowego, obejmujących okres pełnienia przez niego funkcji Członka Zarządu, oraz do udziału w walnym
zgromadzeniu zatwierdzającym tu sprawozdania, chyba że uchwała walnego zgromadzenia stanowi inaczej.
Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz. Kompetencje, uprawnienia osób zarządzających
zostały opisane w Kodeksie Spółek Handlowych, Statucie Spółki oraz Regulaminie Zarządu.
Statut Spółki nie przewiduje specjalnych uprawnień dla Zarządu do podjęcia decyzji w sprawie wykupu akcji Spółki.
Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd jest upoważniony do dokonania jednego lub kilku podwyższeń kapitału
zakładowego Spółki, o kwotę nie większą niż 50 000,00 zł, poprzez emisję nie więcej niż 500 000 akcji zwykłych
na okaziciela, o wartości nominalnej 0,10 zł każda akcja w ramach kapitału docelowego. Powyższe upoważnienie
zostało udzielone do dnia 30 czerwca 2026 r.
Upoważnienie Zarządu do podwyższenia kapitału nie obejmuje uprawnienia do podwyższenia kapitału ze środków
własnych Spółki.
Zarząd Spółki decyduje o wszystkich sprawach związanych z podwyższeniem kapitału zakładowego w ramach
kapitału docelowego, chyba, że postanowienia Statutu Spółki lub przepisy Kodeksu spółek handlowych zawierają
odmienne postanowienia
Zasady zmian statutu lub umowy spółki DataWalk
Kodeks Spółek Handlowych reguluje szczegółowo zmiany statutu spółki akcyjnej w rozdziale 4, 5 i 6 przepisów
o spółce akcyjnej (art. 430 KSH i nast.). Statut DataWalk S.A. nie przewiduje szczególnych postanowień
regulujących zmiany Statutu, w tym zakresie Spółka stosuje przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
Zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych, zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego
Zgromadzenia podjętej określoną większością głosów oraz wpisu do rejestru.
Obowiązki rejestracyjne
Zmiana statutu staje się skuteczna z chwilą wpisu tej zmiany do KRS. Obowiązek zgłoszenia zmiany statutu
spoczywa na zarządzie spółki. Zarząd zobowiązany jest zgłosić zmianę statutu w ciągu 3 miesięcy od powzięcia
odpowiedniej uchwały.
Jeżeli jednak zmiana statutu polega na podwyższeniu kapitału zakładowego, uchwała o podwyższeniu nie może być
zgłoszona do sądu rejestrowego po upływie sześciu miesięcy od dnia jej powzięcia, a w przypadku akcji nowej
emisji będących przedmiotem oferty publicznej objętej prospektem albo memorandum informacyjnym,
na podstawie przepisów rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017
r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub
dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (Dz. Urz. UE L 168
z 30.06.2017, str. 12) albo przepisów o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych
do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych – po upływie dwunastu miesięcy od dnia
zatwierdzenia prospektu albo memorandum informacyjnego, oraz nie później niż po upływie miesiąca od dnia
przydziału akcji, przy czym wniosek o zatwierdzenie prospektu albo memorandum informacyjnego nie może zostać
złożony po upływie czterech miesięcy od dnia powzięcia uchwały o podwyższeniu kapitału zakładowego. W
przypadku zaś uchwały o obniżeniu kapitału zakładowego nie może być ona zgłoszona do sądu rejestrowego po
upływie sześciu miesięcy od dnia jej powzięcia, a w przypadku gdy równocześnie z obniżeniem kapitału
zakładowego następuje jego podwyższenie co najmniej do pierwotnej wysokości w drodze nowej emisji akcji od
dnia ustalonego zgodnie z poprzednim zdaniem.
Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób
ich wykonywania
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest najwyższym organem Spółki. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy działa
zgodnie z zasadami określonymi w powszechnie obowiązujących przepisach prawa, jak również w Statucie Spółki.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 51
Szczegółowo sposób funkcjonowania Walnego Zgromadzenia reguluje poza zakresem wyraźnie opisanym
w bezwzględnie obowiązujących przepisach prawa Statut oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia Spółki, które
zostały opublikowane na stronie internetowej Spółki w zakładce Ład korporacyjny (https://datawalk.pl/lad-
korporacyjny/).
Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących DataWalk oraz ich komitetów,
uwzględniając Komitet Audytu, wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich
zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego
Szczegółowy opis działania Zarządu, Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu, poza zakresem wyraźnie opisanym
w bezwzględnie obowiązujących przepisach prawa oraz Statucie Spółki, został zawarty w Regulaminach Zarządu,
Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.
Zarząd
Zarząd działa zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych, w szczególności w oparciu o postanowienia art. 368 i nast.
Kodeksu Spółek Handlowych, zgodnie ze Statutem Spółki oraz Regulaminem Zarządu.
W okresie 12 miesięcy zakończonym dnia 31 grudnia 2023 roku skład Zarządu DataWalk S.A. przedstawiał się
następująco:
Zarząd
Okres pełnienia funkcji
Paweł Wieczyński
01.01.2023 – 31.12.2023
Krystian Piećko
01.01.2023 – 31.12.2023
Łukasz Socha
01.01.2023 – 31.12.2023
Źródło: Emitent.
Obecny Zarząd Emitenta został powołany uchwałami Rady Nadzorczej z dnia 1 czerwca 2021 r. (z zastrzeżeniem
uchwały z 21 grudnia 2021 roku w przedmiocie powołania Pana Łukasza Sochy do składu Zarządu Spółki)
na wspólną, 3-letnią kadencję, która rozpoczęła się z dniem 1 lipca 2021 r. W wyniku zmian do Kodeksu Spółek
Handlowych, które weszły w życie z dniem 13 października 2022 r., ww. kadencja zakończy się z dniem
zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie sprawozdania finansowego Spółki za 2024 r.
Do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.
Do zakresu działania Zarządu należy podejmowanie decyzji związanych z prowadzeniem spraw Spółki
niezastrzeżonych do wyłącznej właściwości Rady Nadzorczej oraz Walnego Zgromadzenia określonych w Statucie,
Kodeksie Spółek Handlowych lub innych aktach prawnych powszechnie obowiązujących.
Zarząd inicjuje i organizuje działalność gospodarczą Spółki zapewniającą realizację celów określonych w Statucie,
oraz kierując się interesem Spółki, określa strategię i główne cele działalności Spółki oraz jest odpowiedzialny za ich
wdrożenie i realizację. Zarząd dba o przejrzystość i efektywność systemu zarzadzania Spółką oraz prowadzenie jej
spraw zgodnie z przepisami prawa oraz przyjętymi do stosowania Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na
GPW.
Prezes Zarządu reprezentuje Zarząd wobec pozostałych organów Spółki oraz kieruje pracami Zarządu,
w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje pracę członków Zarządu, a także przewodniczy
posiedzeniom Zarządu. W braku obecności Prezesa Zarządu na posiedzeniu, posiedzeniu przewodniczy Członek
Zarządu zwołujący posiedzenie, a w jego braku, inny Członek Zarządu.
W przypadku Zarządu wieloosobowego, do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki wymagane jest
współdziałanie dwóch członków zarządu albo jednego członka zarządu łącznie z prokurentem.
Szczegółowe zasady działania Zarządu Spółki, opis procedury zwoływania posiedzeń Zarządu, sposób
podejmowania uchwał w tym ich głosowania i protokołowania oraz zakres spraw, w których Zarząd może
podejmować uchwały zawierają Statut Spółki oraz Regulamin Zarządu, dostępne na stronie Spółki w zakładce Ład
korporacyjny (https://datawalk.pl/lad-korporacyjny/).
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 52
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza działa zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych, Statutem Spółki oraz Regulaminem Rady
Nadzorczej.
Na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej Emitenta
przedstawia się następująco:
• Pan Filip Paszke - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Pan Wojciech Dyszy - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• Pan Roman Pudełko - Członek Rady Nadzorczej,
• Pan Grzegorz Dymek - Członek Rady Nadzorczej,
• Pan Ola Malm - Członek Rady Nadzorczej.
