HSA_JSF_2023_2023-12-31

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE HOLLYWOOD SPÓŁKA AKCYJNA

Za okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023, dane porównawcze za okres 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022.

Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej

kolejności.

Sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 wykazujące całkowity zysk ogółem w kwocie 26 tys. zł

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 wykazujące całkowitą zysk ogółem w kwocie 809 tys. zł

Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień:

31 grudnia 2023, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 104 485 tys. zł

31 grudnia 2022, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 104 685 tys. zł

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2023

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2023

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022

Noty do sprawozdania finansowego

Prezes Zarządu

Adam Andrzej Konieczkowski

Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych

Paweł Mielczarek

Członek Zarządu Ds. operacyjno - finansowych

Sebastian Szostak

Osoba odpowiedzialna

za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Renata Borowska

Warszawa, dnia 30 kwietnia 2024 r.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EUR

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000' PLN

000' EUR

Przychody ze sprzedaży

5 199

4 386

1 148

936

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

1 351

166

298

35

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

288

823

64

176

Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej

608

3 334

134

711

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

52

(7 351)

11

(1 568)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

(651)

4 021

(144)

858

Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

9

4

2

1

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,0004

0,0119

0,0001

0,0025

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000' PLN

000' EUR

Aktywa, razem

104 485

104 685

24 031

22 321

Zobowiązania długoterminowe

1 200

941

276

201

Zobowiązania krótkoterminowe

2 316

2 802

533

597

Kapitał własny jednostki

100 969

100 942

23 222

21 523

Kapitał podstawowy

67 091

15 430

14 305

Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.)

67 091

67 694

67 091

67 694

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

3

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

NOTA

000' PLN

Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży i odsetek

6

5 199

4 386

Amortyzacja

(839)

(742)

Zużycie materiałów i energii

(73)

(127)

Usługi obce

(1 032)

(833)

Podatki i opłaty

(64)

(128)

Wynagrodzenia

(2 338)

(2 148)

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

(214)

(236)

Pozostałe

(258)

(185)

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

(54)

-

Razem koszty działalności operacyjnej

(4 872)

(4 399)

Zysk (strata) brutto na sprzedaży

327

(13)

Pozostałe przychody operacyjne

7

1 581

261

Pozostałe koszty operacyjne

7

(557)

(82)

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

1 351

166

Przychody finansowe

8

16

1 075

Koszty finansowe

9

(1 079)

(418)

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

288

823

Podatek dochodowy

10

(262)

(14)

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej

26

809

Zysk netto za okres obrotowy

26

809

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

26

809

- udziały niedające kontroli

-

26

809

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

4

Pozostałe całkowite dochody

NOTA

Pozycję, które mogą być przeniesione do wyniku

Podział na udziały niedające kontroli

-

Podatek dochodowy dotyczący pozycji

podlegających przeniesieniu

-

Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok

obrotowy

-

Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy

razem

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

-

- udziały niedające kontroli

-

Całkowite dochody za rok obrotowy razem

26

809

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

26

809

- udziały niedające kontroli

26

809

Zysk/strata na jedną akcję

13

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:

- zwykły

0,0004

0,0119

- rozwodniony

0,0004

0,0119

Z działalności kontynuowanej:

- zwykły

0,0004

0,0119

- rozwodniony

0,0004

0,0119

Sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

5

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

NOTA

000' PLN

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

14

3 886

5 865

Wartości niematerialne

15

-

Udziały w jednostkach zależnych

16

78 483

78 362

Udziały w jednostkach pozostałych

-

Udzielone pożyczki

18

15 214

13 102

Należności długoterminowe

20

3 747

2 002

Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego

27

454

642

101 784

99 973

Aktywa obrotowe

Zapasy

19

-

Należności handlowe oraz pozostałe

20

2 029

2 020

Rozliczenia międzyokresowe

21

304

324

Udzielone pożyczki

18

340

2 214

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

22

28

20

2 701

4 578

Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

-

134

Aktywa razem

104 485

104 685

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

6

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ cd.

