259400PAFSEQGHKO2Q38

Załącznik do Uchwały nr 5 Rady Nadzorczej

Makarony Polskie SA z dnia 23 kwietnia 2024 roku

Ząbki, dnia 23 kwietnia 2024 roku

Appendix to Resolution No. 5 of the Supervisory Board

Makarony Polskie SA of 23 April 2024

Ząbki, 23 April 2024

Sprawozdanie z wyników oceny Rady Nadzorczej

dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności

Spółki i Grupy Makarony Polskie, sprawozdania

finansowego Spółki i skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Makarony Polskie

za rok obrotowy 2023

Rada Nadzorcza spółki Makarony Polskie SA (dalej:

Spółka), działając na podstawie art. 382 §3 Kodeksu spółek

handlowych, §19 lit. a) Statutu Spółki oraz §70 ust. 1 pkt

14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra

Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych … (Dz.U. z 2018 r. poz. 757),

dokonała oceny przedłożonych przez Zarząd sprawozdań,

zbadanych przez firmę audytorską – BDO Spółka

z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k., tj.:

1. Sprawozdanie finansowe Makarony Polskie SA za rok

obrotowy 2023, na które składa się:

− wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

− sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone

na dzień 31 grudnia 2023 roku, które po

− stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 220

926 tys. zł,

− sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok

obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia

2023 roku wykazujące całkowity dochód netto w

wysokości 24 798 tys. zł,

− sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok

Report on the results of the assessment

of Supervisory Board concerning the

Management Board’s report on the operations

of the Company and Makarony Polskie Group,

the financial statements of the Company

and consolidated financial statements of Makarony

Polskie Group for the reporting year 2023

The Supervisory Board of company Makarony Polskie SA

(hereinafter: the Company), Acting pursuant to Article

382.3 of the Code of Commercial Companies, § 19.a of the

Company Articles and to § 70.1.14 and § 71.1.12 of the

Regulation of the Minister of Finance of 29 March 2018

on current and interim disclosure [...] (Journal of Laws

of 2018, item 757), has assessed the reports submitted

by the Management Board, audited by the auditing

company – BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Sp.k., i.e.:

1. The financial statements of the Makarony Polskie SA

for the reporting year 2023, which consists of:

− introduction to the financial statements;

− statement of financial position as at 31 December

2023, reflecting on the side of assets and

equity/liabilities, respectively, the amount of PLN

220,926 k;

− statement of comprehensive income for the

reporting year from 1 January 2023 to

31 December 2023 reflecting total net income of

PLN 24,798 k;

− statement of changes in equity for the reporting

Sprawozdanie z wyników oceny Rady Nadzorczej dotyczącej sprawozdań za rok obrotowy 2023/

Report on the results of the assessment of Supervisory Board concerning the statements for the reporting year 2023

DOKUMENT SPORZĄDZONO W POLSKIEJ ORAZ ANGIELSKIEJ WERSJI JĘZYKOWEJ. WIĄŻĄCĄ WERSJĄ MATERIAŁÓW JEST WERSJA POLSKA, KTÓRA W PRZYPADKU WYSTĄPIENIA PROBLEMÓW

INTERPRETACYJNYCH LUB ROZBIEŻNOŚCI POMIĘDZY OBIEMA WERSJAMI, POSIADA PIERWSZEŃSTWO PRZED WERSJĄ ANGIELSKĄ.

THE DOCUMENT IS PREPARED IN POLISH AND ENGLISH LANGUAGE VERSIONS. THE BINDING VERSION OF THE MATERIALS IS THE POLISH ONE. IN CASE OF INTERPRETATION PROBLEMS

OR ANY DISCREPANCIES BETWEEN THE TWO VERSIONS, THE POLISH VERSION TAKES PRECEDENCE OVER THE ENGLISH VERSION.

obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia

2023 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o

kwotę 37 988 tys. zł,

− sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok

obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia

2023 roku wykazujące wzrost stanu środków

pieniężnych o kwotę 27 691 tys. zł,

− dodatkowe informacje i objaśnienia.

2. Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2023.

3. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2023, na które

składa się:

− wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania

finansowego,

− skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji

finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023

roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka

się sumą 238 088 tys. zł,

− skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych

dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2023

roku do 31 grudnia 2023 roku wykazujące

całkowity dochód netto w wysokości 32 891 tys. zł

− skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale

własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku

do 31 grudnia 2023 roku wykazujące wzrost

kapitału własnego o kwotę 26 362 tys. zł,

− skonsolidowane sprawozdanie z przepływów

pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2023

roku do 31 grudnia 2023 roku wykazujące wzrost

stanu środków pieniężnych o kwotę 21 169 tys. zł,

− dodatkowe informacje i objaśnienia.

Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd

Makarony Polskie SA sprawozdania przedstawiają rzetelnie

i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny

sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy

Makarony Polskie na dzień 31 grudnia 2023 roku, jak też są

zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem

faktycznym.

year from 1 January 2023 to 31 December 2023,

reflecting equity increase by PLN 37,988 k;

− statement of cash flows for the reporting year

from 1 January 2023 to 31 December 2023,

reflecting a increase in the balance of cash by PLN

27,691 k;

− additional information and explanatory notes.