Zgodnie ze Statutem Rada Nadzorcza składa się od pięciu do siedmiu członków. Rada Nadzorcza jest powoływana
i odwoływana przez Walne Zgromadzenie, z zastrzeżeniem uprawnienia FGP Venture Sp. z o.o. do powoływania
i odwoływania jednego członka Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego Rady Nadzorczej, tak długo jak spółka
ta jest akcjonariuszem posiadającym akcje Spółki reprezentującym co najmniej 20 % ogólnej liczby głosów
na Walnym Zgromadzeniu. Kadencja członków Rady Nadzorczej wynosi 3 (trzy) lata i jest wspólna. Członkowie
Rady Nadzorczej mogą być wybierani na kolejne kadencje bez ograniczeń. Każdy członek Rady Nadzorczej może
być ponownie wybrany do pełnienia tej funkcji. Rada wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich
dziedzinach oraz sprawy określone w Kodeksie Spółek Handlowych oraz innych przepisach.
Rada Nadzorcza może wyrażać opinie we wszystkich sprawach Spółki oraz występować do Zarządu z wnioskami
i inicjatywami. Zarząd, w terminie czternastu dni od daty otrzymania wniosku, opinii lub inicjatywy Rady
Nadzorczej, ma obowiązek zawiadomić Radę Nadzorczą o zajętym stanowisku w sprawie opinii, wniosku lub
zgłoszonej inicjatywy Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza podejmuje uchwały:
• na posiedzeniu;
• w trybie pisemnym;
• za pomocą środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Rada realizuje swoje obowiązki poprzez stały nadzór nad działalnością Spółki, w tym podczas odbywania posiedzeń
oraz poprzez podejmowania uchwał. W roku 2023 Rada Nadzorcza odbyła 9 posiedzeń, w tym 6 posiedzeń odbyło
się przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący lub w razie jego niepowołania Wiceprzewodniczący.
Posiedzenia Rady zwoływane są w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż raz w każdym kwartale roku obrotowego.
W posiedzeniu mogą brać udział zaproszeni Członkowie Zarządu lub inne zaproszone przez Przewodniczącego
osoby.
Posiedzenie Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Zarządu lub
Członka Rady Nadzorczej. W takich przypadkach, posiedzenie z porządkiem obrad zgodnym z wezwaniem powinno
odbyć się nie później niż w terminie dwóch tygodni od daty złożenia przedmiotowego wniosku.
Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje się za uprzednim siedmiodniowym powiadomieniem (zaproszeniem)
przekazanym wszystkim członkom Rady Nadzorczej listem poleconym lub za pośrednictwem poczty elektronicznej,
chyba że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia bez zachowania
siedmiodniowego terminu powiadomienia. Rada Nadzorcza może odbywać posiedzenia i podejmować uchwały
również bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy członkowie wyrażą na to zgodę najpóźniej w dniu posiedzenia
oraz nie zgłoszą sprzeciwu dotyczącego wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad. Zgody, o których
mowa powyżej, mogą być wyrażone wobec osoby zwołującej posiedzenie Rady Nadzorczej, a w razie jej braku
wobec Przewodniczącego Rady Nadzorczej (lub w razie jego niepowołania Wiceprzewodniczącego), i przekazane
za pomocą każdego środka lub sposobu komunikacji na odległość lub do protokołu posiedzenia.
Do podjęcia uchwały przez Radę Nadzorczą Spółki wymagana jest bezwzględna większość głosów, a na
posiedzeniu obecnych jest co najmniej połowa członków Rady Nadzorczej lub, w razie podejmowania uchwały
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 53
w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, co najmniej
połowa członków Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały. W przypadku równej liczby głosów
za i przeciwko podjęciu uchwały głos decydujący będzie miał Przewodniczący Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza, dla prawidłowego wykonywania swoich zadań, może zasięgać opinii doradców prawnych lub
biegłych rewidentów Spółki, a w uzasadnionych przypadkach powoływać, na koszt Spółki, ekspertów w celu
opracowania stosownych opinii, na potrzeby umożliwienia właściwej oceny danej sprawy.
Szczególne kompetencje Rady Nadzorczej, jak również jej organizację, sposób wykonywania przez nią zadań
oraz tryb zwoływania posiedzeń i procedurę podejmowania uchwał określają Statut Spółki przyjęty przez Walne
Zgromadzenie oraz Regulamin Rady Nadzorczej przyjęty przez Radę Nadzorczą, dostępne na stronie Spółki
w zakładce Ład korporacyjny (https://datawalk.pl/lad-korporacyjny/).
Komitet Audytu
Funkcjonowanie Komitetu Audytu reguluje §6 Regulaminu Rady Nadzorczej „Komitet Audytu, Komitety Rady
Nadzorczej”, jak również Regulamin Komitetu Audytu Rady Nadzorczej przyjęty przez Radę Nadzorczą.
W 2023 roku skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
Komitet Audytu
Okres pełnienia funkcji
Roman Pudełko
01.01.2023 – 31.12.2023
Filip Paszke
01.01.2023 – 31.12.2023
Grzegorz Dymek
01.01.2023 – 31.12.2023
Źródło: Emitent.
Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 129 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym i §5 Regulaminu Rady Nadzorczej dokonała oceny spełniania wymogów dla Komitetu Audytu. Kryteria
niezależności spełniają Pan Roman Pudełko, Pan Grzegorz Dymek oraz Pan Filip Paszke.
Członkiem Komitetu Audytu, który posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych, jest Pan Filip Paszke z uwagi na posiadane doświadczenie oraz zajmowane stanowiska: Dyrektor
Domu Maklerskiego PKO Banku Polskiego nadzorujący działalność Grupy PKO BP na rynkach kapitałowych,
niezależny Członek Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Członkami Komitetu Audytu, którzy posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Spółka są:
• Pan Grzegorz Dymek z uwagi na wykształcenie (absolwent Wydziału Automatyki, Elektroniki
i Informatyki Politechniki Śląskiej) oraz zajmowane stanowiska w zarządach spółek związanych z branżą
̨
informatyczną i telekomunikacyjną: Centrum Komputerowe Politechniki Śląskiej, 2Si S.A., 2Si Software
Serwis sp. z o.o., Exorigo sp. z o.o., TELE24 sp. z o.o., Anshar Studios S.A.,
• Pan Roman Pudełko z uwagi na zajmowane stanowiska w zarządach oraz organach nadzorczych spółek
związanych z branżą
̨
informatyczną i telekomunikacyjną: Compaq Computer Polska, Softbank S.A., S4E
S.A. Surfland Systemy Komputerowe S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Komitetu Audytu Spółki nie zmienił się.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 54
Zakres prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
W 2023 r. odbyło się osiem posiedzeń Komitetu Audytu, w ramach których Komitet realizował zadania określone
w art. 130 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W celu prawidłowego
wywiązywania się z nałożonych obowiązków, Komitet Audytu ustalił plan prac na rok 2024, który określał zakres
zadań do wykonania w trakcie zaplanowanych posiedzeń i zadania te zostały przez Komitet Audytu zrealizowane.
Ponadto, Komitet Audytu zdecydował, że będzie przyjmował i realizował plan pracy w kolejnych latach.
Komitet Audytu bezpośrednio komunikował się i współpracował z managementem Spółki, w tym w szczególności
Zarządem, Finance Managerem oraz HR Managerem. W wyniku powyższych działań Komitent otrzymywał
i weryfikował informacje dotyczące w szczególności:
• zasad funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej,
• podejścia do zarządzania ryzykiem w Spółce, w tym wprowadzonych i planowanych zmian,
• ekspozycji Spółki na poszczególne ryzyka, sposobów identyfikacji i monitorowania tych ryzyk oraz działań
Zarządu w celu zmniejszenia ich wpływu na funkcjonowanie Spółki,
• zapewnienia zgodności działalności Spółki z prawem (compliance) oraz skuteczności zarządzania
ryzykiem braku zgodności,
• bieżącej i przewidywanej sytuacji finansowej oraz kadrowej Spółki i Grupy Kapitałowej,
• standardów rynkowych i etycznych przyjętych przez Spółkę.
