Sprawozdanie_Zarzadu_z_dzialalnosci_GK_Selena_za_2023

Spis treści

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Sprawozdanie Zarządu

z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

       
 
       
 
 
 
 
 
Spis treści 
 
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy  
za rok zakończony 31 grudnia 2023 
 
Grupa Kapitałowa Selena FM S.A. 
 

SPIS TREŚCI 
Informacje ogólne .............................................................................................. 4 
1.  Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej ..................................................................................................... 4 
2.  Zarząd Jednostki Dominującej .................................................................................................................................... 4 
3.  Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej .................................................................................................................... 5 
4.  Komitety Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej ..................................................................................................... 5 
5.  Podstawowe produkty i usługi ..................................................................................................................................... 7 
6.  Rynki zbytu ................................................................................................................................................................. 8 
7.  Skład Grupy, jednostki powiązane i inwestycje kapitałowe ........................................................................................ 8 
8.  Istotne wydarzenia .................................................................................................................................................... 15 
9.  Rozwój działalności badawczo-rozwojowej .............................................................................................................. 16 
10. Istotne inwestycje ...................................................................................................................................................... 17 
11. Opis czynników ryzyka i zagrożeń ............................................................................................................................ 17 
12. Przewidywany rozwój Grupy ..................................................................................................................................... 19 
13. Plany inwestycyjne .................................................................................................................................................... 19 
 Omówienie sytuacji finansowej ............................................................................. 21 
1.  Wyniki finansowe ...................................................................................................................................................... 21 
2.  Sytuacja majątkowo-finansowa ................................................................................................................................. 22 
3.  Zadłużenie ................................................................................................................................................................ 23 
4.  Przepływy pieniężne ................................................................................................................................................. 24 
5.  Zaciągnięte kredyty i pożyczki .................................................................................................................................. 24 
6.  Poręczenia, gwarancje, pozycje pozabilansowe ....................................................................................................... 24 
7.  Instrumenty finansowe i zasady zarządzania ryzykiem finansowym ........................................................................ 25 
8.  Lokaty i inwestycje .................................................................................................................................................... 25 
9.  Ocena zarządzania zasobami finansowymi .............................................................................................................. 25 
 Pozostałe informacje ......................................................................................... 27 
1.  Znaczące umowy ...................................................................................................................................................... 27 
2.  Transakcje z jednostkami powiązanymi .................................................................................................................... 27 
3.  Emisja papierów wartościowych ............................................................................................................................... 27 
4.  Nabycie akcji własnych ............................................................................................................................................. 28 
5.  Realizacja prognoz ................................................................................................................................................... 28 
6.  Sprawy sporne .......................................................................................................................................................... 28 
7.  Nietypowe wydarzenia i czynniki .............................................................................................................................. 28 
8.  Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących ............................................................................................ 28 
9.  Programy wynagrodzeń oparte na kapitale .............................................................................................................. 28 
10. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ....................................................................................... 28 
11. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji ............................................................................ 28 
12. System kontroli programów akcji pracowniczych ...................................................................................................... 28 
13. Informacje dotyczące badania sprawozdania finansowego ...................................................................................... 28 
14. Zgodność z unijną Taksonomią działalności zrównoważonej środowiskowo ........................................................... 29 
 Zasady ładu korporacyjnego ................................................................................. 41 
 
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU O RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ................................................... 42 
 
Załącznik 1. Oświadczenie Grupy Kapitałowej na temat informacji niefinansowych ................................................ 42 
 
 

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Informacja o Grupie Kapitałowej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1. Informacje ogólne

1.1. Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej

Jednostką dominującą Grupy jest Selena FM S.A. (dalej również: Spółka, Jednostka Dominująca) z siedzibą

we Wrocławiu, przy ul. Legnickiej 48A, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy

dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS

0000292032. Spółka została utworzona i zarejestrowana w 1993 roku jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

pod nazwą Przedsiębiorstwo Budownictwa Mieszkaniowego we Wrocławiu. W 2006 roku Nadzwyczajne Walne

Zgromadzenie Wspólników Jednostki Dominującej zaaprobowało zmianę nazwy Spółki na Selena FM, a następnie

w 2007 roku nastąpiło przekształcenie spółki Selena FM Sp. z o.o. w spółkę akcyjną - uchwalone przez Nadzwyczajne

Walne Zgromadzenie Wspólników Spółki w dniu 26 września 2007 roku, a zarejestrowane 31 października 2007 roku.

Spółce nadano numer statystyczny REGON 890226440. W dniu 18 kwietnia 2008 roku Spółka zadebiutowała

na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Spółka nie posiada oddziałów. Miejscem prowadzenia działalności jest Polska.

1.2. Zarząd Jednostki Dominującej

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Zarząd Jednostki Dominującej funkcjonował w składzie:

• Jacek Michalak – Prezes Zarządu,

• Sławomir Majchrowski – Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych,

• Roman Dziuba – Członek Zarządu ds. Operacyjnych,

• Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,

• Andrzej Zygadło - Członek Zarządu ds. Personalnych.

W dniu 19 maja 2023 roku Pan Jacek Michalak, Prezes Zarządu Spółki, złożył rezygnację z pełnienia funkcji

Prezesa Zarządu ze skutkiem natychmiastowym. Rada Nadzorcza Spółki powierzyła z dniem 19 maja 2023 roku

koordynację prac Zarządu Spółki, do czasu powołania nowego Prezesa Zarządu, Panu Krzysztofowi

Ościłowiczowi, Członkowi Zarządu ds. Finansowych.

W dniu 30 czerwca 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwały, na podstawie których z dniem 1 lipca 2023

roku powołała Pana Sławomira Majchrowskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Spółki oraz powołała do Zarządu

Spółki Pana Michała Specjalskiego i powierzyła mu funkcję Członka Zarządu ds. Produktów i Innowacji.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku Zarząd Jednostki Dominującej funkcjonował w składzie:

• Sławomir Majchrowski – Prezes Zarządu,

• Roman Dziuba – Członek Zarządu ds. Operacyjnych,

• Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,

• Michał Specjalski – Członek Zarządu ds. Produktów i Innowacji,

• Andrzej Zygadło – Członek Zarządu ds. Personalnych.

W dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem 1 marca 2024

roku powołała do Zarządu Spółki Pana Waltera Brattingę i powierzyła mu funkcję Członka Zarządu ds. Handlowych.

Na dzień 1 marca 2024 roku Zarząd Jednostki Dominującej funkcjonował w składzie:

• Sławomir Majchrowski – Prezes Zarządu,

• Walter Brattinga – Członek Zarządu ds. Handlowych,

• Roman Dziuba – Członek Zarządu ds. Operacyjnych,

• Krzysztof Ościłowicz – Członek Zarządu ds. Finansowych,

• Michał Specjalski – Członek Zarządu ds. Produktów i Innowacji,

• Andrzej Zygadło – Członek Zarządu ds. Personalnych.

W okresie od 1 marca 2024 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie

Zarządu Jednostki Dominującej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1.3. Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej funkcjonowała w składzie:

• Andrzej Krämer – Przewodniczący Rady Nadzorczej,

• Borysław Czyżak – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,

• Czesław Domarecki – Członek Rady Nadzorczej,

• Łukasz Dziekan – Członek Rady Nadzorczej,

• Mariusz Warych – Niezależny Członek Rady Nadzorczej,

• Paweł Wyrzykowski – Niezależny Członek Rady Nadzorczej.

W okresie od 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie

Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej.

1.4. Komitety Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej

Komitet Audytu

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Komitet Audytu funkcjonował w składzie:

• Mariusz Warych – Przewodniczący Komitetu Audytu,

• Borysław Czyżak – Członek Komitetu Audytu,

• Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Audytu.

W dniu 5 grudnia 2022 roku Pan Borysław Czyżak złożył rezygnację z funkcji w Komitecie Audytu ze skutkiem

na 31 grudnia 2022 roku i w tym samym dniu Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę, na podstawie której z dniem

1 stycznia 2023 roku powołała w skład Komitetu Audytu Pana Łukasza Dziekana.

Na dzień 1 stycznia 2023 roku Komitet Audytu funkcjonował w składzie:

• Mariusz Warych – Przewodniczący Komitetu Audytu,

• Łukasz Dziekan – Członek Komitetu Audytu,

• Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Audytu.

W okresie od 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie

Komitetu Audytu.

W ocenie Rady Nadzorczej Komitet Audytu we wskazanym powyżej składzie spełnia kryteria niezależności oraz

pozostałe wymagania określone w art. 128 ust 1 i art. 129 ust 1, 3, 5 i 6 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Komitet Audytu Rady Nadzorczej w okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku odbył 8 posiedzeń:

• w dniu 13 lutego 2023 roku,

• w dniu 6 kwietnia 2023 roku,

• w dniu 20 kwietnia 2023 roku,

• w dniu 15 maja 2023 roku,

• w dniu 24 maja 2023 roku,

• w dniu 11 września 2023 roku,

• w dniu 15 listopada 2023 roku,

• w dniu 13 grudnia 2023 roku.

Poniżej zamieszczono szczegółowe informacje dotyczące kwalifikacji w dziedzinie rachunkowości lub badania

sprawozdań finansowych oraz wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, a które wynikały

z wykształcenia, doświadczenia oraz posiadanej praktyki zawodowej, w odniesieniu do osób, które na dzień

publikacji niniejszego sprawozdania pozostawały Członkami Komitetu Audytu.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Pan Mariusz Warych jest absolwentem handlu zagranicznego na Wydziale Ekonomiczno-Socjologicznym Uniwersytetu

Łódzkiego, z dyplomem w zakresie Finansów i Rachunkowości na Hogeschool van Utrecht w Holandii. Uczestniczył

w programie ACCA (Association of Chartered Certified Accountants), a także posiada dyplom CIA (Certified Internal

Auditor). Specjalizuje się w zakresie zarządzania, nadzoru oraz oceny efektywności prowadzonej działalności

biznesowej, identyfikacji i rozwiązywania słabości finansowych i operacyjnych, zarządzania ryzykami związanymi

z realizacją celów biznesowych, audytu wewnętrznego, szkoleń biznesowych oraz niezależnego członkostwa w radach

nadzorczych oraz komitetach audytu. Od czerwca 2013 roku pełni funkcję niezależnego członka Rady Nadzorczej

w BNP Paribas Bank Polska S.A., gdzie przewodniczy również Komitetowi Audytu, a także zasiada w Komitecie Ryzyka.

Od czerwca 2020 roku pełni funkcję niezależnego członka Rady Nadzorczej w JSC Ukrsibbank na Ukrainie, gdzie także

przewodniczy Komitetowi Audytu oraz Komitetowi Nominacji i Wynagrodzeń, a także zasiada w Komitecie Compliance.

Od maja 2021 roku, pełni funkcję niezależnego członka Rady Nadzorczej w Signal Iduna Polska TU oraz Signal Iduna

Życie Polska TU, gdzie jest również członkiem Komitetu Audytu. W latach 2011 - 2012 zasiadał w Radzie Nadzorczej

i Komitecie Audytu spółki JSW. W swojej dotychczasowej karierze zawodowej piastował stanowiska Dyrektora Audytu

Wewnętrznego w Europie, w spółkach: KBC, Aviva, Allianz, PZU oraz Dyrektora Finansowego w Citileasing oraz

Handlowy-Leasing. Pracował także jako Dyrektor ds. Zarządzania Ryzykiem w Deloitte oraz jako Audytor Zewnętrzny,

zatrudniony przez flagowe biura firmy Ernst & Young na świecie, ze szczególną specjalizacją w zakresie usług

finansowych oraz firm nowej generacji (tzw. high tech) – w Warszawie, Londynie, Toronto, Vancouver i Nowym Jorku.

Od 2009 roku przewodniczy Klubowi Szefów Audytu w Polsce. Ponadto, był doradcą ds. finansowych Kongresu Polonii

Kanadyjskiej w Vancouver, gdzie również prowadził audycję w Polskim Radiu NOFA.

Pan Łukasz Dziekan jest absolwentem Wydziału Matematyki i Nauk Informacyjnych Politechniki Warszawskiej

na kierunku informatyka stosowana. Karierę rozpoczynał w firmie Deloitte Advisory, gdzie zajmował się matematycznym

modelowaniem ryzyka finansowego, dla największych Polskich instytucji finansowych (lata 2008-2010). W 2011 roku

pracował w firmie Deloitte w Nowym Yorku, gdzie był odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem kredytowym firmy

American Express. Następnie dołączył do firmy ZocDoc świadczącej usługi z dziedziny ochrony zdrowia będącej

„jednorożcem” w terminologii firm startupowych. W latach 2013-2016 związany z firmą PwC Advisory, gdzie przez 3 lata

zbudował liczący ponad 50 osób zespół doradczy zajmujący się obszarem zaawansowanej analityki danych, machine

learning (uczenie maszynowe) i był pionierem we wdrażaniu takich modeli w branżach handlu detalicznego oraz branży

finansowej – na rynku polskim. Od 2019 roku związany z Allegro.pl i AllegroPay gdzie pełni rolę Starszego Managera

ds. AI i technologii w usługach finansowych oraz członka zarządu ds. ryzyka oraz technologii w AllegroPay – fintechowym

ramieniu Allegro. Prelegent z obszaru sztucznej inteligencji i machine learning na wielu konferencjach branżowych,

m.in. takich jak Data Science Summit, PyData, Azure Day, Infoshare i innych.

Pan Paweł Wyrzykowski jest absolwentem Wydziału Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Handlowej

w Warszawie. W latach 1992-1998 pracował w Grupie Banku Creditanstalt w Wiedniu i Warszawie. W latach 1998-

2011 kontynuował karierę zawodową w Grupie Pfleiderer AG będącej wiodącym światowym producentem płyt

drewnopochodnych i podłóg (materiałów dla przemysłu meblarskiego), najpierw jako CFO, a od 2003 roku jako

Prezes Zarządu Grupy Pfleiderer Grajewo S.A. W latach 2009-2011 sprawował funkcję Członka Zarządu Pfleiderer

AG w Neumarkt w Niemczech. W latach 2012-2019 Prezes Zarządu w Seco/Warwick S.A. – jednego ze światowych

liderów producentów pieców do obróbki chemiczno-termicznej metali. Paweł Wyrzykowski zasiadał także

w organach nadzorczych takich spółek jak, Rockwool Polska (2002-2011), Pergo AB w Szwecji (2009-2012),

Uniboard Canada (2009-2012), Pergo LLc USA (2009-2012) i Amica S.A. (od 2013).

Komitet Strategii i Innowacji

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Komitet Strategii i Innowacji funkcjonował w składzie:

• Andrzej Krämer – Przewodniczący Komitetu Strategii i Innowacji,

• Borysław Czyżak – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,

• Czesław Domarecki – Członek Komitetu Strategii i Innowacji,

• Łukasz Dziekan – Członek Komitetu Strategii i Innowacji.

W okresie od 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie

Komitetu Strategii i Innowacji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Komitet Nominacji i Wynagrodzeń

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Komitet Nominacji i Wynagrodzeń funkcjonował w składzie:

• Borysław Czyżak – Przewodniczący Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,

• Andrzej Krämer – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,

• Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń.

W dniu 25 maja 2023 r. Pan Andrzej Krämer złożył rezygnację z funkcji w Komitecie Nominacji i Wynagrodzeń

ze skutkiem na 1 czerwca 2023 roku. W dniu 31 maja 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła Uchwałę,

na podstawie której z dniem 1 czerwca 2023 roku powołała w skład Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń Pana

Czesława Domareckiego.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku Komitet Nominacji i Wynagrodzeń funkcjonował w składzie:

• Borysław Czyżak – Przewodniczący Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,

• Czesław Domarecki – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń,

• Paweł Wyrzykowski – Członek Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń.

W okresie od 1 stycznia 2024 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie

Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń.

1.5. Podstawowe produkty i usługi

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A. (dalej również: Grupa Selena, Grupa) jest międzynarodowym producentem

i dystrybutorem produktów chemii budowlanej. Jednostką Dominującą w Grupie jest Selena FM S.A. z siedzibą

we Wrocławiu.

Przedmiotem działalności Grupy Selena jest produkcja, dystrybucja i sprzedaż produktów chemii budowlanej oraz

akcesoriów ogólnobudowlanych. W ofercie Grupy Selena znajdują się:

• piany pistoletowe i wężykowe,

• piany wysokowydajne i niskoprężne,

• piany letnie, zimowe i wielosezonowe,

• piany specjalistyczne,

• pianokleje,

• uszczelniacze,

• kleje montażowe i przemysłowe, zamocowania chemiczne,

• systemy podłogowe,

• systemy izolacji i uszczelniania okien WINS,

• systemy termoizolacji (ETICS),

• systemy do wykończenia ścian wewnętrznych,

• systemy do płytek ceramicznych,

• zaprawy budowlane,

• materiały do hydroizolacji,

• rozwiązania z zakresu biernej ochrony przeciwpożarowej,

• akcesoria budowlane.

Wśród oferowanych produktów znajdują się zarówno rozwiązania przeznaczone dla profesjonalnych wykonawców, jak

i dla użytkowników indywidualnych. Wiodącymi markami Grupy Selena są Tytan, Quilosa, Artelit, Cool-R® i Matizol.

Zakłady produkcyjne Grupy Selena zlokalizowane są w Polsce, Chinach, Brazylii, Rumunii, Turcji, Hiszpanii, Portugali,

Kazachstanie, Korei Południowej, na Węgrzech oraz we Włoszech, a jej produkty są dostępne na niemal 100 rynkach

całego świata. Selena prowadzi również działalność badawczą w Polsce, Rumunii, Turcji, Hiszpanii i we Włoszech.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1.6. Rynki zbytu

Dla potrzeb zarządczych, Grupa Selena wyodrębnia 7 segmentów sprawozdawczych: Jednostka dominująca,

Dystrybucja w Polsce, Produkcja w Polsce, Europa Zachodnia, Europa Wschodnia i Azja, Ameryki oraz Pozostałe.

Szczegółową strukturę poszczególnych segmentów zawiera nota 1.7.1, a udział sprzedaży poszczególnych

segmentów w sprzedaży Grupy – nota 2.1.

Ze względu na charakter i skalę geograficzną działalności, zarówno dostawcy jak i odbiorcy Grupy Selena

są zdywersyfikowani – udział pojedynczych podmiotów w zakupach lub sprzedaży Grupy nie przekracza 10%.

1.7. Skład Grupy, jednostki powiązane i inwestycje kapitałowe

1.7.1. Struktura Grupy Selena

Strukturę właścicielską i organizacyjną Grupy Kapitałowej oraz podział na segmenty sprawozdawcze przedstawia

poniższa tabela. Przedstawione dane obejmują stan na 31 grudnia 2023 roku oraz na 31 grudnia 2022 roku.

Wszystkie jednostki wykazane w tabeli są konsolidowane metodą pełną, za wyjątkiem jednostek stowarzyszonych

Hamil - Selena Co. Ltd., Biogazownia Przybroda Sp. z o.o., PIMCO Kft oraz wspólnego przedsięwzięcia – spółki

House Selena Trading Company Ltd., które są konsolidowane metodą praw własności.

W kolumnie “właściciel” podano właściciela na dzień 31 grudnia 2023 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

SEGMENT SPRAWOZDAWCZY

KRAJ

JEDNOSTKA

SIEDZIBA

DZIAŁALNOŚĆ

UDZIAŁ GRUPY

WŁAŚCICIEL

31.12.2023

31.12.2022

31.12.2023

Jednostka dominująca

Polska

Selena FM S.A.

Wrocław

Centrala Grupy, dystrybutor

Dystrybucja w Polsce

Polska

Selena S.A.

Wrocław

Dystrybutor

100,00%

Produkcja w Polsce

Polska

Selena Industrial Technologies Sp. z o.o.

Dzierżoniów

Producent uszczelniaczy, zarządzanie produkcją

100,00%

Europa Zachodnia

Hiszpania

Selena Iberia slu

Madryt

Producent uszczelniaczy i klejów, dystrybutor

100,00%

Portugalia

Imperalum–Sociedade de Revestimentos e Impermeabilizações,

S.A.

Montijo

Producent membran bitumicznych, dystrybutor

100,00%

Portugalia

Revestimentos Universais e do Continente, S.A

Vila Nova de Gaia

Producent membran bitumicznych

100,00%

IMP

Włochy

Uniflex S.R.L.

Mezzocorona

Producent uszczelniaczy, dystrybutor

100,00%

Europa

Wschodnia

i Azja

Kazachstan

Selena СА-Селена ЦA TOO

Ałmaty

Dystrybutor

100,00%

Kazachstan

Selena Insulations TOO

Nur-Sułtan

Producent systemów ociepleń i zapraw suchych

100,00%

Kazachstan

Selena Production Center TOO

Shymkent

Producent systemów ociepleń i zapraw suchych

100,00%

Rosja

Selena Vostok

Moskwa

Dystrybutor

99,00%

POL

Turcja

Selena Malzemeleri Yapi Sanayi Tic. Ltd.

Istambuł

Producent pian i uszczelniaczy, dystrybutor

100,00%

Turcja

POLYFOAM Yalitim Sanayi ve Tic Ltd.

Istambuł

Dystrybutor

100,00%

SA 2

Ameryki

Brazylia

Selena Sulamericana Ltda

Curitiba

Producent, dystrybutor

100,00%

FM 2

Meksyk

Selena Mexico S. de R.L. de C.V.

Zapopan

Dystrybutor

100,00%

FM 2

USA

Selena USA, Inc.

Fort Worth

Dystrybutor

100,00%

Pozostałe

Polska

Carina Silicones Sp. z o.o. *

Siechnice

Producent uszczelniaczy, świadczenie usługi produkcji

- *

100,00%

Polska

Selena Marketing International Sp. z o.o.

Wrocław

Zarządzanie własnością intelektualną

100,00%

Polska

Selena Digital Distribution Sp. z o.o

Wrocław

E-commerce

100,00%

Polska

Taurus Sp. z o.o. **

Dzierżoniów

Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń

- **

100,00%

Polska

Selena ESG Sp. z o.o.

Wrocław

Wykonywanie instalacji elektrycznych

100,00%

Polska

Selena Green Investments Sp. z o.o.

Wrocław

Działalność firm centralnych

100,00%

FM 3

Polska

SGI 1 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

100,00%

SGI

Polska

SGI 2 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 3 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 4 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

SGI 5 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

SGI 6 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 7 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 8 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

SGI 9 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

SGI 10 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 11 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 12 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI 13 Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

SGI Świdnica Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

SGI Świebodzice Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie paliw gazowych

94,59%

ASI

Polska

Selena Green Investments ASI Sp. z o.o.

Wrocław

Działalność związana z zarządzaniem funduszami

94,59%

FM 4

Polska

BTB Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

Biogazownia Przybroda Sp. z o.o.

Poznań

Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz

47,30%

ASI1

Polska

EK-WIND Sp. z o.o.

Wrocław

Wytwarzanie energii elektrycznej

94,59%

ASI

Polska

Fandla Faktoring Sp. z o.o.

Wrocław

Pozostała finansowa działalność usługowa

100,00%

SMI

Polska

ONPV Sp. z o.o.

Częstochowa

Wytwarzanie energii elektrycznej

85,13%

ASI2

Niemcy

Selena Deutschland GmbH

Hagen

Dystrybutor

100,00%

Czechy

Selena Bohemia s.r.o.

Praga

Dystrybutor

100,00%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Bułgaria

Selena Bulgaria Ltd.

Gurmazovo

Dystrybutor

100,00%

Rumunia

Selena Romania SRL

Ilfov

Dystrybutor

100,00%

Rumunia

Selena Euro Mga srl

Ilfov

Producent klejów i tynków cementowych

100,00%

Ukraina

Selena Ukraine Ltd.

Kijów

Dystrybutor

100,00%

FM 1

Węgry

Selena Hungária Kft.

Pécs

Dystrybutor

100,00%

Węgry

PIMCO Kft

Szerencs

Producent włókien szklanych

50,00%

FM 5

Chiny

Weize (Shanghai) Trading Co., Ltd.

Shanghai

Dystrybutor

100,00%

Chiny

Selena Nantong Building Materials Co., Ltd.

Nantong

Producent, dystrybutor

100,00%

Chiny

Foshan Chinuri-Selena Chemical Co.

Foshan

Producent uszczelniaczy, dystrybutor

84,57%

SA 1

Chiny

House Selena Trading Co.Ltd

Shanghai

Dystrybutor

40,00%

NAN

Zjedn. Em. Arab.

Selena Gulf Building Materials LLC

Dubai

Dystrybutor

100,00%

Korea Pd.

Hamil - Selena Co. Ltd

Kimhae

Producent pian

30,00%

SA 3

Objaśnienia do kolumny "Właściciel"

FM - właścicielem 100% udziałów jest Selena FM (SFM)

SA - właścicielem 100% udziałów jest Selena SA

FM 1 - właścicielem udziałów jest Selena FM (99%) oraz Selena SA (1%)

SA 1 - właścicielem udziałów jest Selena SA, pozostałe udziały poza Grupą

FM 2 - właścicielem udziałów jest Selena FM (95%) oraz Selena SA (5%)

SA 2 - właścicielem udziałów jest Selena SA (85%) i Selena Malzemeleri (15%)

FM 3 - właścicielem udziałów jest Selena FM (95%) oraz Selena ESG (5%)

SA 3 - jednostka stowarzyszona - właścicielem udziałów jest Selena SA

FM 4 - właścicielem udziałów jest SFM (94,59%), pozostałe udziały należą do Krzysztofa Domareckiego (5,41%)

NAN - wspólne przedsięwzięcie - właścicielem udziałów jest Selena Nantong Building Materials

FM 5 - właścicielem udziałów jest Selena FM (50%), pozostałe udziały (50%) poza Grupą

POL - właścicielem 99% udziałów jest POLYFOAM, pozostałe udziały poza Grupą

SIT - właścicielem 100% udziałów jest Selena Industrial Technologies

ASI - właścicielem 100% udziałów jest Selena Green Investments ASI Sp. z o.o.

SGI - właścicielem 100% udziałów jest Selena Green Investments

IMP - właścicielem 100% udziałów jest Imperalum–Sociedade de Revestimentos e Impermeabilizações, S.A.

ASI1 - właścicielem 50% udziałów jest Selena Green Investments ASI Sp. z o.o., pozostałe udziały poza Grupą

SMI - właścicielem 100% udziałów jest Selena Marketing International Sp. z o.o.

ASI2 - właścicielem 90% udziałów jest Selena Green Investments ASI Sp. z o.o., pozostałe udziały poza Grupą

* W dniu 4 września 2023 roku nastąpiło połączenie spółki Selena Industrial Technologies sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką Carina Silicones sp. o.o. (spółka przejmowana)

** W dniu 3 lipca 2023 roku nastąpiło połączenie spółki Selena Industrial Technologies sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką Taurus sp. o.o. (spółka przejmowana)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1.7.2. Zmiany w strukturze Grupy Selena

Podwyższenie kapitału zakładowego spółki Biogazownia Przybroda sp. z o.o.

W dniu 15 lutego 2023 roku właściwy Sąd rejestrowy zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego spółki

Biogazownia Przybroda Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu o kwotę 855 tys. PLN tj. do kwoty 1 710 tys. PLN.

Wszystkie nowe udziały w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Biogazownia Przybroda Sp. z o.o., o łącznej

wartości nominalnej 855 tys. PLN zł, objęła spółka Selena Green Investments ASI Sp. z o.o. za łączną kwotę 5 000

tys. PLN. Od dnia zarejestrowania ww. podwyższenia kapitału zakładowego spółka Selena Green Investments ASI

Sp. z o.o. posiada 50% udziałów w kapitale zakładowym spółki Biogazownia Przybroda Sp. z o.o.

Połączenie spółek zależnych: Selena Industrial Technologies sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką

Taurus sp. z o.o. (spółka przejmowana).

W dniu 3 lipca 2023 roku zostało zarejestrowane w rejestrze przedsiębiorców KRS połączenie spółki Selena

Industrial Technologies Sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką Taurus Sp. z o.o. (spółka przejmowana) – w trybie

tzw. łączenia się przez przejęcie. Na skutek połączenia Selena Industrial Technologies Sp. z o.o. wstąpiła z ww.

dniem co do zasady we wszystkie prawa i obowiązki spółki przejmowanej. 100% udziałów w kapitale zakładowym

Selena Industrial Technologies Sp. z o.o. przysługuje Selena FM S.A. Ww. połączenie Spółek jest uzasadnione

gospodarczo oraz ekonomicznie; ma ono charakter przede wszystkim organizacyjny; na skutek jego

przeprowadzenia nastąpiło uproszczenie struktury Grupy. Połączenie ułatwi w przyszłości, w zależności od potrzeb

biznesowych, m.in. ujednolicić i uporządkować wewnętrzne procedury, tak aby zapewnić bardziej efektywne

prowadzenie działalności i ciągłe zwiększanie jakości produktów.

Utworzenie spółek SGI 9 - SGI 13

W dniu 11 lipca 2023 roku podpisane zostały umowy spółek z ograniczoną odpowiedzialnością – SGI 9, SGI 10,

SGI 11, SGI 12 i SGI 13. Wspólnikiem wszystkich spółek jest Selena Green Investments ASI Sp. z o.o. (100%

udziałów o wartości 5 tys. PLN w każdej ze spółek). Spółki SGI 10 oraz SGI 13 zostały wpisane do rejestru

przedsiębiorców KRS w dniu 19 października 2023 roku.