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

NOTA

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom

jednostki dominującej

Kapitał podstawowy

23

67 091

Kapitał zapasowy

24

42 381

Skupione akcje własne

25

-

Kapitał rezerwowy

26

2 000

Nierozliczony wynik lat ubiegłych

26

(10 529)

(11 339)

Zysk netto

26

809

Razem kapitały własne

100 969

100 942

Zobowiązanie długoterminowe

Pożyczki i kredyty

29

638

271

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

28

-

144

Rezerwy na zobowiązania

32

41

80

Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku

dochodowego

27

521

446

1 200

941

Zobowiązania krótkoterminowe

Pożyczki i kredyty

29

286

1 402

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

28

379

507

Rezerwy na zobowiązania

32

333

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

30

389

505

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

30

167

187

Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego

30

-

Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków

30

745

178

Przychody przyszłych okresów

33

17

23

2 316

2 802

Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży

-

Pasywa razem

104 485

104 685

Sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

7

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2023

67 091

42 381

-

(11 339)

809

2 000

100 942

Zmiany w kapitale własnym w roku 2023

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

-

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

-

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

809

(809)

-

Wynik okresu

-

1

26

-

27

Saldo na dzień 31.12.2023

67 091

42 381

-

(10 529)

26

2 000

100 969

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

8

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2022

63 280

42 381

(1 473)

(11 417)

78

2 000

94 849

Zmiany w kapitale własnym w roku 2022

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

5 284

-

5 284

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

(1 473)

-

1 473

-

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

78

(78)

-

Wynik okresu

-

809

-

809

Saldo na dzień 31.12.2022

67 091

42 381

-

(11 339)

809

2 000

100 942

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

9

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

za okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000' PLN

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

Zysk / Strata netto

26

809

Korekty o pozycje

582

2 525

Zysk (strata) ze sprzedazy aktywów niefinansowych

(1 443)

6

Amortyzacja

839

742

Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

94

152

Zmiana stanu rezerw

369

22

Zmiana stanu zapasów

-

Zmiana stanu należności i pożyczek

647

1 868

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

358

237

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

202

(380)

Inne korekty

(484)

(122)

Zapłacony podatek dochodowy

-

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

608

3 334

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

-

Wpływy z tytułu spłaty pożyczek

-

Wpływy z odsetek, aktywów finansowych

1 116

-

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

-

(31)

Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek

-

Wydatki na nabycie aktywów finansowych

(1 064)

(7 320)

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

52

(7 351)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek

-

1 859

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

-

5 284

Inne wpływy finansowe

-

Wydatki na nabycia udziałów własnych

-

Spłata kredytów i pożyczek

(329)

(2 820)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

(268)

(155)

Spłaty odsetek

(54)

(137)

Inne wydatki finansowe

-

(10)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

(651)

4 021

Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów

9

4

Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

20

16

Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

28

20

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

10

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO

za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2023

Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. za okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 roku zostało sporządzone zgodnie

z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.

Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości

i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

NOTA 1. INFORMACJE OGÓLNE

Akt założycielski jednostki dominującej sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w

Warszawie w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012 (Polska). W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego

Rejestru Sądowego pod nr 0000438549 pod nazwą Hollywood S.A.

Siedzibą spółki dominującej jest Warszawa Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

Przedmiotem działalności Spółki Hollywood S.A. jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem

holdingów finansowych.

Skład Zarządu w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący:

• Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu

• Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych

• Sebastian Szostak Członek Zarządu Dyr. ds. operacyjno - finansowych od dnia 03.02.2023

Skład Zarządu na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie uległ zmianie.

Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Dariusz Górka

Członek

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Aneta Kazieczko

Członek

• Sebastian Szostak

Członek

do dnia 03.02.2023

• Dominik Biegaj

Członek

do dnia 31.10.2023

• Andre Mierzwa

Członek

od dnia 01.11.2023

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej jest następujący:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Dariusz Górka

Członek

• Aneta Kazieczko

Członek

• Andre Mierzwa

Członek

od dnia 01.11.2023

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

11

Na dzień 31.12.2023 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco:

Akcjonariusz

Liczba akcji

(szt.)

Udział w kapitale

zakładowym (%)

Liczba

głosów

Udział

w ogólnej

liczbie głosów

(%)

Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z

o.o.

28 145 295

41,95

45 645 295

53,96

21 Concordia 3 S.a.r.l.

32 382 334

48,27

32 382 334

38,28

Pozostali

6 563 482

9,78

6 563 482

7,76

Suma

67 091 111

100,00

84 591 111

100,00

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki nie uległ zmianie.

Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2023 do 31.12.2023 był następujący:

• Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu do dnia 03.02.2023

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

• Dariusz Gorka – Członek Komitetu Audytu od dnia 30.10.2023r.

Z dniem 03.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej i tym samym również

z funkcji członka Komitetu Audytu.

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu:

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

• Dariusz Górka – Członek Komitetu Audytu

Akcje zwykłe spółki Hollywood S.A. serii C, D, E, F, G, H, I oraz J, K,L od dnia 27 grudnia 2017r notowane są na Głównym Rynku

GPW.

W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała

charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się:

Seria

Liczba szt.(tys.)

A

200

B

17 300

C

31 186

K

5

L

10 000

Ł

3 116

M

3 584

N

1 700

67 091

W dniu 8 listopada 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie

jednolitego dokumentu Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu, sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie

na rynku regulowanym akcji serii C, D, E, F, H, I i J, L Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu.

W dniu 12 grudnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął uchwałę nr 847/17, zgodnie

z którą na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. po

rozpatrzeniu wniosku spółki Hollywood S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanawia zarejestrować w depozycie papierów

wartościowych 19.159.241 (dziewiętnaście milionów sto pięćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście czterdzieści) jeden akcji

zwykłych na okaziciela spółki Hollywood S.A. o wartości nominalnej 1 zł jeden złoty każda.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

12

W dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych SA _GPW_ podjął Uchwałę nr 1561/2017 w sprawie

wykluczenia z alternatywnego systemu obrotu na rynku New Connect akcji zwykłych na okaziciela serii C i D spółki Hollywood

S.A. w związku ze zmianą rynku notowań tych akcji.

Jednocześnie w dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd GPW podjął Uchwałę nr 1562/2017 w sprawie dopuszczenia do obrotu

giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych serii C, D, E, F, G, H, I oraz J spółki Hollywood S.A.

W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia 13

września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z Uchwałą GPW

zawieszono obrót akcjami Spółki od dnia 16 września2019 r.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

13

NOTA 2. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 30.04.2024 roku.

NOTA 3. INWESTYCJE W INNE JEDNOSTKI

Hollywood S.A. posiada udziały w poniższych spółkach i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla Grupy:

FIRMA

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

METODA KONSOLIDACJI

HOLLYWOOD TEXTILE SERVISE SP. Z O. O.

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

POLTEXTIL SP. Z O. O.

wdrożenia innowacyjnych

instalacji, usługi prania

pełna

HTS TARGATZ GmbH

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS BALTICA SP. Z O.O .

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS STARGARD SP. Z O. O. w likwidacji

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

Szczegółowe ujawnienia znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A.

NOTA 4. OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

Podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Oświadczenie o zgodności

Sprawozdanie finansowe Spółki obejmujące rok zakończony 31 grudnia 2023 roku oraz dane porównywalne za rok zakończony

31 grudnia 2022 roku, zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE).

Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym

Następujące zmiany do istniejących standardów wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR)

oraz zatwierdzone do stosowanie w UE weszły w życie po raz pierwszy w 2023 roku:

•MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych

rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania),

•Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących

polityk rachunkowości w praktyce - wymóg ujawniania istotnych informacji dotyczących zasad rachunkowości (mające

zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością

wcześniejszego zastosowania),

•Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” –definicja

wartości szacunkowych (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia

1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania),

•Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” – podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z

pojedynczej transakcji (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po

tej dacie),

•Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – informacje porównawcze

(mające zastosowanie do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie),

•Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” – globalny minimalny podatek dochodowy (Pillar Two) (mające zastosowanie

do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie).

