25940065K4X39ADEJS09

Uchwała nr 1 Rady Nadzorczej yarrl S.A. z dnia 26.03.2024r.

w sprawie przyjęcia dokonanej przez Radę Nadzorczą oceny sprawozdania Zarządu

z działalności Grupy Kapitałowej z uwzględnieniem działalności Spółki oraz sprawozdań

finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2023

§ 1

Rada Nadzorcza Spółki postanawia przyjąć w brzmieniu stanowiącym załącznik do niniejszej

uchwały dokonaną przez siebie – w trybie przepisów § 70 ust. 1 pkt 14 i § 71 ust. 1 pkt 12

rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim – ocenę:

1. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2023,

2. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2023,

3. Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2023 r.,

4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki za rok zakończony 31

grudnia 2023 r.

§ 2

Uchwała wchodzi w życie z chwilą jej powzięcia.

Wojciech Wolny - Przewodniczący Rady Nadzorczej yarrl S.A. ………………………………………..

Artur Jedynak – Członek Rady Nadzorczej………………………………………………………………

Bartosz Ćwikliński – Członek Rady Nadzorczej ………………………………………………………...

Rafał Jagniewski – Członek Rady Nadzorczej ………………………………………………………....

Jerzy Kufel – Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………………...

Kraków, dnia 26 marca 2024 r.

Załącznik do uchwały nr 2 Rady Nadzorczej yarrl S.A. z 26.03.2024 r.

Ocena Rady Nadzorczej yarrl S.A z siedzibą w Krakowie dotycząca:

Sprawozdania Zarządu z działalności spółki pod firmą yarrl S.A. w 2023 roku,

Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej yarrl S.A. w 2023 roku,

Jednostkowego sprawozdania finansowego yarrl S.A. za rok obrotowy zakończony 31.12.2023 r.,

Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej yarrl S.A. za rok obrotowy

zakończony 31.12.2023 roku.

Niniejsza ocena stanowi wypełnienie obowiązków Rady Nadzorczej wynikających z przepisów z art.

382 § 3 Kodeksu spółek handlowych (zwany dalej: „KSH”), przepisów § 70 ust.1 pkt 14) oraz § 71 ust.

1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących

i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

– Dz. U. 2018, poz. 757 – (zwane dalej: „Rozporządzeniem”) oraz § 17 ust. 1 pkt 6) Statutu Spółki yarrl

S.A (zwana dalej: „Spółką”).

I. Przedmiot oceny

Przedmiotem niniejszej oceny są:

• Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki pod firmą yarrl S.A. z 2023 roku;

• Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy yarrl S.A. w 2023 roku,

• Jednostkowe sprawozdanie finansowe yarrl S.A. za rok obrotowy zakończony

31.12.2023r.

• Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej yarrl S.A. za rok

obrotowy zakończony 31.12.2023 r.

II. Ocena sprawozdań Zarządu i sprawozdań finansowych

Rada Nadzorcza stwierdza, że:

1. Jednostkowe sprawozdanie z działalności oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe yarrl S.A.

obejmujące dane finansowe za rok 2023,

2. Skonsolidowane sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej yarrl S.A. oraz

skonsolidowane sprawozdanie finansowe z Grupy Kapitałowej obejmujące dane finansowe za rok

2023 rok są zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza yarrl S.A. zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorską: wynikami

przeprowadzonego badania przedmiotowych sprawozdań, sprawozdaniem biegłego rewidenta z

badania sprawozdań finansowych oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu i stwierdza,

że przedmiotowe sprawozdania yarrl S.A. z 2023 roku zostały sporządzone we wszystkich istotnych

aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi

z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, oraz w zakresie

wymaganych Rozporządzeniem. W opinii audytora, sprawozdania jednostkowe oraz skonsolidowane

yarrl S.A. nie posiadają istotnych zniekształceń. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu

Załącznik do uchwały nr 2 Rady Nadzorczej yarrl S.A. z 26.03.2024 r.

korporacyjnego, które jest wyodrębnioną częścią w/w sprawozdań, zawiera informacje wymagane

Rozporządzeniem, zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest

zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy

Kapitałowej yarrl S.A. Rada Nadzorcza stwierdza, że opinia biegłego rewidenta o jednostkowym

sprawozdaniu finansowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023 jest

spójna ze sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza stwierdza, że

sprawozdanie Zarządu z działalności yarrl S.A. oraz z działalności Grupy Kapitałowej Spółki z 2023

roku rzetelnie przedstawia sytuacja ekonomiczno-finansową i majątkową Spółki oraz jej Grupy

Kapitałowej.

……………………………………………………..

Wojciech Wolny

Przewodniczący Rady Nadzorczej yarrl S.A.

Uchwała nr 2 Rady Nadzorczej yarrl S.A. z dnia 26.03.2024 r.

w sprawie upoważnienia Przewodniczącego Rady Nadzorczej do podpisania

w imieniu Rady Nadzorczej dokonanej przez Radę oceny sprawozdania Zarządu z

działalności Grupy Kapitałowej z uwzględnieniem działalności Spółki oraz sprawozdań

finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2023

§ 1

Rada Nadzorcza spółki yarrl S.A. upoważnia Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Wojciecha

Wolnego, do podpisania w imieniu Rady Nadzorczej dokonanej przez Radę oceny sprawozdania

Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej z uwzględnieniem działalności Spółki oraz sprawozdań

finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2023.

§ 2