Podpisanie umowy inwestycyjnej z Masterplast Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

W dniu 28 czerwca 2023 roku Selena FM S.A. i Masterplast Nyilvánosan Működő Részvénytársaság z siedzibą

w Sárszentmihály, Árpád u. 1/A. (dalej „Masterplast”) podjęły decyzję o współpracy strategicznej polegającej na

realizacji inwestycji we wspólny zakład produkcji wełny szklanej. Węgierski Masterplast jest wiodącym

producentem i dystrybutorem materiałów izolacyjnych i produktów dla przemysłu budowlanego w regionie Europy

Środkowo-Wschodniej, notowanym na giełdzie w Budapeszcie. Współpraca stron będzie realizowana w ramach

spółki PIMCO Kft. należącej w 100% do Masterplast, w której obie strony docelowo będą posiadały po 50%

udziałów w jej kapitale zakładowym.

W dniu 24 lipca 2023 roku Selena FM S.A. zawarła z Masterplast warunkową umowę inwestycyjną dotyczącą współpracy

realizowanej w ramach spółki PIMCO Kft.. Umowa została zawarta pod warunkami zawieszającymi, w szczególności

w postaci uzyskania zgody węgierskiego urzędu antymonopolowego (lub potwierdzenia, że nie jest ona wymagana) oraz

zapewnienia PIMCO finansowania dłużnego, które zostanie następnie skonwertowane na kapitał PIMCO.

W dniu 6 listopada 2023 roku Selena FM S.A. oraz Masterplast ostatecznie potwierdziły spełnienie się warunków

zawieszających umowy inwestycyjnej zawartej przez strony w dniu 24 lipca 2023 roku. Jednocześnie ze

spełnieniem się warunków zawieszających, strony dokonały podwyższenia kapitału zakładowego Pimco Kft.

z kwoty 153.000.000,00 HUF (1.798.362,00 PLN według średniego kursu NBP na dzień 6 listopada 2023 r., tj. 100

HUF = 1,1754 PLN) do kwoty 3.627.942.000,00 HUF (42.642.830,27 PLN według średniego kursu NBP na dzień

6 listopada 2023 r.), przy czym łączna kwota wkładów wniesionych przez partnerów wyniesie:

• od Jednostki Dominującej - 9.686.132,00 EUR (43.214.677,92 PLN według średniego kursu NBP na dzień

6 listopada 2023 r.) oraz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

• od Masterplast - 4.207.575.000,00 HUF (49.455.836,55 PLN według średniego kursu NBP na dzień

6 listopada 2023 r.).

W efekcie podwyższenia kapitału zakładowego Pimco Kft. Selena FM S.A. w zamian za wnoszony wkład objęła

bezpośrednio 50% udziałów w Pimco Kft. (dających 50% głosów). Na dzień 31 grudnia 2023 roku opłacony udział

Jednostki Dominującej w Pimco Kft. wyniósł 23 mln PLN. Po dniu bilansowym, Selena FM S.A. opłaciła kolejne

9,9 mln PLN udziału w kapitale zakładowym Pimco Kft.

Objęcie kontroli nad spółką Imperalum – Sociedade de Revestimentos e Impermeabilizações, S.A. –

rozliczenie ostateczne

W dniu 26 lipca 2023 roku Selena FM S.A. zawarła z Regratópico, SGPS, S.A. – Portuguese HoldCo warunkową

umowę nabycia udziałów w spółce Imperalum – Sociedade de Revestimentos e Impermeabilizações, S.A.

z siedzibą w Portugalii (dalej: Imperalum).

Imperalum jest producentem pap modyfikowanych APP – ataktycznym polipropylenem, które mają wysoką temperaturę

mięknienia. Powstała w 1968 roku firma ma dziś istotny udział w rynku membran bitumicznych w Portugalii. Dzięki

przedmiotowej transakcji Grupa Selena chce uzupełnić swoją ofertę produktową pap i hydroizolacji płynnych oraz

umocnić swoją dywizję Waterproofing – rozwiązań hydroizolacyjnych – w Zachodniej Europie. Jest to kolejne działanie

w ramach międzynarodowej ekspansji geograficznej Grupy.

W dniu 31 sierpnia 2023 roku została podpisana ostateczna umowa nabycia udziałów w spółce Imperalum za cenę

ustaloną wstępnie w kwocie 10,6 mln EUR (47,3 mln PLN wg średniego kursu NBP z dnia 31 sierpnia 2023 r., tj.

1 EUR = 4,4684 PLN). Tym samym Grupa Selena nabyła bezpośrednio pakiet 90,1% udziałów zapewniających

kontrolę 100% praw kapitałowych i głosu (z uwagi na fakt, iż Imperalum posiada akcje własne reprezentujące

pozostały kapitał zakładowy).

Przejęcie spółki oznacza powiększenie portfolio produktów oraz wzmocnienie roli Grupy w segmencie hydroizolacji

i w innych grupach produktowych w Portugalii. Zwiększenie mocy produkcyjnych, ale przede wszystkim pozyskanie

grona nowych ekspertów oraz rozpoznawalnej na portugalskim rynku marki prowadzi do zwiększenia możliwości

jeszcze lepszej reakcji na branżowe trendy rynkowe.

W dniu 19 października 2023 r. zgodnie z mechanizmem rozliczeń przewidzianym w Umowie Warunkowej ustalono

ostateczną cenę nabycia udziałów w spółce Imperalum w kwocie 10,8 mln EUR (48,1 mln PLN wg średniego kursu

NBP z dnia 19 października 2023 r., tj. 1 EUR = 4,4529 PLN). Powyższa korekta ceny została ujęta w ostatecznym

rozliczeniu ceny nabycia spółki.

Grupa Selena dokonała ostatecznej identyfikacji aktywów i zobowiązań nabytego biznesu i ujęła je w skonsolidowanym

sprawozdaniu finansowym w wartości godziwej. Dane księgowe zostały przyjęte na bazie skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Imperalum na dzień 31 sierpnia 2023 roku, tj. na dzień objęcia kontroli.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Szczegóły ostatecznie ustalonej wartości godziwej przejętych aktywów netto oraz zysku z okazyjnego nabycia na

dzień przejęcia kontroli przedstawiono poniżej (w tys. PLN):

Dane w tys. PLN na dzień 31.08.2023 r.

Wartość księgowa

zgodnie ze

skonsolidowanym

sprawozdaniem

finansowym

nabytej grupy

Korekty

doprowadzające do

wartości godziwej

Ostatecznie ustalona

wartość godziwa

Rzeczowe aktywa trwałe

27 627

7 959

35 586

Wartości niematerialne

853

21 692

22 545

Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe

Zapasy

7 914

Należności handlowe oraz pozostałe

19 202

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

6 603

Aktywa razem

62 236

29 651

91 887

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

11 837

Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego

3 091

7 072

10 163

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

10 623

Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych

1 918

Pozostałe zobowiązania niefinansowe

4 973

Zobowiązania razem

32 442

7 072

39 514

Rozliczenie ceny nabycia

Ostateczna cena nabycia

- 48 306

Aktywa netto

52 373

Zysk z okazyjnego nabycia

4 067

Koszty związane z nabyciem spółki poniesione do dnia 31 grudnia 2023 r. zostały ujęte w skonsolidowanym

rachunku zysków i strat Grupy Selena w kosztach ogólnego zarządu w kwocie 3.787 tys. PLN.

Przychody Imperalum ujęte w skonsolidowanym rachunku zysków i strat Grupy Selena za okres od momentu

nabycia do 31 grudnia 2023 roku wyniosły 24.829 tys. PLN, zaś zysk netto za ten sam okres 1.827 tys. PLN. Gdyby

spółka Imperalum została nabyta w dniu 1 stycznia 2023 r. skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Selena

wykazałoby przychody w kwocie 1.828.507 tys. PLN oraz zysk netto w kwocie 60.680 tys. PLN.

Objęcie kontroli nad spółką EK-WIND Sp. z o.o. – rozliczenie ostateczne

Na podstawie umowy zawartej w dniu 4 września 2023 roku Selena Green Investments ASI Sp. z o.o. dokonała

nabycia 100% udziałów o wartości 1 mln PLN w spółce EK-WIND Sp. z o.o. z siedzibą w Koszalinie wpisanej

do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000393416 od spółki Dynamic

Biogas Sp. z o.o. Sp. K. z siedzibą w Poznaniu za cenę 231 tys. PLN.

Sporządzając skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2023 r. Grupa Selena dokonała identyfikacji aktywów

i zobowiązań nabytego biznesu i ujęła je w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w wartości godziwej. Dane

księgowe zostały przyjęte na bazie sprawozdania finansowego EK-WIND Sp. z o.o. na dzień 31 sierpnia 2023 roku.

W ocenie Zarządu Selena FM S.A. w danych księgowych nie występują istotne różnice pomiędzy dniem sporządzenia

sprawozdania finansowego przez EK-WIND Sp. z o.o. a dniem objęcia kontroli, tj. 4 września 2023 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Szczegóły ostatecznie ustalonej wartości godziwej przejętych aktywów netto na bazie wartości księgowych

ustalonych na dzień nabycia spółki, jak również zysku z okazyjnego nabycia przedstawiono poniżej (w tys. PLN):

Dane w tys. PLN

stan na

31.08.2023

Rzeczowe aktywa trwałe

1 755

Pozostałe krótkoterminowe aktywa niefinansowe

Aktywa razem

1 785

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

429

Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych

Pozostałe zobowiązania niefinansowe

Zobowiązania razem

487

Ostateczne rozliczenie ceny nabycia

Cena nabycia

- 231

Udziały niedające kontroli

- 70

Aktywa netto

1 298

Zysk z tytułu okazyjnego nabycia

997

Strata netto EK-WIND Sp. z o.o. ujęta w skonsolidowanym rachunku zysków i strat Grupy Selena za okres

od momentu nabycia do 31 grudnia 2023 roku wyniosła 181 tys. PLN. Gdyby spółka EK-WIND Sp. z o.o. została

nabyta w dniu 1 stycznia 2023 r. skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Selena wykazałoby przychody

w kwocie 1.778.405 tys. PLN oraz zysk netto w kwocie 57.060 tys. PLN.

Połączenie spółek zależnych: Selena Industrial Technologies sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką

Carina Silicones sp. z o.o. (spółka przejmowana).

W dniu 4 września 2023 roku zostało zarejestrowane w rejestrze przedsiębiorców KRS połączenie spółki Selena

Industrial Technologies sp. z o.o. (spółka przejmująca) ze spółką Carina Silicones sp. z o.o. (spółka przejmowana)

– w trybie tzw. łączenia się przez przejęcie. Na skutek połączenia Selena Industrial Technologies sp. z o.o. wstąpiła

z ww. dniem co od zasady we wszystkie prawa i obowiązki spółki przejmowanej. 100% udziałów w kapitale

zakładowym Selena Industrial Technologies sp. z o.o. przysługuje Selena FM S.A. Ww. połączenie Spółek jest

uzasadnione gospodarczo oraz ekonomicznie; ma ono charakter przede wszystkim organizacyjny; na skutek jego

przeprowadzenia nastąpiło uproszczenie struktury Grupy. Połączenie ułatwi w przyszłości, w zależności od potrzeb

biznesowych, m.in. ujednolicić i uporządkować wewnętrzne procedury, tak aby zapewnić bardziej efektywne

prowadzenie działalności i ciągłe zwiększanie jakości produktów.

Nabycie udziałów w spółce Fandla Faktoring Sp. z o.o.

Na podstawie umowy zawartej w dniu 20 października 2023 roku Selena Marketing International Sp. z o.o. dokonała

nabycia 100% udziałów o wartości 1 641,4 tys. PLN w spółce Fandla Faktoring Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie

wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000706157 od spółki Fandla

Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu za cenę 10 tys. PLN. W dniu 27 października 2023 roku Nadzwyczajne

Zgromadzenie Wspólników spółki Fandla Faktoring sp. z o.o. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału

zakładowego spółki do kwoty 4 871,4 tys. PLN.

Zarejestrowanie spółki Selena Gulf Building Materials

W dniu 5 października 2023 roku spółka Selena Gulf Building Materials LLC została zarejestrowana w Dubaju. Spółka

jest dystrybutorem. Licencja na prowadzenie działalności została jej przyznana do 04 października 2024 roku.

Nabycie udziałów w spółce ONPV Sp. z o.o.

Na podstawie umowy zawartej w dniu 20 grudnia 2023 roku Selena Green Investment ASI Sp. z o.o. dokonała

nabycia 90% udziałów o wartości 9 tys. PLN w spółce ONPV Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie wpisanej do

Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000845715 za cenę 578,1 tys. EUR.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1.7.3. Finansowanie inwestycji

Przeprowadzone inwestycje finansowane były ze środków własnych, dotacji oraz kredytów celowych, które zostały

szczegółowo opisane w nocie 2.5. niniejszego sprawozdania.

1.7.4. Oddziały

Spółka nie posiada oddziałów.

1.8. Istotne wydarzenia

1.8.1. Cele i kierunki rozwoju Grupy Selena w 2023 roku

Grupa Selena w 2023 roku pracowała nad przygotowaniem celów i kierunków rozwoju na następne lata.

1.8.2. Podział zysku za rok 2022

W dniu 25 maja 2023 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Selena FM S.A. podjęło uchwałę

o dokonaniu podziału zysku za 2022 rok w wysokości 90 328 023,02 PLN w następujący sposób:

1. na wypłatę dywidendy w wysokości 1,40 złotych na jedną akcję, tj. przeznaczyć łączną kwotę w wysokości

30 294 832,40 PLN;

2. na kapitał zapasowy Spółki przeznaczyć kwotę w wysokości 60 033 190,62 PLN.

Dzień dywidendy (dzień nabycia prawa do dywidendy) został wyznaczony na 7 czerwca 2023 roku, natomiast dzień

wypłaty dywidendy do 30 czerwca 2023 roku.

1.8.3. Promocja Grupy

W 2023 roku działania promocyjne Grupy Selena były skoncentrowane na dalszym wzmacnianiu sprzedaży swoich

produktów i rozwiązań oraz nagłośnieniu nowych poprzez kampanie promocyjne, udział w wydarzeniach czy

prowadzenie szkoleń. Nagłośniono też proces rozszerzania oferty Grupy w związku z jej inwestycjami: przejęciem

portugalskiego lidera produktów bitumicznych Imperalum i projektem budowy zakładu produkującego wełnę

szklaną wspólnie z węgierską firmą Masterplast. W wielu działaniach podkreślano wagę jaką Grupa Selena

przywiązuje do zrównoważonego rozwoju.

Przedstawiciele Spółki i jej spółek zależnych aktywnie uczestniczyli w dużych wydarzeniach targowych, m.in.

w Polsce, Niemczech, Hiszpanii, Brazylii, Kolumbii i na Węgrzech. Na największych targach budowlanych

w Europie, BAU w Monachium, Spółka prezentowała przyjaźniejsze środowisku produkty i rozwiązania klientom

z Europy Zachodniej, a za każdy zostawiony na stoisku adres e-mail obiecała zasadzić drzewo. Kilka dni później

w Lesie Osobowickim we Wrocławiu zasadzono ok. 1000 drzew.

Spółka jako pierwszy producent w Europie uzyskała dla swoich montażowych pian PU renomowany certyfikat

International Sustainability and Carbon Certification (ISCC) Plus, potwierdzający zawartość biokomponentów

w produktach i obniżony o 30% ślad węglowy, co zapoczątkowało proces obniżania śladu węglowego produktów Grupy.

Spółka wzmocniła swoją pozycję jednego z liderów rodzimych firm działających na światową skalę, stając się

członkiem-założycielem Rady Polskich Przedsiębiorców Globalnych. Cele jej działania to: dbanie o polski interes

gospodarczy przez wzrost konkurencyjności naszej gospodarki i zwiększenie liczby krajowych firm globalnych oraz

budowanie dobrego wizerunku Polski i polskiej gospodarki na świecie.

Elementem budowania pozycji Grupy był też udział w prestiżowych wydarzeniach. Główny akcjonariusz, Krzysztof

Domarecki, wystąpił w transmitowanym na żywo wywiadzie z cyklu CC Talks organizacji Corporate Connections,

zrzeszającej właścicieli największych spółek w poszczególnych krajach. Ówczesny Prezes Spółki Jacek Michalak

wziął udział w Polsko-Ukraińskim Forum Gospodarczym na zaproszenie Rady ds. Przedsiębiorczości przy

Prezydencie RP. Spółka została partnerem konferencji PRECOP 28, poprzedzającej Szczyt Klimatyczny ONZ,

a Ewa Kosmala, Global Sustainability Director, uczestniczyła podczas niej w 2 panelach dyskusyjnych.

Przedstawiciele spółki Selena CA w Kazachstanie uczestniczyli w Astana International Forum, największym tego

typu wydarzeniu w regionie, gdzie przywódcy państw i przewodniczący międzynarodowych organizacji dyskutowali

o problemach współczesności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Wybrane nagrody i wyróżnienia:

• Podczas forum Restart 2023 Spółka otrzymała nagrodę dla Najbardziej Innowacyjnej Firmy, przyznawaną przez

dziennik „Rzeczpospolita”. Wyróżniono ją spośród firm uwzględnionych w prestiżowym rankingu Lista 2000.

• W raporcie Polityki Insight „Czempioni Narodowi” Spółka zajęła 4. miejsce i otworzyła listę Czempionów

Narodowych (za 3 Czempionami Międzynarodowymi). Najwyżej oceniono aktywność Spółki na rynkach

zagranicznych i dominującą pozycję w branży. Spółka odnotowała największy awans spośród wszystkich

firm obecnych w pierwszej 50-tce w każdej z pięciu edycji rankingu.

• Spółka po raz drugi otrzymała tytuł Best Managed Companies Poland. Deloitte, organizator programu,

analizuje działalność uczestników pod kątem stosowania najwyższych standardów strategii, innowacji,

kultury organizacyjnej i finansów.

• Spółkę uhonorowano platynową nagrodą konkursu Innowator ESG 2023 w kategorii E – „Innowacja

w obszarze środowiska”. Doceniono w szczególności produkt do izolacji drzwi i okien Tytan Professional®

Low-Ex Green, stworzony w ramach kontynuacji procesu obniżania śladu węglowego naszych produktów.

• Spółka otrzymała Nagrodę Prezydenta Wrocławia w kategorii Biznes Odpowiedzialny Społecznie.

Doceniono nasze działania z ostatnich lat, zwłaszcza: wspieranie walki z pandemią Covid-19 i jej skutkami,

pomoc osobom dotkniętym wojną w Ukrainie, wsparcie własnych pracowników oraz zaangażowanie

w lokalne działania społeczne i rozwój sportowych talentów.

• Podczas Forum Ekonomicznego w Karpaczu Grupa Selena została wyróżniona nagrodą ISBnews

„Najbardziej Wiarygodny w Polskiej Gospodarce” w kategorii Spółka Roku 2022. Uhonorowano firmy

i instytucje prowadzące swoją działalność w sposób transparentny, uczciwy wobec kontrahentów

i partnerów, hołdujące zasadom społecznej odpowiedzialności biznesu.

• W 1. rankingu „Gazety Wrocławskiej” Złota Setka Dolnośląskiego znalazły się dwie spółki naszej grupy:

Selena FM S.A. oraz Selena Industrial Technologies sp. z o.o. To zestawienie uwzględnia 100

przedsiębiorstw z największymi przychodami netto w województwie dolnośląskim w 2022 roku.

• Podczas gali Builder Awards spółka dystrybucyjna Selena S.A. została wyróżniona jako Budowlana Firma Roku

w kategorii dostawca materiałów budowlanych, a ówczesny Prezes Andrzej Ulfig – jako Osobowość Roku.

• Na Konwencie Stolarka VIP piana Low-Ex Green zdobyła laur w konkursie „Innowacyjne rozwiązania Branży

Stolarki EKO”, zaś Technical Manager w Selenie S.A. Beata Strzelczyk – wyróżnienie w Plebiscycie Kobiety

Branży Stolarki 2023.

• W hiszpańskim plebiscycie Premios C de Ferretería y Bricolaje blisko 1000 punktów sprzedaży w kanale DIY,

sprzętu i produktów pokrewnych wybrało marki produktów o najwyższej jakości i innowacyjności. Marka Quilosa

zwyciężyła w 2 kategoriach: Piany Poliuretanowe – Innowacyjność oraz Silikony i Uszczelniacze – Jakość.

• Główny akcjonariusz, Krzysztof Domarecki, został laureatem XXVII edycji Dolnośląskiego Klucza Sukcesu

za 2023 rok w kategorii: Największa osobowość w promocji Dolnego Śląska. Wyróżnienie zostało przyznane

za działalność rozsławiającą region w kraju i za granicą, a w laudacji szczególnie podkreślono spełnianie

powinności publicznych i całokształt aktywności Krzysztofa Domareckiego.

1.8.4. Inne istotne wydarzenia

W 2023 roku nie miały miejsca inne istotne dla Grupy wydarzenia, które nie byłyby opisane w niniejszym

sprawozdaniu lub skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za 2023 rok.

1.9. Rozwój działalności badawczo-rozwojowej

W Grupie Selena działalność badawczo-rozwojowa realizowana jest przede wszystkim przez Selena Industrial

Technologies Sp. z o.o. Oddział 3 (uprzednio, tj. przed połączeniem zarejestrowanym 1 marca 2022 roku: Selena

Labs Sp. z o.o.) (dalej: SIT Oddział 3) oraz przez laboratoria znajdujące się w Hiszpanii, Rumunii, Turcji oraz we

Włoszech. W 2023 roku w SIT Oddział 3 były prowadzone intensywne prace nad rozwojem nowych produktów

i technologii we wszystkich grupach produktowych wraz z systematycznym procesem testowania produktów oraz ich

optymalizacji kosztowej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

1.10. Istotne inwestycje

W roku 2023 Grupa Selena przeznaczyła na inwestycję kwotę 58 mln zł. Podobnie jak rok wcześniej, prowadziła

niezbędne inwestycje rozwojowe, głównie o charakterze modernizacyjnym i rozwojowym w większości zakładów

produkcyjnych w tym: rozbudowa linii produkcji pian w Turcji, zakup mikserów statycznych, mieszalników, automatyzacja

w zakresie produkcji, wdrożenia systemów klasy ERP (Microsoft AX). Grupa inwestowała również w sektor energetyczny:

została zainstalowana instalacja PV w dwóch fabrykach, elektrociepłownia biogazowa, farma fotowoltaiczna.

1.11. Opis czynników ryzyka i zagrożeń

Istotne czynniki mogące, w ocenie Zarządu, wpływać na wyniki Grupy w kolejnych okresach zostały opisane poniżej.

Sytuacja makroekonomiczna w Polsce i na świecie. Aktualizacja prognozy Międzynarodowego Funduszu

Walutowego (IMF) opublikowana w styczniu 2024 roku pokazuje, że gospodarka światowa odnotowała w 2023 roku

3,1% wzrostu PKB, a w 2024 roku jest prognozowany identyczny wzrost wielkości 3,1%, w tym, co szczególnie ważne,

kraje wysokorozwinięte odnotują wzrost w 2024 roku o 1,5% (vs. wzrost o 1,6% w 2023 roku), a rynki rozwijające się

4,1% (vs. wzrost o 4,1% w 2023 roku). Dla większości rynków Grupy Selena prognozowany jest wzrost PKB

w porównaniu do 2023 roku w tym, co szczególnie ważne, kraje Unii Europejskiej osiągną wynik 0,9% w 2024 roku (0,5%

w 2023 roku). Dla USA IMF prognozuje wzrost o 2,1% w 2024 roku (2,5% w 2023 roku), dla Chin wzrost 4,6% (5,0%

w 2023 roku) oraz dla Rosji o 2,6% (3,0% w 2023 roku). Dla Polski wskazano wzrost PKB o 0,6% w 2023 roku

i przyśpieszenie do wzrostu wielkości 2,8% w 2024 roku.

Inflacja. Według prognoz opublikowanych przez Międzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) w styczniu 2024 roku,

średnioroczna inflacja w skali światowej osiągnęła w 2023 roku 6,8% i w 2024 roku będzie nadal na podwyższonym

poziomie, z prognozą w wysokości 5,8%. Dla rynków Grupy Selena najbardziej istotne będą odczyty inflacji w krajach

strefy euro, gdzie oczekuje się 2,8% w 2024 roku oraz, co szczególnie istotne, w Polsce, gdzie prognoza na 2024 rok

zakłada utrzymywanie się średniego wzrostu cen na poziomie 6,4%.

Dostępność finansowania. Według opublikowanych przez Związek Banków Polskich wyników sondażu na temat

koniunktury w sektorze bankowym PENGAB w styczniu 2024 roku, w prognozach 6-miesięcznych, nastąpiła nieznaczna

poprawa nastrojów na rynku (w ujęciu rok do roku): 33% bankowców wskazuje na wzrost, 44% na stabilizację, a 22%

na spadek zaciąganych kredytów mieszkaniowych.

Sytuacja w budownictwie. Duży wpływ na popyt na rynku chemii budowlanej ma i będzie miała sytuacja

w budownictwie mieszkaniowym, gdzie występuje największe zużycie tych materiałów. Dane GUS dla Polski za rok 2023

pokazują spadek o 7,2% liczby mieszkań oddanych do użytku w porównaniu do analogicznego okresu 2022 roku, przy

jednoczesnym spadku liczby wydanych pozwoleń na budowę o 19,0% i spadku liczby rozpoczynanych inwestycji

mieszkaniowych o 5,6%.

Kursy walutowe. Według konsensusu prognoz walutowych agencji Thomson Reuters z marca 2024 roku wynika,

iż w najbliższych miesiącach należy spodziewać się nieznacznego umocnienia kursu euro złoty. Na koniec roku

oczekiwany kurs wynosi EUR/PLN 4,2970. Na koniec roku dla najważniejszych rynków działalności Grupy oczekiwane

są następujące kursy: EUR/CZK 24,90; EUR/HUF 389,50; EUR/RON 5,00; EUR/RUB 106,40 oraz EUR/TRY 39,40.

Duże wahania kursów walut mają wpływ na zwiększenie ryzyka walutowego.

Ryzyko odmiennej oceny przez organy podatkowe transakcji pomiędzy spółkami w Grupie Selena. Jednostka

Dominująca oraz spółki z Grupy Selena zawierają transakcje z podmiotami powiązanymi, które mogą zostać poddane

kontroli przez organy podatkowe. Głównym celem czynności kontrolnych jest sprawdzenie czy podmioty powiązane

zawierają między sobą transakcje na warunkach analogicznych do tych, jakie zastosowałyby między sobą niezależne

podmioty i czy nie dochodzi do zaniżenia płaconego podatku. Na spółkach Grupy Selena spoczywa między innymi

obowiązek przygotowania dokumentacji cen transferowych, ale także przeprowadzenia analizy danych porównawczych,

tam gdzie są one wymagane. Należy podkreślić, iż począwszy od 2017 roku na spółki z Grupy Selena nałożone zostały

rozszerzone obowiązki w zakresie cen transferowych (obejmujące m.in. nowe obowiązki dokumentacyjne czy

poszerzenie danych wskazywanych w dokumentacji cen transferowych), które następnie w 2019 roku uległy daleko

idącym modyfikacjom, co zostało uwzględnione w podejściu stosowanym w ramach Grupy Selena. Jednostka

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

Dominująca ocenia, że wszystkie transakcje, jakie Spółka oraz spółki z Grupy Selena zawierają z podmiotami

powiązanymi, były i są zawierane wyłącznie na warunkach odpowiadających warunkom, jakie zastosowałyby między

sobą niezależne podmioty. Nie można jednak wykluczyć, iż ocena transakcji Spółki z podmiotami powiązanymi dokonana

przez organy podatkowe może być odmienna, co mogłoby pociągnąć za sobą konsekwencje w postaci korekty wyniku

podatkowego, a co za tym idzie konieczności zapłaty dodatkowego zobowiązania podatkowego wraz z odsetkami za

zwłokę, co w efekcie mogłoby mieć wpływ na wynik finansowy Spółki oraz Grupy Selena.

Ryzyko związane ze zmiennością regulacji prawnych i podatkowych. Częste zmiany przepisów oraz ich

niejednolite interpretacje, charakterystyczne dla polskiego systemu prawnego, mogą spowodować pogorszenie

sytuacji finansowej Jednostki Dominującej lub spółek z Grupy Selena (np. na skutek konieczności dostosowania

działalności Spółki lub spółek z Grupy do wymogów wynikających z tych zmian). Wszelkie zmiany lub

wprowadzenie nowych regulacji prawa krajowego i unijnego, mogą wpłynąć na sytuację i perspektywy rozwoju

Spółki lub spółek z Grupy Selena i doprowadzić do konieczności poniesienia dodatkowych kosztów

na dostosowanie działalności Spółki lub Spółek Grupy Selena do nowych lub zmienionych regulacji prawnych.

Powyższe wskazania odnoście zmienności przepisów prawa, jak i niejednolitych interpretacji, znajdują również

zastosowanie w odniesieniu do prawa podatkowego. W szczególności – oprócz zmian w zakresie materialnego

prawa podatkowego – należy wskazać, iż od 15 lipca 2016 roku weszły w życie regulacje Ordynacji Podatkowej

w zakresie tzw. Ogólnej Klauzuli Przeciwko Unikaniu Opodatkowania (The General Anti-Avoidance Rule tzw.