Zarząd Hollywood S.A. ocenia, że pierwsze zastosowanie niniejszych zmian nie miało istotnego wpływu na sprawozdanie

finansowe spółki.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

14

Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie

Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały opublikowane

i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie:

•Zmiany do MSSF 16 „Leasing” - Zobowiązanie leasingowe w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego (obowiązujące w

odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie),

•Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych: Podział zobowiązań na krótkoterminowe

i długoterminowe” (mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2024 roku lub po tej

dacie, z możliwością wcześniejszego zastosowania),

•Zmiany do MSR 7 “Rachunek przepływów pieniężnych” oraz MSSF 7 “Instrumenty finansowe - ujawnianie informacji”-

umowy finansowania zobowiązań wobec dostawców (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających

się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie),

•Zmiany do MSR 21 „Skutki zmian kursów wymiany walut obcych” – brak wymienialności (obowiązujące

w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2025 roku lub po tej dacie).

Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została

opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Spółka ocenia, że pozostałe zmiany do standardów będą miały zastosowanie do jej działalności w zakresie, w jakim wystąpią w

przyszłości operacje gospodarcze, transakcje lub inne zdarzenia, których powyższe zmiany w standardach dotyczą oraz, że

zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2 odnoszące się do polityk (zasad) rachunkowości prezentowanych w sprawozdaniu

finansowym nie wpłyną istotnie na zakres zasad rachunkowości, które będą ujawniane przez Grupę w sprawozdaniach

finansowych publikowanych dla okresów rocznych rozpoczynających się po dniu 31 grudnia 2023.

Spółka monitoruje zmiany otoczenia rynkowego związane z planowanym zastąpieniem wskaźnika WIBOR wskaźnikiem WIRON

(Warsaw Interest Rate Overnight) bazującym na parametrach transakcji depozytów jednodniowych i prowadzi analizy pod

kątem określenia skutków planowanych zmian dla siebie i Grupy. Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe jeszcze oszacowanie

wpływu zmiany wskaźnika na działalność spółki Hollywood S.A. i spółek z grupy.

Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Spółkę Akcyjną HOLLYWOOD

Przychody

Przychody ze sprzedaży ujmowane są w kwocie wynagrodzenia, które przysługuje jednostce w zamian za przekazanie klientowi

przyrzeczonych dóbr i usług.

Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej

stopy procentowej.

Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania

płatności.

Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad

dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania

przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące:

1. identyfikację umowy z klientem,

2. identyfikację obowiązków wynikających z umowy, w tym w zakresie świadczeń wzajemnych,

3. określenie ceny,

4. przypisanie ceny do obowiązków,

5. ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku.

W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie

przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten, w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na

klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne, w tym rabaty i upusty.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

15

Jednostka ujmuje przychody z tytułu opłat licencyjnych na używanie znaków towarowych, które są uzależnione od wielkości

sprzedaży dopiero gdy ma miejsce późniejsze z następujących zdarzeń:

a) kolejna sprzedaż lub kolejne wykorzystanie; oraz

b) wykonanie (lub częściowe wykonanie) zobowiązania do wykonania świadczenia, do którego przypisano niektóre lub

wszystkie opłaty licencyjne uzależnione od wielkości sprzedaży,

Leasing

Na początku umowy jednostka ocenia, czy umowa jest leasingiem, czy zawiera leasing. Umowa jest leasingiem lub zawiera

leasing, jeżeli na jej mocy przekazuje się prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres

w zamian za wynagrodzenie

Początkowa wycena aktywów z tytułu prawa do użytkowania obejmuje początkową wartość zobowiązania z tytułu leasingu,

opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tą datą (pomniejszone o zachęty czynszowe), kosztów

bezpośrednich oraz szacunek kosztów związanych z demontażem i demontażem dotychczasowych składników majątku.

Zobowiązania z tytułu leasingu zwiększa się o naliczone odsetki od tego zobowiązania i zmniejsza się o dokonane płatności z

tytułu opłat leasingowych, a także o koryguje się ich wartość bilansową o aktualizację z wyceny w związku ze zmianami w

opłatach leasingowych

Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności,

odpowiednio jak aktywa własne.

Spółka jako leasingodawca klasyfikuje umowy jako leasing operacyjny lub finansowy. Leasing jest zaliczany do leasingu

finansowego, jeżeli następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z posiadania bazowego składnika

aktywów. Leasing jest zaliczany do leasingu operacyjnego, jeżeli nie następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i

pożytków wynikających z posiadania bazowego składnika aktywów.