25 stycznia 2024 roku Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy audytorskiej poprzez przedłużenie umowy z
dotychczasową firmą audytorską, tj. UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Komitet Audytu
w dniu 13 listopada 2023 roku podjął uchwały dot. dokonania oceny dotychczasowej współpracy z firmą audytorską
UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością oraz zarekomendowania Radzie Nadzorczej wyboru
UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, ul. Połczyńska 31A, 01-377
Warszawa (KRS 0000487588), wpisanej przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3886 (Audytor), jako podmiotu uprawnionego
do dokonania przeglądu półrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okres od 1
stycznia 2024 do 30 czerwca 2024 roku i okres od 1 stycznia 2025 do 30 czerwca 2025 roku oraz przeprowadzenia
badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za lata 2024 i 2025 oraz przeprowadzenia
usługi atestacyjnej w zakresie sprawdzenia zgodności skonsolidowanych sprawozdań finansowych za lata 2024 i
2025 sporządzonych w jednolitym elektronicznym formacie raportowania z wymogami rozporządzenia o
standardach technicznych dotyczących specyfikacji jednolitego elektronicznego formatu raportowania.
Rekomendacja była wolna od wpływów osób trzecich i zgodna z obowiązującymi przepisami a badana jednostka
nie zawarła umów zawierających klauzule, o których mowa w art. 66 ust. 5a Ustawy o rachunkowości.
W ramach posiedzeń Komitetu Audytu odbyły się rozmowy z Audytorem przed publikacją sprawozdań finansowych
za rok 2022 oraz śródrocznych skróconych sprawozdań finansowych za pierwsze półrocze roku 2023.
Przedstawiciele Audytora przedstawili podsumowanie badania sprawozdania finansowego Spółki oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DataWalk, przeglądu śródrocznego skróconego
jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy, jak również dodatkowe sprawozdanie dla Komitetu Audytu sporządzone na podstawie art. 11
Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących
ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego. Omówiono wszystkie istotne kwestie
związane ze sprawozdaniami finansowymi. Komitet Audytu poinformował Radę Nadzorczą o wynikach badania,
oraz w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w jednostce
zainteresowania publicznego, a także o roli Komitetu Audytu w procesie badania. Komitet Audytu weryfikował
przebieg procesu sporządzania sprawozdań finansowych oraz skuteczności kluczowych procedur, zapewniających,
że sprawozdania finansowe oraz raporty zarządcze i finansowe są sporządzone należycie oraz zawierają wiarygodne
dane.
Komitet Audytu ocenił proces realizacji audytu sprawozdań finansowych jako niezależny, w związku ze spełnieniem
przez biegłego rewidenta warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi
przepisami prawa i normami zawodowymi.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 55
Świadczenie przez Audytora usług dozwolonych niebędących badaniem
W 2023 r. na rzecz Spółki świadczone były przez Audytora badającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2022 r.
oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za 2022 r. następujące dozwolone usługi niebędące badaniem:
• usługa przeglądu półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za okres 01.01.2023 r. –
30.06.2023 r.
• usługa przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego
za okres 01.01.2023 r. - 30.06.2023 r.,
• usługa sprawdzenia zgodności skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok 2022
sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) z wymogami rozporządzenia
o standardach technicznych dotyczących specyfikacji jednolitego elektronicznego formatu raportowania
wraz z przedłożeniem opinii biegłego rewidenta,
• usługa oceny sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2022 w oparciu o KSUA 3000, zgodnie z art. 90g.
ust. 10 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych
do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych wraz z przedłożeniem raportu
atestacyjnego.
W 2024 roku, tj. w okresie do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, Audytor świadczył na rzecz Spółki:
• usługę sprawdzenia zgodności skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2023, sporządzonego
w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) zgodnie z wymogami rozporządzenia
o standardach technicznych dotyczących specyfikacji jednolitego elektronicznego formatu raportowania
wraz z przedłożeniem opinii biegłego rewidenta.
Komitet Audytu po dokonaniu oceny niezależności Audytora wyraził zgodę na świadczenie wszystkich ww. usług.
Informacja o wynagrodzeniu firmy audytorskiej prezentowana jest w pkt „Podmiot uprawniony do badania
sprawozdań finansowych” skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za 2023 rok.
Główne założenia polityk opracowanych i przyjętych przez Komitet Audytu
Głównym założeniem Polityki oraz Procedury wyboru firmy audytorskiej jest zapewnienie wyboru zgodnie
z prawem, z uwzględnieniem kryteriów niezależności, wykluczając konflikt interesów, przy jednoczesnym
uwzględnieniu interesów Grupy DataWalk. Natomiast podstawowym założeniem Polityki świadczenia usług
dodatkowych jest opisanie zasad świadczenia usług dozwolonych niebędących czynnościami rewizji finansowej
sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta, firmę audytorską oraz podmioty powiązane z tą firmą
audytorską, w związku z ryzykiem zagrożenia niezależności tych podmiotów, co skutkuje nieważnością badania
ustawowego z mocy prawa.
Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących
emitenta
Spółka nie przyjęła dokumentu polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki oraz jej kluczowych
menadżerów. Decyzje dotyczące wyboru członków organów Spółki podejmowane są przez akcjonariuszy na
Walnym Zgromadzeniu i Radę Nadzorczą. Kryteriami stosowanymi w pierwszej kolejności przy kształtowaniu
polityki zatrudnienia i wyboru członków organów Spółki oraz jej kluczowych menadżerów są wiedza,
doświadczenie i umiejętności. Obecnie pomimo braku przyjętego dokumentu polityki różnorodności zachowana jest
różnorodność we wszystkich istotnych obszarach (tj. płeć, wykształcenie, wiek, doświadczenie zawodowe).
Informacje dotyczące członków organów Spółki są publikowane w raportach bieżących i na stronie internetowej
Spółki.
Wydatki na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych,
związków zawodowych
Spółka ani Grupa Kapitałowa w 2023 roku nie ponosiły wydatków na wspieranie kultury, sportu, instytucji
charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 56
WYNAGRODZENIA ORGANÓW EMITENTA
Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących
Szczegółowe informacje dotyczące wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących zostały zaprezentowane
w pkt „Wynagrodzenie Zarządu oraz Rady Nadzorczej” w sekcji pozostałych objaśnień do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DataWalk" za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku oraz w pkt
„Wynagrodzenie Zarządu oraz Rady Nadzorczej” w sekcji pozostałych objaśnień do sprawozdania finansowego
DataWalk S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku.
Umowy zawarte między Grupą Kapitałową lub Spółką a osobami zarządzającymi przewidujące
rekompensatę w razie ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska
Nie istnieją umowy zawarte między spółkami Grupy a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę
w wypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub w razie ich
odwołania lub zwolnienia z powodu połączenia przez przejęcie.
Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W dniu 30 czerwca 2022 r. Walne Zgromadzenie DataWalk S.A. podjęło uchwałę o wprowadzeniu Programu
Motywacyjnego („Program”) opartego o akcje Spółki skierowanego do członków kluczowego personelu będącego
Pracownikiem, Współpracownikiem albo członkiem Zarządu („Osoby Uprawnione”) Spółki.
Regulamin został przyjęty przez Zarząd uchwałą z dnia 31 sierpnia 2022 r. na podstawie upoważnienia udzielonego
w uchwale WZ nr 20 z dnia 30 czerwca 2022 r. i uszczegóławia zasady Programu w niej określone. Rada Nadzorcza
zatwierdziła niniejszy Regulamin uchwałą nr 01/09/2022 z dnia 09 września 2022 roku („Regulamin”).