GAAR), która ma zapobiegać powstawaniu i wykorzystywaniu sztucznych struktur prawnych, tworzonych w celu

uniknięcia opodatkowania. Powyższe przepisy mają zastosowanie w odniesieniu do korzyści podatkowych

wynikających ze sztucznych struktur prawnych, które zostały osiągnięte po dniu wejścia w życie przepisów klauzuli

GAAR (niezależnie od tego, kiedy dana struktura została utworzona). W konsekwencji ustalenie zobowiązań

podatkowych może wymagać istotnego osądu, w tym dotyczącego transakcji już zaistniałych, a kwoty obciążeń

podatkowych prezentowane i ujawniane w sprawozdaniach finansowych mogą się zmienić w przyszłości w wyniku

kontroli organów podatkowych. Biorąc pod uwagę zarówno istnienie klauzuli GAAR, jak i zmienność samego

materialnego prawa podatkowego i jego interpretacji, należy uznać, iż występuje nieodłączna niepewność

co do przyjętej przez spółki z Grupy Selena kwalifikacji działań poszczególnych podmiotów w kontekście ich ujęcia

na gruncie przepisów prawa podatkowego, co może wpłynąć na możliwość realizacji aktywów z tytułu podatku

odroczonego w przyszłych okresach oraz zapłatę dodatkowego podatku za okresy przeszłe (wraz z ewentualnymi

kwotami dodatkowych kar przewidzianych przepisami prawa podatkowego lub odsetek za zwłokę). Władze

podatkowe mogą w Polsce przeprowadzić kontrole ksiąg rachunkowych i rozliczeń podatkowych w ciągu 5 lat

od zakończenia roku kalendarzowego, w którym upłynął termin płatności podatku i obciążyć spółki Grupy Selena

dodatkowym wymiarem podatku wraz z karami i odsetkami za zwłokę.

Ryzyko operacyjne. Ryzyko związane z możliwością wystąpienia straty na skutek nieadekwatności lub

zawodności działania procesów wewnętrznych, ludzi i systemów lub wystąpienia czynników wewnętrznych (ryzyko

operacyjne związane z procesami wewnętrznymi, produktami, logistyką, surowcami i IT, ryzyko prawne). W 2023

roku w Grupie Selena nie odnotowano istotnych zdarzeń w tej kategorii ryzyka, skutkujących konsekwencjami

w działalności produkcyjnej czy sprzedażowej.

Szczegółowe informacje dotyczące działań Grupy w zakresie ryzyka BHP opisano w oświadczeniu na temat

informacji niefinansowych będącym załącznikiem do niniejszego sprawozdania.

Szczegółowe informacje dotyczące działań Grupy w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu opisano w nocie 3.14

oraz w oświadczeniu na temat informacji niefinansowych będącym załącznikiem do niniejszego sprawozdania.

Ryzyko geopolityczne związane z obecną sytuacją w Ukrainie zostało opisane w nocie 7.2 skonsolidowanego

sprawozdania finansowego za 2023 rok, a wpływ tejże sytuacji na założenia dotyczące kontynuacji działalności

w nocie 1.2 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2023 rok.

Ryzyka finansowe (walutowe, stopy procentowej, kredytowe i płynności oraz pozostałe (specyficzne), w tym dotyczące

cen surowców) zostały opisane w nocie 7.2 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2023 rok.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje o Grupie Kapitałowej

W ramach zwiększonej odpowiedzi na sytuacje kryzysowe funkcjonuje w Grupie system BCMS (Business

Continuity Management System). Szczegółowe informacje nt. BCMS ujawniono w oświadczeniu o informacjach

niefinansowych będącym załącznikiem do niniejszego sprawozdania.

1.12. Przewidywany rozwój Grupy

Rozwój Grupy Selena w 2024 roku będzie opierać się na dalszej intensyfikacji sprzedaży na rynkach rozwiniętych, w tym

szczególnie Europy Zachodniej i krajach Ameryki, z jednoczesnym wykorzystaniem warunków na pozostałych rynkach.

Priorytetowymi obszarami na najbliższy rok będą:

• użytkownik końcowy będący w centrum uwagi dzięki budowaniu z nim zaawansowanych procesów

współtworzenia produktów i właściwej bazy kontaktów oraz wdrażaniu tego podejścia w kulturze firmy,

• dostarczanie produktów i rozwiązań nowej generacji do nowoczesnych prac budowlanych, opracowanych

dla profesjonalnych budowniczych i wspólnie z nimi,

• zwiększenie zakresu podstawowych obszarów działalności i uruchomienie nowych,

• zrównoważony rozwój, w tym rozwój nowych technologii i produktów,

• rozwój na skalę globalną,

• nowoczesne podejście do struktur dywizji wraz z dalszym wzmacnianiem powiązania ich z segmentami

aplikacji i użytkownikami końcowymi.

1.13. Plany inwestycyjne

W 2024 roku Grupa Selena przewiduje wydatki inwestycyjne na projekty mające wpływ na energooszczędność, na

modernizację infrastruktury procesowej oraz automatyzację i robotyzację zwiększającą efektywność procesów

produkcyjnych. Planowana jest kontynuacja wdrażania w kolejnych spółkach zagranicznych systemu informatycznego

klasy ERP na bazie Microsoft Dynamics AX 2012 oraz automatycznego systemu nadruku. Ich wartość i realizacja będą

uzależnione od wyników analiz ekonomicznych przeprowadzonych w Grupie Selena.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

2. Omówienie sytuacji finansowej

2.1. Wyniki finansowe

Poniższe tabele przedstawiają wybrane wielkości skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz wybrane

wskaźniki finansowe.

Dane w tys. PLN

od 01.01.2023

do 31.12.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2022

Zmiana

kwotowa

Zmiana %

Przychody z umów z klientami

1 778 405

1 963 305

-184 900

-9,4%

Koszt własny sprzedaży

1 228 338

1 372 570

-144 232

-10,5%

Zysk brutto ze sprzedaży

550 067

590 735

-40 668

-6,9%

Koszty sprzedaży

306 884

308 178

-1 294

-0,4%

Koszty ogólnego zarządu

153 256

144 716

8 540

5,9%

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej

27 066

21 302

5 764

27,1%

Utrata wartości trwałych aktywów niefinansowych

6 675

200

6 475

Utrata wartości aktywów finansowych

2 189

5 322

-3 133

-58,9%

EBITDA (zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja)

148 526

199 243

-50 717

-25,5%

Zysk z działalności operacyjnej (EBIT)

108 129

153 621

-45 492

-29,6%

Wynik na działalności finansowej

-49 712

-22 492

-27 220

121,0%

Utrata wartości udzielonych pożyczek i gwarancji

8 062

Udział w wynikach jednostki stowarzyszonej

4 921

3 022

1 899

62,8%

Zysk/strata brutto

55 276

134 151

-78 875

-58,8%

Zysk/strata netto

50 342

112 581

-62 239

-55,3%

Inne całkowite dochody netto

-38 964

-3 686

-35 278

957,1%

Całkowite dochody razem

11 378

108 895

-97 517

-89,6%

od 01.01.2023

do 31.12.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2022

Zmiana

w p.p.

Rentowność brutto sprzedaży

30,9%

30,1%

0,8

Koszty sprzedaży / przychody z umów z klientami

17,3%

15,7%

1,6

Koszty zarządu / przychody z umów z klientami

8,6%

7,4%

1,2

Rentowność EBITDA%

8,4%

10,1%

-1,7

Rentowność działalności operacyjnej (EBIT%)

6,1%

7,8%

-1,7

Rentowność netto

2,8%

5,7%

-2,9

EBIT% – zysk operacyjny / przychody z umów z klientami

EBITDA% - (zysk operacyjny + amortyzacja) / przychody z umów z klientami

Przychody z umów z klientami

W 2023 roku skonsolidowane przychody z umów z klientami wyniosły 1 778 mln PLN i były o 9,4%

(tj. o 185 mln PLN) niższe od przychodów osiągniętych w roku ubiegłym. Spadek przychodów w stosunku

do okresu porównawczego spowodowany jest głównie spadkiem wolumenów sprzedaży i wahaniami kursów

walutowych w porównaniu do roku 2022.

Udział segmentu w przychodach Grupy

Dynamika przychodów

Segment

od 01.01.2023

do 31.12.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2022

2023/2022

Jednostka dominująca

12,0%

10,6%

Produkcja w Polsce

0,6%

0,4%

24%

Dystrybucja w Polsce

20,5%

20,4%

-9%

Europa Zachodnia

23,9%

21,2%

2,2%

Europa Wschodnia i Azja

27,2%

28,0%

-12%

Ameryki

6,9%

8,6%

-28%

Pozostałe, w tym:

8,9%

10,8%

-24%

Polska - pozostałe spółki zależne

0,8%

1,0%

-33%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

Przychody ze sprzedaży Grupy Selena prezentowane są w siedmiu segmentach sprawozdawczych: Jednostka

dominująca, Dystrybucja w Polsce, Produkcja w Polsce, Europa Zachodnia, Europa Wschodnia i Azja, Ameryki

oraz Pozostałe. Kluczowymi segmentami pod kątem wypracowanych przychodów zewnętrznych są:

- Europa Zachodnia – wzrost udziału w przychodach Grupy o 2,2% (2023 rok w porównaniu do 2022 roku);

- Jednostka Dominująca – wzrost udziału w przychodach Grupy o 2% (2023 rok w porównaniu do 2022 roku);

Segment Produkcji w Polsce osiągnął najwyższy wzrost udziału w przychodach Grupy w 2023 roku w porównaniu

do 2022 roku, tj. 24%.

Zysk brutto ze sprzedaży

Grupa Selena wygenerowała w 2023 roku zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 550 mln PLN, tj. o 40,7 mln PLN

niższy niż w roku ubiegłym

Rentowność brutto sprzedaży wyniosła 30,9%, czyli o 0,8 p.p. więcej w stosunku do analogicznego okresu 2022

roku. Wzrost ten był wynikiem stałego zwiększania udziału sprzedaży produktów innowacyjnych o wyższej marży.

Koszty sprzedaży w 2023 roku wyniosły 306,9 mln PLN i były niższe o 1,3 mln PLN (tj. o 0,4%) w stosunku

do kosztów w roku ubiegłym.

Koszty ogólnego zarządu w 2023 roku wzrosły o 8,5 mln PLN (tj. o 5,9%) w stosunku do kosztów poniesionych

w 2022 roku. Wzrost kosztów ogólnego zarządu wynika głównie z realizacji projektów M&A 5,3 mln PLN oraz

annualizacji wynagrodzeń. Wskaźnik kosztów ogólnego zarządu do przychodów z umów z klientami wyniósł 8,6%.

Stosunek kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu do przychodów z umów z klientami wyniósł w 2023 roku 17,3%

i był o 1,6 p.p. wyższy od wskaźnika w roku ubiegłym.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej z uwzględnieniem straty z tytułu utraty wartości aktywów

finansowych i niefinansowych był dodatni i wyniósł 27,1 mln PLN.

Główną determinantą salda pozostałej działalności operacyjnej było otrzymanie odszkodowania o wartości 26,2

mln PLN z tytułu relokacji zakładu produkcyjnego Selena Nantong z obszaru Strefy. Dodatkowo Grupa odnotowała

zysk z tytułu okazjonalnego nabycia spółki Imperalum w wysokości 4,1 mln PLN.

Zysk/strata operacyjna

W 2023 roku Grupa wygenerowała zysk operacyjny w wysokości 108,1 mln PLN wobec 153,6 mln PLN zysku

w roku poprzednim.

Zysk/strata netto

Grupa Selena w 2023 roku wygenerowała zysk netto w wysokości 50,3 mln PLN, w porównaniu do 112,6 mln PLN

w roku poprzednim, co oznacza spadek o 55,3 p.p. Istotny wpływ na kształtowanie się wyniku netto Grupy ma

wynik na działalności finansowej, który wzrósł z poziomu kosztów o 31,7 mln PLN w porównaniu do analogicznego

okresu roku poprzedniego

Wartość EBITDA za okres 12 miesięcy 2023 roku wyniosła 148,5 mln PLN (w tym amortyzacja: 40,4 mln PLN)

i była o 50,7 mln PLN niższa od wartości osiągniętej dla analogicznego okresu roku poprzedniego.

2.2. Sytuacja majątkowo-finansowa

Wybrane wielkości skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz

31 grudnia 2022 roku przedstawia poniższa tabela.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

Dane w tys. PLN

stan na

31.12.2023

stan na

31.12.2022

Zmiana

kwotowa

Zmiana %

Aktywa trwałe

597 279

407 359

189 920

47%

Rzeczowe aktywa trwałe

393 706

287 792

105 914

37%

Wartości niematerialne

52 286

36 847

15 439

42%

Pozostałe aktywa długoterminowe

151 287

82 720

68 567

83%

Aktywa obrotowe

688 695

763 736

-75 041

-10%

Zapasy

202 873

262 185

-59 312

-23%

Należności handlowe oraz pozostałe

298 072

276 286

21 786

Środki pieniężne

75 875

100 363

-24 488

-24%

Pozostałe aktywa obrotowe

111 875

124 902

-13 027

-10%

Kapitał własny

701 078

718 252

-17 174

-2%

Zobowiązania

584 896

452 843

132 053

29%

Kredyty i pożyczki

162 747

89 994

72 753

81%

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

224 284

208 120

16 164

Pozostałe zobowiązania

197 865

154 729

43 136

28%

stan na

31.12.2023

stan na

31.12.2022

Wskaźnik bieżącej płynności*

1,4

2,1

Wskaźnik szybkiej płynności**

1,0

1,4

*wskaźnik bieżącej płynności – aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe

**wskaźnik szybkiej płynności – aktywa obrotowe pomniejszony o zapasy / zobowiązania krótkoterminowe

Zasadniczy wpływ na zmianę sytuacji majątkowej Grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku i wzrost sumy bilansowej

o 114,9 mln PLN w stosunku do 31 grudnia 2022 roku miało głównie zwiększenie wartości rzeczowych aktywów

trwałych, wartości niematerialnych oraz pozostałych długoterminowych aktywów.

Osiągnięte na dzień 31 grudnia 2023 roku wskaźniki płynności bieżącej w wysokości 1,4 i szybkiej w wysokości 1,0

wskazują na zdolność do regulowania na bieżąco zobowiązań Grupy.

2.3. Zadłużenie

Dane dotyczące poziomu zadłużenia oprocentowanego oraz wskaźników zadłużenia przedstawia poniższa tabela.

Dane w tys. PLN

stan na

31.12.2023

stan na

31.12.2022

Kredyty bankowe i pożyczki

162 747

89 994

Zobowiązania z tytułu leasingu

73 298

44 548

Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty

-75 875

-100 363

Zadłużenie oprocentowane netto

160 170

34 179

Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej

697 926

715 064

Kapitał i zadłużenie oprocentowane netto

858 096

749 243

Wskaźnik ogólnego zadłużenia (zobowiązania / aktywa ogółem)

45%

39%

Wskaźnik zadłużenia oprocentowanego (zadłużenie oprocentowane / aktywa ogółem)

18%

11%

Zadłużenie oprocentowane netto / EBITDA*

1,08

0,17

* zadłużenie oprocentowane netto na dzień bilansowy, EBITDA za ostatnie 4 kwartały

Na dzień bilansowy odnotowano wzrost zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek w stosunku do stanu na 31 grudnia

2022 roku do poziomu 162,7 mln zł. Wskaźnik (kowenant) zadłużenia oprocentowanego netto do EBITDA wzrósł

z 0,17 w 2022 roku do 1,08 na koniec 2023 roku. Wskaźnik zadłużenia oprocentowanego na koniec 2023 roku

wyniósł 18% i był o 7 p.p. wyższy niż w roku poprzednim.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

2.4. Przepływy pieniężne

Wybrane wielkości skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przedstawia poniższa tabela.

Dane w tys. PLN

od 01.01.2023

do 31.12.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2022

Zmiana kwotowa

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej

83 621

189 777

-106 156

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

-117 058

-37 761

-79 297

Środki pieniężne netto z działalności finansowej

7 368

-90 534

97 902

Zmiana stanu środków pieniężnych

-26 069

61 482

-87 551

Przepływy pieniężne netto w 2023 roku wyniosły -26,1 mln PLN wobec 61,5 mln PLN w 2022 roku.

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły 83,6 mln PLN w porównaniu z 189,8 mln PLN w 2022

roku. Na poziom przepływów z działalności operacyjnej istotny wpływ miał przede wszystkim spadek wyniku brutto Grupy.

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wykazały ujemne saldo w wysokości -117,1 mln PLN wobec

-37,8 mln PLN z 2022 roku. Głównym czynnikiem były inwestycje w spółki zależne.

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły 7,4 mln PLN. Na saldo to złożyły się głównie wpływy

z zaciągniętych kredytów i pożyczek (netto 66,8 mln PLN), zapłacone odsetki (-14,1 mln PLN), oraz spłaty zobowiązań

z tytułu leasingu finansowego (-15,1 mln PLN). W 2023 roku Jednostka Dominująca wypłaciła akcjonariuszom

dywidendę w kwocie 30,3 mln PLN.

2.5. Zaciągnięte kredyty i pożyczki

Stan otrzymanych kredytów bankowych na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz 31 grudnia 2022 roku przedstawia

poniższa tabela.

W ramach umów kredytowych podpisanych przez Jednostkę Dominującą samodzielnie lub wspólnie z wybranymi

jednostkami zależnymi, Spółka zobowiązała się do utrzymywania określonych skonsolidowanych wskaźników

finansowych na uzgodnionym z bankami poziomie. Na dzień 31 grudnia 2023 roku Grupa Selena utrzymała

wymagane przez kredytodawców poziomy skonsolidowanych wskaźników finansowych.

stan na

31.12.2023

stan na

31.12.2022

Lp.

Typ kredytu

Termin spłaty

Część długo-

terminowa

Część krótko-

terminowa

Część długo-

terminowa

Część krótko-

terminowa

Obrotowy

2023

1 398

Obrotowy

2024

77 768

8 648

Obrotowy

2025

5 831

Nieodnawialny

2023-2024

24 000

36 401

Inwestycyjny

2033

12 500

Pozostałe

2023-2029

10 832

31 816

5 816

13 713

Razem w tys. PLN

29 163

133 584

38 464

51 530

2.6. Poręczenia, gwarancje, pozycje pozabilansowe

Spółki Grupy nie udzielały istotnych gwarancji jednostkom spoza Grupy. Zestawienie gwarancji i poręczeń

udzielonych przez Jednostkę Dominującą spółkom z Grupy zawiera nota 7.1. jednostkowego sprawozdania

finansowego Spółki za 2023 rok.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

2.7. Instrumenty finansowe i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Szczegóły wykazywanych przez Grupę instrumentów finansowych zawiera nota 6.1 skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy za 2023 rok. Opis zasad zarządzania ryzykiem finansowym w Grupie (w tym

ryzykiem walutowym, ryzykiem stopy procentowej, ryzykiem kredytowym oraz ryzykiem płynności) zawiera nota

7.2 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za 2023 rok.

2.8. Lokaty i inwestycje

W 2023 roku Grupa korzystała z lokat bankowych.

2.9. Ocena zarządzania zasobami finansowymi

Na dzień 31 grudnia 2023 roku, Grupa Selena wykazała środki pieniężne w wysokości 75,9 mln PLN, ponadto

dysponowała niewykorzystanymi przyznanymi środkami kredytowymi w wysokości 328,4 mln PLN, które w ocenie

Zarządu zapewniają płynność finansową i stabilne finansowanie podmiotów w Grupie.

Spółka nie ma problemów z utrzymaniem płynności finansowej. W ocenie Zarządu nie występują zagrożenia

w zakresie zachowania płynności finansowej i regulowania przez Spółkę zobowiązań.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Omówienie sytuacji finansowej

Pozostałe informacje

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

3. Pozostałe informacje

3.1. Znaczące umowy

Znaczące umowy zawarte przez Grupę w 2023 roku obejmują umowy kredytów bankowych (nota 2.5).

Ze względu na bieżący charakter umów dostaw i sprzedaży, w zakresie działalności operacyjnej nie zawierano

pojedynczych umów, które byłyby istotne z punktu widzenia Grupy Selena.

Poniższa tabela zawiera istotne umowy ubezpieczenia zawarte przez spółki Grupy Selena w 2023 roku.

Spółka

zawierająca

umowę

Przedmiot ubezpieczenia

Suma

ubezpieczenia

(mln)

Waluta

Okres ubezpieczenia

Wszystkie spółki

z siedzibą w

Polsce

Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk, sprzętu

elektronicznego i utraty zysku

605,6

PLN

16/06/2023 - 15/06/2024

Ubezpieczenia komunikacyjne

różne

PLN

12 miesięcy

Ubezpieczenie NNW i kosztów leczenia w zagranicznych

podróżach służbowych

20,0

USD

11/06/2023 - 10/06/2024

Ubezpieczenie karnoskarbowe

5,0

PLN

04/09/2023 - 03/09/2024

Ubezpieczenie OC przedsiębiorców wykonujących

działalność z zakresu usługowego prowadzenia ksiąg

rachunkowych (Selena FM SA)

0,5

PLN

02/02/2023 - 01/02/2024

Umowy globalne

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego

16,0

EUR

1/11/2023 - 31/10/2024

Ubezpieczenia OC ogólnej (w związku z prowadzoną

działalnością i posiadanym mieniem)

25,0

PLN

16/06/2023 - 15/06/2024

Ubezpieczenie odpowiedzialności władz spółki (D&O)

150,0

PLN

1/07/2023 - 30/06/2024

Pozostałe spółki

zagraniczne

Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk, utraty zysku

28,4

RON

16/06/2023 - 15/06/2024

161,8

TRY

16/06/2023 - 15/06/2024

7 064

KZT

różne

47,9

EUR

16/06/2023 - 15/06/2024

Ubezpieczenia OC ogólnej (w związku z prowadzoną

działalnością i posiadanym mieniem)

28,8

TRY

16/06/2023 - 15/06/2024

5,0

RON

16/06/2023 - 15/06/2024

1,0

EUR

16/06/2023 - 15/06/2024

478,9

KZT

16/06/2023 - 15/06/2024

Ubezpieczenia komunikacyjne

różne

12 miesięcy

Ubezpieczenie towarów w transporcie

0,2

EUR

01/01/2023 - 01/01/2024

Ubezpieczenie OC za środowisko naturalne

3,0

EUR

31/12/2023 - 30/12/2024

3.2. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Spółki z Grupy Selena nie zawierały pomiędzy sobą transakcji nietypowych lub na warunkach nierynkowych,

których łączna wartość wypełnia kryterium istotności (10% kapitałów własnych).

Szczegółowy opis pożyczek udzielonych przez Jednostkę Dominującą spółkom Grupy Selena został

zaprezentowany w nocie 5.1.3 oraz w nocie 7.2 jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2023 rok.

3.3. Emisja papierów wartościowych

W 2023 roku nie emitowano papierów wartościowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

3.4. Nabycie akcji własnych

Na dzień 31 grudnia 2022 roku Spółka posiadała 1.194.834 akcji własnych o wartości nominalnej 0,05 zł każda,

które stanowiły 5,23% kapitału zakładowego Spółki oraz 4,45% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu

Spółki (przy czym prawo głosu z akcji własnych posiadanych przez Spółkę nie może być wykonywane zgodnie

z art. 364 § 2 Kodeksu spółek handlowych).

W okresie od 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie nastąpiły zmiany w liczbie

posiadanych akcji własnych.

3.5. Realizacja prognoz

Spółka nie publikowała skonsolidowanej prognozy wyniku na 2023 rok.

3.6. Sprawy sporne

Na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu Jednostka Dominująca ani jednostki Grupy nie są stroną nieujawnionych

postępowań sądowych, których wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej.

3.7. Nietypowe wydarzenia i czynniki

Istotne czynniki mające wpływ na wyniki Grupy osiągane w 2023 roku zostały opisane w nocie 1.11 niniejszego

sprawozdania.

3.8. Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących

Szczegóły dotyczące wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej zawiera nota 8.4

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za 2023 rok.

3.9. Programy wynagrodzeń oparte na kapitale

W 2023 roku nie realizowano programów wynagrodzeń opartych na kapitale.

3.10. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące

Osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę nie posiadają akcji Spółki na dzień publikacji niniejszego raportu.

3.11. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji

Spółka nie posiada innych informacji o zawartych umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany

w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

3.12. System kontroli programów akcji pracowniczych

W 2023 roku w spółce Selena FM S.A. nie występowały programy akcji pracowniczych.

3.13. Informacje dotyczące badania sprawozdania finansowego

W dniu 15 marca 2021 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o wyborze firmy Ernst & Young Audyt Polska spółka

z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. jako podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych,

do przeglądu półrocznego i badania rocznego sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za lata 2021-2023. Umowa o badanie została zawarta w dniu

22 czerwca 2021 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Selena, jak i jednostkowych sprawozdań finansowych

wybranych spółek zależnych za lata 2022-2023 zawiera nota 8.5 skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Grupy za rok 2023.

W dniu 31 marca 2024 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o wyborze firmy UHY ECA AUDYT Sp. z o.o. jako

podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, do przeglądu półrocznego i badania rocznego

sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

za lata 2024-2026. Na dzień publikacji niniejszego raportu umowa o badanie nie została zawarta.

Dokonanie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badania rocznego sprawozdania finansowego oraz

rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nastąpiło zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi

wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.

Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego

i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz rocznego skonsolidowanego

sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami

etyki zawodowej.

Są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta

oraz obowiązkowymi okresami karencji. Jednostka Dominująca posiada politykę w zakresie wyboru firmy

audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia usług przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą

audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych

z zakazu świadczenia usług przez firmę audytorską.

3.14. Zgodność z unijną Taksonomią działalności zrównoważonej środowiskowo

Wstęp

Grupa Selena po raz drugi ujawnia w niniejszym sprawozdaniu informacje dotyczące zgodności z tzw. unijną

Taksonomią działalności zrównoważonej środowiskowo. Obowiązki z tym związane zostały wprowadzone

Rozporządzeniem Parlamentu i Rady (UE) 2020/852 z 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram

ułatwiających zrównoważone inwestycje. Wspomniane Rozporządzenie, w skrócie nazywane Taksonomią UE

(systematyką), transponuje cele klimatyczne i środowiskowe Unii Europejskiej na techniczne kryteria służące

ocenie czy dana działalność może być uznana jako zrównoważona w odniesieniu do 6 celów środowiskowych:

1. Łagodzenie zmian klimatu,

2. Adaptacja do zmian klimatu,

3. Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich,

4. Przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym,

5. Zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola,

6. Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów.

Taksonomia jest zatem systemem klasyfikacji pozwalającym na zbadanie i ujawnienie, w jakim stopniu

prowadzona przez Grupę Selena działalność jest zrównoważona środowiskowo.

Wszelkiego rodzaju działalność prowadzona przez Grupę Selena może być przypisana do jednej z trzech kategorii:

• działalność kwalifikująca się do systematyki, dla której stwierdzono, że spełnione są Techniczne Kryteria

Kwalifikacji i Minimalne Gwarancje – jest to działalność zrównoważona środowiskowo;

• działalność kwalifikująca się do systematyki, dla której nie przeprowadzono badania Technicznych Kryteriów

Kwalifikacji lub stwierdzono, że przynajmniej jedno z kryteriów nie jest spełnione, lub nie spełnione zostały

Minimalne Gwarancje – jest to działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo;

• działalność niekwalifikująca się do systematyki, dla której nie istnieją Techniczne Kryteria Kwalifikacji

(do kategorii tej należą m.in. te rodzaje działalności, dla których kryteria powstaną w przyszłości i wówczas

działalność ta będzie kwalifikowała się do Taksonomii).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Techniczne Kryteria Kwalifikacji (dalej: TKK) to szczegółowe kryteria pozwalające na jednoznaczne

stwierdzenie, czy dana działalność wnosi istotny wkład w jeden z celów środowiskowych i nie wyrządza poważnych

szkód pozostałym celom środowiskowym. TKK są zawarte w dwóch aktach prawnych:

1. Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2021/2139 z dn. 04 czerwca 2021 r. (tzw. „Climate Delegated

Act”), które od czasu wydania, było nowelizowane dwukrotnie przez następujące akty prawne:

• Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 r., które wprowadziło wymagania

dla działalności związanych z wytwarzaniem energii z wykorzystaniem paliw gazowych i energii jądrowej,

• Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 r., które wprowadziło nowe

rodzaje działalności oraz zmiany do niektórych technicznych kryteriów kwalifikacji.

Rozporządzenie 2021/2139 zawiera kryteria istotnego wkładu w dwa cele środowiskowe: łagodzenie zmian

klimatu (climat change mitigation, CCM) i adaptacja do zmian klimatu (climate change adaptation, CCA) oraz

kryteria niewyrządzania poważnych szkód pozostałym celom środowiskowym (do no significant harm, DNSH).

2. Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r.

(tzw. „Environmental

Delegated Act”).

Rozporządzenie to określa TKK dla istotnego wkładu i nieczynienia poważnej szkody w zakresie pozostałych

czterech celów środowiskowych: ochrony zasobów wodnych (WTR), gospodarki obiegu zamkniętego (CE),

ograniczaniu zanieczyszczeń (PPC) i ochrony bioróżnorodności (BIO).

