z dnia 23 kwietnia 2024 roku

SPÓŁKI TRANS POLONIA SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W TCZEWIE

DOTYCZĄCA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU, SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI TRANS POLONIA S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA S.A. ZA 2023 ROK W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI, DOKUMENTAMI ORAZ ZE STANEM FAKTYCZNYM, WRAZ Z UZASADNIENIEM

§1.

Rada Nadzorcza spółki Trans Polonia Spółka Akcyjna z siedzibą w Tczewie („ Spółka ”), działając zgodnie z art. 382 §3 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych („ KSH ”), §70 ust. 1 pkt 14 i §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, zapoznała się i dokonała oceny następujących sprawozdań w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym (dalej: „ Ocena ”):

W toku analizy sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2023 oraz sprawozdania Zarządu z działalności w roku 2023, Rada Nadzorcza stwierdziła, że na:

1. sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2023, tj. za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku, składają się poszczególne dane i informacje :

(a) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 162.998 tys. zł ;

(b) sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku, które wykazuje zysk netto w kwocie 5.441 tys. zł ;

(c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące stan kapitału własnego na koniec okresu w kwocie 113.554 tys. zł ;

(d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące spadek stanu środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego do kwoty 10.896 tys. zł ;

(e) informacje dodatkowe i objaśnienia.

2. skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2023, tj. za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku, składają się poszczególne dane i informacje :

(a) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 245.390 tys. zł ;

(b) sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku, które wykazuje zysk netto w kwocie 6.207 tys. zł ;

(c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące stan kapitału własnego na koniec okresu w kwocie 140.666 tys. zł ;

(d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące spadek stanu środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego do kwoty 38.384 tys. zł ;

(e) informacje dodatkowe i objaśnienia.

3. Ponadto Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem Zarządu Spółki z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok obrotowy 2023, tj. za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku.

§2.

Badanie sprawozdań finansowych wskazanych w §1 pkt 1-2 prowadzone było przez firmę audytorską UHY ECA Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie (dalej: „ Biegły Rewident ”), która została wybrana przez Radę Nadzorczą do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trans Polonia S.A. (dalej: „ Grupa Kapitałowa ”) za rok 2023.

§3.

1. Ocena sporządzona została na podstawie:

(a) treści zawartych w ww. sprawozdaniach, przedłożonych i omówionych przez Zarząd Spółki,

(b) spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,

2. Ocena sporządzona została przy założeniu, że informacje przekazane przez Zarząd są informacjami prawdziwymi i aktualnymi a treść sprawozdań zgodna jest z rzeczywistym stanem faktycznym i prawnym Spółki i Grupy Kapitałowej.

§4.

1. Biegły Rewident wydał sprawozdanie z badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej oraz sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz przedstawił Radzie Nadzorczej sprawozdanie w trybie art. 382 § 7 Kodeksu spółek handlowych.

§5.

1. Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku obejmujące:

(a) sprawozdanie z sytuacji finansowej,

(b) sprawozdanie z całkowitych dochodów,

(c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,

(d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,

(e) informacje dodatkowe i objaśnienia do sprawozdania finansowego.

2. Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku obejmujące:

(a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

(b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

(c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

(d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(e) informacje dodatkowe i objaśnienia do sprawozdania finansowego.

3. Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za 2023 rok sporządzone łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki.

§6.

1. Sprawozdanie finansowe Spółki i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku zostały sporządzone w terminie określonym w przepisach prawa, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez Unię Europejską według stanu na 31 grudnia 2023 roku, a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych, a także zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych.

2. Przy założeniu prawdziwości oświadczeń Zarządu, wartości zawarte w sprawozdaniu finansowym oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu są zgodne z dokumentami Spółki oraz dokumentami Grupy Kapitałowej.

3. Przy założeniu prawdziwości oświadczeń Zarządu, sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok 2023 zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych, w sposób kompleksowy przedstawia sytuacje Spółki i Grupy Kapitałowej.

§7.

W konsekwencji sprawozdania, o których mowa w §1 Rada Nadzorcza uznaje za sporządzone zgodnie z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

________________________

Grzegorz Wanio

Przewodniczący Rady Nadzorczej