Postanowienia Programu obowiązują od dnia przyjęcia Regulaminu przez Radę Nadzorczą i pozostają w mocy
do dnia jego zakończenia przez Zarząd ze skutkami, o których mowa w Regulaminie. Zarząd może w każdym czasie,
za zgodą Rady Nadzorczej, postanowić o zakończeniu realizacji Programu lub dokonaniu jego zmian.
Podstawowe informacje dotyczące systemu kontroli wynikające z Regulaminu:
1) Program będzie realizowany przez Zarząd, o ile poszczególne czynności nie będą wymagały udziału Rady
Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia.
2) Z zastrzeżeniem postanowień Regulaminu i obowiązku uzyskania zgody właściwych organów Spółki zgodnie
z jego treścią, Statutem lub innymi dokumentami korporacyjnymi obowiązującymi w Spółce, Zarząd
uprawniony jest do:
a) wskazania Osób Uprawnionych do udziału w Programie;
b) ustalania w Umowie o Uczestnictwo liczby Uprawnień, jaka może zostać przyznana Uczestnikom;
c) ustalania w Umowie o Uczestnictwo Warunków Nabycia,
d) ustalania w Umowie o Uczestnictwo odmiennych niż wskazane w Regulaminie skutków wystąpienia
Transakcji Sprzedaży przed ziszczeniem się Warunków Nabycia, o ile nie pozostają one w sprzeczności
z pozostałymi postanowieniami Regulaminu;
e) wprowadzenia zmian do wzoru Umowy o Uczestnictwo, które nie pozostają w sprzeczności
z Regulaminem.
3) Decyzje Zarządu w zakresie wskazanym w pkt 2) lit. a-d powyżej podlegają zatwierdzeniu przez Radę
Nadzorczą.
4) W zakresie uczestnictwa w Programie Członków Zarządu, decyzje, o których mowa w pkt 2) lit. a-d podejmuje
Rada Nadzorcza, a w zakresie uczestnictwa członków Rady Nadzorczej – Walne Zgromadzenie.
5) Złożenia oferty zawarcia Umowy o Uczestnictwo oraz zawarcia tej Umowy, uwzględniającej warunki ustalone
odpowiednio przez uprawniony do tego organ Spółki, dokona wobec poszczególnych Osób Uprawnionych:
a) Zarząd - w odniesieniu do Pracowników i Współpracowników, a także Członków Rady Nadzorczej,
b) Rada Nadzorcza albo pełnomocnik powołany uchwałą Walnego Zgromadzenia - w odniesieniu
do Członków Zarządu Spółki.
6) W trakcie trwania Programu Zarząd Spółki sporządzi i będzie cyklicznie aktualizował listę Uczestników,
uwzględniającą m.in. dane Uczestników, termin zawarcia Umowy o Uczestnictwo, liczbę przyznanych
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 57
Uprawnień, ustalony w Umowie o Uczestnictwo termin realizacji Warunków Nabycia oraz informację, czy
Warunki Nabycia zostały spełnione, jak również skutki wystąpienia Transakcji Sprzedaży przed ziszczeniem się
Warunków Nabycia, o ile zostały w Umowie o Uczestnictwo uregulowane odmiennie niż w Regulaminie. Jeśli
ustalenie okoliczności spełnienia Warunków Nabycia, w tym zwłaszcza w zakresie realizacji dodatkowych
kryteriów, o których mowa w Regulaminie, jest uzależnione od dokonania oceny przez inny organ Spółki,
Zarząd pozyska odpowiednie informacje i decyzje w tym zakresie.
7) Ostateczna weryfikacja spełnienia Warunków Nabycia oraz Warunków Realizacji w stosunku
do poszczególnych Uczestników przeprowadzana będzie przez Zarząd na dzień wystąpienia Transakcji
Sprzedaży, z zastrzeżeniem pkt 6) zd. ostatnie.
Informacje dotyczące zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze
Na dzień 31 grudnia 2023 roku w Grupie nie występują jakiekolwiek zobowiązania wynikające z emerytur
i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków
organów administrujących.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 58
POZOSTAŁE INFORMACJE O GRUPIE DATAWALK
I DATAWALK S.A.
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń
Działalność Grupy Kapitałowej DataWalk podlega oddziaływaniu zewnętrznych i wewnętrznych czynników takich
jak płynność finansowa, otoczenie konkurencyjne, zmiana sytuacji makroekonomicznej, regulacji podatkowych
i innych. Poniżej opisano zdefiniowane przez Zarząd, istotne i specyficzne dla Grupy zewnętrzne oraz wewnętrzne
czynniki mogące negatywnie wpłynąć na działalność Grupy DataWalk.
Istotnymi czynnikami ryzyka mogącymi wpływać na wyniki Grupy są:
Ryzyko utraty płynności
Ryzyko związane z utratą płynności finansowej jest typowym wyzwaniem dla startupów technologicznych na
wczesnym etapie rozwoju. Dotychczasowy brak wystarczających przychodów operacyjnych uniemożliwia Spółce
pokrycie kosztów funkcjonowania, oraz zapewnienia odpowiednich nakładów na działalność inwestycyjną w
rozwój produktu. Naraża to Grupę na ryzyko utraty płynności finansowej. Aby kontynuować rozwój i utrzymać
obecną skalę działalności, firma będzie musiała polegać na zewnętrznych źródłach finansowania. Brak dodatkowych
funduszy może ograniczyć tempo rozwoju produktu i ekspansję na rynki, co z kolei może osłabić jej
konkurencyjność.
Ryzyko związane z fazą rozwoju kluczowego produktu i celami strategicznymi
Grupa nie osiągnęła jeszcze wystarczającej liczby klientów, aby generować pozytywne przepływy pieniężne.
Dodatkowo, produkt Grupy nadal znajduje się we wczesnej fazie adaptacji technologii. Brak wystarczającej liczby
klientów oraz opóźnienia w adaptacji technologii przez większą grupę docelowych klientów Grupy może prowadzić
do niższych niż oczekiwane przychodów, braku rentowności, ograniczonych możliwości rozwoju oraz trudności w
pozyskiwaniu finansowania,
Ryzyko związane ze zwiększaniem skali działalności
Ryzyko związane ze zwiększaniem skali działalności Grupy obejmuje potencjalne wyzwania związane z rozbudową
platformy DataWalk oraz zwiększeniem liczby klientów. Może to prowadzić do błędów biznesowych, technicznych
i organizacyjnych, opóźnień w wdrożeniu nowych funkcjonalności oraz braku zainteresowania ze strony klientów.
Wzrost działalności niesie ryzyko nieproporcjonalnego wzrostu kosztów do przychodów, nadmiernego obciążenia
infrastruktury i zespołu pracowników, co może skutkować obniżeniem jakości obsługi klientów.. Te zdarzenia mogą
negatywnie wpłynąć na przyszłą sytuację finansową, reputację i pozycję rynkową Grupy.
Ryzyko związane ze zmianami wynikającymi z postępu technologicznego
Nie można wykluczyć zmian technologicznych mogących mieć wpływ na metody dostarczania produktu Grupy
oraz na zachowania i oczekiwania Klientów.. Może to stwarzać konieczność szybkiego dostosowywania produktów
Grupy do nowych realiów.
Ryzyko związane z pozycją konkurencyjną
Ryzyko związane z pozycją konkurencyjną Grupy wynika z faktu, że działalność prowadzona jest na niszowym
rynku, gdzie konkuruje się z większymi i bardziej ugruntowanymi podmiotami. Chociaż Platforma DataWalk jest
konkurencyjna pod wieloma względami, takimi jak skalowalność rozwiązania, efektywność działania oraz
poziomem wszystkich kosztów związanych z posiadaniem i eksploatacją konkretnej aplikacji (TOC), to rynek, w
którym działa Grupa, podlega dynamicznym zmianom. Pojawienie się nowych konkurentów dostarczających
podobne technologie, a także zmiany w modelach biznesowych lub otoczeniu rynkowym, mogą znacząco wpłynąć
na działalność, perspektywy rozwoju oraz wyniki finansowe Grupy.