Minimalne Gwarancje (dalej: MG), określone w art. 18 Rozporządzenia 2020/852 są procedurami stosowanymi

w celu zapewnienia przestrzegania Wytycznych ONZ dotyczących Biznesu i Praw Człowieka i Wytycznych OECD

dla Przedsiębiorstw Wielonarodowych.

Każde przedsiębiorstwo podlegające obowiązkom wynikającym z Rozporządzenia 2020/852 jest zobowiązane

na podstawie art. 8 Rozporządzenia do ujawnienia trzech wskaźników:

• Udział procentowy obrotu pochodzący z produktów lub usług związanych działalnością zrównoważoną

środowiskowo;

• Udział procentowy nakładów inwestycyjnych (CapEx) odpowiadający aktywom lub procesom związanym

z działalnością zrównoważoną środowiskowo;

• Udział procentowy wydatków operacyjnych (OpEx) odpowiadający aktywom lub procesom związanym

z działalnością zrównoważoną środowiskowo.

Szczegółowe wymogi dotyczące kalkulacji i ujawniania ww. wskaźników zostały określone w Rozporządzeniu

Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178

, tzw. „akcie delegowanym do art. 8”.

Zgodność prowadzonej przez Grupę Selena działalności z systematyką

W wyniku przeprowadzonych analiz ustalono następujący odsetek obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx)

i wydatków operacyjnych (OpEx) zgodnych z Taksonomią.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego

i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność

gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie i ochronę zasobów wodnych i morskich,

w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę lub w ochronę i odbudowę

bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem

któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 w odniesieniu

do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego

i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności

gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody

spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Badanie zgodności z systematyką działalności prowadzonej przez Grupę Selena wykazało, że:

• z działalności zrównoważonej Grupa Selena w 2023 roku pochodziło: 0,00% obrotu, 0,00% nakładów

inwestycyjnych oraz 0,00% wydatków operacyjnych.

• z działalności kwalifikującej się, ale niezgodnej z systematyką (niezrównoważonej środowiskowo) w 2023 roku

pochodziło: 0,15% obrotu, 69,14% nakładów inwestycyjnych oraz 0,76% wydatków operacyjnych Grupy.

• z działalności niekwalifikującej się do systematyki w 2023 roku pochodziło: 99,85% obrotu, 30,86%

nakładów inwestycyjnych oraz 99,24% wydatków operacyjnych Grupy.

Obrót

CapEx

OpEx

Wartość w 2023 roku [mln zł]

1 778,41

58,16

1 696,77

działalność zrównoważona (zgodna z systematyką)

0,0%

działalność niezrównoważona (kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z nią)

0,15%

69,14%

0,76%

działalność neutralna (niekwalifikująca się do systematyki)

99,85%

30,86%

99,24%

W dalszej części rozdziału opisany jest proces badania zgodności z Taksonomią, zastosowane zasady

rachunkowości oraz szczegółowe omówienie trzech wskaźników wyników wraz z tabelami sporządzonymi zgodnie

z tzw. aktem delegowanym do art. 8, czyli Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178. Należy

podkreślić, że zerowy udział obrotu zrównoważonego środowiskowo wynika z faktu, iż Grupa w 2023 roku nie

spełniła Minimalnych Gwarancji.

Proces badania zgodności z Taksonomią

W celu zbadania zgodności z systematyką przeprowadzony został czteroetapowy proces:

1. Identyfikacja

Etap polegał na przeglądzie całej działalności prowadzonej przez Grupę Selena i ustalenie, czy, a jeśli tak to

które rodzaje działalności kwalifikują się do systematyki. Przeglądowi podlegały uzyskiwane przez spółki

przychody, nakłady inwestycyjne i wydatki operacyjne. Do identyfikacji poszczególnych rodzajów działalności

wykorzystano ich opisy zawarte w załącznikach do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139

oraz 2023/2486, które były porównywane do faktycznie prowadzonej działalności. W przypadku braku

dostatecznej jednoznaczności opisu działalności, korzystano pomocniczo ze statystycznej klasyfikacji

działalności gospodarczej NACE

2. Alokacja

Etap polegał na przypisaniu do poszczególnych zidentyfikowanych w pierwszym etapie działalności wartości

obrotu, nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych. Szczegóły zastosowanych metod alokacji zostały

opisane w rozdziale Zasady Rachunkowości.

3. Weryfikacja

Etap polegał na przeprowadzeniu dwóch rodzajów badań:

Rozporządzenie (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 20 grudnia 2006 r. w sprawie statystycznej klasyfikacji

działalności gospodarczej NACE Rev. 2 i zmieniające rozporządzenie Rady (EWG) nr 3037/90 oraz niektóre rozporządzenia WE w sprawie

określonych dziedzin statystycznych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

• w przypadku wszystkich zidentyfikowanych rodzajów działalności przeprowadzono badanie kryteriów

istotnego wkładu i niewyrządzania poważnych szkód z wykorzystaniem TKK określonych w załącznikach

do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 oraz 2023/2486. Szczegóły oceny są

przedstawione w sekcji Weryfikacja zgodności z Technicznymi Kryteriami Kwalifikacji.

• przeprowadzona została ocena czy spełnione są Minimalne Gwarancje. Szczegóły oceny są przedstawione

w sekcji Minimalne Gwarancje.

4. Kalkulacja

Etap polegał na wykorzystaniu informacji wynikowych z etapów drugiego i trzeciego w celu sporządzenia tabel

zawierających wymagane informacje oraz opracowaniu niniejszej informacji uzupełniającej, zgodnie

z wymogami załączników I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2178.

Proces został przeprowadzony przez zespół składający się z przedstawicieli spółek Grupy Selena ze wsparciem

zewnętrznej firmy doradczej oraz był nadzorowany przez Global Sustainability Director.

Minimalne Gwarancje

Zgodnie z art. 18 Rozporządzenia 2020/852:

„Minimalnymi gwarancjami, o których mowa w art. 3 lit. c), są procedury stosowane przez przedsiębiorstwo prowadzące

działalność gospodarczą, które mają zapewnić przestrzeganie Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw

wielonarodowych oraz Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, w tym zasad i praw określonych

w ośmiu podstawowych konwencjach wskazanych w Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy dotyczącej

podstawowych zasad i praw w pracy oraz zasad i praw określonych w Międzynarodowej karcie praw człowieka.”

Badanie zgodności z Minimalnymi Gwarancjami zostało zrealizowane zgodnie z rekomendacjami zamieszczonymi

w Final Report on Minimum Safeguards

autorstwa Platform On Sustainable Finance. Zgodnie z rekomendacjami

niespełnieniem Minimalnych Gwarancji jest jedna z czterech przesłanek:

1. Nieodpowiednie lub nieistniejące procesy należytej staranności w zakresie praw człowieka, w tym praw

pracowniczych, korupcji, opodatkowania i uczciwej konkurencji.

2. Spółka została ostatecznie pociągnięta do odpowiedzialności lub uznana za naruszającą prawo pracy lub prawa

człowieka w niektórych rodzajach spraw sądowych z zakresu prawa pracy lub praw człowieka.

3. Brak współpracy z Krajowym Punktem Kontaktowym OECD (dalej KPK OECD) w sprawie zgłoszenia przyjętego

przez KPK OECD.

4. Business and Human Rights Resource Centre (BHRRC) podjęło zarzut wobec firmy, a firma nie odpowiedziała

na nie w ciągu 3 miesięcy.

W procesie weryfikacji w Grupie Selena niezgodność z wyżej wymienionymi przesłankami została zbadana

w następujących sposób:

• Przesłanka 1: Weryfikacja kompletności procesów należytej staranności odbywała się na podstawie

wewnętrznej weryfikacji istnienia i działania elementów procesu należytej staranności wynikających z ram

tych procesów zwartych w dokumentach wymienianych w definicji Minimalnych Gwarancji. Na kształt

procesów należytej staranności w ujęciu definicyjnym proponowanym w art. 3 lit. c) Rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 wpływ mają przede wszystkim zapisy Wytycznych ONZ

dla biznesu i praw człowieka oraz Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych. Weryfikacja

zgodności odbyła się z użyciem narzędzia do oceny zgodności wykorzystującego metodykę oceny

proponowaną przez Platform on Sustainable Finance: World Benchmark Alliance Core UNGP indicators.

W wyniku przeprowadzonej analizy określono, że w organizacji istnieje i funkcjonuje niekompletny proces

należytej staranności wypełniający założenia wytycznych.

• Przesłanka 2: Przesłanka druga została zweryfikowana w procesie uzupełniania odpowiedzi do przesłanki

1 poprzez sprawdzenie, czy w stosunku do osób wymienionych w treści przesłanki, w okresie którego

dotyczy weryfikacja, nie zapadły prawomocne wyroki skazujące. W wyniku przeprowadzonej weryfikacji

stwierdzono brak informacji kwalifikujących Grupę do spełnienia warunków przesłanki 2.

• Przesłanka 3: Przeprowadzono weryfikację bazy zgłoszeń KPK OECD, która wykazała brak zaistniałych

zgłoszeń w stosunku do Grupy w okresie, którego dotyczyła weryfikacja. [http://mneguidelines.oecd.org/

database/].

https://finance.ec.europa.eu/system/files/2022-10/221011-sustainable-finance-platform-finance-report-minimum-safeguards_en.pdf

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

• Przesłanka 4: Przeprowadzono weryfikację bazy zgłoszeń Business and Human Rights Resource Centre

(BHRRC) która wykazała brak zaistniałych zgłoszeń w stosunku do Spółki/Grupy w okresie, którego

dotyczyła weryfikacja. [https://www.business-humanrights.org/en/companies].

W wyniku przeprowadzonego procesu weryfikacji ustalono, że działalności Grupy SELENA prowadzona jest

niezgodnie z Minimalnymi Gwarancjami.

Weryfikacja zgodności z Technicznymi Kryteriami Kwalifikacji

Weryfikacja zgodności z TKK była prowadzona dla wszystkich rodzajów działalności kwalifikujących się

do systematyki i polegała na analizie poszczególnych kryteriów istotnego wkładu i niewyrządzania poważnych

szkód (DNSH) oraz sprawdzeniu, w jakim stopniu dany rodzaj działalności zgodny jest z TKK określonymi

w przepisach Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139.

Grupa Selena spośród działalności wymienionych w rozporządzeniu 2021/2139 zidentyfikowała następujące

działania kwalifikujące się do taksonomii:

• 3.5 Produkcja sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną budynków, w której mieści się produkcja

systemu COOL-R (jest to płynna powłoka hydroizolacyjna obniżająca temperaturę wewnątrz budynków),

• 4.1 Produkcja energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej – dotyczy to instalacji

zamontowanej na budynku będącym siedzibą SIT Oddział 3 i produkującej energię na potrzeby działania

tego obiektu,

• 4.20 Kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z bioenergii – energia produkowana jest

w biogazowniach należących do Grupy Selena,

• 5.7 Fermentacja beztlenowa bioodpadów – działalność ta służy produkcji biogazu do biogazowni należących

do Grupy Selena,

• 6.5 Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi,

• 7.6 Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej – dotyczy przedsięwzięć

przygotowywanych i prowadzonych przez Selena Energy.

Dla każdego rodzaju działalności przeanalizowano techniczne kryteria kwalifikacji, skupiając się na kryteriach dla

działań wnoszących istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu. W związku z tym, że zidentyfikowane działalności

nie były realizowane z uwzględnieniem wymagań wynikających z TKK, to nie była też systematycznie gromadzona

odpowiednia dokumentacja, która mogłaby stanowić dowody i jednoznacznie wykazać zgodność z TKK.

Zasady rachunkowości

W celu obliczenia odsetka obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx) i wydatków operacyjnych (OpEx) kwalifikujących

się do systematyki i zgodnych z nią zastosowano następujące zasady.

Obrót

W odniesieniu do obrotu mianownik stanowiły skonsolidowane przychody Grupy Selena w 2023 roku, z wyłączeniem

przychodów związanych z incydentalną sprzedażą środków trwałych, ujawnione w skonsolidowanym sprawozdaniu

finansowym w nocie „3. Segmenty operacyjne oraz informacje na temat przychodów”. Do licznika przypisano przychody

z działalności kwalifikującej się do systematyki i jednocześnie zgodnej z nią.

Nakłady inwestycyjne (CapEx)

W odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (CapEx) mianownik stanowiły nakłady inwestycyjne przede wszystkim

na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych. CapEx jest ujęty w skonsolidowanym

sprawozdaniu finansowym w pozycji „Nabycie” i opisany w notach „6.2.1. Zmiany wartości rzeczowych aktywów

trwałych i wartości niematerialnych” oraz „6.2.3. Wartości niematerialne”. Do licznika przypisano tę część CapEx,

która dotyczy rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki i jednocześnie zgodnej z nią.

Wydatki operacyjne (OpEx)

W odniesieniu do wydatków operacyjnych (OpEx) mianownik stanowiły wszystkie koszty służące do bieżącej

obsługi aktywów spółki i utrzymywania ich we właściwej kondycji. Zaliczone do nich zostały takie koszty, jak: koszty

serwisu technicznego, instalacji, koszty napraw, ochrony, najmu oraz dzierżaw i inne koszty związane

z utrzymaniem właściwego funkcjonowania budynków, urządzeń i pojazdów wykorzystywanych przez Grupę.

Do licznika przypisano tę część OpEx, która dotyczy rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki

i jednocześnie zgodnej z nią.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Dane wykorzystane do obliczeń pochodziły z systemu finansowo-księgowego Selena FM S.A. i z systemów

finansowo-księgowych poszczególnych spółek zależnych wchodzących w skład Grupy Selena.

Grupa uniknęła podwójnego liczenia podczas przypisywania obrotu i nakładów inwestycyjnych poprzez dokonanie

stosownych wyłączeń konsolidacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami rachunkowymi. W przypadku

wydatków operacyjnych, które w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178 definiowane są w sposób

nie odnoszący się do międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej, dokonano przeglądu

wszystkich kont w systemie rachunkowym Grupy, a następnie zidentyfikowane pozycje spełniające definicję

OpEx’u przypisano każdorazowo do danego rodzaju działalności kwalifikującej się do systematyki lub do zbioru

pozostałych wydatków operacyjnych (nie kwalifikujących się do systematyki).

Grupa ujawnia w niniejszym raporcie po raz drugi udział działalności zgodnej z systematyką i po raz drugi udział

działalności kwalifikującej się do systematyki. Ujawnienie w niniejszym raporcie dotyczy ostatniego roku

obrotowego, tj. okresu od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r.

W trakcie analizy nie zidentyfikowano rodzajów działalności przyczyniających się do więcej niż jednego celu

środowiskowego. Nie istniała w związku z tym potrzeba stosowania specjalnych procedur w celu uniknięcia

podwójnego liczenia.

Weryfikacja zgodności z TKK była prowadzona dla wszystkich rodzajów działalności kwalifikujących się

do systematyki i polegała na analizie poszczególnych kryteriów istotnego wkładu i niewyrządzania poważnych

szkód. W przypadku innych rodzajów działalności, nie przekraczających progu istotności, analiza nie była

prowadzona, a tego typu działalność została ujęta jako kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z nią.

Analiza wykazała brak konieczności szczegółowej dezagregacji kluczowych wskaźników wyników pomiędzy

poszczególne jednostki operacyjne Grupy zgodnie z pkt 1.2.2.3. Załącznika I do Rozporządzenia Delegowanego

Komisji (UE) 2021/2178. Więcej informacji na ten temat znajduje się w komentarzach do poszczególnych

kluczowych wskaźników wyników.

Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym

Wiersz

Działalność związana z energią jądrową

Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania

energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu

paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii

elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych,

takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych

dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię

elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich

jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność

lub ma na nią ekspozycję

NIE

Wiersz

Działalność związana z gazem ziemnym

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem

gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii

cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma

na nią ekspozycję

NIE

Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię

cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję

NIE

Grupa nie prowadzi, nie finansuje ani nie ma ekspozycji na rodzaje działalności, o których mowa w sekcjach 4.26

– 4.31 załączników I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 (rodzaje działalności związane

z wytwarzaniem energii w ramach procesów jądrowych i produkcji energii z gazowych paliw kopalnych). W związku

z powyższym w niniejszym raporcie odstąpiono od sprawozdawania tabel dla wielkości, o których mowa w art. 8

ust. 6 i 7 Rozporządzenia o treści i sposobie prezentacji ujawnień́ taksonomicznych.

Obrót

Grupa Selena uzyskała w 2023 r. 1 778,41 mln zł przychodów. Zdecydowana większość z nich (1 775,82 mln zł)

dotyczyła działalności nie kwalifikujących się do systematyki. Pozostała część przychodów stanowiła obrót kwalifikujący

się do systematyki, w tym (działalności wymienione są w kolejności od mających największy udział w obrotach spółki):

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

• obrót związany z działalnością 3.5 Produkcja sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną wyniósł

1,75 mln zł (0,10% całkowitego obrotu),

• obrót związany z działalnością 4.20 Kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej

z bioenergii wyniósł 0,84 mln zł (0,o5% całkowitego obrotu).

W przypadku działalności 3.5 ustalono, że spełnione zostały kryteria istotnego wkładu, ale nie spełnione zostały

wszystkie kryteria nieczynienia poważnych szkód. W przypadku działalności 4.20 ustalono, że nie zostały spełnione

kryteria istotnego wkładu w łagodzenie zmiany klimatu, więc obrót związany z tymi działalnościami został uznany

za kwalifikujący się, ale niezgodny z systematyką.

Udział obrotu z działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) w całości obrotu wyniósł

w 2023 r. 0,00%, a udział obrotu z działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z nią 0,15%.

Łącznie udział obrotu z działalności kwalifikującej się do systematyki wyniósł 0,15%. Pozostałe 99,85% obrotu

przypada na przychody z działalności niekwalifikującej się do systematyki, czyli takiej, dla której regulator nie ustalił

TKK w załącznikach do aktów delegowanych.

Nakłady inwestycyjne (CapEx)

Grupa Selena zrealizowała w 2023 r. nakłady inwestycyjne w wysokości 58,16 mln zł. Większość z nich dotyczyła

rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki, w tym (działalności wymienione są w kolejności

od mających największy udział w nakładach inwestycyjnych):

• nakłady inwestycyjne związane z działalnością 4.20 Kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii

elektrycznej z bioenergii wyniosły 32,06 mln zł (55,12% całkowitych nakładów inwestycyjnych),

• nakłady inwestycyjne związane z działalnością 6.5 Transport motocyklami, samochodami osobowymi

i lekkimi pojazdami użytkowymi wyniosły 8,16 mln zł (14,02% całkowitych nakładów inwestycyjnych).

W przypadku działalności 4.20 ustalono, że nie zostały spełnione kryteria istotnego wkładu w łagodzenie zmiany klimatu.

W przypadku działalności 6.5 ustalono, że spełnione zostały kryteria istotnego wkładu, ale nie spełnione zostały wszystkie

kryteria nieczynienia poważnych szkód, więc nakłady inwestycyjne związane z tymi działalnościami zostały uznane za

kwalifikujące się, ale niezgodne z systematyką.

Ponadto Grupa Selena zrealizowała nakłady inwestycyjne w wysokości 17,95 mln zł (30,86% całkowitych nakładów

inwestycyjnych) związane z rodzajami działalności niekwalifikującymi się do systematyki.

Udział nakładów inwestycyjnych związanych z rodzajami działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej

z systematyką) w całości nakładów inwestycyjnych wyniósł w 2023 r. 0,00%, a udział nakładów inwestycyjnych

związanych z rodzajami działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z nią 69,14%. Łącznie udział

nakładów inwestycyjnych związanych z rodzajami działalności kwalifikującej się do systematyki wyniósł 69,14%.

Pozostałe 30,86% nakładów inwestycyjnych przypadało na rodzaje działalności niekwalifikujące się do systematyki, czyli

takie, dla których regulator nie ustalił TKK w załącznikach do aktu delegowanego.

Wydatki operacyjne (OpEx)

Grupa Selena poniosła w 2023 r. wydatki operacyjne w wysokości 1 696,77 mln zł, które w niewielkiej części

dotyczyły rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki, w tym (działalności wymienione są w kolejności

od mających największy udział w wydatkach operacyjnych):

• wydatki operacyjne związane z działalnością 6.5 Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi

pojazdami użytkowymi wyniosły 7,36 mln zł (0,43% całkowitych wydatków operacyjnych),

• wydatki operacyjne związane z działalnością 4.20 Kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii

elektrycznej z bioenergii wyniosły 3,47 mln zł (0,20% całkowitych wydatków operacyjnych),

• wydatki operacyjne związane z działalnością 3.5 Produkcja sprzętu zwiększającego efektywność

energetyczną budynków wyniosły 2,09 mln zł (0,12% całkowitych wydatków operacyjnych) Produkcja

energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej wyniosły 0,01 mln zł (0,00% całkowitych

wydatków operacyjnych).

W przypadku działalności 4.20 ustalono, że nie zostały spełnione kryteria istotnego wkładu w łagodzenie zmiany klimatu.

W przypadku działalności 6.5 ustalono, że spełnione zostały kryteria istotnego wkładu, ale nie spełnione zostały wszystkie

kryteria nieczynienia poważnych szkód, więc wydatki operacyjne związane z tymi działalnościami zostały uznane

za kwalifikujące się, ale niezgodne z systematyką. W przypadku działalności 3.5 ustalono, że spełnione zostały kryteria

istotnego wkładu, ale nie spełnione zostały wszystkie kryteria nieczynienia poważnych szkód.

Udział wydatków operacyjnych związanych z rodzajami działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej

z systematyką) w całości wydatków operacyjnych wyniósł w 2023 r. 0,00%, a udział wydatków operacyjnych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

związanych z rodzajami działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z nią 0,76%. Łącznie udział

wydatków operacyjnych związanych z rodzajami działalności kwalifikującej się do systematyki wyniósł 99,24%.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Pozostałe informacje

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Zasady ładu korporacyjnego

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Zasady ładu korporacyjnego

4. Zasady ładu korporacyjnego

Zasady ładu korporacyjnego zostały szczegółowo opisane w odpowiednich notach Sprawozdania z działalności

Spółki za 2023 rok.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Zasady ładu korporacyjnego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU O RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Zarząd Selena FM S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za 2023 rok oraz dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że

odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Selena FM S.A.

oraz jej wynik finansowy, oraz że roczne skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności zawiera prawdziwy obraz

rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

Prezes Zarządu

Sławomir Majchrowski

Członek Zarządu

ds. Handlowych

Walter Brattinga

Członek Zarządu

ds. Operacyjnych

Roman Dziuba

Członek Zarządu

ds. Finansowych

Krzysztof Ościłowicz

Członek Zarządu

ds. Produktów i Innowacji

Michał Specjalski

Członek Zarządu

ds. Personalnych

Andrzej Zygadło

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Spis treści

Załącznik nr 1

Oświadczenie Grupy Kapitałowej

na temat informacji niefinansowych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Spis treści

SPIS TREŚCI

I. INFORMACJE PODSTAWOWE ........................................................................................................................................ 45

II. OBSZAR ZARZĄDCZY ...................................................................................................................................................... 47

1. Opis modelu biznesowego oraz celów i kierunków rozwoju ..................................................................................... 47

2. Ład korporacyjny ....................................................................................................................................................... 50

3. Zarządzanie ryzykiem społecznym/pracowniczym i środowiskowym ............................................................................ 52

4. Zarządzanie etyką ...................................................................................................................................................... 56

III. Obszar środowiskowy ........................................................................................................................................................ 58

1. Uwagi ogólne ............................................................................................................................................................ 58

2. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: surowce i materiały ................................................................................. 58

3. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: paliwa i energia ...................................................................................... 58

4. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: woda ....................................................................................................... 59

5. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: bioróżnorodność ..................................................................................... 59

6. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: emisje ..................................................................................................... 59

7. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: odpady i ścieki ........................................................................................ 60

8. Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na środowisko .................................................... 61

9. Rozszerzona odpowiedzialność środowiskowa: produkty i usługi ............................................................................ 61

10. Zgodność z regulacjami ............................................................................................................................................ 62

11. Mechanizmy skargowe dotyczące kwestii środowiskowych ..................................................................................... 62

IV. OBSZAR SPOŁECZNY I PRACOWNICZY ........................................................................................................................ 65

1. Korzystanie z pomocy publicznej i zlecenia publiczne.............................................................................................. 65

2. Poziom zatrudnienia i poziom wynagrodzeń ............................................................................................................. 65

3. Relacje ze stroną pracowniczą i wolność zrzeszania ............................................................................................... 67

4. Bezpieczeństwo i higiena pracy ................................................................................................................................ 67

5. Rozwój i edukacja ..................................................................................................................................................... 70

6. Zarządzanie różnorodnością ..................................................................................................................................... 70

7. Prawa człowieka ....................................................................................................................................................... 71

8. Społeczności lokalne i zaangażowanie społeczne ................................................................................................... 73

9. Przeciwdziałanie korupcji .......................................................................................................................................... 74

10. Bezpieczeństwo produktów i konsumentów ............................................................................................................. 75

11. Komunikacja marketingowa ...................................................................................................................................... 76

12. Ochrona prywatności ................................................................................................................................................ 78

13. Oznakowanie produktów ........................................................................................................................................... 78

14. Pozostałe kwestie społeczne i rynkowe .................................................................................................................... 79

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje podstawowe

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Informacje podstawowe

I. INFORMACJE PODSTAWOWE

Selena FM S.A. nie jest zobligowana do przygotowania oświadczenia na temat informacji niefinansowych.

Przygotowanie oświadczenie wymagane jest dla całej Grupy Kapitałowej Selena FM S.A. (dalej również: Grupa

Selena, Grupa).

Niniejsze oświadczenie na temat informacji niefinansowych Grupy Selena zostało sporządzone w oparciu

o Standard Informacji Niefinansowej 2017 (SIN) ), na podstawie własnej metodyki przyjętej przez Spółkę.

Opisywane w Oświadczeniu procedury oraz polityki nie zawierają skwantyfikowanych dla Grupy celów, wyznaczają

kierunki i podstawowe zasady funkcjonowania. Taki model przyjęto ze względu na duże rozproszenie geograficzne

prowadzonej działalności oraz zróżnicowany profil działania poszczególnych Spółek z Grupy Selena.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

II. OBSZAR ZARZĄDCZY

1. Opis modelu biznesowego oraz celów i kierunków rozwoju

1.1. Model biznesowy

Grupa Selena to holding spółek zajmujących się produkcją i dystrybucją chemii budowlanej, oparty na polskim

kapitale. Jednostką Dominującą w Grupie jest Selena FM S.A. z siedzibą we Wrocławiu, która w dniu 18 kwietnia

2008 roku zadebiutowała na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.

Grupa Selena jest globalnym producentem i dystrybutorem produktów chemii budowlanej. W swojej ofercie posiada

piany, uszczelniacze, kleje, produkty do hydroizolacji, systemy ociepleń, zamocowania oraz produkty

komplementarne. Portfolio marek Grupy otwierają takie topowe marki jak: Tytan, Quilosa, Artelit, COOL-R i Matizol.

W skład Grupy wchodzi 57 spółek (wg stanu na 31.12.2023 r.) krajowych i zagranicznych w tym zakłady

produkcyjne zlokalizowane w 11 krajach. Siedziba, z której kieruje się całą działalnością międzynarodową Grupy

Selena, znajduje się we Wrocławiu.

Dla potrzeb zarządczych, Grupa Selena wyodrębnia 7 segmentów sprawozdawczych działalności: Jednostka

Dominująca, Dystrybucja w Polsce, Produkcja w Polsce, Europa Zachodnia, Europa Wschodnia i Azja, Ameryki,

Pozostałe. Szczegółową strukturę poszczególnych segmentów zawiera nota 1.7.1, a udział sprzedaży

poszczególnych segmentów w sprzedaży Grupy – nota 2.1. skonsolidowanego sprawozdania Zarządu z działalności

Grupy za 2023 rok.

Zakłady produkcyjne Grupy Selena zlokalizowane są w Polsce, Chinach, Brazylii, Rumunii, Turcji, Hiszpanii,

Portugali, Kazachstanie, Korei Południowej, na Węgrzech oraz we Włoszech, a jej produkty są dostępne na niemal

100 rynkach całego świata. Selena prowadzi również działalność badawczą w Polsce, Rumunii, Turcji, Hiszpanii

i we Włoszech. W kwietniu 2019 roku Grupa oficjalnie otworzyła w Dzierżoniowie nowoczesne centrum R&D

koordynujące działania międzynarodowego zespołu.

1.2. Główne cele i kierunki rozwoju

Grupa Selena w swoich działaniach stawia przede wszystkim na współpracę z Użytkownikiem swoich rozwiązań,

w tym produktów, poprzez skuteczne zaspokajanie jego potrzeb. Ze względu na szeroki i zróżnicowany zasięg

działalności całej Grupy, jej głównym celem jest przygotowywanie „szytych na miarę” produktów i całych systemów

chemii budowlanej oraz usług, przy zapewnieniu najwyższej jakości rozwiązań używanych w różnych strefach

klimatycznych oraz pod różnymi szerokościami geograficznymi.

