SA-Q 1/2024
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2024
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 1 kwartał roku obrotowego 2024 obejmując y okres
od 2024-01-01 do 2024-03-31
data przekazania:
2024-05-10
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
67 135 66 174 15 537 14 078
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
10 362 9 339 2 398 1 987
III. Zysk (strata) brutto
10 486 8 627 2 427 1 835
IV. Zysk (strata) netto
9 234 7 624 2 137 1 622
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
21 543 -7 010 4 985 -1 491
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-822 -2 919 -190 -621
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-21 005 10 608 -4 861 2 257
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-284 679 -66 145
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
222 130 223 174 51 647 51 328
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
68 808 79 086 15 999 18 189
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
0 0 0 0
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
51 283 60 635 11 924 13 946
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
153 322 144 088 35 649 33 139
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 300 2 300 535 529
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
9 198 683 9 198 683 9 198 683 9 198 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
3,17 3,67 0,73 0,78
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
3,17 3,67 0,73 0,78
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
16,67 15,66 3,88 3,60
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
16,67 15,66 3,88 3,60
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 1/2024
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
94 853 93 856 101 181
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
4 715 2 809 4 178
2. Rzeczowe aktywa trwałe
86 543 87 977 92 778
3. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 145 1 620 2 775
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 886 1 394 2 526
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
259 226 249
II. Aktywa obrotowe
127 277 129 318 144 222
1. Zapasy
74 951 79 070 92 135
2. Należności krótkoterminowe
41 117 38 241 41 245
2.1. Od jednostek powiązanych
9 272 6 948 10 696
2.2. Od pozostałyc h jednostek
31 845 31 293 30 549
3. Inwestycje krótkoterminowe
2 674 3 246 2 629
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
2 674 3 246 2 629
a) w pozostałych jednostkach
432 723 11
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 242 2 523 2 618
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 535 8 761 8 213
III. Akcje (udziały) własne
0 0 35 000
A k t y w a r a z e m
222 130 223 174 280 403
PASYWA
I. Kapitał własny
153 322 144 088 158 232
1. Kapitał zakładowy
2 300 2 300 2 518
2. Kapitał zapasowy
113 090 113 090 76 731
3. Pozostałe kapitały rezerwowe
218 218 35 000
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych
28 480 0 36 359
5. Zysk (strata) netto
9 234 28 480 7 624
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
68 808 79 086 122 171
1. Rezerwy na zobowiązania
8 677 9 281 8 891
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 439 4 705 4 885
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 351 2 757 2 728
a) długoterminowa
634 634 652
b) krótkoterminowa
1 717 2 123 2 076
1.3. Pozostałe rezerwy
1 887 1 819 1 278
a) krótkoterminowe
1 887 1 819 1 278
2. Zobowiązania długoterminowe
0 0 0
2.1. Wobec pozostałych jednostek
0 0 0
3. Zobowiązania krótkoterminowe
51 283 60 635 102 066
3.1. Wobec pozostałych jednostek
50 005 60 229 100 741
3.2. Fundusze specjalne
1 278 406 1 325
4. Rozliczenia międzyokresowe
8 848 9 170 11 214
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
8 848 9 170 11 214
a) długoterminowe
7 697 7 971 9 423
b) krótkoterminowe
1 151 1 199 1 791
P a s y w a r a z e m
222 130 223 174 280 403
Wartość księgowa
153 322 144 088 158 232
Liczba akcji (w szt.)
9 198 683 9 198 683 10 073 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
16,67 15,66 15,71
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 198 683 9 198 683 10 073 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
16,67 15,66 15,71
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 1/2024
AC S.A.