Ryzyko sprzedaży w sektorze rządowym
Ryzyko sprzedaży w sektorze rządowym dla Grupy wiąże się z długimi cyklami negocjacji oraz skomplikowanymi
procesami związanymi z akceptacją ofert. Sektor publiczny wymaga spełnienia rygorystycznych wymogów
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 59
formalno - prawnych, w tym akredytacji i certyfikacji. Dodatkowo skomplikowane i długotrwające procedury
związane z akceptacją budżetów po stronie potencjalnych klientów z sektora rządowego, mogą powodować
opóźnienia w procesie zakupowym. Brak dostosowania do tych oczekiwań może prowadzić do trudności w
funkcjonowaniu w tym sektorze, co z kolei może negatywnie wpłynąć na działalność i wyniki finansowe Grupy.
Ryzyko utraty kadry zarządzającej
Działalność Grupy jest w dużym stopniu uzależniona od wiedzy, umiejętności oraz doświadczenia branżowego
i biznesowego kadry zarządzającej, osób nadzorujących oraz wysokiej klasy specjalistów z zakresu programowania,
informatyki, logiki, matematyki stosowanej etc. Ewentualna utrata członków kadry zarządzającej lub nadzorującej
lub innych ważnych pracowników, w szczególności pana Krystiana Piećko, będącego osobą kluczową dla dalszego
rozwoju produktów Spółki i Grupy, którzy dysponują kompetencjami i wiedzą w niektórych obszarach unikalnymi
na skalę światową, mogłaby negatywnie wpłynąć na skuteczność i efektywność działania Grupy lub wybranych jej
obszarów oraz jakość świadczonych usług, co z kolei mogłoby doprowadzić do przynajmniej częściowej utraty
klientów lub braku możliwości pozyskiwania nowych i pogorszenia wyników finansowych Grupy. Aby ograniczyć
ten czynnika ryzyka Grupa wprowadziła w 2022 r. program motywacyjny, którego celem jest pozyskanie oraz
długoterminowe utrzymanie członków kluczowego personelu zarówno dla Spółki jak i/lub jej spółek zależnych, jak
również Spółka wprowadziła zmiany do Polityki wynagrodzeń członków zarządu oraz członków rady nadzorczej
DataWalk S.A. dostosowujące zasady wynagradzania członków organów do dynamicznego rozwoju Grupy
i związanych z nim zmian składu osobowego organów Spółki, a także porządkujące dotychczasowy system
wynagradzania w związku z identyfikacją nowych kryteriów premiowych i efektywnych form wynagradzania.
Ryzyko związane z przetwarzaniem danych osobowych
W ramach bieżącej działalności, Grupa przetwarza zbiory danych osobowych należące do jej klientów.
Przetwarzanie danych osobowych musi być dokonywane w sposób zgodny z przepisami dotyczącymi ochrony
danych osobowych obowiązującymi w kraju, w którym są zarejestrowane przetwarzane zbiory lub w którym klienci
Grupy prowadzą lub będą prowadzili działalność. Obowiązki w tym zakresie na terenie państw Unii Europejskiej
zostały od maja 2018 roku znacznie rozszerzone w związku z wejściem w życie Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z
przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych. Emitent nie może
wykluczyć, że pomimo stosowania środków technicznych i organizacyjnych zapewniających ochronę
przetwarzanych danych osobowych dojdzie do naruszenia obowiązków prawnych przez któryś z podmiotów Grupy
w tym zakresie, w szczególności do ujawnienia danych osobowych osobom nieupoważnionym. W przypadku
naruszenia przepisów prawnych związanych z ochroną danych osobowych, w szczególności ujawnienia danych
osobowych w sposób niezgodny z prawem, Grupa może być narażona na zastosowanie wobec niej lub członków
organów spółek z Grupy sankcji karnych lub sankcji administracyjnych. Bezprawne ujawnienie danych osobowych
może również skutkować dochodzeniem przeciwko Grupie roszczeń o naruszenie dóbr osobistych, co może
wywrzeć negatywny wpływ na działalność, perspektywy rozwoju, sytuację finansową lub wyniki Grupy.
Ryzyka związane z sytuacją polityczno – gospodarczą na terytorium Ukrainy
Od 24 lutego 2022 r. trwa wojna w Ukrainie, która stwarza nową, stale zmieniającą się i nieprzewidywalną
ekonomicznie sytuację na świecie. Dotychczasowa działalność Spółki nie obejmowała klientów ani dostawców z
obszaru Ukrainy, Rosji ani Białorusi, co spowodowało brak negatywnego wpływu na wyniki finansowe Grupy. Jeśli
konflikt zbrojny w Ukrainie będzie nadal trwał rośnie ryzyko wzrostu cyberataków ze strony Rosji i Białorusi na
skalę globalną oraz niepewność co do ewentualnego wpływu konfliktu na sytuację gospodarczą. Trwający konflikt
może doprowadzić do przesunięcia coraz większych środków finansowych w sektorze publicznym na cele
obronnościowe, co z kolei może skutkować zmniejszeniem budżetów w innych obszarach. Może to negatywnie
wpłynąć na wyniki finansowe Spółki poprzez ograniczenie możliwości sprzedaży do klientów w sektorze
publicznym.
Zmiany regulacji prawnych, podatkowych oraz ryzyko obsługi użytkowników w różnych jurysdykcjach.
Regulacje prawa (w tym podatkowego) w krajach, w których Emitent prowadzi lub zamierza prowadzić działalność,
podlegają zmianom, przy czym w niektórych jurysdykcjach, zmiany te charakteryzują się wysoką częstotliwością.
Zmiany te mogą prowadzić do wzrostu kosztów, wprowadzenia ograniczeń administracyjnych oraz konieczności
uzyskania dodatkowych zezwoleń. Dodatkowo, niejasności w przepisach prawa oraz różnice w ich interpretacji
mogą prowadzić do sporów prawnych oraz dodatkowych kosztów dostosowania się do zmieniającego się otoczenia
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 60
prawnego. Grupa nie może zagwarantować, że jej interpretacja przepisów prawa nie zostanie zakwestionowana, co
może negatywnie wpłynąć na jej działalność oraz perspektywy
Ryzyko kursowe
Znacząca część przychodów Grupy generowana jest w walutach obcych (głownie w dolarach amerykańskich) ,
w związku z tym jest ona narażona na ryzyko związane z nagłymi zmianami kursów walutowych. Z drugiej strony,
istotna część kosztów operacyjnych związanych z prowadzeniem działalności operacyjne w USA poprzez podmiot
zależny DataWalk INC jest ponoszona w dolarach amerykańskich niwelując częściowo ryzyko ekspozycji na
zmianę kursu walut. Zmiana tej proporcji nie jest wykluczona w przyszłości.
Nietypowe zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2023 r. nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe Grupy.
W ocenie Zarządu sytuacja polityczno – gospodarcza na terytorium Ukrainy nie miała istotnego wpływu na wynik
finansowy Grupy wypracowany w tym okresie.
Opis wpływu sytuacji w Ukrainie został przedstawiony w pkt „Wpływ sytuacji polityczno – gospodarczej na
terytorium Ukrainy”.
Istotne zdarzenia mające wpływ na działalność Grupy po 31 grudnia 2023 roku
• W dniu 13 marca 2024 r. Zarząd DataWalk S.A. powziął informację od spółki zależnej od Emitenta, tj.
DataWalk Inc., o otrzymaniu zamówienia z Northern California Regional Intelligence Center, którego
przedmiotem jest sprzedaż licencji wieczystej. Kontynuacja współpracy potwierdza skuteczność przyjętego
przez Spółkę modelu komercjalizacji oraz użyteczność produktu DataWalk w instytucjach bezpieczeństwa
publicznego.
• W dniu 15 marca 2024 r. Zarząd DataWalk S.A. powziął informację od spółki zależnej od Emitenta,
tj. DataWalk Inc., o podpisaniu umowy z Barclays Execution Services Ltd "Barclays Bank" z siedzibą
w Londynie, której przedmiotem jest sprzedaż licencji platformy analitycznej DataWalk. Barclays Bank
wykorzysta oprogramowanie DataWalk do zastosowań analitycznych w zakresie analiz wywiadowczych.