Misją Grupy Selena jest dostarczanie niezawodnych, nowoczesnych i zrównoważonych środowiskowo

rozwiązań budowalnych, zapewniających komfortowe warunki życia przy uwzględnieniu potrzeb

wszystkich naszych interesariuszy. Jej źródłem jest wieloletnie doświadczenie zgromadzone dzięki kooperacji

z Użytkownikami, którymi są budowniczy i wykonawcy na całym świecie. Grupa w swoich produktach

i rozwiązaniach systemowych stawia przede wszystkim na innowacyjność – rozumianą jako wartość dodaną dla

Użytkownika, w głównej mierze w aspektach szybkości i wygody aplikacji, trwałości, energooszczędności,

aspektów pro środowiskowych, odporności pogodowej w różnych szerokościach geograficznych, wydajności,

kompleksowości oferowanych rozwiązań oraz bezpieczeństwa użytkowania.

Jednym z najistotniejszych kierunków rozwoju Grupy jest ścisła współpraca Seleny z budowniczymi w wielu krajach

świata. Jest to możliwe jedynie poprzez uważne wsłuchiwanie się w potrzeby użytkowników, a w konsekwencji

projektowanie odpowiednich produktów. Dlatego Selena cały czas rozwija portfolio produktów innowacyjnych, a wzrost

ich sprzedaży jest jednym z głównych wyzwań dla spółek Grupy we wszystkich krajach. Działanie te są skorelowane

ze zmianami w technologii pracy wynikającymi z digitalizacji oraz podnoszeniem poziomu obsługi klientów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

W odpowiedzi na megatrendy współczesnego świata, Grupa Selena, tworząc rozwiązania dla chemii budowlanej, bierze

pod uwagę takie aspekty jak szczególna dbałość o środowisko naturalne czy zrównoważony rozwój. Dział R&D

opracowuje produkty poprawiające efektywność użytkowania budynków przez zmniejszenie strat ciepła

i zapotrzebowania budynku na energię do ogrzewania i chłodzenia. Przykładem takich rozwiązań jest m.in.

hydroizolacyjna, wysokorefleksyjna powłoka dachowa COOL-R

, system ciepłego montażu okien WINS oraz piana

Tytan Energy 2020 – charakteryzująca się wysoką termoizolacyjnością i redukcją strat ciepła do 60%. Dział R&D

opracował też (w ramach współpracy w programie Horyzont 2020) nowe komponenty pochodzące ze źródeł

odnawialnych – biopolimery, tzw. Bioselenole. Są one wykorzystywane jako składnik nowej niskoprężnej piany

do montażu drzwi Tytan Low-Ex Green. Każdego roku oferta opracowana w ramach projektów odpowiada na potrzeby

inwestorów i użytkowników wpisując się jednocześnie w filary Strategii Zrównoważonego rozwoju Grupy Selena IFFEC.

1.3. Konsekwencja modelu działania

Obecnie Grupa Selena, działająca od ponad 30 lat na rynku, dzięki konsekwentnemu wdrażaniu modelu

biznesowego jest jednym z czterech największych producentów jednokomponentowych aerozolowych pian

poliuretanowych na potrzeby budownictwa oraz jest w pierwszej trójce wśród liderów klejów montażowych

w Polsce. Grupa zatrudnia łącznie ok. 1770 osób (stan na 31 grudnia 2023 roku), a swoje produkty dostarcza

do niemal 100 rynków świata na 5 kontynentach: w Europie, Azji, Ameryce Południowej i Północnej oraz Afryce.

1.4. Przyjęte cele i kierunki rozwoju

Grupa Selena nieustannie pracuje nad ulepszaniem istniejących i wprowadzaniem nowatorskich rozwiązań

na rynek – dzięki wymianie wiedzy i profesjonalizmowi zespołów zlokalizowanych w wielu krajach. Dywersyfikacja

rynków zbytu pozwala na stabilny i zrównoważony rozwój Grupy Selena.

Głównym motorem napędowym firmy jest współpraca z Użytkownikiem końcowym. Selena jako doświadczona

organizacja z ponad 30-letnim stażem na rynku, własnym know-how oraz rozwiniętym zapleczem R&D i siecią

dystrybucji, koncentruje swoje działania biznesowe wokół jeszcze bardziej precyzyjnej identyfikacji potrzeb

Użytkowników. Dzięki bliskiej współpracy z budowniczymi firma wspólnie projektuje innowacyjne rozwiązania, które

znacząco zmieniają lub pozytywnie wpływają na pracę Użytkownika. Selena, dzięki międzynarodowemu zespołowi

specjalistów i ekspertów, potrafi identyfikować potrzeby i w elastyczny sposób reagować na zmiany, w efekcie

czego wypracowane rozwiązania są odpowiedzią na konkretne oczekiwania i usprawniają pracę budowniczego.

W rezultacie Selena jest zaufanym partnerem w biznesie (budując pozycję lidera), a Użytkownicy są w pełni

zadowoleni z oferowanych produktów.

Celem przyjętych kierunków rozwoju jest również stała poprawa ergonomii pracy i wydajności wewnętrznej oraz

dostarczanie produktów dopasowanych do światowych trendów, przy jednoczesnym poszanowaniu podstawowych

wartości, takich jak prawa człowieka, równouprawnienie w zatrudnieniu, przeciwdziałanie korupcji czy ochrona

środowiska naturalnego.

Konsekwentne realizowanie przyjętych kierunków rozwoju oraz zaangażowanie zarówno indywidualne,

jak i zespołowe pozwala w ocenie Grupy Selena na osiągniecie stawianych jej celów.

Odzwierciedleniem priorytetów i wartości Grupy Selena jest dostarczanie produktów dla budownictwa neutralnego

klimatycznie, przy jednoczesnym stosowaniu najwyższych standardów zrównoważonego rozwoju korporacyjnego.

Rozwijamy produkty przyjazne dla środowiska i podnoszące efektywność energetyczną budynków.

W 2023 roku zostały opracowane filary zrównoważonego rozwoju Grupy Selena – IFFEC (I – Investors; F – Finance;

E – End Users; E – Employees; C – Climate).

Grupa Selena wspiera Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ wprowadzone Rezolucją Zgromadzenia Ogólnego

w 2015 r., kierując się przy tym holistycznym podejściem do oceny wpływu jej działalności na środowisko.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

Głównym celem działań Grupy Selena jest zmniejszenie śladu węglowego poprzez redukcję zużycia zasobów i emisji

dwutlenku węgla do atmosfery. Całościowa analiza cyklu życia LCA (Life Cycle Assesment – Ocena Cyklu Życia)

produktów pozwala na odpowiedzialne zarządzanie środowiskowe, bez przenoszenia wpływu z tytułu redukcji pomiędzy

poszczególnymi etapami.

Przejrzystych i porównywalnych informacji o produktach Grupy Selena oraz ich wpływie na środowisko dostarczają

deklaracje środowiskowe EPD (Environmental Product Declaration). Nieustannie jest badany wpływ produktów Grupy

na środowisko na każdym etapie ich cyklu życia, „od kołyski po grób”, przy użyciu metodologii LCA. Informacje te są

publikowane w EPD. Deklaracja środowiskowa produktu (EPD) to niezależne, wiarygodne podsumowanie, wydane

zgodnie z międzynarodowymi normami (ISO 14025, EN 15804), które określa wpływ produktu na środowisko w całym

jego cyklu życia, mierzony za pomocą znormalizowanej oceny LCA.

1.4.1. Aspekty środowiskowe

Przy realizacji przyjętych celów i kierunków strategicznych Grupa Selena zawsze bierze pod uwagę kwestie

ochrony środowiska.

Największe oddziaływanie na środowisko jest ze strony zakładów produkcyjnych i to im przypisuje się wiodącą rolę

w kwestii dbałości o zachowanie najwyższych standardów środowiskowych. Stały monitoring i odpowiednie planowanie

działań mają na celu sukcesywne minimalizowanie oddziaływania zakładów produkcyjnych na środowisko naturalne.

Spełnienie wymagań środowiskowych realizowane jest poprzez ciągły nadzór formalno-prawny na poziomie Grupy

i wdrażanie wymaganych działań w spółkach oraz realizację zobowiązań określonych w decyzjach środowiskowych.

Zapewnienie zgodności jest weryfikowane przez cykliczne środowiskowe audyty lokalne oraz środowiskowe audyty

z poziomu Grupy.

W zakresie badań i rozwoju można wskazać, że Grupa Selena była aktywnym partnerem Programu „Horyzonty

2020”, którego jednym z głównych celów jest przyczynienie się do ochrony środowiska naturalnego.

W zakresie wzrostu produkcji Grupa Selena korzysta tylko i wyłącznie z atestowanych surowców. Ponadto

w swoich fabrykach Grupa Selena wprowadza specjalne programy, których celem jest oszczędzanie energii oraz

redukcja emisji dwutlenku węgla do atmosfery, a także odpadów.

W zakresie produktów Grupa Selena nie tylko dba o rozszerzanie proponowanego przez siebie asortymentu,

ale także o jego innowacyjność. Przykładem może być ciągły rozwój technologii COOL-R

, dzięki której można

obniżyć temperaturę dachu o blisko 70%, co z kolei przyczynia się do obniżenie emisji dwutlenku węgla do

atmosfery, gdyż nie jest potrzebna instalacja chłodząca. Innym przykładem jest innowacyjny system ciepłego

montażu okien Tytan WINS, który został rozbudowany o nowe produkty. W 2023 roku została opracowana

i wprowadzona na rynek piana poliuretanowa Green Low-Ex z zawartością 30% MDI pochodzenia naturalnego.

1.4.2. Aspekty społeczne/pracownicze

Obecnie nie są planowane istotne redukcje liczby stanowisk pracowniczych na poziomie Grupy Selena. W związku

jednak z zauważalnym zmniejszeniem liczby wykwalifikowanych kandydatów na pracowników, podjęto działania mające

na celu automatyzację procesów produkcyjnych, a w konsekwencji ograniczenie zapotrzebowania na siłę roboczą.

1.5. Rynek, na którym działa przedsiębiorstwo

Grupa Selena działa na rynku chemii budowlanej i swoje produkty sprzedaje obecnie na niemal 100 rynkach

lokalnych na 5 kontynentach. Rynek chemii budowlanej jest wrażliwy na zmiany w makrootoczeniu, tj.: prawne,

społeczne oraz technologiczne. Szczególnie istotne są zmiany w przepisach dotyczących stosowania,

gromadzenia i utylizowania produktów i odpadów chemicznych, a także oczekiwań klientów. Jest to również istotne

ze względu na wielkość Grupy Selena.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

W związku z tym w Grupie Selena funkcjonują wyspecjalizowane komórki odpowiadające za zapewnienie sprawnego

funkcjonowania w obszarze R&D, substancji chemicznych, ISO, etykiet oraz zarządzaniem środowiskowym.

Rynek, na którym obecnie funkcjonuje Grupa Selena to 4 główne segmenty aplikacyjne:

• prace wykończeniowo-remontowe,

• montaż okien i drzwi,

• hydroizolacje,

• ściany i fasady, w tym ETICS (External Thermal Insulation Composite System).

Oferta dedykowana do profesjonalnych wykonawców z tych segmentów opiera się na produktach i systemach

z następujących kategorii produktowych:

• piany i pianokleje poliuteranowe,

• kleje i uszczelniacze,

• systemy izolacyjne,

• systemy hydroizolacyjne.

1.6. Produkty i usługi

Grupa Selena realizuje zamówienia na rynkach do prawie 100 krajów. Tak duża skala działań Grupy wynika z tego,

że na każdym etapie kreowania produktów, Grupa Selena gwarantuje innowacyjne i konkurencyjne rozwiązania,

które odpowiadają na konkretne potrzeby Użytkowników z różnych krajów / stref geograficznych. Jednocześnie

rozwiązania te są oferowane przy zachowaniu i utrzymaniu najwyższych, światowych standardów, potwierdzonych

nagrodami i międzynarodowymi certyfikatami jakości.

Obecnie Grupa Selena jest wśród czterech największych producentów piany montażowej dla budownictwa

na świecie. Oferta w tym zakresie stanowi szeroki wachlarz produktów dopasowanych do różnych potrzeb klientów

oraz zastosowań. Na ofertę pian w szczególności składają się:

• piany pistoletowe i wężykowe,

• piany wysokowydajne i niskoprężne,

• piany letnie, zimowe i wielosezonowe,

• piany specjalistyczne.

Ponadto Grupa Selena zajmuje się produkcją:

• pianoklejów,

• uszczelniaczy,

• klejów montażowych i przemysłowych, zamocowań chemicznych,

• systemów podłogowych,

• systemów izolacji i uszczelniania okien WINS,

• systemów termoizolacji (ETICS),

• systemów do wykończenia ścian wewnętrznych,

• systemów do płytek ceramicznych,

• zapraw budowlanych,

• materiałów do hydroizolacji,

• rozwiązań z zakresu biernej ochrony przeciwpożarowej,

• akcesoriów budowlanych.

Oferta Grupy została w 2023 roku poszerzona o nowe produkty bitumiczne poprzez zakup przedsiębiorstwa

handlowo-produkcyjnego Imperalum w Portugalii.

Produkty Grupy Selena są skatalogowane według segmentów aplikacyjnych (aby ułatwić Klientom wybór jednego

z wyżej wymienionych produktów). W wersji online katalog znajduje się na stronie internetowej

https://www.flipsnack.com/selenagroup/selena-group-product-catalogue/full-view.html. Zamieszczono w nim

dokładny opis produktów, w którym zawarte są m.in. informacje dotyczące parametrów technicznych oraz obszaru

ich zastosowania.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

1.7. Specyfikacja otoczenia konkurencyjnego

Odnosząc się do rynku konkurencji dla Grupy Selena, można go podzielić na trzy grupy:

• piany, kleje i uszczelniacze – główną grupą konkurencyjną są duże przedsiębiorstwa o zasięgu

międzynarodowym/ globalnym, do których m.in. można zaliczyć takie marki jak Soudal, Bostik, Henkel i Mapei;

• systemy izolacyjne – konkurencja zależy w dużej mierze od rynków lokalnych i przedsiębiorstw oferujących

dla nich swoje produkty; brak wyraźnego podmiotu konkurencyjnego na rynku globalnym;

• systemy hydroizolacyjne – podobnie jak w przypadku izolacji, konkurencja jest kształtowana

na poszczególnych rynkach lokalnych, bez wyraźnego konkurenta na rynku globalnym.

Z prowadzonych przez Grupę Selena obserwacji wynika, że rynek chemii budowlanej ma tendencje konsolidacyjne.

1.8. Łańcuch dostaw

Działalność Grupy Selena obejmuje wszystkie etapy tworzenia produktów, począwszy od zaawansowanych badań

przez produkcję, dystrybucję, marketing, aż po sprzedaż na całym świecie. Dla osiągnięcia odpowiedniej

elastyczności w łańcuchu dostaw, w Grupie Selena wyszczególnione zostały następujące komórki, odpowiedzialne

za poszczególne elementy łańcucha dostaw:

• Product Life Cycle Management (m.in. rejestracja podstawowych danych dotyczących produktów,

kontrahentów, nadzór nad ich prawidłowością),

• S&OP (plany sprzedaży i dystrybucji, realizacja zamówień, kontrola odchyleń od planu i budżetu,

identyfikacja ryzyk związanych z niedoborem mocy produkcyjnych i surowców),

• Customer Service (m.in. kontakt z klientem, wprowadzanie zamówień, budowa relacji z klientami),

• Transport & Warehousing (m.in. obsługa i realizacja transportów do klientów, obsługa celna, obsługa

procesów magazynowych, oraz nadzór nad transportem i magazynami w grupie).

Nieustannie trwają prace nad optymalizacją całych strumieni dostaw, począwszy od dostawców surowców a na

kliencie finalnym kończąc. Największym wyzwaniem dla Grupy były w 2023 roku zmieniające się ceny transportów

i ich dostępność. Dzięki wprowadzonym działaniom interwencyjnym udało nam się dostarczać produkty do naszych

klientów zgodnie z oczekiwaniami.

2. Ład korporacyjny

2.1. Struktura zarządcza Grupy

W skład Grupy Selena wchodzi 57 spółek (wg stanu na 31.12.2023 r.) krajowych i zagranicznych w 11 krajach,

na 5 kontynentach, w tym zakłady produkcyjne zlokalizowane w 11 krajach. Siedziba, z której kieruje się całą

działalnością międzynarodową Grupy Selena, znajduje się we Wrocławiu.

Dla potrzeb zarządczych, Grupa Selena wyodrębnia 7 segmentów sprawozdawczych działalności: Jednostka

Dominująca, Dystrybucja w Polsce, Produkcja w Polsce, Europa Zachodnia, Europa Wschodnia i Azja,

Ameryki, Pozostałe.

Szczegółową strukturę poszczególnych segmentów zawiera nota 1.7.1, a udział sprzedaży poszczególnych segmentów

w sprzedaży Grupy – nota 2.1. skonsolidowanego sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2023 rok.

2.2. Instrumenty wspierające efektywne zarządzanie

Efektywne zarządzanie w Grupie Selena zapewniają wysokiej klasy kadry menadżerskie. W celu ułatwienia im

pracy w Grupie Selena obowiązuje System Zarządzania Celami i Wynikami Kadry Menedżerskiej, którego

nadrzędnym celem jest uzyskanie wysokiego poziomu motywacji menedżerów. System ten jest objęty

Regulaminem do systemu zarządzania celami i wynikami Kadry Menadżerskiej, w którym poruszono m.in. kwestie

związane ze zgromadzeniem kadry menadżerskiej wokół wspólnej realizacji celów i kierunków rozwoju Grupy

Selena, komunikacji i upowszechnienia długoterminowych celów biznesowych Grupy, tworzenia sprzyjającego

środowiska do wspólnego określania celów oraz procesem zarządzania celami i wynikami, a także zasady

premiowania kadry menadżerskiej. Premiowanie kadry menadżerskiej jest uzależnione od wskaźnika IES (Indeks

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

Efektywności Grupy/Spółki/Jednostki organizacyjnej) oraz realizacji indywidualnych celów MBO. System

Zarządzania Celami i Wynikami Kadry Menedżerskiej poddawany jest corocznej analizie mającej na celu

weryfikację jego skuteczności i dopasowania do otaczających organizację warunków zewnętrznych.

Obok ww. Regulaminu obowiązuje Regulamin do systemu zarządzania wynikami i premiowania specjalistów

centrali Grupy Selena. Jego celem jest motywacja pracowników poprzez przyznawanie dodatkowych profitów dla

osób realizujących przyjęte cele oznaczone jako IES. Cele oraz stopień ich realizacji są akceptowane, rozliczane

oraz ewidencjonowane w specjalnie dedykowanym do tego narzędziu HR - firmowej platformie, w module do

zarządzania celami. Zastosowanie takiego rozwiązania przyczynia się do zapewnienia transparentności,

większego obiektywizmu, a także możliwości porównania rozwoju pracownika względem poprzednich okresów.

W 2023 roku, już po raz kolejny, w Grupie Selena przeprowadzany jest sformalizowany proces oceny

pracowniczej, w którym uczestniczą wszyscy pracownicy Grupy Selena. System ten ma na celu zbadanie

osiąganych przez pracowników wyników ich pracy oraz udzielenie informacji zwrotnej dającej pracownikom

kierunek do ich dalszego rozwoju.

Zmienność otoczenia biznesowego oraz wzrastające wymagania Klientów wymuszają na zakładach produkcyjnych

Grupy Selena utrzymywanie dużej elastyczności w parze z wysoką jakością produktów. Aby temu sprostać, system

zarządzania w zakładach Grupy Selena oparty jest na podejściu procesowym z wbudowaną analizą i oceną ryzyka.

Poprawność wdrożenia, a przede wszystkim efektywność działania systemu zarządzania, jest potwierdzona

certyfikacją zgodności z normą ISO 9001:2015. Dodatkowo należy podkreślić, iż niektóre z zakładów

produkcyjnych w Grupie Selena wdrożyły i utrzymują zintegrowany system uwzględniający aspekt bezpieczeństwa,

higieny pracy oraz zarządzania środowiskowego.

2.3. Zarządzanie informacją Grupy Selena

W związku z tym, że Selena FM S.A. jest spółką giełdową - obowiązkiem firmy jest przestrzeganie określonych

zasad w komunikacji z różnymi grupami interesariuszy, takimi jak: instytucje regulacyjne, nadzorcze i organizatorzy

rynku (KNF, GPW) oraz Inwestorzy. Priorytetem dla Grupy Selena, jako dla emitenta notowanego na Giełdzie

Papierów Wartościowych w Warszawie jest prowadzenie aktywnej i przejrzystej polityki informacyjnej opartej na

następujących zasadach:

• przejrzystości – zgodnie z wymogami prawnymi spółka publikuje na stronie korporacyjnej www.selena.com

w formie bieżących i okresowych raportów wszystkie wymagane prawem informacje, ponadto na stronie

dostępne są: notowania giełdowe, regulaminy organów jednostki dominującej, informacje o zbliżających się

walnych zgromadzeniach, wydarzeniach i aktualnościach;

• rzetelności – przekaz merytoryczny jest przygotowywany na podstawie rzetelnych informacji opartych

na publicznych danych;

• równego dostępu – wszystkie zainteresowane podmioty mają dostęp do publicznych informacji,

opublikowanych przez spółkę m.in. na stronie korporacyjnej www.selena.com, w dedykowanej zakładce

Relacje Inwestorskie;

• wiarygodności – spółka zapewnia rzetelny przekaz istotnych dla firmy wydarzeń oraz regularnej

komunikacji w kluczowych dla spółki mediach. Spółka dba, aby jej pracownicy, w roli ekspertów, brali udział

w wydarzeniach, konferencjach i forach branżowych oraz ekonomiczno-gospodarczych. Tak prowadzona

wiarygodna komunikacja kształtuje cenę akcji spółki;

• dbałości o jakość – w oferowanych przekazach (raportach bieżących i okresowych, informacjach

prasowych, notowaniach giełdowych) Selena zapewnia wysoką jakość merytoryczną informacji i przekazu.

W zakresie polityki informacyjnej jest ochrona i poszanowanie interesów wszystkich interesariuszy Grupy, dlatego

Grupa Selena stosuje również zasady Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 – informacja na temat

stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021

znajduje się na stronie internetowej Spółki pod adresem: https://selena.com/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny.

Dodatkowo, w celu prawidłowej realizacji polityki informacyjnej, informacje dotyczące Grupy Selena są

weryfikowanie pod kątem spełniania przesłanek poufności w rozumieniu art. 7 Rozporządzenia Parlamentu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

Europejskiego i Rady (UE) NR 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie

w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy

Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (tzw. MAR).

2.4. System Kontroli Wewnętrznej

System Kontroli Wewnętrznej w Grupie funkcjonuje w oparciu o Politykę System Kontroli Wewnętrznej w Grupie

Selena oraz Procedurę realizacji kontroli wewnętrznej w Grupie Selena. System składa się z kontroli funkcjonalnej

oraz kontroli instytucjonalnej. Kontrola funkcjonalna dotyczy całokształtu działalności Grupy Selena i jest

przeprowadzana na bieżąco przez każdego pracownika w zakresie wykonywanych przez niego czynności oraz

przez pracowników delegowanych do nadzoru wyznaczonych operacji. Do tego rodzaju kontroli zalicza się również

kontrolę realizowaną przez komórki merytoryczne nadzorujące poszczególne obszary w Grupie Selena:

compliance, BHP, podatki, etc. (1 oraz 2 linia obrony). Kontrole zostały opracowane z uwzględnieniem ryzyk

występujących w każdej Spółce. Ryzyka są identyfikowane oraz oceniane regularnie przez Spółki w ramach Grupy.

Kontrola instytucjonalna realizowana jest przez Dział Audytu na podstawie Rocznego Planu Audytu Wewnętrznego

(3 linia obrony). System został skonstruowany w sposób, który umożliwia jego regularną ocenę zgodnie z modelem

COSO. W skład systemu wchodzą:

• procedury, instrukcje i praktyki wspomagające współpracowników w efektywnym, skutecznym

i pozbawionym nadużyć wykonywaniu obowiązków, które tworzą „środowisko kontroli”;

• mechanizmy identyfikowania, oceny, klasyfikowania oraz zarządzania ryzykiem, realizowano zarówno na

poziomie poszczególnych spółek Grupy, jak i Spółki;

• czynności kontrolne w formie standardowych działań kontrolnych realizowanych przez wszystkie spółki

w Grupie, jak i zindywidualizowanych mechanizmów dostosowanych do poszczególnych rynków, których

wykonanie potwierdzają regularne raporty składane do Spółki;

• mechanizmy obiegu informacji i komunikacji, zaczynając od standardowych raportów z wykonanych

działań kontrolnych, poprzez ustandaryzowaną formę raportowania wyników, a kończąc na Procedurze

reakcji na ryzyko w Grupie Selena, która określa sposób postępowania w przypadku identyfikacji nadużyć

oraz materializacji ryzyka o krytycznym znaczeniu z poziomu Grupy;

• monitoring, w formie standardowego przeglądu ryzyk, statusu wykonania działań kontrolnych, wdrożenia

programów naprawczych.

System Kontroli Wewnętrznej podlega rocznej ocenie przez Zarząd Spółki oraz Dział Audytu, a opinia przesyłana

jest do Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.

W celu wspierania postępowania zgodnego z prawem, wewnętrznymi politykami, procedurami oraz etyką

w biznesie, wprowadzona została Procedura Przeprowadzania Audytu Wewnętrznego w Grupie Selena. Zapisy

Procedury dotyczą wszystkich obszarów funkcjonowania Grupy Selena oraz wszystkich współpracowników

i stanowią uzupełnienie Karty Audytu Wewnętrznego.

3. Zarządzanie ryzykiem społecznym/pracowniczym i środowiskowym

3.1. Zarządzanie Sytuacjami Kryzysowymi i Ciągłością Działania (BCMS)

W Grupie Selena od 2020 roku funkcjonuje Plan Zarządzania Sytuacjami Kryzysowymi i Ciągłością Działania

(BCMS). W pierwszym kroku został on wdrożony we wszystkich polskich jednostkach. W 2021 roku kontynuowano

rozwój procedur ciągłości działania, w ramach których powstały dwa nowe plany awaryjne (dla kluczowych

zagranicznych zakładów produkcyjnych w Hiszpanii i Turcji). Zgodnie z planem rozwoju systemu, przeprowadzono

szkolenia przypominające, jak również kolejne testy funkcjonowania systemu.

Nadrzędnym celem wdrożonego systemu jest:

• ochrona życia i zdrowia pracowników, współpracowników oraz gości jednostek Grupy Selena,

• zapewnienie odpowiedniej reakcji na wystąpienie sytuacji kryzysowych oraz podjęcie adekwatnych decyzji

i działań,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

• przywrócenie realizacji krytycznych procesów w możliwe najkrótszym czasie, przygotowanie spółek

i zakładów produkcyjnych na dłuższe przerwy w funkcjonowaniu, spowodowane przez czynniki wewnętrzne

oraz zewnętrzne – znajdujące się poza ich kontrolą – charakteryzujące się niskim prawdopodobieństwem

wystąpienia i poważnymi negatywnymi skutkami,

• minimalizacja strat i negatywnych skutków wystąpienia sytuacji kryzysowej.

Wystąpienie zdarzenia skutkującego przerwaniem realizacji krytycznych procesów w jednostkach Grupy Selena, może

powodować ograniczenie działalności poprzez zatrzymanie/ograniczenie realizacji poszczególnych procesów. Główne

decyzje dotyczące reagowania na zaistniałą sytuację, w tym zakres działania jednostek w trybie awaryjnym,

podejmowane są adekwatnie do skali zagrożenia, przez lokalne Zespoły Reagowania lub w porozumieniu z Centralnym

Zespołem Reagowania.

3.2. Lista zidentyfikowanych ryzyk społecznych lub środowiskowych

Istotność ryzyk została ustalona na podstawie metodyki zarządzania ryzykiem w Grupie Selena. Na podstawie

zastosowanej oceny, do istotnych ryzyk niefinansowych, których wystąpienie może mieć wpływ na funkcjonowanie

Grupy, należy zaliczyć:

• Obszar środowisko naturalne:

• siłę wyższą w postaci:

• naturalnych katastrof, których ryzyko wystąpienia zostało zminimalizowane na etapie planowania

lokalizacji zakładów (np. eliminacja ryzyka huraganów, przez lokalizację zakładów na terenach gdzie

jest małe ryzyko ich wystąpienia) czy też na etapie projektowania i budowy zakładów (np. poprzez

podniesienie poziomu możliwych do wystąpienia sił nacisku na konstrukcję dachu minimalizujące

ryzyko zawalenia się zakładów np. pod dużą ilością śniegu),

• nienaturalnych zdarzeń (np. przerwy w dostawie prądu na terenie całego kraju lub lokalnie) - ryzyko

to jest mitygowane przez posiadanie dwóch źródeł zasilania w kluczowych zakładach, czy też

montaż dodatkowych agregatów prądotwórczych, jak również poprzez rozlokowanie produkcji

asortymentów w minimum dwóch lokalizacjach;

• zanieczyszczenia gleb i wód odpadami, które jest minimalizowane przez prowadzenie rozsądnej

gospodarki odpadami i współpracę ze sprawdzonymi odbiorcami odpadów;

• hałas, którego działanie jest systematycznie zmniejszane przez wprowadzanie nowych urządzeń

i instalacji, jak również tam, gdzie to wskazane przez montaż ekranów dźwiękochłonnych;

• wyciek surowców do gleb i wód jest minimalizowany np. przez posiadanie tac wyciekowych w miejscu

rozładunku i magazynowania materiałów niebezpiecznych oraz poprzez systemy blokujące instalacje

odprowadzające wody opadowe lub poprzez przenośne apteczki ekologiczne (zestawy sorbcyjne),

w miejscach gdzie istnieje ryzyko wycieku;

• pożary oraz wybuchy mitygowane m.in. poprzez montaż nowych i usprawnianie istniejących systemów

sygnalizacji pożaru oraz systemów detekcji gazu, jak również powiązywanie ich z systemami wizualizacji

stanów technicznych.