W pozycji 3.1 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły (tys. zł) na dzień:
31.03.2024__________23.762
31.12.2023__________44.224
31.03.2023__________63.435
-inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. zł) na dzień:
31.03.2024____________0
31.12.2023___________82 w tym leasing: 82
31.03.2023__________106 w tym leasing: 106
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 319 2 344 2 521
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 319 2 344 2 521
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 319 2 344 2 521
3. Inne (z tytułu)
86 756 70 337 74 426
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
86 756 70 337 74 426
Pozycje pozabilansowe, razem
90 548 74 154 78 420
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
1 kwartał/2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
67 135 66 174
- od jednostek powiązanych
5 240 1 789
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
62 771 61 754
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 364 4 420
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
47 018 47 513
- jednostkom powiązanym
3 684 1 404
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
43 620 44 325
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 398 3 188
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
20 117 18 661
IV. Koszty sprzedaży
5 480 5 212
V. Koszty ogólnego zarządu
5 032 4 570
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
9 605 8 879
VII. Pozostałe przychody operacyjne
801 593
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
0 77
2. Dotacje
410 434
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
369 0
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 1/2024
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał/2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
4. Inne przychody operacyjne
22 82
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
44 133
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
1 0
2. Inne koszty operacyjne
43 133
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
10 362 9 339
X. Przychody finansowe
577 165
1. Odsetki, w tym:
18 2
- od jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
559 163
XI. Koszty finansowe
453 877
1. Odsetki w tym:
453 821
- dla jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
0 56
XII. Zysk (strata) brutto
10 486 8 627
XIII. Podatek dochodowy
1 252 1 003
a) część bieżąca
2 011 1 262
b) część odroczona
-759 -259
XIV. Zysk (strata) netto
9 234 7 624
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
30 090 36 957
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
9 492 740 10 073 683
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,17 3,67
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
9 492 740 10 073 683
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
3,17 3,67
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU I-III/2024:
amortyzacja______________________________________________________________ 2 889
zużycie materiałów i energii_________________________________________________33 433
usługi obce_______________________________________________________________2 673
podatki i opłaty_____________________________________________________________ 272
wynagrodzenia___________________________________________________________12 756
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____________________________________ 2 900
pozostałe koszty rodzajowe___________________________________________________ 337
Razem koszty rodzajowe_________________________________________________ 55 260
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych____________________612
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)______ (1 740)
Koszty sprzedaży (wielkośc ujemna)_________________________________________ (5 480)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)___________________________________ (5 032)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_________________________________ 43 620
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
144 088 150 608 150 608
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 300 2 518 2 518
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0 -218 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 218 0
- umorzenia akcji (udziałów)
0 218 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 300 2 300 2 518
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
113 090 111 731 111 731
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0 1 359 -35 000
a) zwiększenia (z tytułu)
0 36 359 0
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 1/2024
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 36 359 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 35 000 35 000
- utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
0 35 000 35 000
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
113 090 113 090 76 731
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
218 0 0
3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych
0 218 35 000
a) zwiększenia (z tytułu)
0 35 218 35 000
- utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
0 35 000 35 000
- utworzenie kapitału z obniżenia kapitału rezerwowego
0 218 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 35 000 0
- umorzenie akcji własnych
0 35 000 0
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
218 218 35 000
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
28 480 36 359 36 359
4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
28 480 36 359 36 359
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 36 359 0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 36 359 0
4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
28 480 0 36 359
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
28 480 0 36 359
5. Wynik netto
9 234 28 480 7 624
a) zysk netto
9 234 28 480 7 624
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
153 322 144 088 158 232
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
125 726 121 091 158 232
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
9 234 7 624
II. Korekty razem
12 309 -14 634
1. Amortyzacja
2 889 3 047
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-129 -99
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
453 821
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
2 -81
5. Zmiana stanu rezerw
-604 -793
6. Zmiana stanu zapasów
4 119 -19 900
7. Zmiana stanu należności
-2 876 -8 723
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
11 112 15 052
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-2 948 -3 632
10. Inne korekty
291 -326
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
21 543 -7 010
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
0 124
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
0 124
II. Wydatki
822 3 043
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
676 1 984
2. Inne wydatki inwestycyjne
146 1 059
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-822 -2 919
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
0 46 521
1. Kredyty i pożyczki
0 46 420
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 1/2024
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
2. Inne wpływy finansowe
0 101
II. Wydatki
21 005 35 913
1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych
0 35 000
2. Spłaty kredytów i pożyczek
20 336 0
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
82 8
4. Odsetki
587 905
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-21 005 10 608
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-284 679
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-281 671
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
3 -8
F. Środki pieniężne na początek okresu
2 519 1 948
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
2 235 2 627
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
283 27
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2024-05-09 ANATOL TIMOSZUK PREZES ZARZĄDU
2024-05-09 KATARZYNA RUTKOWSKA
WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I
IR
2024-05-09 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI
WICEPREZES ZARZĄDU DS.
OPERACYJNYCH
2024-05-09 PAWEŁ BARANIUK
WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLU I
ROZWOJU
Komisja Nadzoru Finansowego
6