2. Report of the Management Board on the operations

of the Company and the Makarony Polskie Group

for the reporting year 2023.

3. Consolidated financial statements of the Makarony

Polskie Group for the reporting year 2023, which

consists of:

− the introduction to the consolidated financial

statements;

− consolidated statement of financial position as at

31 December 2023, reflecting on the side of

assets and equity/liabilities, respectively, the

amount of PLN 238,088 k;

− consolidated statement of comprehensive income

for the reporting year from 1 January 2023 to

31 December 2023 reflecting total net income of

PLN 32,891 k;

− consolidated statement of changes in equity for

the reporting year from 1 January 2023 to

31 December 2023, reflecting equity increase by

PLN 26,362 k;

− consolidated statement of cash flows for the

reporting year from 1 January 2023 to 31

December 2023, reflecting a increase in the

balance of cash by PLN 21,169 k;

− additional information and explanatory notes.

The Supervisory Board assesses that the reports presented

by the Management Board of Makarony Polskie SA present

reliably and clearly all the information which is necessary

and important for the assessment of the financial

and economic situation of the Company and the Makarony

Polskie Group as at 31 December 2023, which is also

compliant with the books, documents and reflects

the facts.

Sprawozdanie z wyników oceny Rady Nadzorczej dotyczącej sprawozdań za rok obrotowy 2023/

Report on the results of the assessment of Supervisory Board concerning the statements for the reporting year 2023

DOKUMENT SPORZĄDZONO W POLSKIEJ ORAZ ANGIELSKIEJ WERSJI JĘZYKOWEJ. WIĄŻĄCĄ WERSJĄ MATERIAŁÓW JEST WERSJA POLSKA, KTÓRA W PRZYPADKU WYSTĄPIENIA PROBLEMÓW

INTERPRETACYJNYCH LUB ROZBIEŻNOŚCI POMIĘDZY OBIEMA WERSJAMI, POSIADA PIERWSZEŃSTWO PRZED WERSJĄ ANGIELSKĄ.

THE DOCUMENT IS PREPARED IN POLISH AND ENGLISH LANGUAGE VERSIONS. THE BINDING VERSION OF THE MATERIALS IS THE POLISH ONE. IN CASE OF INTERPRETATION PROBLEMS

OR ANY DISCREPANCIES BETWEEN THE TWO VERSIONS, THE POLISH VERSION TAKES PRECEDENCE OVER THE ENGLISH VERSION.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie Zarządu

z działalności Spółki i Grupy Makarony Polskie za rok

obrotowy 2023 we wszystkich istotnych aspektach

odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust.

2a ustawy o rachunkowości oraz w Rozporządzeniu Ministra

Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów własnościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państw nie będących państwem członkowskim, a zawarte

w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi

w zbadanych przez biegłego rewidenta: sprawozdaniu

finansowym spółki Makarony Polskie SA oraz

skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2023.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny sprawozdania

finansowego Makarony Polskie SA za rok obrotowy 2023,

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Makarony Polskie za rok obrotowy 2023 oraz sprawozdania

Zarządu z działalności Spółki i Grupy Makarony Polskie

za rok obrotowy 2023 na podstawie:

− treści wyżej wymienionych sprawozdań

przedstawionych przez Zarząd Makarony Polskie

SA,

− spotkań Komitetu Audytu z przedstawicielami

firmy audytorskiej BDO Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Sp.k., w tym z kluczowym

biegłym rewidentem,

− informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach

i znaczeniu badania dla rzetelności

sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli

Komitetu Audytu w procesie badania sprawozdań

finansowych,

− wyników innych czynności sprawdzających

dokonywanych przez Radę Nadzorczą i Komitet

Audytu w toku bieżącej działalności, w wybranych

obszarach operacyjnych i finansowych.

Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu

zatwierdzenie przedłożonych przez Zarząd sprawozdań.

The Supervisory Board states that the report of

the Management Board on the operations of the Company

and the Makarony Polskie Group for the reporting year

2023 corresponds in all material respects to the

requirements specified in Art. 49 and Art. 55, para. 2a

of the Accounting Act and in the Regulation of the Minister

of Finance of 29 March 2018 on current and periodical

information published by issuers of securities and

on consideration as equivalent the information required

by law of the countries outside the EU, and the information

contained therein is consistent with the information

contained in the financial statement of Makarony Polskie SA

and the consolidated financial statement of Makarony

Polskie Group for the reporting year 2023 examined

by a certified auditor.

The Supervisory Board assessed in a favorable manner

the financial statement of the Makarony Polskie SA for the

reporting year 2023, consolidated financial statement

of the Makarony Polskie Group for the reporting year 2023

as well as the report of the Management Board on the

operations of the Company and Makarony Polskie Group

for the reporting year 2023 on the basis of the following:

− content of the above mentioned statements and

reports submitted by the Management Board

of Makarony Polskie SA,

− meetings of the Audit Committee with the

representatives of the audit firm Spółka z

ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k., including

key certified auditor,

− information of the Audit Committee on the

progress, results and meaning of the examination

for the integrity of financial reporting in the

Company as well as on the function of Audit

Committee in the process of financial statements

examination,

− results of other controlling activities undertaken

by the Supervisory Board and the Audit

Committee in the course of current activity in

selected operational and financial areas.

The Supervisory Board recommends to the General Meeting

to approve the statements submitted by the Management

Board.