• Obszar społeczny:

• załamanie wizerunku wynikające z podstawowej działalności operacyjnej – Grupa Selena ma wdrożone

procedury antykryzysowe w ramach Systemu Zarządzania Ciągłością Działań (BCMS) i jest w trakcie

opracowywania polityki antykryzysowej. W przypadku sytuacji noszących znamiona sytuacji

kryzysowych powoływany jest sztab antykryzysowy, w skład którego wchodzą przedstawiciele zarządu,

dyrektor biura zarządu, dyrektor działu prawnego, reprezentanta działu dział komunikacji korporacyjnej

współpracującego z agencją PR. Wspólnie prowadzone są skuteczne działania zaangażowanych osób,

które pozwalają na natychmiastową reakcję i kontrolowanie sytuacji kryzysowej. W celu jak

najszybszego reagowania na sytuacje związane z potencjalnym z załamaniem wizerunku – dział

komunikacji korporacyjnej za pośrednictwem agencji PR prowadzi bieżący monitoring mediów;

• nagłe prawne implikacje wynikające z podstawowej działalności operacyjnej – w Spółce funkcjonuje dział

prawny, którego jednym z zadań jest monitorowanie sytuacji w obszarze otoczenia prawnego. Wszelkie

istotne zmiany prawne, mogące mieć wpływ na funkcjonowanie spółek z Grupy, poddawane

są szczegółowej analizie wraz z propozycją działań implementujących / dostosowujących Grupę

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

do nowych wymogów. Dodatkowo wszelkie kwestie związane z ryzykiem prawnym są również

na bieżąco rozwiązywane przez dział prawny Spółki;

• kryzys wynikający z nagłego załamania się sytuacji finansowej – w Spółce funkcjonuje wyspecjalizowana

komórka zajmująca się relacjami z instytucjami finansowymi oraz bieżącym monitoringiem sytuacji finansowej

Grupy i jej odziaływaniem na kwestie związane ze stanem zadłużenia i jego zabezpieczeniem.

• poważny defekt produktu wprowadzonego na rynek – Grupa Selena zapobiega omawianemu ryzyku

poprzez wdrożenie systemu zarządzania jakością zgodnie z normą ISO 9001:2015. System oparty jest

na tzw. podejściu procesowym opartym na zarządzaniu ryzykiem. Skuteczne wdrożenie wymagań

systemu pozwala identyfikować oraz zarządzać ryzykiem poprzez integrację z kierunkiem strategicznym

organizacji (koncentracja na spełnieniu oczekiwań klienta zarówno wewnętrznego, jak i zewnętrznego).

• Obszar pracowniczy:

• awarię zakładu lub linii produkcyjnej - w celu zapobiegania potencjalnym awariom, urządzenia i instalacje

wykorzystywane w zakładach produkcyjnych są poddawane cyklicznym przeglądom i remontom, które

w znaczący sposób minimalizują ryzyko wystąpienia awarii. Ponadto zakłady zaliczane do zakładów

dużego ryzyka wystąpienia poważnej awarii przemysłowej, zgodnie z wymaganiami SEVESO, mają

wdrożone Programy Zapobiegania Awariom;

• brak surowców potrzebnych do pełnienia podstawowej działalności operacyjnej - w Grupie Selena

istnieje wyspecjalizowana komórka, zajmująca się monitorowaniem rynku w obszarze surowców

kluczowych (definiowane na podstawie zapotrzebowania oraz wartości). Zapewnione są ustalenia

z dostawcami gwarantujące termin i cenę surowca, a także podjęto wszelkie możliwe działania,

aby uniknąć jednego źródła dostaw;

• nagły wzrost cen surowców - j.w.;

• nagłe wycofanie się dostawców - j.w.

W celu możliwie najlepszego zarządzania ryzykiem środowiskowym, oprócz własnych specjalistów zajmujących

się tematyką ochrony środowiska, spółki należące do Grupy Selena stale współpracują z wyspecjalizowanymi

w tym zakresie firmami zewnętrznymi.

W obszarach praw człowieka oraz przeciwdziałaniu korupcji nie zidentyfikowano ryzyk, które istotnie (zgodnie

z przyjętą metodyką oceny) wpływają na funkcjonowanie Grupy Selena.

3.2.1. Zarządzanie ryzykiem środowiskowym

Grupa Selena zapobiega powstaniu ryzyk środowiskowych już na etapie wyboru miejsca dla swojej działalności

produkcyjnej. W efekcie praktycznie wszystkie zakłady produkcyjne Grupy położone są w bezpiecznym dystansie

od terenów cennych przyrodniczo (patrz również pkt II ust. 5). Ponadto, w celu maksymalnego ograniczenia

wystąpienia ryzyka środowiskowego, wszystkie spółki Grupy prowadzą stały nadzór produkcyjny, w tym monitorują

zużycie surowców, montują nowe i usprawniają istniejące Systemy Sygnalizacji Pożaru i systemy detekcji gazu,

a także przeprowadzą cykliczne kontrole środowiskowe i audyty.

W 2023 roku wykonano 158 kontroli i audytów wewnętrznych w zakładach produkcyjnych, ponadto miało miejsce

11 zewnętrznych kontroli Inspektorów Ochrony Środowiska oraz 11 kontroli jednostek straży pożarnej.

Zakłady produkcyjne w spółce Orion PU Sp. z o.o., jako zakłady zaliczone do zakładów dużego ryzyka wystąpienia

poważnej awarii przemysłowej, spełniają najwyższe standardy ochrony środowiska naturalnego oraz posiadają

Certyfikat Zintegrowanego Systemu Zarządzania (w tym też Zarządzania Środowiskiem). Certyfikowany System

Zarządzania Środowiskiem posiada również zakład Euro MGA w Rumunii.

W celu możliwie najlepszego zarządzania ryzykiem środowiskowym, oprócz własnych specjalistów zajmujących

się tematyką ochrony środowiska, spółki należące do Grupy Selena stale współpracują z wyspecjalizowanymi

w tym zakresie firmami zewnętrznymi.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar zarządczy

W 2023 roku, w Grupie Selena nie stwierdzono wystąpienia żadnych awarii lub naruszeń w zakresie ryzyka

środowiskowego. Na żadną ze spółek nie nałożono również kar związanych z naruszeniem przepisów

o ochronie środowiska.

3.2.2. Zarządzanie ryzykiem społecznym / pracowniczym

W celu sprawnego zarządzania ryzykiem społecznym / pracowniczym, w tym poszanowania praw człowieka

oraz przeciwdziałania korupcji, opracowano dla Grupy Selena szereg polityk i procedur regulujących związane

z tym kwestie.

Obecnie w Grupie obowiązuje Polityka Grupy Selena dotycząca przeciwdziałania korupcji, która swoim zakresem

obejmuje wszystkich pracowników oraz osoby działające na rzecz Grupy i reguluje kwestie związane z korupcją

oraz polityką prezentową.

Kolejną polityką obowiązującą w Grupie jest Polityka Grupy Selena dotycząca ochrony informacji poufnych, która

adresuje kwestie związane z zagwarantowaniem bezpieczeństwa informacji stanowiących własność Grupy

Selena i obowiązuje wszystkich zatrudnionych oraz osoby działające na rzecz Grupy Selena oraz wszystkich

partnerów i interesariuszy.

W Grupie obowiązuje również Procedura zgłaszania naruszeń i postępowania w sprawach związanych

ze stosowaniem polityk i bezpieczeństwa w Grupie Selena, która reguluje, co jest naruszeniem wewnętrznych

zasad oraz określa sposób zgłoszenia, a także wskazuje na prawa osoby zgłaszającej.

Kwestie związane z działalnością konkurencyjną, konfliktem interesów oraz wskazujące na obowiązki Grupy Selena,

a także wszystkich pracowników i osoby współpracujące, reguluje i definiuje dokument: Wytyczne dotyczące

implementacji i funkcjonowania polityk bezpieczeństwa w Grupie Selena oraz Polityka dotycząca zakazu konkurencji

oraz konfliktów interesów.

Wskazane dokumenty w sposób kompleksowy regulują zarówno wytyczne, jak i kwestie proceduralne, związane

z identyfikowaniem, monitorowaniem, zapobieganiem oraz zwalczaniem ryzyk w omawianym zakresie. Grupa podejmuje

działania mające na celu promowanie zachowań zgodnych z przedmiotowymi politykami oraz szerzenie wiedzy

z zakresu ich funkcjonowania wykorzystując do tego narzędzia e-learningowe.

4. Zarządzanie etyką

W Grupie Selena podjęto szereg działań podnoszących jakość działania w obszarze zarządzania etyką oraz

zwiększających świadomość zarówno pracowników, jak i podmiotów współpracujących z Grupą:

• identyfikacja i ocena świadomości w zakresie compliance oraz kwestii etycznych;

• funkcjonowanie Polityki antykorupcyjnej dla Grupy;

• funkcjonowanie Code of Conduct (CoC) oraz Kodeksu Etyki, który reguluje postępowanie związane

z kwestiami etycznymi.

Zapoznanie się z zestawem dokumentów w powyższym zakresie to jeden z kluczowych punktów wdrożenia

nowoprzyjętego pracownika, gdzie oprócz szkolenia otrzymuje on dokumenty oraz jest zobowiązany do zapoznania

się z ich zapisami.

Code of Conduct reguluje postępowanie w zakresie poszanowania praw pracowników, współpracowników,

dostawców oraz odbiorców. Szczegółowo określa działania rozumiane jako korupcja oraz konflikt interesów, a także

sposób zapobiegania ich wystąpieniu oraz możliwe konsekwencje. W CoC przewidziano również możliwość

zgłaszania występujących (zidentyfikowanych) naruszeń jego postanowień. Sposób zgłoszenia gwarantuje pełną

anonimowość, a także zapobiega występowaniu negatywnych skutków wobec osoby zgłaszającej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

III. Obszar środowiskowy

1. Uwagi ogólne

Prowadząc działalność przemysłową, Grupa Selena kieruje się przede wszystkim tym, aby nie szkodzić środowisku

naturalnemu. Dlatego też dbamy, aby działania były zgodne z regulacjami prawnymi w zakresie ochrony

środowiska, a zakłady posiadały wszystkie wymagane dla swojej działalności pozwolenia.

W 2022 roku stworzona została i opublikowana Grupowa Polityka Ochrony Środowiska, a także zaktualizowano

cele i kierunki rozwoju EHS, której elementem jest długoterminowy plan poprawy warunków BHP i Ochrony

Środowiska w spółkach należących do Grupy Selena.

Z uwagi na dywersyfikację działalności poszczególnych podmiotów wchodzących w skład Grupy Selena, w tym

dystrybucję, produkcję, zarządzanie oraz badania i rozwój, nie stosuje się i nie jest obecnie planowane wdrożenie

jednolitego systemu związanego z oddziaływaniem podmiotów z Grupy na środowisko. Należy przy tym zaznaczyć,

że spółki zależne, w szczególności prowadzące działalność produkcyjną, we własnym zakresie prowadzą politykę

środowiskową, w tym zapobiegają naruszeniom oraz prowadzą bieżący monitoring aspektów środowiskowych.

W kolejnych punktach tego rozdziału przedstawiamy najważniejsze wskaźniki związane z funkcjonowaniem Grupy

Selena i oddziaływaniem na środowisko.

2. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: surowce i materiały

2.1. Racjonalizacja wykorzystania surowców i materiałów

W skład Grupy Selena wchodzą spółki o bardzo zróżnicowanym profilu działalności i o bardzo zróżnicowanej

produkcji, co implikuje duże zróżnicowanie wykorzystywanych surowców i materiałów. Grupa dba jednak o to, aby

w swoich procesach produkcyjnych wykorzystywać tylko i wyłącznie sprawdzone surowce.

Surowce wykorzystywane w Grupie Selena nie pochodzą ze źródeł odnawialnych z wyjątkiem MDI w którym 30%

pochodzi ze źródeł odnawialnych. Surowce jak i produkty produkowane z ich wykorzystaniem posiadają certyfikacje

ISCC Plus.

Żadne surowce nie pochodzą recyklingu.

3. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: paliwa i energia

3.1. Energia w liczbach

Całkowite zużycie energii

61 869 210 kWh

Zużycie energii na jednostkę przychodu

34,79 kWh

Całkowite zużycie energii wyrażone jest jako suma energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych, nieodnawialnych

oraz energii cieplnej.

Zużycie energii na jednostkę przychodu jest obliczane jako iloraz całkowitego zużycia energii, w odniesieniu

do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

3.2. Racjonalizacja zużycia paliw i energii

Podstawowymi źródłami pozyskiwania energii w spółkach należących do Grupy Selena są energia elektryczna,

paliwo gazowe oraz olej opałowy. Dwie spółki Grupy: Selena Iberia SLU oraz Uniflex S.p.A oraz spółki handlowe:

Selena Sulamericana oraz Selena Italia, kupują w 100% energię pozyskiwaną ze źródeł odnawialnych. Dodatkowo

został zrealizowany projekt montażu instalacji fotowoltaicznej na dachu spółki SIT Oddział 3. Zużycie energii

zielonej w 2023 roku wyniosło 2 845 047 kWh, co stanowi 22% całkowitego zużycia energii. Grupa czyni starania,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

by zwiększać wykorzystanie energii pochodzącej ze źródeł odnawialnych oraz stale minimalizować zużycie paliw

i energii poprzez sukcesywne modernizacje zakładów produkcyjnych. Kontynuowane są inwestycje w Grupie

Selena polegające na montażu paneli fotowoltaicznych na dachach zakładów produkcyjnych w Polsce. Między

innymi dzięki tym działaniom Selena, chce jeszcze lepiej wspierać ochronę środowiska naturalnego i wpływać

realnie na ograniczenie emisji gazów cieplarnianych.

Grupa Selena ma również zawartą umowę z Tauron Polska Energia S.A. na zakup produktu EKO Biznes, która

gwarantuje energię elektryczną pochodzącą z niskoemisyjnego źródła – wysokosprawnej kogeneracji.

W celu ograniczenia zużycia poboru energii elektrycznej w wielu spółkach wdrożono oświetlenie LED. Dodatkowo

wprowadzono szkolenia świadomościowe dla pracowników w zakresie oszczędności energii, dotyczące m.in.

wyłączania nieużywanych w danej chwili urządzeń.

4. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: woda

4.1. Źródła pozyskiwania wody

W spółkach należących do Grupy Selena woda pozyskiwana jest głównie z wodociągów. Wyjątkiem jest zakład

produkcyjny EURO MGA Product SRL w Rumunii, który posiada własne ujęcie wód gruntowych.

W części spółek zależnych woda jest wykorzystywana w zamkniętych obiegach do chłodzenia procesu produkcji,

o czym mowa w punkcie 4.3.

4.2. Woda w liczbach

Zużycie wody

18547,31 m3

Zużycie wody na jednostkę przychodu

0,01m3

Zużycie wody na jednostkę przychodu jest obliczane jako iloraz całkowitego zużycia wody, w odniesieniu

do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

4.3. Racjonalizacja zużycia wody

W spółkach Izolacja Matizol Sp. z o.o. oraz Foshan Chinuri-Selena Chemical Co. zużyta woda jest używana

ponownie w zamkniętych obiegach do chłodzenia procesu produkcji.

5. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: bioróżnorodność

Działalność produkcyjna Grupy Selena nie jest prowadzona w sąsiedztwie terenów przyrodniczych.

W konsekwencji nie wymaga szczególnego monitoringu przyrodniczego.

6. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: emisje

6.1 Emisje GHG

Emisje gazów cieplarnianych zostały przeliczone na jednostkę ekwiwalentu CO2 na podstawie danych z trzech

ostatnich lat, czyli od momentu rozpoczęcia ich monitorowania.

6.1.1 Bezpośrednie emisje GHG w liczbach

Grupa

Rok

2023

Wielkość emisji bezpośredniej GHG

5 752 150 kg CO2-e

Wielkość emisji bezpośrednich GHG na jednostkę przychodu

3,23 kg CO2-e

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

Pośrednie emisje wynikają z konsumpcji energii elektrycznej nabytej przez Grupę w oparciu o podpisane umowy

z dostawcami.

Wielkość emisji GHG została obliczona jako iloczyn zużycia nośników energii z liczników lub faktur oraz wskaźników

emisji CO2e, przyjętych z metodologii KOBiZE. Energia ciepła nabyta przez dwie jednostki z elektrociepłowni została

pominięta ze względu na brak danych o wartości wskaźnika emisji CO2e dla elektrociepłowni.

Wielkość emisji pośrednich na jednostkę przychodu obliczono jako iloraz wielkość emisji GHG, w odniesieniu

do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

6.1.2 Pośrednie emisje GHG w liczbach

Grupa

Rok

2023

Wielkość emisji pośredniej GHG

11 001 280 kg CO2-e

Wielkość emisji pośrednich GHG na jednostkę przychodu

6,19 kg CO2-e

Pośrednie emisje wynikają z konsumpcji energii elektrycznej nabytej przez Grupę w oparciu o podpisane umowy

z dostawcami.

Wielkość emisji GHG została obliczona jako iloczyn zużycia nośników energii z liczników lub faktur oraz wskaźników

emisji CO2e, przyjętych z metodologii KOBiZE. Energia ciepła nabyta przez dwie jednostki z elektrociepłowni została

pominięta ze względu na brak danych o wartości wskaźnika emisji CO2e dla elektrociepłowni.

Wielkość emisji pośrednich na jednostkę przychodu obliczono jako iloraz wielkość emisji GHG, w odniesieniu

do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

6.1.3 Racjonalizacja emisji gazów cieplarnianych (GHG)

Grupa Selena nieustannie dąży do redukcji emisji GHG. Przykładem działań zmierzających do ograniczenia emisji

GHG jest systematyczna wymiana oświetlenia tradycyjnego na energooszczędne jak również dążenie

do korzystania z energii odnawialnej oraz zmniejszenie zużycia wody i odprowadzanych ścieków. Dodatkowo

cyklicznie prowadzone są szkolenia pracowników w zakresie oszczędności energii, polegające m.in. na wyłączaniu

nieużywanych w danej chwili urządzeń.

6.2. Emisje tlenków azotu, tlenków siarki i innych znaczących emisji do powietrza

atmosfery w liczbach

Rodzaj Substancji

Wielkość emisji

Dwutlenek węgla

17,744 Mg

NMLZO

2,710 Mg

Pył całkowity

4,145 Mg

Węglowodory

8,686 Mg

Tlenki azotu

0,503 Mg

Substancje smołowe

0,177 Mg

Związki organiczne

0,644 Mg

inne substancje

4,858 Mg

Suma

39,466 Mg

Ilość emitowanych do atmosfery substancji zanieczyszczających

39,466 Mg

Emisja substancji zanieczyszczających do atmosfery na jednostkę przychodu

0,000009504 Mg

Emisja substancji zanieczyszczających do atmosfery na jednostkę przychodu jest obliczane jako iloraz ilości

emitowanych do atmosfery substancji zanieczyszczających w zakładach produkcyjnych, w odniesieniu do całkowitego

przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

Intensywność emisji substancji zanieczyszczających do atmosfery pozostała na takim samym poziomie w stosunku

do 2022 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

6.2.1. Racjonalizacja emisji do atmosfery

W swoich działaniach Grupa Selena nieustanie dąży do zminimalizowania emisji do atmosfery substancji

zanieczyszczających.

Wyniki pomiarów emisji zanieczyszczeń do powietrza prowadzone w raportowanym okresie przez spółki należące

do Grupy Kapitałowej, nie wykazują przekroczeń i są zgodne z wydanymi decyzjami oraz zawartymi w nich limitami.

7. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: odpady i ścieki

7.1. Ścieki w liczbach – zrzut wody

Łączna masa ścieków

22137,96 m3

Emisja ścieków na jednostkę przychodu

0,01 m3

Emisja ścieków na jednostkę przychodu jest obliczana jako iloraz łącznej masy ścieków w odniesieniu

do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

7.2. Racjonalizacja w zarządzeniu ściekami

W Grupie Selena dokłada się wszelkich starań, aby wprowadzane ścieki do wód spełniały wszystkie parametry

wymagane przez powszechnie obowiązujące przepisy prawa. W tym celu, w większości spółek Grupy prowadzi się

kontrolę jakości odprowadzanych ścieków. Na uwagę zasługuje również przyzakładowa oczyszczalnia ścieków

w zakładzie produkcyjnym w Selena Iberia SLU.

7.3. Odpady według typu i sposobu zagospodarowania w liczbach

Sposób zagospodarowania odpadami

Masa odpadów innych niż niebezpieczne

Masa odpadów niebezpiecznych

Ponowne wykorzystanie

1 358,508 Mg

0,290 Mg

Odzysk (w tym odzysk energii)

293,63 Mg

276,426 Mg

Recycling

13 118,632 Mg

160,051 Mg

Składowanie na składowiskach odpadów

1 448,878 Mg

96,827 Mg

Spalanie

7,050 Mg

84,336 Mg

inne

109,566 Mg

47.\,391 Mg

Suma

16 336,26 Mg

665,32 Mg

* ujęte odpady komunalne

Wytwarzane odpady niebezpieczne na jednostkę przychodu

0,00016 Mg

Wytwarzane odpady inne niż niebezpieczne na jednostkę przychodu

0, 0039 Mg

Wytwarzane odpady niebezpieczne na jednostkę przychodu są obliczane jako iloraz masy odpadów niebezpiecznych

wytworzonych, w odniesieniu do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w Euro i pomnożonego przez 1 000 Euro.

Wytwarzane odpady inne niż niebezpieczne na jednostkę przychodu są obliczane jako iloraz masy odpadów innych

niż niebezpieczne wytworzonych, w odniesieniu do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w Euro i pomnożonego

przez 1 000 Euro.

7.4. Racjonalizacja w zarządzaniu odpadami

Spółki należące do Grupy Selena prowadzą systematyczne działania celem minimalizacji ilości odpadów, m.in.

poprzez procedury kontroli surowców, półproduktów i produktów oraz stały nadzór nad procesem produkcji.

Dobrym przykładem inicjatywy zmierzającej m.in. do ograniczenia ilości odpadów z tworzyw sztucznych (ale również

budowania świadomości dotyczącej gospodarowania odpadami), jest wprowadzona w większości spółek

produkcyjnych i handlowych inicjatywa zakupu dystrybutorów zamiast wody butelkowanej. Ponadto w Spółce zostały

zamontowane filtry, dzięki którym woda z kranów nadaje się bezpośrednio do picia – dzięki czemu całkowicie

wyeliminowano butelki plastikowe.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

W celu zmieszania ilości odpadów wybrane spółki Grupy Selena w ramach dobrej praktyki promują: wysyłanie

korespondencji pocztą elektroniczną zamiast tradycyjnych listów, rezygnację z papierowych faktur i rachunków

za media i usługi na rzecz dokumentów przekazywanych w wersji elektronicznej, drukowanie dwustronne oraz

wykorzystanie papieru wcześniej zapisanego jednostronnie. W 2021 roku wdrożono grupową procedurę zarządzania

odpadami komunalnymi oraz zwiększono intensywność szkoleń pracowników, m.in. dzięki temu większość spółek

należących do Grupy poprawiła proces segregacji odpadów. Odpady segregowane są z podziałem na odpady

komunalne i produkcyjne, zgodnie z lokalnymi wymaganiami prawnymi.

Spółki zależne dbają o to, aby wszystkie odpady przekazywane były uprawnionym do tego celu podmiotom

zewnętrznym, posiadającym wymagane zezwolenia. Dominującym sposobem postępowania z odpadami

przemysłowymi jest recykling.

Cały czas poszukiwane są rozwiązania umożliwiające ponowne wykorzystanie odpadów we własnych procesach

produkcyjnych.

8. Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na

środowisko

8.1. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: hałas

Działalność zakładów produkcyjnych Grupy Selena zasadniczo nie wiąże się z emisją hałasu. Większość zakładów

produkcyjnych zlokalizowanych jest poza strefami mieszkalnymi, w szczególności w strefach ekonomicznych i na

terenach przemysłowych. Wyjątkiem jest zakład produkcyjny EURO MGA Product SRL, który, pomimo iż znajduje

się w strefie przemysłowej, to w jego bezpośrednim sąsiedztwie znajdują się domy mieszkalne - dla ograniczenia

hałasu zostały zamontowane tam odpowiednie ekrany akustyczne oraz są prowadzone cykliczne pomiary hałasu.

9. Rozszerzona odpowiedzialność środowiskowa: produkty i usługi

9.1. Utylizacja produktów Grupy Selena zakupionych przez klientów

Odpowiedzialność Grupy Selena nie kończy się w momencie wyprodukowania i wprowadzeniu do obrotu jej

produktów. W praktyce oznacza to, że dokłada się wszelkich starań, aby na produktach były umieszczane

niezbędne informacje o ich prawidłowym i bezpiecznym użyciu, a także sposobie segregacji. W tym celu wszystkie

spółki Grupy Selena, w zakresie etykietowania swoich produktów, stosują się do postanowień Rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1272/2008 z dnia 16 grudnia w sprawie klasyfikacji oznakowania

i pakowania substancji i mieszanin.

Dodatkowo kontynuowany jest projekt mający na celu wprowadzenie prawidłowego oznakowania opakowań

produktów, które będą zgodne z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 94/62/WE dotyczące opakowań

i odpadów opakowaniowych oraz rozporządzenia Komisji Europejskiej 97/129/EC. Oznakowanie dotyczy nie tylko

opakowań jednostkowych, ale także transportowych oraz zbiorczych. Celem projektu jest ułatwienie prawidłowej

segregacji odpadów naszych zużytych produktów przez konsumentów.

9.2. Wprowadzanie produktów w opakowaniach

W Grupie Selena wprowadzane produkty w opakowaniach są monitorowane w zakresie wymagań prawnych w celu

utrzymania odpowiednich poziomów odzysku i recyklingu opakowań. Spółki wchodzące w skład Grupy realizują

obowiązki opakowaniowe zgodnie z lokalnymi wymaganiami prawnymi, a polskie spółki realizują ten obowiązek

przez podpisane umowy z organizacjami odzysków odpadów, a w przypadku opakowań po substancjach

niebezpiecznych z odpowiednimi instytucjami.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar środowiskowy

9.3. Wprowadzający produkty w opakowaniach na rynek krajowy w liczbach

Ilość wprowadzonych produktów w opakowaniach w 2023 r.

239 249 Mg

Wprowadzane produkty w opakowaniach na jednostkę przychodu

0,13 Mg

Ilość wprowadzanych produktów w opakowaniach na rynek krajowy obejmuje ilość sprzedanych produktów

w opakowaniach oraz import surowców do celów produkcyjnych.

Wprowadzane produkty w opakowaniach na rynek krajowy na jednostkę przychodu są obliczane jako iloraz masy

opakowań, w odniesieniu do całkowitego przychodu Grupy wyrażonego w PLN i pomnożonego przez 1 000 PLN.

10. Zgodność z regulacjami

W spółkach należących do Grupy Selena w okresie objętym raportowaniem odbyło się łącznie 11 kontroli Inspekcji

Ochrony Środowiska. Na spółki Grupy Selena nie nałożono kar finansowych i pozafinansowych sankcji

za nieprzestrzeganie przepisów ochrony środowiska.

W celu zapewnienia zgodności z regulacjami w większości zakładów produkcyjnych odbywają się kontrole

wewnętrzne, z których sporządzane są raporty, a do zaobserwowanych niezgodności są wprowadzane działania

korygujące i zapobiegawcze.

11. Mechanizmy skargowe dotyczące kwestii środowiskowych

W okresie objętym raportowaniem do spółek Grupy Selena nie wpłynęły żadne skargi dotyczące wpływu

na środowisko w ramach formalnych mechanizmów skargowych wynikających z przepisów prawa jak również nie

odnotowaliśmy skarg od społeczności lokalnych w miejscu prowadzonych przez Grupę działalności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

IV. OBSZAR SPOŁECZNY I PRACOWNICZY

1. Korzystanie z pomocy publicznej i zlecenia publiczne

1.1. Pomoc publiczna, z której korzystały spółki Grupy Selena

W 2023 roku Grupa Selena otrzymywała w Polsce pomoc publiczną w rozumieniu art. 107 Traktatu

o funkcjonowaniu Unii Europejskiej. Pomoc publiczna przyjęła formę dotacji.

W Polsce beneficjentem pomocy publicznej była Selena Industrial Technologies Sp. z o.o. W 2023 roku spółka ta

otrzymała ostatnią transzę dotacji w ramach zakończenia z sukcesem, rozliczenia i zatwierdzenia projektu

finansowanego z Funduszy UE (RPO WD 2014-2020) projekt pt. „ Prace badawcze dotyczące ultra-nowoczesnych

pian poliuretanowych i piano-klejów w układach 1K i 2K z zastosowaniem nanotechnologii " (projekt Ultra). Z tytułu

tej dotacji ww. spółka rozpoznała przychody w wysokości 53 516 PLN.

