Załącznik do Uchwały nr 6
Rady Nadzorczej Vercom S.A. z dnia 25 marca 2024 roku
i) zagadnienia audytu wewnętrznego,
j) omawianie Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW,
k) monitorowanie procesu wdrożenia IBM Cognos Controller.
Wszyscy członkowie Rady Nadzorczej złożyli oświadczenia w sprawie spełnienia lub nie
kryteriów niezależności członka rady nadzorczej o których mowa w Załączniku II do Zalecenia
Komisji WE z dnia 15 lutego 2005 r. w sprawie roli dyrektorów nie wykonawczych lub będących
członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) (Dziennik Urzędowy
Unii Europejskiej L 52/63 z dnia 25.02.2005) i w zasadach Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW 2021 oraz posiadania kwalifikacji w dziedzinie rachunkowości lub rewizji
finansowej jak również wiedzy i umiejętności z zakresu branży, wynikających z ustawy z dnia
11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz o nadzorze publicznym.
Zgodnie ze złożonymi przez Członków Rady Nadzorczej oświadczeniami, kryteria
niezależności spełniali i spełniają Pan Jakub Juskowiak, Pan Aleksander Duch i Pani Joanna
Drabent. Ponadto Pan Jakub Juskowiak i Pani Joanna Drabent posiada wiedzę i umiejętności
w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Pan Jakub Dwernick i Pan
Aleksander Duch posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży zgodnie z wymogiem z
art. 129 ust.1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
o nadzorze publicznym.
II. OCENA SYTUACJI SPÓŁKI
W ocenie Rady Nadzorczej Spółka jest świadoma ryzyka związanego z prowadzoną
działalnością i wdrożyła mechanizmy kontrolne pozwalające zarządzać ryzykiem i utrzymywać
je na akceptowalnym poziomie, zarówno w Spółce, jak i Grupie Kapitałowej Vercom S.A.
Spółka posiada również wewnętrzne procedury i wytyczne, które określają zasady
funkcjonowania w poszczególnych obszarach działalności. Wiele czynności i procesów zostało
zautomatyzowanych w sposób zapewniający odpowiedni poziom kontroli. Mając na uwadze
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” Spółka pracuje nad powołaniem audytu
wewnętrznego, przy czym dotychczasowa kontrola wewnętrzna była odpowiednia do wielkości
Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej przez nią działalności. W roku 2021 została podpisana
umowa z podmiotem zewnętrznym, który przeprowadził procedury audytu wewnętrznego w
kluczowych obszarach ryzyka. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia stosowane w Spółce, jak i
Grupie Kapitałowej Vercom S.A. procedury kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
istotnym dla Spółki i Grupie Kapitałowej Vercom S.A. W związku z powyższym Rada
Nadzorcza pozytywnie ocenia sytuację Spółki i Grupy Kapitałowej Vercom S.A., z
uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance
oraz funkcji audytu wewnętrznego, ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy
kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania finansowego i działalności operacyjnej.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia realizację przez zarząd obowiązków, o których mowa w
art. 380
1
ksh oraz sposób sporządzania lub przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd
informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień zażądanych w trybie określonym w art.
382 §4 ksh. Rada Nadzorcza nie zlecała w trakcie roku obrotowego obejmującego okres od
01 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku badań w trybie określonym w art. 382
1
ksh.