• W dniu 28 marca 2024 r. Zarząd DataWalk S.A. poinformował o zawarciu aneksu do umowy pomiędzy
Emitentem i PKN Orlen S.A. z siedzibą w Płocku ("Klient"), o której Spółka informowała raportem bieżącym
nr 4/2020 z dnia 14 lutego 2020 r. oraz nr 21/2022 z dnia 22 czerwca 2022 r. Na podstawie aneksu Strony
rozszerzyły o kolejne 3 lata współpracę w zakresie utrzymania i rozbudowy systemu DataWalk wdrożonego
u Klienta.
• W dniu 29 marca 2024 r. Zarząd DataWalk S.A. poinformował o zawarciu umowy pomiędzy Emitentem
a Związkiem Banków Polskich z siedzibą w Warszawie "ZBP", której przedmiotem jest sprzedaż licencji
platformy analitycznej DataWalk. Projekt dotyczy wykorzystania oprogramowania DataWalk do zastosowań
związanych z szeroko pojętą analityką, w tym przeciwdziałaniem praniu pieniędzy.
W ocenie Zarządu zawarcie powyższych kontraktów może mieć pozytywny wpływ na pozycję konkurencyjną
Grupy Kapitałowej Emitenta, co może przekładać się w przyszłości na sytuację finansową oraz perspektywy
rozwoju Emitenta i jego Grupy Kapitałowej po dniu 31 grudnia 2023 r.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 61
Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji papierów wartościowych
w okresie objętym raportem do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności
W 2023 r. nie doszło do emisji akcji, jak również nie doszło do emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych
i kapitałowych papierów wartościowych.
W 2022 r. Zarząd Spółki, za zgodą Rady Nadzorczej, przeprowadził proces pozyskania kapitału inwestorskiego
w drodze emisji nowych akcji serii P z wyłączeniem prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy, o czym
Emitent informował w ramach raportów bieżących ESPI. Środki finansowe pozyskane w 2022 r. w ramach emisji
akcji serii P Emitent wykorzystuje zgodnie ze strategią Grupy DataWalk.
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Grupa DataWalk konsekwentnie realizuje przyjętą strategię m.in. zwiększając wartość sprzedaży na rynkach
docelowych, rozwijając platformę DataWalk, a także prowadząc działania mające na celu ochronę wartości
intelektualnych.
Spółki Grupy na bieżąco wywiązują się z zaciągniętych zobowiązań względem kontrahentów. Grupa finansuje
zamierzenia inwestycyjne wpływami z działalności operacyjnej oraz kapitałem własnym. Kierownictwo Grupy
zwraca jednocześnie uwagę na to, że na obecnym etapie rozwoju Grupy, kiedy Grupa generuje ujemne przepływy
pieniężne, dalsze funkcjonowanie w obecnym kształcie oraz rozwój Grupy są ściśle powiązane z zapewnieniem
finansowania zewnętrznego, w formie finansowania kapitałowego i/lub dłużnego. Tym samym, poziom
planowanych nakładów na rozwój Grupy zarówno w obszarze produktu jaki i ekspansji rynkowej są uzależnione
od dostępnych źródeł oraz rozmiarów finansowania.
Prognozy finansowe
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych Grupy DataWalk i DataWalk S.A. na 2023 rok ani na rok
kolejny.
Zmiany zasad zarządzania Grupą kapitałową i Spółką
W roku 2023 nie wystąpiły zmiany w zakresie zasad zarządzania Grupą DataWalk i DataWalk S.A.
Informacje o umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej i Spółki
Umowy handlowe
Istotne umowy handlowe zawarte w 2023 roku zostały opisane w pkt „Ważniejsze wydarzenia, które miały wpływ
na wyniki Grupy DataWalk w 2023 roku” niniejszego sprawozdania.
Umowy pomiędzy Emitentem a spółką zależną (DataWalk Inc.)
Zasady, na których odbywają się transakcje pomiędzy Emitentem a spółką zależną DataWalk Inc. regulują stosowne
umowy o współpracy, które jednocześnie spełniają wymagania rozliczeń na gruncie regulacji cent transferowych.
W ramach Grupy obowiązują następujące umowy:
• dystrybucyjna w zakresie sprzedaży oprogramowania DataWalk przed spółkę zależną,
• o usługi informatyczne w zakresie wsparcia spółki zależnej w realizacji procesów wdrożeniowych,
• o współpracy i podziale kosztów w ramach wspólnych działań marketingowych.
Rozliczenia między Emitentem a DataWalk Inc. odbywają się na warunkach rynkowych.
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi znajdują się w w notach objaśniających do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy DataWalk oraz jednostkowego sprawozdania finansowego DataWalk S.A.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 62
Umowy Ubezpieczenia
Celem zapewnienia odpowiedniej ochrony ubezpieczeniowej Emitent zawarł szereg umów, w tym:
• Ubezpieczenie Szkód Powstałych w Następstwie Roszczeń z Tytułu Odpowiedzialności Członków
Organów Spółki Kapitałowej,
• Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej zawodowej księgowych i osób wykonujących obsługę płac
oraz ochrony prawne,
• Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z Tytułu Prowadzenia Działalności,
• Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej zawodowej Kontraktorów,
• Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej ubezpieczenia mienia oraz sprzętu elektronicznego,
• Ubezpieczenie podróży służbowej.
W opinii Zarządu Emitent posiada adekwatną ochronę ubezpieczeniową zgodną z praktyką innych podmiotów
prowadzących działalność na tym samym lub podobnym rynku, co Spółka.
Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną
z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz
informacjami określającymi charakter tych transakcji
Spółki z Grupy Emitenta nie zawarły żadnych transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
Zmiany w powiązaniach kapitałowych
W 2023 roku nie zaszły zmiany w powiązaniach kapitałowych Grupy DataWalk.
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje zawarte przez Emitenta z jednostką zależną DataWalk Inc. zostały zawarte na warunkach rynkowych.
Opis transakcji z podmiotami powiązanymi został przedstawiony w notach objaśniających do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy DataWalk oraz jednostkowego sprawozdania finansowego DataWalk SA.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 63
Kredyty, umowy pożyczek, poręczenia, gwarancje
Wartość zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek została ujęta w wysokości zamortyzowanego kosztu ustalonego przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej. Wartość
godziwa zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek nie jest istotnie różna od wartości bilansowej.
Zadłużenie Grupy na dzień 31 grudnia 2023 r. zostało przedstawione w tabeli poniżej.
Kredytobiorca /
Pożyczkobiorca
Przedmiot finansowania
Instytucja
finansująca
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
[w tys. USD]
Wartość
zobowiązania
na dzień
bilansowy
[w tys. USD]
Wartość
zobowiązania
na dzień
bilansowy
[w tys. PLN]
Efektywna stopa
procentowa
Termin spłaty
Zabezpieczenia
DataWalk Inc.
Złagodzenie szkód
ekonomicznych
spowodowanych klęską
żywiołową powstałą
w miesiącu 31 stycznia
2020 r. i kontynuowaną
później
U.S. Small
Business
Administration
(SBA)
150
159
627
stała stopa
procentowa,
3,75%
2050-07-01
Środki trwałe
Zadłużenie Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. zostało przedstawione w tabeli poniżej.
Kredytobiorca /
Pożyczkobiorca
Przedmiot finansowania
Instytucja
finansująca
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
[w tys. USD]
Wartość
zobowiązania
na dzień
bilansowy
[w tys. USD]
Wartość
zobowiązania
na dzień
bilansowy
[w tys. PLN]
Efektywna stopa
procentowa
Termin spłaty
Zabezpieczenia
DataWalk Inc.