1.2. Udział Grupy Selena w zamówieniach publicznych

Spółki z Grupy Selena nie brały udziału w zamówieniach publicznych, w tym nie składały ofert w przetargach.

2. Poziom zatrudnienia i poziom wynagrodzeń

2.1. Strategie Grupy Selena w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi

Największy kapitał Grupy Selena stanowią jej pracownicy. Bez ich zaangażowania, profesjonalizmu i uczciwości

Grupa Selena nigdy nie odniosłaby tak dużego sukcesu na rynku chemii budowlanej. Dlatego też jednym

z głównych celów Grupy Selena jest budowanie dobrych relacji z pracownikami oraz stworzenie im takich

warunków pracy, w których pracownicy przede wszystkim:

• będą równo traktowani – niezależnie od płci, wyznania, poglądów, pochodzenia, (nie)pełnosprawności,

formy zatrudnienia,

• będą mieli zapewnione bezpieczne warunki pracy,

• będą mogli doskonalić swoje umiejętności i rozwijać się.

2.2. Polityka rekrutacji

Dobre relacje z pracownikami, obecnymi i przyszłymi, w całej Grupie są budowane już od samego początku. Grupie

Selena zależy, aby pracownicy już na etapie rekrutacji wiedzieli, że w firmie nie dyskryminuje się nikogo, w tym

ze względu na wiek, płeć, przekonanie, religię czy wykształcenie, a kryterium, którym kierujemy się przy przyjęciu

do pracy lub też awansie, jest przede wszystkim wiedza, kompetencje i doświadczenie zawodowe. W celu

zapewnienia efektywności i transparentności procesu w rekrutacjach uczestniczy zarówna dział HR, jak i kadra

menadżerska różnych szczebli.

Przejrzystość prowadzonych rekrutacji pracowniczych wspiera zakładka Kariera na firmowej stronie internetowej:

http://www.selena.com/pl/kariera, na której wszystkie osoby zainteresowane pracą w Grupie Selena mogą znaleźć

informacje o aktualnie wolnych stanowiskach pracy, stawianych wymaganiach oraz ogólnych zasadach rekrutacji.

Dodatkowym źródłem informacji o Grupie Selena jako pracodawcy jest także profil firmy, który został opublikowany

na największym portalu z ogłoszeniami o pracę w Polsce.

2.3. Zatrudnienie w Grupie Selena - dane statystyczne

2.3.1. Wielkość zatrudnienia

W Grupie Selena zatrudnionych było 1770 pracowników (według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

2.3.2. Forma zatrudnienia

Grupa Selena ceni sobie stabilność w relacjach pracownik-pracodawca, dlatego firma praktycznie nie korzysta

z pracy świadczonej w ramach outsourcingu. Ponadto zdecydowana większość pracowników świadczących pracę

jest zatrudniona na podstawie umów o pracę.

2.3.3. Zatrudnienie osób niepełnosprawnych w Grupie Selena

W branży chemii budowlanej bardzo ciężko jest dostosować warunki pracy dla osób niepełnosprawnych. W konsekwencji

jedynie niewielki odsetek niepełnosprawnych może znaleźć w niej zatrudnienie. Niemniej jednak Grupa Selena stara się

stwarzać stanowiska pracy, które będą odpowiednie dla osób z niepełnosprawnościami.

W 2023 roku w spółkach Grupy Selena pracowało 0 osób niepełnosprawnych.

2.3.4. Zatrudnienie młodych rodziców

W Grupie Selena tworzy się przyjazne środowisko pracy dla (przyszłych) młodych rodziców. We współpracy

z pracownikami – (przyszłymi) rodzicami nadzoruje się przestrzeganie standardów wyznaczonych Kodeksem Pracy

(oraz odpowiednimi aktami prawa pracy w spółkach zagranicznych), tj. udzielane są urlopy macierzyńskie, rodzicielskie,

ojcowskie oraz wychowawcze. Ponadto, zachęca się kobiety do powrotu do pracy po urlopie macierzyńskim.

2.4. Wynagrodzenia w Grupie Selena

2.4.1. Polityka wynagrodzeń

W poszczególnych spółkach Grupy Selena zatrudnione są osoby o bardzo zróżnicowanych kwalifikacjach. Grupa

Selena mimo braku jednolitej polityki wynagrodzeń dla wszystkich swoich spółek stosuje narzędzia zapewniające

coroczną weryfikację wysokości wynagrodzeń, tak aby były one adekwatne do zakresu odpowiedzialności

pracowników oraz konkurencyjne na danym rynku. W tym celu Grupa Selena odnosi się do aktualnych raportów

płacowych pochodzących od wiodących dostawców na danym rynku.

Kwestia wynagrodzeń jest uregulowana odrębnie dla każdej ze spółek. W zależności od wielkości zatrudnienia

w poszczególnych spółkach, zasady wynagradzania pracowników są określone w regulaminach wynagradzania

i w umowach o pracę lub tylko w umowach o pracę. Dzięki przyjętemu rozwiązaniu, każda ze spółek może w sposób

kompleksowy uregulować zasady kształtowania wynagrodzeń oraz dostosować je do profilu swojej działalności.

2.4.2. Dodatkowe świadczenia pozapłacowe

Grupa Selena prowadzi bogatą ofertę dodatkowych świadczeń pozapłacowych. Przyznawane benefity przede

wszystkim mają zabezpieczyć podstawowe potrzeby pracowników. Ponadto ich zadaniem jest zmotywowanie

pracowników do rzetelnej pracy.

W okresie sprawozdawczym wszyscy pracownicy:

• w spółkach produkcyjnych Grupy Selena mających siedzibę w Polsce byli objęci opieką medyczną LUX Med.,

• w pozostałych spółkach pracownicy są objęci pakietem Medicover.

Ponadto w większości spółek mających siedzibę w Polsce pracownicy mają dostęp do:

• karty Multisport;

• ubezpieczeń grupowych PZU;

• nauki języków obcych;

• dofinansowania do szkoleń, studiów licencjackich, inżynierskich, magisterskich, podyplomowych;

• dofinansowania kosztów mieszkania lub dojazdów do pracy;

• paczek mikołajkowych dla dzieci pracowników;

• kart podarunkowych dla pracowników.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

Spółki z Grupy Selena mające siedzibę za granicą samodzielnie kształtują politykę świadczeń pozapłacowych –

nie ma w tym zakresie przyjętych wytycznych na poziomie Grupy.

2.5. Rezultaty stosowania polityk w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi

Prowadzone przez spółki Grupy Selena działania dążą do zapewnienia stabilizacji w zakresie zatrudnienia.

Poszczególne spółki wskazują, że w 2023 roku stosunek pracy w spółkach zakończyło 17% osób zatrudnionych

na podstawie umów o pracę.

3. Relacje ze stroną pracowniczą i wolność zrzeszania

3.1. Relacje władz spółki z pracownikami

W relacjach z pracownikami Grupa Selena stawia przede wszystkim na otwarty dialog, który odbywa się m.in.

w ramach spotkań komunikacyjnych, podczas których omawiane są kwestie techniczne, procesowe, BHP oraz

bieżąca działalność danej spółki. W celu zachęcania pracowników do rozmowy o rzeczach trudnych, takich jak

ochrona informacji poufnych, zakaz konkurencji, konflikt interesów czy przeciwdziałanie korupcji, w Grupie Selena

obowiązuje Polityka Bezpieczeństwa, na którą składa się: Polityka Grupy Selena dotyczącej przeciwdziałania

korupcji, Polityka Grupy Selena dotycząca ochrony informacji poufnych, Procedura zgłaszania naruszeń

i postępowania w sprawach związanych ze stosowaniem polityk i bezpieczeństwa w Grupie Selena, Wytyczne

dotyczące implementacji i funkcjonowania polityk bezpieczeństwa w Grupie Selena oraz Polityka dotyczącą zakazu

konkurencji oraz konfliktów interesów oraz Regulamin IT.

Wskazane powyżej dokumenty określają m.in. wzorce zachowań, monitorowanie naruszeń, procedury ich

zgłaszania, zakaz działań odwetowych, środki zapobiegawcze oraz skutki dokonanych naruszeń.

3.2. Swoboda zrzeszania się i prawa do prowadzanie sporów zbiorowych

Grupa Selena w pełni respektuje jedną z najbardziej podstawowych wolności człowieka, jaką jest prawo do

zrzeszania się. Stąd też pracownicy, w celu osiągnięcia stawianych sobie wspólnie celów, nie doznają żadnych

przeszkód w prawie do zrzeszania się w stowarzyszaniach, fundacjach, czy też związkach zawodowych. W Grupie

Selena działa pięć organizacji związkowych.

3.3. Dialog z pracownikami

Poszczególne spółki Grupy Selena w sprawach pracowniczych zasięgają opinii oraz prowadzą

rozmowy w pierwszej kolejności ze związkami zawodowymi. Natomiast w spółkach, w których pracownicy nie

utworzyli związków zawodowych, partnerem do rozmów jest wybrany przez pracowników przedstawiciel.

3.4. Rezultaty stosowania polityk w zakresie relacji z pracownikami

Dane statystyczne prowadzone przez Grupę Selena pokazują, że obrana przez Grupę strategia w zakresie dialogu

z pracownikami zapobiega powstawaniu sporów na linii pracodawca-pracownicy. W Grupie Selena nie doszło

do żadnych sporów zbiorowych z pracodawcą.

4. Bezpieczeństwo i higiena pracy

4.1. Podejście Grupy do zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy

Zapewnienie bezpiecznego i higienicznego środowiska pracy jest jednym z priorytetów Grupy Selena.

W 2022 roku została opracowania i wdrożona Grupowa Polityka BHP, a także zaktualizowano cele i kierunki

rozwoju EHS, która jest długoterminowym planem poprawy warunków BHP i Ochrony Środowiska w spółkach

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

należących do Grupy. Podczas aktualizacji celów i kierunków rozwoju EHS brane są pod uwagę kwestie

wypadkowości, zrealizowanych działań i planowanych programów, których celem jest podniesienie świadomości

pracowników oraz ciągłe doskonalenie w zakresie BHP.

Od 2020 roku funkcjonuje program obserwacji dla każdego zakładu produkcyjnego polegający na zgłaszaniu

niebezpiecznych warunków i zachowań. Program dotyczy wszystkich pracowników a jego celem jest systematyczne

eliminowanie potencjalnych zagrożeń oraz zwiększenie świadomości pracowników w zakresie bezpieczeństwa.

W celu zwiększenia świadomości pracowników kontynuowany jest program szkoleń świadomościowych w ramach

którego w 2020 roku przeszkoleni zostali pracownicy najwyższego kierownictwa oraz średniego nadzoru, a w 2021

roku program rozszerzono na pracowników produkcyjnych.

Od 2020 roku organizowane są również cykliczne szkolenia tematyczne oraz webinaria mające na celu przybliżenie

zagadnień związanych z BHP oraz zwiększenie zaangażowania wszystkich pracowników w poprawę bezpieczeństwa

na terenach zakładów. Działania były kontynuowane w 2023 roku.

W ramach grupowych działań we wszystkich zakładach produkcyjnych Grupy wdrożono jednolitą procedurę

zarządzania substancjami chemicznymi, a w polskich zakładach zarządzanie tym obszarem ujednolicono wspólną

aplikacją. Dzięki aplikacji zakłady przeszły na elektroniczne rejestry substancji niebezpiecznych, a dla wszystkich

substancji dostępne są ustandaryzowane karty oceny ryzyka chemicznego oraz skrócone karty charakterystyki.

Poza corocznymi działaniami prowadzonymi grupowo, spółki należące do Grupy Selena wdrażały własne lokalne

programy oraz rozwiązania techniczne i procesowe zmierzające do minimalizacji liczby wypadków oraz

podniesienia poziomu bezpieczeństwa w każdej ze spółek.

Wśród najważniejszych z nich wymienić należy:

• webinaria i szkolenia dotyczące bezpieczeństwa w pracy, ochrony środowiska mające na celu zwiększenie

świadomości pracowników,

• modernizacja i dostosowanie maszyn pod kątem poprawy ich bezpieczeństwa,

• eliminacja niebezpiecznych narzędzi tnących na noże bezpieczne we wszystkich zakładach produkcyjnych,

• system zgłaszania rozwiązań przez pracowników mających na celu poprawę bezpieczeństwa w zakładzie,

• utworzenie grup reagowania.

4.2. Samokontrola

W celu zapewnienia stosowania zasad i wymagań BHP, w poszczególnych spółkach Grupy Selena prowadzone są

regularne kontrole wewnętrzne, z których sporządzane są raporty, a dla zaobserwowanych niezgodności są

wprowadzane działania korygujące i zapobiegawcze. W większości zakładów produkcyjnych takie kontrole wewnętrzne

odbywają się minimum raz w miesiącu i bardzo często są rozszerzane również o kwestie pożarowe i środowiskowe.

Kontrole prowadzone są przez Specjalistów BHP i PPOŻ zatrudnionych lokalnie w poszczególnych spółkach.

Systematycznie zwiększane jest również zaangażowanie zagranicznych zakładów produkcyjnych

w długoterminowe plany poprawy warunków BHP i Ochrony Środowiska poprzez większą ilość działań i programów

o zasięgu globalnym.

Wielkość zatrudnienia w żadnej ze spółek nie przekracza 250 pracowników w związku z czym, nie ma obowiązku

ustanawiania Komisji BHP i formalnie takie spotkania się nie odbywają.

4.3. Warunki pracy

Grupa Selena stara się zapewnić pracownikom takie środowisko pracy, które w żadnym stopniu nie będzie zagrażać ich

życiu lub zdrowiu m.in. poprzez coroczne inwestycje pozwalające usprawniać prowadzone w zakładach procesy

produkcyjne, jak również liczne usprawnienia proponowane bezpośrednio przez pracowników (Kaizen) jak również

wspomniany wcześniej program obserwacji BHP.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

W 2023 roku doskonalono procedurę grupową której celem było ujednolicenie sposobu przeprowadzania kontroli

wewnętrznych na obszarach magazynów oraz ruchu wewnątrz zakładowego. W ramach procedury w zakładach Grupy

rozlokowane zostały wizualizacje informujące o poprawnym przeprowadzaniu przeglądu wózków widłowych oraz

regałów magazynowych.

W 2023 roku kotynuowano wdrażanie procedury grupowej mającej na celu ustanowienie we wszystkich spółkach Grup

Pierwszego Reagowania, których celem jest profesjonalna i szybka reakcja w przypadku konieczności udzielenia

pomocy lub zorganizowania ewakuacji.

Systematycznie prowadzone pomiary środowiska pracy wykazują, iż działania podejmowane w poszczególnych

zakładach zapewniają pracownikom higieniczne warunki pracy. W większości spółek przynależnych do Grupy

Selena, pracownicy nie pracują w warunkach przekroczenia najwyższych dopuszczalnych stężeń (NDS) lub

najwyższych dopuszczalnych natężeń (NDN). W jednym z zakładów część pracowników pracuje w warunkach

przekroczenia dopuszczalnych stężeń substancji chemicznych oraz odnotowano nieznaczne przekroczenia hałasu

(obecnie pracownicy mają zapewnione odpowiednie środki ochrony indywidualnej). Obecnie opracowywane

są rozwiązania mające na celu obniżenie poziomu hałasu oraz obniżenie stężeń czynników chemicznych.

W ramach całej Grupy w 2023 roku nie odnotowano zawiadomień o podejrzeniu choroby zawodowej.

Grupa Selena ponownie nawiązała współpracę z CIOP-PIB jako oficjalnym partnerem polskiej edycji kampanii „Dźwigaj

z głową” realizowanej w ramach międzynarodowej kampanii Europejskiej Agencji Ochrony Pracy (EU-OSHA).

Dodatkowo Selena została również oficjalnym partnerem EU-OSHA w tejże kampanii na skalę europejską.

Grupa Selena w 2023 roku kontynuowała współpracę z Uniwersytetem Przyrodniczym we Wrocławiu polegającą

na obustronnej wymianie wiedzy i doświadczeń w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy. W ramach współpracy

pracownicy i studenci z Uniwersytetu przeprowadzili we wszystkich polskich zakładach Grupy audyty ergonomiczne

polegające na analizie obciążeń pracowników na wybranych stanowiskach pracy. W ramach kooperacji studenci

ostatnich roczników Uniwersytetu Przyrodniczego mieli okazję odwiedzić zakłady produkcyjne Grupy. Dodatkowo

Specjaliści BHP z Selena dzielą się swoimi doświadczeniami w trakcie prelekcji z zakresu BHP podczas wykładów

na Uniwersytecie poruszających zagadnienia związane z bezpieczną pracą w przemyśle chemicznym, oceną

ryzyka zawodowego, wykorzystywanymi środkami ochrony indywidualnej oraz innowacjami w zakresie BHP.

4.4. Rezultaty stosowania polityk w zakresie BHP

W 2023 roku w Grupie Selena odnotowano łącznie 14 wypadków przy pracy, co stanowi zwiększenie ich liczby

w odniesieniu do roku poprzedniego (10 wypadków w 2022 roku). Dodatkowo miały miejsce dwa wypadki, które nie

skutkowały absencją zawodową.

Wszystkie wypadki podlegały lokalnej analizie, w ramach której były identyfikowane przyczyny źródłowe, które

następnie były rozpowszechniane w pozostałych spółkach, celem eliminacji podobnych zdarzeń w innych

lokalizacjach. W ramach usystematyzowanego alertu wszyscy pracownicy otrzymują informacje o okolicznościach

i przyczynach wypadków oraz o działaniach jakie muszą podjąć, aby uniknąć podobnego zdarzenia w przyszłości.

Dodatkowo w 2023 roku dla wszystkich osób zarządzających jednostkami Grupy Selena przeprowadzono lekcje

jednopunktowe (GLL), w których przedstawiono okoliczności wystąpienia groźniejszych wypadków i zdarzeń

potencjalnie wypadkowych. Poproszono ich wtedy o ustosunkowanie się do przedstawionych podczas GLL zaleceń.

Liczba wypadków i kluczowe wskaźniki BHP Grupy Selena w 2023 roku

Wypadki/wskaźniki

Grupa Selena

Ogólna liczba wszystkich wypadków przy pracy

Wypadki przy pracy z absencją zawodową

Wypadki przy pracy bez absencji zawodowej

Wypadki śmiertelne

Wypadki ciężkie

Wypadki lekkie

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

Wypadki pracowników firm zewnętrznych

Wypadki w drodze do/z pracy

Liczba dni niezdolności do pracy

210

Wskaźnik wypadkowości wg czasu pracy (liczony na 200 000 godzin)

1,75

Wskaźnik wypadkowości wg liczby pracowników (liczony na 100 pracowników)

1,8

Wskaźnik ciężkości wypadków (ilość dni na zwolnieniach lekarskich

z wypadków przez ilość wypadków z absencją)

W celu systematycznej poprawy warunków pracy, Grupa Selena nieprzerwalnie dba o wdrożenie niezbędnych

działań poprawiających bezpieczeństwo na stanowiskach pracy. Najczęstszymi działaniami korygującymi są:

• kontrola stanu technicznego maszyn i montaż dodatkowych elementów zabezpieczających,

• wymiana i zakup nowych urządzeń transportowych (wózki widłowe i paletowe),

• rozszerzanie i aktualizacja wymagań w zakresie Środków Ochrony Indywidualnej,

• robotyzacja stanowisk pracy,

• grupowe aktywności w ramach lessons learned tworzone na podstawie zaistniałych wypadków.

5. Rozwój i edukacja

5.1. Szkolenia i rozwój pracowników – informacje ogólne

Grupa Selena dokłada wszelkich starań, aby jej pracownicy systematycznie mogli podnosić swoje kompetencje

i kwalifikacje. Dlatego w każdej ze spółek Grupy wdrażane są programy szkoleniowo-rozwojowe. Z uwagi na bardzo

różnorodny profil działalności spółek szkolenia te są zróżnicowane i dostosowane indywidualnie do potrzeb każdej spółki.

Co istotne, w Grupie Selena dba się o to, aby każdy pracownik miał równy dostęp do szkoleń. W praktyce oznacza

to, że takie czynniki jak wiek, zajmowane stanowisko, płeć czy forma zatrudnienia w żaden sposób nie wpływają

na dostępność do szkoleń.

W Grupie funkcjonuje platforma e-learningową, do której dostęp na każdy pracownik Grupy Selena. Dzięki temu

narzędziu możliwe jest dostarczanie różnym grupom pracowniczym szkoleń dostosowanych do ich potrzeb oraz

w odpowiednim dla nich czasie. Platforma ta jest sukcesywnie uzupełniana o kolejne pozycje e-szkoleń.

5.2. Rodzaje przeprowadzanych szkoleń

Kluczem do sukcesu organizacji jest stały rozwój. Kwestia ta jest szczególnie ważna w odniesieniu do pracowników

Grupy Selena. Rozwój ich kompetencji w nadchodzącym czasie ma priorytetowe znaczenie. Dlatego też wdrażany

jest szereg programów mających na celu budowanie wiedzy i kompetencji kluczowych osób zarządzających

w Grupie Selena. Oferta szkoleniowa Grupy Selena jest bardzo zdywersyfikowana. W spółkach Grupy prowadzi

się wiele szkoleń, które podnoszą zarówno kompetencje twarde, jak i miękkie. Planowanie szkoleń i tworzenie

planów rozwojowych pracowników jest wbudowane w proces rocznej oceny pracowników.

W 2023 roku zakończył się program Selena Leadership Development Program (SLDP), który był realizowany przez

jedną z czołowych europejskich uczelni: IESE – Business School, University of Navarra. W ramach programu

uczestnicy przeszli zaawansowane szkolenia z zakresu ogólnego zarządzania przedsiębiorstwem, ze szczególnym

naciskiem na marketing, sprzedaż, zarządzanie projektami i rozwój umiejętności przywódczych.

W 2023 roku zakończył się program rozwojowy we współpracy z ICAN Institute skierowany do grupy 150

specjalistów i managerów średniego szczebla. Celem programu było zwiększenie wiedzy i umiejętności z zakresu

między innymi planowania, zarządzania zespołem, komunikacji i zarządzania zmianą.

5.3. Wsparcie w rozwoju

Pracownicy, którzy chcą poszerzyć swoją wiedzę poza miejscem pracy mogą się ubiegać o sfinansowanie szkoleń

zewnętrznych lub stosowne dofinansowania do szkoleń językowych lub studiów. Powszechną praktyką w spółkach:

Selena FM S.A., Selena S.A., Selena Marketing International Sp. z o.o., Selena Industrail Technologies Sp. z o.o.,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

Selena Industrial Technologies Sp. z o.o. Oddział 1 oraz Selena Industrial Technologies Sp. z o.o. Oddział 2 jest

zawieranie z pracownikami umów szkoleniowych. W umowach tych między stronami ustalane są warunki

dofinansowania wybranych przez pracownika studiów (licencjackich, magisterskich, podyplomowych, MBA) czy też

kursów (np. kursów językowych).

Dofinansowanie odbywa się na podstawie wniosku złożonego przez pracownika do działu personalnego. Koszt

szkoleń rozwojowych (zarówno szkoleń eksperckich, jak i z kompetencji miękkich) w 100% pokrywa pracodawca.

Natomiast studia finansowane są w wysokości od 50% do 100% w zależności od wniosku. Dofinansowanie jest

przyznawane na podstawie zgody przełożonego i działu personalnego oraz Dyrektora Finansowego.

W skali Grupy nie ma ogólnych zasad dotyczących dofinansowania dla szkoleń i edukacji ze względu na duże

różnice wynikające z czynników geograficznych, jak i profilu działalności poszczególnych spółek (produkcja,

dystrybucja, administracja).

Szkolenia językowe mają na celu podniesienie poziomu komunikacji z krajami w obrębie działalności Grupy. W roku

sprawozdawczym zajęcia prowadzone są on-line lub na terenie Spółek (9 lokalizacji) z języka angielskiego,

hiszpańskiego i rosyjskiego. W programie bierze udział ponad 150 pracowników i współpracowników.

5.4. System okresowej oceny pracy

W Grupie Selena okresowa ocena pracowników dokonywana jest w oparciu o globalna procedurę obowiązującą we

wszystkich spółkach Grupy. Oceny dokonuje bezpośredni przełożony, a poprzedzona jest ona samooceną pracownika.

W organizacji obowiązuje system zarządzania celami MBO w ujęciu rocznym (dedykowany kierownikom

i dyrektorom) i kwartalnym (dedykowany specjalistom), który jest podstawą do oceny wyników pracy.

6. Zarządzanie różnorodnością

6.1. Strategia Grupy Selena w zakresie zarządzania różnorodnością

Różnorodność i otwartość są fundamentalnymi wartościami Grupy Selena oraz w dużej mierze wpływają na jej

rozwój. Przyjęte wartości znajdują odzwierciedlenie w obranej strategii, której jednym z filarów jest wdrażanie

zasady poszanowania różnorodności we wszystkich działaniach Grupy Selena. Od początku działalności jednym

z głównych czynników warunkujących sukces całej Grupy Selena jest różnorodność i wynikająca z niej praca

w międzynarodowych, interdyscyplinarnych zespołach, które mają zróżnicowane doświadczenia związane z pracą

na różnych rynkach oraz zespoły złożone z różnych osobowości. Dlatego od początku działalności priorytetem

Grupy było zapewnienie takich warunków pracy, w których pracownicy będą czuli, że różnorodność stanowi jej

motor napędowy i synergię, a nie przeszkodę do dążenia do globalnych celów.

Do najważniejszych wartości respektowanych przez Grupę Selena należy zaliczyć:

• stworzenie przyjaznego środowiska pracy,

• zapewnienie poczucia bezpieczeństwa i akceptacji,

• wynagradzanie za pracę, a nie poglądy,

• równy dostęp do świadczeń pracowniczych,

• poszanowanie rodziny,

• odpowiedzialność i aktywne działanie.

6.2. Zasada poszanowania różnorodności na etapie rekrutacji

Zasada poszanowania różnorodności znajduje zastosowanie już na etapie prowadzonych rekrutacji. Kryteria, jakimi

kierują się spółki przy wyborze pracowników to przede wszystkim wiedza, kompetencje oraz doświadczenie. Na wynik

rekrutacji nie mają natomiast wpływu takie czynniki jak: wiek, płeć, rasa, narodowość, pochodzenie etniczne, orientacja

seksualna, stan zdrowia, status rodzinny, przynależność związkowa, przekonanie polityczne czy też wyznanie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

6.3. Zasada poszanowania różnorodności w pracy

W celu zapewnienia pracownikom Grupy Selena środowiska pracy, w którym panuje wzajemny szacunek oraz

zrozumienie, poszczególne spółki opracowały dla swoich zakładów pracy informatory o równym traktowaniu

w zatrudnieniu oraz procedury przeciwdziałania mobbingowi. Dzięki dopasowaniu informatorów oraz procedur

do specyfiki poszczególnych spółek, można efektywniej przeciwdziałać takim negatywnym zjawiskom jak mobbing,

dyskryminacja czy molestowanie seksualne.

6.4. Zasada równości w dostępie do zarobków, benefitów, rozwoju, szkoleń

i awansu

Dla wszystkich pracowników Grupy Selena zasady dostępu do benefitów, rozwoju szkoleń lub awansu są jasne,

transparentne i ogólnodostępne. Spółki przykładają bardzo dużą wagę do tego, aby stosowane przez nie kryteria

decydujące o przyznaniu wszelkiego rodzaju benefitów były przejrzyste, obiektywne oraz niedyskryminujące.

6.5. Działania Grupy wspierające różnorodność

W ramach wspierania różnorodności w ramach Grupy Selena zatrudniane są osoby odbywające karę pozbawienia

wolności. W trzech zakładach produkcyjnych na terenie Dolnego Śląska, na podstawie umowy z Aresztem

Śledczym, świadczyło 26 osób.

6.6. Rezultaty poszanowania różnorodności

Dzięki przyjętej przez Grupę Selena strategii zarządzania różnorodnością, udało nam się stworzyć miejsca pracy,

w których pracownicy czują, że różnorodność jest ich siłą, a nie słabością. Ponadto brak tolerancji dla zachowań, które

w jakikolwiek sposób zagrażają różnorodności przyczynia się do bezpieczniejszego środowiska pracy. W 2023 roku nie

zgłoszono w Grupie Selena żadnych przypadków dyskryminacji, mobbingu ani molestowania seksualnego.

7. Prawa człowieka

7.1. Prawa człowieka - obrana strategia oraz rezultaty przestrzegania praw

Grupa Selena dokłada wszelkich starań, aby jej działania nie zagrażały w żadnym stopniu podstawowym prawom

i wolnościom człowieka zagwarantowanym w takich aktach prawnych jak Powszechna Deklaracja Praw Człowieka,

Europejska Konwencja Praw Człowieka, czy też Konstytucja Rzeczpospolitej Polskiej. Aspekty przestrzegania

praw człowieka zostały ujęte dla całej Grupy Selena w politykach i wytycznych, tj. Polityce przeciwdziałania korupcji,

Procedurze zgłaszania naruszeń i postępowania w sprawach związanych ze stosowaniem polityk i bezpieczeństwa

w Grupie Selena, Code of Conduct oraz w aktach przyjętych przez poszczególne spółki - jako przykład można

wskazać takie dokumenty w spółce dominującej jak Szczegółowa procedura przeciwdziałania mobbingowi

w Selena FM S.A., Regulamin Pracy w Selena FM S.A. oraz Regulamin Wynagrodzenia w Selena FM S.A.