W przypadku leasingu finansowego w dacie rozpoczęcia Spółka ujmuje aktywa oddane w leasing finansowy w sprawozdaniu z

sytuacji finansowej i prezentuje je jako należności w kwocie równej inwestycji leasingowej netto. Jednostka stosuje stopę

procentową leasingu w celu wyceny inwestycji leasingowej netto. Początkowe koszty bezpośrednie są ujęte w początkowej

wycenie inwestycji leasingowej netto oraz zmniejszają kwotę przychodu ujmowanego w okresie leasingu. Ujmowanie

dochodów finansowych w okresie leasingu przebiega w sposób odzwierciedlający stałą okresową stopę zwrotu z inwestycji

leasingowej netto dokonanej przez leasingodawcę w ramach leasingu finansowego. Opłaty leasingowe dotyczące danego

okresu zmniejszają inwestycję leasingową brutto, obniżając zarówno należność główną, jak i kwotę niezrealizowanych

dochodów finansowych.

W przypadku leasingu operacyjnego Spółka ujmuje opłaty leasingowe z leasingów jako dochód metodą liniową. Jednostka

ujmuje w kosztach koszty, łącznie z amortyzacją, poniesione w celu uzyskania dochodów z tytułu leasingu. Spółka prezentuje

bazowe składniki aktywów objęte leasingiem operacyjnym w swoim sprawozdaniu z sytuacji finansowej zgodnie z charakterem

bazowego składnika aktywów (jako rzeczowe aktywa trwałe lub wartości niematerialne), dokonując jednocześnie właściwych

ujawnień w odpowiedniej nocie poświęconej bazowemu składnikowi aktywów.

Spółka stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych. Dla celów klasyfikacji i wyceny leasingów zwrotnych

zawartych przed datą wejścia w życia MSSF 16 spółka kontynuuje wycenę wg odnośnych zasad zawartych w MSR 17.

Waluty obce

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień

poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach

obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone

bezpośrednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem

przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości

godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży

w zależności od obszaru działalności, której dotyczą.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

16

Do wyceny pozycji sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy

walut obcych w złotych:

Skonsolidowane sprawozdanie

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku

z sytuacji finansowej

i pozostałych całkowitych dochodów

EUR

2023

4,3480

2023

4,5284

2022

4,6899

2022

4,6883

Kurs średni w każdym okresie obliczony został jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego

miesiąca w okresie objętym raportem.

Koszty finansowania zewnętrznego

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku

wymagających dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów

aż do momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży.

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych

przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów

finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone

bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do:

• aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz

• zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją.

Dotacje

Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Spółka spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje.

Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie

przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów.

Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te

dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako

forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje

się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych.

Świadczenia pracownicze

Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń

kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt

okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów.

Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy

przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie

ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności.

Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek

pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu

rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy.

Spółka nie oferuje swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

17

Podatki

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku

obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów

podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów

i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki

podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.

Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio

w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.

Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na

różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi

wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.

Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu,

natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że

będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub

zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia

innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy.

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku

inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Spółka jest zdolna kontrolować

moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się

nie odwróci.

Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy

spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego

odpis.

Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja

aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim

wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.

Podatek od towarów i usług

Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem:

• sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od

organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako

koszt,

• należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług.

Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest

ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań.

Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego

w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości.

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku

wymagających dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów

wytworzenia takich środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania.

W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego

składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie

stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów.

W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania

zewnętrznego, dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym

zamiarem pozyskania dostosowywanego składnika aktywów.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

18

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków a związane

z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego.

Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono.

Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez

oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących

rocznych stawek amortyzacji:

Maszyny i urządzenia 4% - 15%

Środki transportu 6% - 35%

Pozostałe środki trwałe 5% - 20%

Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica

pomiędzy przychodami ze sprzedaży a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów.

Wartości niematerialne

Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup

i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres

użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3 - 5 lat.

Inwestycje w jednostkach zależnych

Za jednostki zależne w sprawozdaniu finansowym Spółki Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Spółka

ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa

się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu oceny,

czy Spółka kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można

zrealizować lub zamienić. Wycena inwestycji następuje w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Przejęcie jednostek zależnych przez Spółkę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Spółki w jednostkę

zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej.

Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów

w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego

do jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do

zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Spółki w wartości

godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów jako przychód. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości

godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia.

Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej

zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Koszty związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone,

przy czym koszty emisji dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSSR 9 Możliwe do

zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na

dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących.

Utrata wartości

Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie

występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek,

szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.

W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od

przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne,

do której należy dany składnik aktywów.

W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest

corocznie oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości.

Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży

lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych

zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko

specyficzne dla danego aktywa.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

19

Jeżeli wartość odzyskiwana jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa

jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym

wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości

traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania).

W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów)

zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwanej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów,

jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości

ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie

utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny.

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia

Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są

po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą.

Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie

odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za

spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa

aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja

składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży

w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji.

Instrumenty finansowe

Ujęcie i wycena

Jednostka ujmuje składnik aktywów finansowych lub zobowiązanie finansowe w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wtedy i

tylko wtedy, gdy staje się związana postanowieniami umowy instrumentu. Przy początkowym ujęciu Jednostka klasyfikuje

składnik aktywów finansowych do jednej z poniższych kategorii:

a) Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie,

b) Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody,

c) Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik.

Zobowiązanie finansowe są klasyfikowane jako

a) Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie,

b) Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik.

Z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług w momencie początkowego ujęcia Spółka wycenia składnik aktywów finansowych

lub zobowiązanie finansowe w jego wartości godziwej, którą w przypadku aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych

niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy powiększa się lub pomniejsza o koszty transakcyjne, które można

bezpośrednio przypisać do nabycia lub emisji tych aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych. Po początkowym ujęciu

instrumenty są wyceniane zgodnie z zasadami właściwymi dla kategorii, do której zostały zaklasyfikowane.

Jednostka bezpośrednio obniża wartość bilansową brutto składnika aktywów finansowych, jeżeli nie ma ona uzasadnionych

perspektyw na odzyskanie danego składnika aktywów finansowych w całości lub części. Odpisanie stanowi zdarzenie

prowadzące do zaprzestania ujmowania

Przeklasyfikowanie

W sytuacji, gdy Jednostka zmienia model biznesowy w zakresie zarządzania aktywami finansowymi, dokonuje ona

przeklasyfikowania wszystkich aktywów finansowych, na które zmiana ta miała wpływ. Przeklasyfikowanie ma charakter

prospektywny. Skutki przeklasyfikowania są ujmowane zgodnie z wytycznymi zawartymi w rozdziale 5.6 MSSF 9.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

20

Wyłączenie aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

Spółka zaprzestaje ujmowania aktywów finansowych w sytuacji, gdy:

- umowne prawa do uzyskania przepływów pieniężnych z aktywów finansowych wygasły, lub

- prawa do uzyskania przepływów pieniężnych z aktywów finansowych zostały przeniesione, przy czym nastąpiło przeniesienie

zasadniczo całego ryzyka i wszystkich pożytków z tytułu ich własności.

W momencie zaprzestania ujmowania składnika aktywów finansowych w całości, różnicę pomiędzy wartością bilansową

(wycenioną na dzień zaprzestania ujmowania) oraz otrzymaną zapłatą (z uwzględnieniem nowo powstałego składnika aktywów

pomniejszonego o wszelkie nowo powstałe zobowiązania) ujmuje się w wyniku finansowym.

Jednostka usuwa zobowiązanie finansowe (lub część zobowiązania finansowego) ze sprawozdania z sytuacji finansowej wtedy

i tylko wtedy, gdy zobowiązanie przestało istnieć - to znaczy wtedy, gdy obowiązek określony w umowie został wypełniony,

umorzony lub wygasł.

Różnicę pomiędzy wartością bilansową zobowiązania finansowego (lub części zobowiązania finansowego), które wygasło lub

zostało przeniesione na inną stronę, a kwotą zapłaty, z uwzględnieniem wszystkich przeniesionych aktywów niebędących

środkami pieniężnymi lub przyjętych zobowiązań, ujmuje się w wyniku finansowym.