Złagodzenie szkód
ekonomicznych
spowodowanych klęską
żywiołową powstałą
w miesiącu 31 stycznia
2020 r. i kontynuowaną
później
U.S. Small
Business
Administration
(SBA)
150
163
719
stała stopa
procentowa,
3,75%
2050-07-01
Środki trwałe
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 64
Łącznie zadłużenie Grupy z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2023 r. wynosiło 627 tys.
zł. Łącznie zadłużenie Grupy z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2022 r. wynosiło
719 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły przypadki nieterminowej spłaty kapitału lub odsetek od zaciągniętych
kredytów i pożyczek, ani nie zostały naruszone inne warunki umów kredytów i pożyczek, uprawniające
kredytodawcę do żądania wcześniejszej spłaty kredytu lub pożyczki.
Z uwagi na stałe oprocentowanie, powyższe zobowiązanie finansowe nie wiąże się z ryzykiem stopy procentowej.
Na dzień 31 grudnia 2023 r. spółki z Grupy DataWalk nie posiadały należności z tyt. udzielonych kredytów
i pożyczek. W okresie sprawozdawczym nie miało miejsca wypowiedzenie umów kredytów i pożyczek.
W roku 2023 spółki z Grupy DataWalk nie udzieliły, jak i nie otrzymały gwarancji ani poręczeń.
Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi,
ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań
oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent podjął lub zamierza
podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Grupa finansuje działalność wpływami z działalności operacyjnej oraz kapitałem własnym.
Zobowiązania ogółem Grupy DataWalk na koniec 2023 roku zmniejszyły się o 51% w porównaniu do stanu na
koniec roku 2022. Głównym powodem takiego spadku było ujęcie na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r.
zaktualizowanej wartości zobowiązania wynikającego z realizowanego programu motywacyjnego opartego o RSU.
Zmiana wyceny ww. programu, a tym samym zobowiązania z tego tyt. została oszacowana na kwotę -38 897 tys. zł
i odpowiadała za 94% wartości spadku zobowiązań ogółem.
Zmniejszenie się zobowiązań ogółem z wyłączeniem ww. programu motywacyjnego wyniosło 19% i było wynikiem
ujęcia w szczególności:
a) spłaty kolejnej części zobowiązania z tyt. leasingu, głównie dot. powierzchni biurowej,
b) ujęcia mniejszej wartości rezerw na prowizje od sprzedaży,
c) rozpoznania na dzień bilansowy wyższej wartości zobowiązań z tyt. umów, a także
d) niższych zobowiązań handlowych będących w szczególności następstwem zmniejszenia liczebności
zespołów zaangażowanych w proces go-to-market oraz deweloperskiego.
Aktywa ogółem na dzień 31 grudnia 2023 r. wyniosły 52 255 tys. zł, tym samym zmniejszyły się o 53% w stosunku
do stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. Zmiana sumy aktywów była w szczególności konsekwencją:
a) rozpoznanie komponentu aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego w postaci zobowiązania
z tytułu programu motywacyjnego w niższej wartości niż przed rokiem, w wyniku aktualizacji wartości
tegoż zobowiązania,
b) zmniejszenie się wartości rozliczeń międzyokresowych w wyniku rozpoznania kosztu dot. umowy
na zakup potrzebnych dla funkcjonowania oprogramowania DataWalk specjalistycznych baz danych,
c) zmniejszenie się salda środków pieniężnych będącego następstwem ujemnych przepływów z działalności.
Wskaźnik zadłużenia ogólnego Grupy liczony jako stosunek zobowiązań ogółem do sumy aktywów ogółem
na koniec 2023 roku wyniósł 76% (wyłączając zobowiązania z tyt. programu motywacyjnego 20%), podczas gdy
na dzień 31 grudnia 2023 r. było to 73% (wyłączając zobowiązania z tyt. programu motywacyjnego 12%).
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Grupa DataWalk posiadała zadłużenie finansowe w wysokości 30 823 tys. zł
co oznacza spadek o 56% w porównaniu do stanu na koniec 2022 r. Powodem zmniejszenia się zobowiązania
finansowego było ujęcie w bilansie zaktualizowanej na dzień bilansowy 31 grudnia 2023 r. wartości zobowiązania
wynikającego z realizowanego programu motywacyjnego opartego o RSU. Wyłączając zobowiązanie z tytułu ww.
programu, zadłużenie finansowe wyniosło 1 264 tys. zł i było 31% mniejsze w porównaniu do stanu na koniec 2022
r., na co największy wpływ miało ujęcie spłaty kolejnej części zobowiązania z tyt. leasingu.
Zobowiązania Grupy są regulowane zgodnie z harmonogramem płatności.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 65
Zobowiązania ogółem Spółki na koniec 2023 roku zmniejszyły się o 4% w porównaniu do stanu na koniec roku
2022. Zmniejszenie się zobowiązań ogółem z wyłączeniem ww. programu motywacyjnego wyniosło 10% i było
wynikiem ujęcia w szczególności:
a) spłaty części zobowiązania z tyt. leasingu, głównie dot. powierzchni biurowej,
b) mniejszej wartości rezerw na prowizje od sprzedaży, a także
c) rozpoznania na dzień bilansowy niższej wartości zobowiązań z tyt. umów.
Aktywa ogółem Spółki na koniec roku 2023 wyniosły 41 524 tys. zł, tym samym zmniejszyły się o 52% w stosunku
do stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. Zmiana sumy aktywów była w szczególności konsekwencją:
a) zmniejszenia się wartości aktywów z tyt. prawa do użytkowania w wyniku ich amortyzacji,
b) niższej wartości aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego,
c) zmniejszenia się wartości należności handlowych,
d) zmniejszenia się salda środków pieniężnych w następstwie wygenerowania ujemnych przepływów
z działalności.
Wskaźnik zadłużenia ogólnego Spółki liczony jako stosunek zobowiązań ogółem do sumy aktywów ogółem
na koniec 2023 roku wyniósł 25% (wyłączając zobowiązania z tyt. programu motywacyjnego 23%), podczas gdy
na dzień 31 grudnia 2023 r. było to 12% (wyłączając zobowiązania z tyt. programu motywacyjnego 12%).
Na dzień 31 grudnia 2023 roku Spółka posiadała zadłużenie finansowe w wysokości 1 386 tys. zł co oznacza wzrost
o 10% w porównaniu do stanu na koniec 2022 r. Wyłączając zobowiązanie z tytułu ww. programu, zadłużenie
finansowe wyniosło 637 tys. zł i było 42% mniejsze w porównaniu do stanu na koniec 2022 r., na co wpływ miało
na co wpływ miało ujęcie spłaty kolejnej części zobowiązania z tyt. leasingu.
Zobowiązania Spółki są regulowane zgodnie z harmonogramem płatności.
Zarówno Grupa DataWalk, jak i Spółka zarządzają zasobami finansowymi w sposób możliwie racjonalny
i efektywny. Decyzje o ewentualnym zawarciu transakcji poprzedzone są wcześniejszymi analizami, rozpoznaniem
potrzeb i możliwościami rynku.
W trakcie przeprowadzania przez Zarząd analizy okoliczności mających wpływ na zdolność jednostki
do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, zidentyfikowano istotne niepewności dotyczące zdarzeń
i okoliczności, które mogą nasuwać wątpliwości co do tego, czy jednostka będzie taką zdolność posiadała w dającej
się przewidzieć przyszłości. Szczegółowe informacje dotyczące przewidywanej sytuacji finansowej, w tym
zagrożeń oraz działań, jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania zagrożeniom został opisany
w pkt „Przewidywana sytuacja finansowa Grupy DataWalk oraz DataWalk S.A. w 2024 roku”, jak również w „Opis
istotnych czynników ryzyka i zagrożeń” – niniejszego sprawozdania w sekcji „Ryzyko utraty płynności”, oraz
sprawozdaniu finansowym w pkt „Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego – w tym opis okoliczności
wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności”.
Pozostałe zidentyfikowane istotne ryzyka, związane z działalnością Spółki i Grupy opisano w punkcie „Opis
istotnych czynników ryzyka i zagrożeń” niniejszego sprawozdania.