Dzięki obranej przez Grupę Selena strategii w okresie sprawozdawczym nie zgłoszono żadnych przypadków

naruszenia praw człowieka.

7.2. Praca dzieci – obrana strategia oraz rezultaty przestrzegania przepisów

w zakresie niezatrudniania dzieci

W Grupie Selena brak jest tolerancji dla wyzysku dzieci. Wszystkie spółki dbają o to, aby ich działania były zgodne

z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, które chronią prawa dziecka, a zwłaszcza są zgodne

z Konwencją o prawach dziecka. Grupa Selena nie zatrudnia osób młodocianych.

Dzięki restrykcyjnemu przestrzeganiu przepisów prawa w zakresie niezatrudniania dzieci w okresie

sprawozdawczym nie zgłoszono żadnych przypadków pracy dzieci w spółkach Grupy Selena.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

7.3. Praca przymusowa – obrana strategia oraz rezultaty przestrzegania przepisów

w zakresie pracy przymusowej

Partnerstwo i otwarty dialog to wartości, którymi Grupa Selena kieruje się w relacjach z pracownikami. Z tego

względu każdy stosunek pracy jest nawiązywany na zasadzie dobrowolności i odpłatności. Powyższy pogląd

znajduje wyraz w przyjętych przez spółki regulaminach pracy oraz regulaminach wynagrodzeń.

Dzięki restrykcyjnemu przestrzeganiu przepisów prawa w zakresie niewykorzystywania pracy przymusowej w 2023

roku nie zgłoszono żadnych przypadków pracy przymusowej w spółkach Grupy Selena.

8. Społeczności lokalne i zaangażowanie społeczne

8.1. Odziaływanie spółki na otoczenie społeczne

Grupa Selena ma swoje korzenie na Dolnym Śląsku, stąd pochodzi założyciel oraz główny akcjonariusz firmy,

Krzysztof Domarecki. Na początku lat 90tych na Dolnym Śląsku firma rozpoczynała swoją działalność

dystrybucyjną, produkcyjną i R&D. Do dziś znaczna część spółek Grupy znajduje się na terenie województwa

dolnośląskiego. Obecnie we Wrocławiu mieści się centrala firmy, a także polska spółka dystrybucyjna – Selena

S.A., a w obrębie województwa jest 5 zakładów produkcyjnych oraz centralne laboratorium R&D (wg stanu

na 31.12.2023 r.):

• Carina w Siechnicach,

• Libra i Orion w Dzierżoniowie,

• Orion w Nowej Rudzie,

• Tytan EOS w Lubinie,

• Selena Labs – centrala R&D w Dzierżoniowie.

Grupa Selena w swojej działalności zawsze podkreśla fakt, że powstała w Polsce na Dolnym Śląsku. Dzięki

stworzeniu atrakcyjnych miejsc pracy zatrudnia wysoko wykwalifikowanych specjalistów i ekspertów z różnych

obszarów (od produkcji poprzez logistykę, marketing, finanse i biznes) oraz wpływa na wzrost poziomu

innowacyjności w województwie, przyczyniając się do rozwoju gospodarki w skali lokalnej, a także w skali kraju.

Odpowiedzialny rozwój jest bardzo istotnym elementem prowadzenia biznesu Grupy Selena, która buduje

pozytywne relacje z lokalną społecznością i dba o to, aby jej przedsięwzięcia nie były uciążliwe ani dla

mieszkańców, ani dla środowiska naturalnego.

Grupa Selena, wraz z zespołem jej ekspertów ds. badań i rozwoju w SIT Oddział 3, została pierwszą polską firmą

i liderem ekologicznego projektu w ramach międzynarodowego konsorcjum w programie Horyzont 2020. Jest to

część największego w historii Unii Europejskiej programu finansowania badań naukowych i innowacji – Horyzont

2020. Jego budżet to blisko 80 mld euro. W ramach tego programu SIT Oddział 3 otrzymał zadanie opracowania

i wdrożenia systemu pian oraz pianoklejów poliuretanowych o wysokich właściwościach izolacyjnych. Dodatkowo,

SIT Oddział 3 uczestniczył w projekcie BioMotive, który miał na celu przygotowanie gruntu pod produkcję oraz

sprzedaż komponentów opartych na surowcach bioodtwarzalnych. Przełomowość przedsięwzięcia polega na tym,

że te biotworzywa będą produkowane z roślin nieużytkowych.

Ekologiczne produkty powędrują w świat z Dolnego Śląska i będą sprzedawane na wszystkich kontynentach, na

około 100 różnych rynkach. Grupa Selena liczy również, że w przyszłości biotworzywa będą wykorzystywane także

w innych branżach, np. przy produkcji lżejszych, zużywających mniej paliwa (a więc bardziej przyjaznych

środowisku) samochodów.

Energooszczędność w budownictwie to kolejne wyzwanie dla Grupa Selena. Firma konsekwentnie wprowadza na

światowe rynki produkty, które obniżają straty ciepła w budynkach, ślad węglowy wbudowany oraz poziom hałasu

dobiegającego z zewnątrz, a także podwyższają komfort życia w danym mieszkaniu lub budynku. Selena

opracowuje także rozwiązania zmniejszające zapotrzebowanie na energię zarówno do ogrzewania, jak i chłodzenia

oraz energie wbudowaną. Przykładem jest hydroizolacyjna powłoka dachowa COOL-R

zamontowana m.in.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

na dachu lotniska Porto Alegre w Brazylii, która chroni dachy w centrach logistycznych i zakładach produkcyjnych

przed nadmierną absorbcją ciepła z promieniowania słonecznego. Rozwiązanie COOL-R

prowadzi

do oszczędności energii wydatkowanej na chłodzenie czy ogrzewanie. W Brazylii temperatura dachu została

obniżona z 86,4

C do 34,5

C. Innym przykładem jest piana Low-Ex Green o obniżonym śladzie węglowym.

8.2. Rezultaty zaangażowania społecznego

Obrana przez Grupę Selena polityka w zakresie wspierania rozwoju Dolnego Śląska oraz duże zaangażowanie

większości spółek Grupy w inicjatywy o zasięgu lokalnym, regionalnym bądź ogólnokrajowym, cieszą się nie tylko

uznaniem partnerów, klientów i mieszkańców, ale również władz regionów i instytucji współpracujących. Grupa

poprzez swoje działania buduje wizerunek profesjonalnego, odpowiedzialnego społecznie partnera, a także

pracodawcy, który umożliwia międzynarodową karierę.

Dzięki obecności na konferencjach i wydarzeniach branżowych oraz poprzez nowoczesne kanały komunikacji takie

jak social media, Grupa Selena promuje zaprojektowane przez siebie rozwiązania i uczy swoich Użytkowników

i potencjalnych klientów, w jaki sposób z nich korzystać, oszczędzając czas i wodę lub pokazując łatwość aplikacji

(m.in. w przypadku pianoklejów). Jednym z głównym elementów nawiązywania relacji z wykonawcami jest marketing

techniczny. Aktywne i fachowe doradztwo jest kluczowym elementem polityki komunikacyjnej.

Istotnym rezultatem aktywnego zaangażowania założyciela Seleny, Krzysztofa Domareckiego, w różnorodne

inicjatywy społeczno-gospodarcze jest dzielenie się jego wiedzą i doświadczeniem jako przedsiębiorcy i inwestora.

Przedstawiane przez niego case study, dotyczące życia firmy i kariery zawodowej, stanowią cenny materiał

szkoleniowy dla młodych biznesmenów, w szczególności tych, którzy planują wyjść poza rynek krajowy i osiągnąć

międzynarodowy sukces. Wyrazem docenienia tych działań było przyznanie mu Dolnośląskiego Klucza Sukcesu

2023 w kategorii „Największa osobowość w promocji Dolnego Śląska”. Wyróżnienie zostało przyznane

za działalność rozsławiającą region w kraju i za granicą, a w laudacji szczególnie podkreślono spełnianie

powinności publicznych i całokształt aktywności Krzysztofa Domareckiego. Poza tym, nową formą wspierania

rodzimych firm, w którą się zaangażował, jest zasiadanie w nowo powstałej Polskiej Radzie Przedsiębiorców

Globalnych (Selena jest jej członkiem-założycielem).

Spółka cieszy się zaufaniem konsumentów i stowarzyszeń eksperckich i w 2023 roku została nagrodzona m.in.

następującymi wyróżnieniami: Nagroda Prezydenta Wrocławia w kategorii „Biznes odpowiedzialny społecznie”,

Najbardziej Innowacyjna Firma rankingu Lista 2000 „Rzeczpospolitej”, ponownie przyznany tytuł Best Managed

Companies (plebiscyt Deloitte), platynowa nagroda Innowator ESG 2023 w kategorii E – „Innowacja w obszarze

środowiska”, 4. miejsce na liście Czempionów Narodowych wg Polityki Insight czy Najbardziej Wiarygodna Spółka

w Polskiej Gospodarce serwisu ISBnews w kategorii Spółka Roku 2022.

Dzięki aktywnej działalności pracowników firmy, w 2023 roku nie zostały również zgłoszone żadne skargi przez

lokalną społeczność na działalność Grupy.

9. Przeciwdziałanie korupcji

9.1. Uwagi ogólne

Jedną z głównych wartości w Grupie Selena jest uczciwość. Dlatego w firmie brak jest tolerancji dla jakichkolwiek

przejawów defraudacji, korupcji, czy innego rodzaju nadużyć finansowych. Wszystkie Spółki należące do Grupy

Selena są zobowiązane postępować zgodnie z przepisami prawa oraz regulacjami wewnętrznymi wprowadzonymi

w Grupie Selena.

W celu zwiększenia świadomości pracowników oraz współpracowników Grupy Selena odnośnie działań noszących

znamiona korupcji oraz przeciwdziałaniu temu negatywnemu zjawisku, w momencie przyjęcia do pracy,

Nowozatrudniony pracownik jest informowany o funkcjonowaniu Polityce antykorupcyjnej w Grupie Selena, a także

podpisuje oświadczenie o zapoznaniu się z zapisami polityki, ich zrozumieniu oraz przestrzeganiu.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

9.2. Charakterystyka polityki

W Polityce antykorupcyjnej szczegółowo wyjaśniono, na czym polega zachowanie korupcyjne, wskazano katalog

zabronionych zachowań oraz omówiono kwestię wręczania i przyjmowania prezentów okolicznościowych.

Wyraźnie wskazano również, że pracownicy, którzy byli bezpośrednimi świadkami korupcji lub mają uzasadnione

podejrzenie, że doszło do tego negatywnego zjawiska, zobowiązani są do niezwłocznego zgłoszenia swoich

przypuszczeń zgodnie z odrębną Procedurą zgłaszania naruszeń i postępowania w sprawach naruszeń. Nie mogą

oni z tego tytułu ponosić żadnych negatywnych konsekwencji. System zgłoszeń nieprawidłowości (korupcji oraz

wszelkich kwestii związanych z zasobami ludzkimi) dotyczy całej Grupy Selena. W Spółce powołano koordynatora,

w osobie Członka Zarządu ds. finansowych, odpowiedzialnego za koordynację oraz nadzór nad całym systemem.

Pracownicy Spółek z Grupy mają możliwość zgłoszenia wszelkich nieprawidłowości bezpośrednio do koordynatora

globalnego lub osób zarządzających poszczególnymi spółkami w ramach Grupy. Zgłoszeń można dokonywać

w formie mailowej, listu oraz osobiście. Wszyscy pracownicy przed przystąpieniem do pracy zapoznawani są

z obowiązującymi w tym obszarze zasadami, co potwierdzają podpisem pod oświadczeniem dotyczącym

zapoznania się oraz zrozumienia obowiązujących reguł.

Każdy z pracowników został również poinformowany o ryzyku, jakie niesie zachowanie korupcyjne. Zgodnie z Polityką

antykorupcyjną postępowanie wbrew jej postanowieniom może być potraktowane jako rażące naruszenie podstawowych

obowiązków pracowniczych, co z kolei może skutkować rozwiązaniem z pracownikiem umowy o pracę z winy pracownika

bez zachowania okresu wypowiedzenia. W stosunku natomiast do współpracowników niezatrudnionych na podstawie

umowy o pracę, naruszenie Polityki antykorupcyjnej może stanowić podstawę rozwiązania stosunku cywilnoprawnego

bez wypowiedzenia. Dodatkowo, w celu wzmocnienia działania w sposób etyczny i zgodny z zasadami, zarówno po

stronie Seleny, jak i podmiotów współpracujących, w 2019 roku opracowano oraz wdrożono Grupową Politykę

Zamówień. Polityka precyzuje cele oraz działania w obszarze zakupów, w tym te związane z ograniczeniem sytuacji oraz

aktywności korupcyjnych. Rozpoczęto również przygotowanie ryzyk oraz listy „działań alarmowych”, będących

wytycznymi dla osób realizujących zakupy w ramach Grupy.

9.3. Rozpowszechnianie Polityki antykorupcyjnej

Zgodnie z Polityką antykorupcyjną każdy pracownik i współpracownik Grupy Selena jest zobowiązany zapoznać się z jej

treścią. Natomiast w razie zaistnienia ewentualnych wątpliwości lub niejasności co do jej treści, pracownik powinien

zwrócić się do Właściciela Polityki, tj. osoby wyznaczonej do implementowania, monitorowania i dbania o przestrzeganie

Polityki na poziomie poszczególnych spółek w Grupie Selena lub do swojego przełożonego.

9.4. Rezultaty stosowania Polityki antykorupcyjnej

Stosowanie przez Spółkę Polityki Antykorupcyjnej w 2023 roku skutecznie przeciwdziałało zjawisku korupcji.

W okresie objętym sprawozdaniem nie odnotowano istotnych naruszeń Polityki Antykorupcyjnej.

10. Bezpieczeństwo produktów i konsumentów

Produkty Grupy Selena od lat są chętnie wybierane przez przedstawicieli branży budowlanej, ze względu na to,

że są bezpieczne oraz wysokiej jakości. W celu utrzymania satysfakcji Klientów oraz zapewnienia im jak

najwyższego poziomu bezpieczeństwa, Grupa Selena opracowała Procedurę rozpatrywania problemów

jakościowych i ich dokumentowania w Grupie Selena. Zgodnie z procedurą, w przypadku odnotowania

nieprawidłowości w produktach poszczególnych spółek Grupy podejmowane są następujące działania:

• zdefiniowanie natychmiastowych działań osłonowych – w sytuacji zaistnienia problemu jakościowego

kwestią priorytetową jest zabezpieczenie Klientów przed skutkami występującego problemu. Dlatego

pracownicy przed przystąpieniem do jego rozwiązania, w pierwszej kolejności rozważają potrzebę

wycofania ze sprzedaży produktów potencjalnie niezgodnych;

• opis problemu – skuteczność rozwiązania w pierwszej kolejności zależy od dobrego zdiagnozowania

problemu. Stąd też grupa robocza po jej zawiązaniu niezwłocznie przystępuje do zdefiniowania potencjalnych

faktorów powodujących dany problem, na które składa się: opisanie sytuacji, miejsca i czas wykrycia oraz jego

wielkość. Prawidłowo opisany problem stanowi punkt wyjścia do dalszych etapów analizy;

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

• identyfikacja grupy roboczej – następnie powoływany jest zespół interdyscyplinarny w którego skład

wchodzą doświadczeni pracownicy dobrze znający wadliwy produkt. Co do zasady zespół powoływany jest

odrębnie dla każdej ze spółek Grupy Selena. Jednak w przypadku problemów lub reklamacji wymagających

współpracy osób z różnych spółek, może być powołany zespół składający się z osób z różnych spółek;

• zdefiniowanie i wdrożenie tymczasowych działań korekcyjnych – w celu ochrony Klientów przed

dalszymi skutkami problemu do czasu wprowadzenia trwałych działań korygujących, pracownicy działający

w grupach roboczych stosują tymczasowe działania korekcyjne. Przykładem takich działań mogą być:

wprowadzanie dodatkowej kontroli, zatrzymanie produkcji, segregacja wyrobów lub też poinformowanie

Klienta o wykrytym problemie;

• zdefiniowanie przyczyny problemu - na tym etapie zespół dokonuje identyfikacji przyczyny problemu.

Ponadto w celu uniknięcia popełnienia podobnych błędów w przyszłości zespół również ustala dlaczego

problem nie został zauważony w momencie jego wystąpienia. Przy wyznaczeniu przyczyny problemu

członkowie grup roboczych posługują się narzędziami jakościowymi, takimi jak np. analiza ryzyka (FMEA),

diagram Ishikawy, metoda 80/20 czy też 5 WHY;

• zdefiniowanie długotrwałych działań korygujących - po kompleksowym zdiagnozowaniu problemu

zespół wypracowuje kilka jego rozwiązań w celu wybrania tego najbardziej optymalnego;

• implementacja długotrwałych działań korygujących - na tym etapie wyznaczone przez zespół osoby

najpierw wdrażają działania korygujące, a następnie sprawdzają jego skuteczność i efektywność;

• zdefiniowanie i wdrożenie działań zapobiegawczych - w celu eliminacji możliwości powtórnego

pojawienia się problemu zespół określa działania zapobiegawcze;

• ocena i zakończenie działań - członkowie zespołu po „przepracowaniu” problemu porównują stan bieżący ze

stanem, w którym zaistniał problem. Następnie wyniki tego porównania zamieszczają w raporcie, zawierającym

m.in. opis przyczyn powstania problemu oraz tymczasowych i długotrwałych działań korygujących.

11. Komunikacja marketingowa

11.1. Komunikacja marketingowa z Klientami

Dobra komunikacja z Klientami jest podstawą budowania dobrych relacji z Użytkownikami i Grupa Selena kładzie

duży nacisk na tę kwestię. To właśnie dzięki opiniom oraz uwagom Klientów można udoskonalać produkty. Dlatego

Grupa rozwija interaktywną komunikację z Użytkownikami produktów, systemów i rozwiązań. W dobie powszechnej

digitalizacji i przy ewoluującej sytuacji pandemicznej na świecie, Grupa kontaktuje się z odbiorcami zarówno w sposób

tradycyjny i bezpośrednio z zachowaniem adekwatnych w danym momencie i miejscu zasad bezpieczeństwa, ale

w dużym stopniu także poprzez nowoczesne kanały komunikacji np. unowocześnione strony internetowe, profile

w mediach społecznościowych (YouTube, LinkedIn oraz Facebook, Instagram) czy szkolenia online.

Grupa Selena prowadzi regularne badania celem zmniejszenia ryzyka podejmowanych decyzji marketingowych

i wykorzystuje je do ustalenia sposobu komunikacji swoich marek. Selena prowadzi również testy wyrobów

na każdym etapie ich cyklu życia. Badamy zarówno wdrażane nowości produktowe, jak i wyroby istniejące już

na rynku, aby sprawdzać na bieżąco ich jakość określać ich ślad węglowy, a także identyfikować te, których

receptury wymagają korekty. Wdrażamy też deklaracje środowiskowe produktów (EPD – Environmental Product

Declaration) i politykę zarządzania nimi, m.in. by doskonalić charakterystykę środowiskową produktów oraz

dostarczać rynkowi prawidłowych danych do projektowania budynków niskoemisyjnych.

Jedną z dobrych praktyk organizowanych w Grupie, w celu utrzymywania partnerskich relacji z klientami oraz

budowania pozycji doradcy-eksperta, są szkolenia organizowane przez spółki handlowe Grupy Selena

we współpracy z klientami oraz stowarzyszeniami branżowymi. Szkolenia te pozwalają w przystępnej, szybkiej

i wygodnej formie poszerzyć wiedzę i kompetencje, a ich dostępność jest tym większa, że są bardzo często

organizowane w formie cyfrowej tzw. webinaria.

W celu budowy wizerunku marki korporacyjnej oraz marek produktowych, Grupa Selena wykorzystuje działania

reklamowo-promocyjne kierowane do wykonawców np. kampanie online, materiały POS w punktach sprzedaży,

obecność okresowych promotorów w punktach handlowych, kampanie ATL, np. w radiu. Firma prowadzi efektywne

działania PR opisujące rozwiązania produktowe, technologie oraz bieżące aktywności Grupy. Do współpracy zapraszane

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

są również osoby opiniotwórcze m.in. eksperci, przedstawiciele stowarzyszeń czy instytucji branżowych, w tym tzw.

influencerzy. Pandemia koronawirusa rozpoczęła zmianę w sposobie działań marketingowych, upowszechniając

rozwiązania cyfrowe m.in. video marketing, jako skuteczną formę komunikacji z rynkiem, którą Selena nadal rozwija.

Jednym z kanałów komunikacji jest również Selena Contact Center (zorganizowany m.in. w spółce Selena S.A.),

którego zadaniem jest kompleksowa obsługa Klientów. Pracownicy Selena Contact Center od poniedziałku

do piątku w godzinach od 8:00 do 17:00 udzielają swoim Klientom informacji o produkcie, doradzają oraz przyjmują

reklamacje. Ponadto Klienci Selena S.A. mogą skontaktować się ze spółką poprzez wypełnienie formularza

kontaktowego znajdującego się pod adresem https://tytan.com/pl/kontakt/, przesyłając maila na adres:

scc@selena.com lub też wysyłając list. Wszystkie te kanały komunikacji zostały utworzone po to, aby Klienci mogli

wybrać najdogodniejszy dla siebie sposób komunikacji z firmą Selena S.A.

11.2. Proces składania reklamacji

W celu usprawnienia i ujednolicenia procesu rozpatrywania reklamacji we wszystkich spółkach Grupy Selena

obowiązuje jedna procedura globalna dotycząca rozpatrywania reklamacji. Jej założeniem jest przede wszystkim

standaryzacja procesu rozpatrywania reklamacji dla spółek będących w różnych miejscach geograficznych świata.

Całość procesu jest monitorowana przez zespół centralny, którego zadania ponad to obejmują:

• aktywny udział w przypadku złożonych reklamacji aż po identyfikację przyczyny źródłowej,

• prowadzenie projektów doskonalących w zakresie redukcji liczby reklamacji i zwiększenia satysfakcji Klientów,

• ciągłe doskonalenie samego procesu rozpatrywania reklamacji uwzględniając dynamikę otoczenia biznesowego.

Całość procesu jest ściśle określona w czasie, tak aby zapewnić merytoryczną komunikację z Klientem na czas.

Uwzględniając dynamikę otoczenia biznesowego, proces rozpatrywania reklamacji został zoptymalizowany,

wdrożono również platformę cyfrową dla całej Grupy Selena o zasięgu globalnym. Platforma poza standaryzacją

zgłoszeń oraz ściśle określonych przepływów informacji, posiada wbudowane narzędzie jakościowe umożliwiające

logiczną analizę i identyfikację przyczyny źródłowej. System zapewnia również dystrybucję karty działań proaktywnych

do oddziałów produkcyjnych, w których stosowana jest podobna lub ta sama technologia wytwarzania.

Jest to działanie proaktywne eliminujące powstanie podobnego błędu w innych jednostkach operacyjnych.

Dane systemowe podlegają analizie z wykorzystaniem systemu Power Business Intelligence. Analiza danych

przeprowadzana jest w cyklu dziennym, aby móc zaadresować działania adekwatnie szybko, mając na celu

satysfakcję Klientów. Jak każda taka platforma systemowa podlega mechanizmom ciągłego doskonalenia oraz

optymalizacji w połączeniu z innymi procesami. Aktualnie planowane są działania zwiększenia synergii poprzez

połączenie nowo powstającego modułu nadzoru reklamacji do dostawców z bazą reklamacji Klientów. Wszelkie

przyszłościowe integracje mają na celu zwiększanie produktywności systemów Grupy Selena co bezpośrednio

przekłada się na wartość dodaną dla naszych Klientów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

11.3. Rezultaty prowadzonej komunikacji marketingowej

Dzięki przyjętej przez Grupę Selena strategii w zakresie komunikacji, Klienci Grupy Selena mają bezpośredni

dostęp do dedykowanych kanałów komunikacyjnych (zarówno komunikacji pośredniej, jak i bezpośredniej), a także

do komórek odpowiedzialnych za konkretny obszar czy region. Ponadto wiele spółek Grupy organizuje szkolenia

tzw. Road Show, podczas których klienci mają możliwość przetestować produkty Grupy Selena oraz poznać

nowości wprowadzane na rynek. Mają okazję do rozmowy z doradcami technicznymi, aby uzyskać konsultacje

i porady dotyczące produktów. Działania te uzupełniane są kampaniami digitalowymi określonych produktów oraz

uzupełniane działalnością PR.

Dzięki tak skorelowanym działaniom (PR-owo-marketingowo-digitalowym oraz wsparciu marketingu

bezpośredniego) stale budowany jest wizerunek Grupy wśród Użytkowników z dużym nastawieniem na

bezpośrednie testowanie jej produktów. Grupa Selena stawia także duży nacisk na budowanie swojego wizerunku

jako partnera i doradcy technicznego. Jest to jeden z oczekiwanych efektów Grupy, który firma stale wzmacnia

w kolejnych latach działalności.

12. Ochrona prywatności

Grupa Selena przykłada dużą wagę do ochrony prywatności. Takie podejście ma odzwierciedlenie w przyjętych

w skali Grupy politykach zawartych w Code of Conduct oraz poszanowaniu prawa do ochronnych danych osobowych

zarówno klientów, jak i kontrahentów Grupy. Przyjęte w Grupie zasady skutkują brakiem zgłoszonych naruszeń

w zakresie ochrony prywatności, w tym przetwarzania danych osobowych. Przedsiębiorstwa w ramach Grupy Selena

nie były również objęte postępowaniami ani karami administracyjnymi w tym zakresie. Począwszy od 2018 roku Grupa

podjęła szereg działań, aby wzmocnić ochronę danych osobowych zarówno pracowników, jak i wszystkich osób z nią

współpracujących. Nawiązano współpracę z kancelarią specjalizującą się w kwestiach ochrony danych osobowych,

przeprowadzono intensywne szkolenia dla osób przetwarzających dane (zewnętrzne i wewnętrzne) oraz opracowano

i wdrożono rozwiązania IT ułatwiające pracę i zwiększające poziom ochrony danych osobowych.

W 2019 roku wdrożono Politykę Bezpieczeństwa Informacji, której celem jest, oprócz ochrony interesów i informacji

Grupy Selena, zapewnienie ochrony danych osobowych pracowników oraz współpracujących z Grupą.

Każdego roku podejmowane są działania mające na celu zwiększenie bezpieczeństwa w ramach strategii Cybersecurity.

13. Oznakowanie produktów

Produkty Grupy Selena są oznakowane zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr

1272/2008 z dnia 16 grudnia w sprawie klasyfikacji oznakowania i pakowania substancji i mieszanin. W konsekwencji

każdy produkt opatrzony jest etykietą sporządzoną w języku urzędowym państwa członkowskiego, w którym

substancja lub mieszanina wprowadzana jest do obrotu oraz zawiera w szczególności takie informacje jak:

• nazwa, adres i numer telefonu dostawcy lub dostawcy,

• piktogramy określające rodzaj zagrożenia,

• hasła ostrzegawcze,

• zwroty wskazujące rodzaj zagrożenia,

• odpowiednie zwroty wskazujące środki ostrożności.

Ponadto w celu zapewnienia jak najlepszego poziomu ochrony zdrowia ludzi i środowiska przed produktami

chemicznymi Grupa Selena opracowała Ogólne wytyczne do sporządzania etykiet oraz umieszczania znaku dla

niewidomych. Dokument dotyczy całej Grupy Selena i jest aktualizowany na bieżąco zgodnie z aktualnymi

przepisami prawa. Działania związane z realizacja procesu przygotowywania etykiet koordynowane są z poziomu

Spółki. Grupa Selena instruuje również swoich klientów private label o właściwym znakowaniu produktów, celem

zachowania bezpieczeństwa użytkowników.

Jeszcze w 2019 roku Grupa Selena rozpoczęła wdrożenie projektu optymalizacji ilości etykiet poprzez

skomasowanie kilku wersji językowych do jednej oraz wprowadzanie etykiet wielojęzycznych typu peel- off. Dzięki

temu zostały zredukowane straty etykiet w trakcie wydruku i oklejania na opakowania oraz zminimalizowane straty

/ utylizacja produktów ze względu na kończący się termin przydatności do użycia. Wprowadzenie etykiet

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy

za rok zakończony 31 grudnia 2023

Grupa Kapitałowa Selena FM S.A.

Obszar społeczny i pracowniczy

wielojęzykowych dało możliwość lepszego zarządzania produktami m.in. dzięki możliwości transferu produktów

między różnymi spółkami zagranicznymi oraz optymalizację składowania gotowych produktów dzięki możliwości

łączenia zamówień z różnych lokalizacji. Projekt jest kontynuowany w Grupie Selena.

Grupa Selena znakuje również kompleksowo opakowania jednostkowe i zbiorcze odpowiednimi oznaczeniami

dotyczącymi recyklingu, co ma ułatwić użytkownikom świadomą i odpowiednią segregację oraz recykling

zużytych produktów.

14. Pozostałe kwestie społeczne i rynkowe

W okresie sprawozdawczym nie odnotowano w spółkach z Grupy Selena zachowań antykonkurencyjnych lub

antyrynkowych. W konsekwencji nie nałożono również żadnych kar finansowych w tym zakresie.