Opis pozycji pozabilansowych
Do pozycji pozabilansowych Spółka zalicza umowy leasingu aktywów o niskiej wartości oraz krótkoterminowe
oraz zabezpieczenie prawidłowej realizacji umów o dofinansowanie projektu w ramach poddziałania 2.3.4. Ochrona
własności przemysłowej Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój, 2014-2020 współfinansowanego
ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, zawartych z Polską Agencją Rozwoju
Przedsiębiorczości.
Stan na 31.12.2023
W okresie 12 miesięcy zakończonym 31.12.2023 r. nie wystąpiły zmiany w zobowiązaniach bilansowych w
porównaniu do stanu na dzień 31.12.2022 r.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 66
Stan na 31.12.2022
Na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 r. DataWalk S.A. posiadała cztery umowy o dofinansowanie, w przypadku
których pozyskane przez Spółkę środki są przeznaczane na pokrycie kosztów związanych z procesem uzyskania
ochrony praw własności przemysłowej w trybie międzynarodowym (patenty) dla wynalazków Emitenta. Okres
realizacji poszczególnych projektów kończy się 31 grudnia 2023 r. a na realizacje każdego z nich Spółka otrzymała
dofinansowanie w kwocie nieprzekraczającej 361 tys. zł., co daje łączną wartość 1 445 tys. zł. W przypadku
rozwiązania danej umowy, Spółka zobowiązana jest do zwrotu całości otrzymanego w ramach tej umowy
dofinansowania wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych. W związku z zawarciem
każdej umowy Spółka była zobowiązana do udzielenia na okres realizacji projektu oraz na okres 3 lat od dnia
zakończenia realizacji projektu zabezpieczenia w formie weksla in blanco. Spółka realizuje zadania określone w
harmonogramach poszczególnych projektów i na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania nie
identyfikuje zagrożeń, które mogłyby skutkować koniecznością zwrotu otrzymanego dofinansowania.
Umowy leasingu aktywów o niskiej wartości oraz krótkoterminowe
Stan na 31.12.2023
W 2023 roku Spółka rozpoznała koszty z tyt. leasingów o niskiej wartości oraz krótkoterminowych w łącznej kwocie
12 tys. zł.
Stan na 31.12.2022
W 2022 roku Spółka rozpoznała koszty z tyt. leasingów o niskiej wartości oraz krótkoterminowych w łącznej kwocie
13 tys. zł.
Instrumenty finansowe w zakresie zarządzania ryzykiem
Spółki z Grupy DataWalk nie wykorzystują instrumentów finansowych w zakresie zarządzania ryzykiem.
Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub inwestycji kapitałowych dokonanych
w ramach Grupy DataWalk oraz poza Grupą
Grupa DataWalk
W latach 2023 i 2022 Grupa lokowała nadwyżki finansowe na lokatach bankowych o stałej stopie procentowania,
nie obarczonych więc ryzykiem zmiany stopy procentowej.
Na dzień 31 grudnia 2023 r. Grupa posiadała lokaty bankowe na łączną wartość 4 090 tys. zł , podczas gdy na dzień
31 grudnia 2022 r. łączna wartość lokat bankowych wyniosła 36 090 tys. zł.
DataWalk S.A.
Do największych inwestycji realizowanych przez DataWalk S.A. należy zaliczyć rozwój działalności na rynku
amerykańskim. Wydatki kapitałowe poniesione na realizację powyższego celu w 2023 roku wyniosły 16 848 tys.
zł, podczas gdy w 2022 roku wyniosły 16 920 tys. zł.
Ponadto, w latach 2023 i 2022 Spółka lokowała nadwyżki finansowe na lokatach bankowych o stałej stopie
procentowania, nie obarczonych więc ryzykiem zmiany stopy procentowej.
Na dzień 31 grudnia 2023 r. Spółka posiadała lokaty bankowe na łączną wartość 4 090 tys. zł , podczas gdy na dzień
31 grudnia 2022 r. łączna wartość lokat bankowych wyniosła 36 090 tys. zł.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 67
Informacje dotyczące istotnych postępowań sądowych
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania spółki z Grupy DataWalk nie były stroną postępowań toczących się
przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Informacja dotycząca zawarcia umowy z podmiotem uprawnionym do badania
sprawozdań finansowych
W dniu 22 lutego 2024 roku podpisana została umowa z firmą audytorską UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością w przedmiocie badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy DataWalk
i jednostkowych sprawozdań finansowych DataWalk S.A. za lata 2024 i 2025, przeglądu skonsolidowanych
sprawozdań finansowych Grupy i jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki za półrocze kończące się
30 czerwca 2024 r. oraz za półrocze kończące się dnia 30 czerwca 2025 r. oraz usługi atestacyjnej polegającej
na zbadaniu, czy sprawozdanie finansowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za lata 2024 i 2025
sporządzone w formacie ESEF spełnia we wszystkich istotnych aspektach wymogi określone w Rozporządzeniu
ESEF.
Organem, który dokonał wyboru firmy audytorskiej była Rada Nadzorcza.
Firma UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością świadczyła na rzecz DataWalk S.A. dodatkowe
dozwolone usługi niebędące badaniem w postaci usług atestacyjnych związanych z przeglądem ww. śródrocznych
sprawozdań finansowych, ze sporządzeniem rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych zgodnie
z wymogami określonymi w Rozporządzeniu ESEF, jak również oceną sprawozdań o wynagrodzeniach.
Poniższa tabela przedstawia informację w zakresie wynagrodzenia netto podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdań finansowych wypłacone lub należne za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku i dnia 31 grudnia
2022 roku w podziale na rodzaje usług (dane w tys. zł):
Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania
sprawozdania finansowego
12 miesięcy
do 31 grudnia 2023
12 miesięcy
do 31 grudnia 2022
Obowiązkowe badanie rocznych sprawozdań finansowych
57
57
Badanie rocznego sprawozdania finansowego jednostek
wchodzących w skład Grupy*
138
154
Inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdań
finansowych
38
38
Razem
233
249
Źródło: Emitent.
*Ponadto inna firma z sieci UHY wykonała usługę badania rocznego sprawozdania finansowego na rzecz spółki
z Grupy DataWalk w Stanach Zjednoczonych, która podlegała procedurze weryfikacji przez Komitet Audytu
Spółki.
Spółka korzystała z usług UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w zakresie badania
jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki począwszy od roku 2015 oraz badania skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy DataWalk począwszy od roku 2017, przeglądu sprawozdania finansowego Spółki
za pierwsze półrocze poczynając od 2019 r. oraz Grupy poczynając od 2018 r., a także z usług atestacyjnych
w zakresie zgodności sporządzenia rocznych sprawozdań finansowych zgodnie z Rozporządzeniem ESEF
począwszy od 2021 r.
DataWalk Spółka
Akcyjna
ul. Rzeźnicza 32-33
50-130 Wrocław
KRS: 0000405409, NIP: 894 303 43 18, REGON: 021737247
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 513.298,80 zł w całości
wpłacony
Strona | 68
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DATAWALK S.A. DO RAPORTU ROCZNEGO
Oświadczenie Zarządu DataWalk S.A. na podstawie przepisów §70 ust. 1 pkt 6 oraz §71 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia
Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim.
Zarząd DataWalk S.A. oświadcza, iż wedle swojej najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Grupy DataWalk za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku i dane porównywalne oraz jednostkowe
sprawozdanie finansowe DataWalk S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku i dane porównywalne
sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, tj. z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską.
Zarząd oświadcza także, iż zaprezentowane dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację
majątkową i finansowaną Spółki i Grupy oraz ich wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej
DataWalk S.A. oraz DataWalk S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy i Spółki,
w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Niniejszym zatwierdzamy Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej DataWalk S.A. oraz DataWalk
S.A. oraz potwierdzamy prawdziwość powyższego oświadczenia.
___________________
Paweł Wieczyński
Prezes Zarządu
_______________________
Krystian Piećko
Członek Zarządu
_____________________
Łukasz Socha
Członek Zarządu