Odpis na oczekiwane straty kredytowe

W odniesieniu do aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz w wartości godziwej przez inne

całkowite dochody na każdy dzień sprawozdawczy jednostka wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu

instrumentu finansowego w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia, jeżeli ryzyko kredytowe

związane z danym instrumentem finansowym znacznie wzrosło od momentu początkowego ujęcia. Jeżeli na dzień

sprawozdawczy ryzyko kredytowe związane z instrumentem finansowym nie wzrosło znacząco od momentu początkowego

ujęcia, jednostka wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu tego instrumentu finansowego w kwocie równej 12-

miesięcznym oczekiwanym stratom kredytowym.

Spółka wycenia oczekiwane straty kredytowe, uwzględniając:

a) nieobciążoną i ważoną prawdopodobieństwem kwotę, którą ustala się, oceniając szereg możliwych wyników;

b) wartość pieniądza w czasie; oraz

c) racjonalne i możliwe do udokumentowania informacje, które są dostępne bez nadmiernych kosztów lub starań na dzień

sprawozdawczy, dotyczące przeszłych zdarzeń, obecnych warunków i prognoz dotyczących przyszłych warunków

gospodarczych.

W przypadku wyceny oczekiwanych strat dotyczących należności z tytułu dostaw i usług Spółka dokonuje ich kalkulacji przy

użyciu macierzy rezerw.

Rezerwy na zobowiązania

Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Spółce bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących

konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Jednostkę jest prawdopodobna, a wielkość tych

zobowiązań można wiarygodnie wycenić.

Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego

zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku

wyceny rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej

wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów.

Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych.

Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Profesjonalny osąd

Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Spółki zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń,

które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje

politykę rachunkowości zapewniając, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz

będzie:

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

21

• prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Spółki, wyniki jej działalności i przepływy

pieniężne;

• odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji;

• sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny;

• kompletne we wszystkich istotnych aspektach.

Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania

zasad rachunkowości Spółki i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym.

Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy

Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które

według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za

podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Spółka rozpoznaje składnik

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy

pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że

założenie to stałoby się nieuzasadnione.

Udziały w jednostkach zależnych

Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia. Na koniec okresu

obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Spadek

wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości

powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję

na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości.

Stawki amortyzacyjne

Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów

użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2023 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.

Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową.

Rezerwy na niewykorzystane urlopu i odprawy emerytalne

Spółka szacuje i tworzy rezerwę na niewykorzystane urlopy i odprawy emerytalne. Rezerwa ddotyczy podstawowej działalności

operacyjnej i jest tworzona w związku z obowiązkiem wykonania w przyszłości świadczeń związanych z bieżącą działalnością

na rzecz pracowników, w tym świadczeń emerytalnych. Wartość rezerwy jest szacowana na podstawie ilości dni

niewykorzystanego urlopu według stanu na dzień ostatniego grudnia. Rezerwę na odprawy emerytalne jednostka wycenia

szacując wskaźnik procentowy pracowników którzy w danym roku osiągną wiek emerytalny oraz kosztów pracy za miesiąc W

roku 2023 został przyjęty 5% wskaźnik procentowy.

Niepewność szacunków

Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień

bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym

roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku w Spółce nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych w zakresie odpisów

aktualizujących udziały, dopłaty do kapitału i pożyczki w spółkach zależnych. Metodologia dokonywania szacunków, które

miałyby wpływ na sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe nie uległa zmianie.

Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała aktualizacji wartości należności, oceniając prawdopodobieństwo uzyskania

wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacując wartość utraconych wpływów. Spółka w wyniku przeprowadzonej

analizy nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności.

Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania

Na dzień bilansowy Spółka dokonuje szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane

kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami.

Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału

aktuariusza.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

22

Prezentacja w sprawozdaniu finansowym

W sprawozdaniu z całkowitych dochodów w działalności podstawowej Spółka prezentuje przychody ze sprzedaży oraz

przychody z odsetek od udzielonych pożyczek jako że zgodnie ze statutem spółki udzielanie pożyczek jest jej podstawową

działalnością gospodarczą.

W związku z prezentacją przychodów w sprawozdaniu z całkowitych dochodów sprawozdaniu z przepływów pieniężnych

w części dotyczącej przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjne spółka prezentuje zmianę stanu pożyczek

udzielonych.

Na wyniki finansowe Emitenta w I kwartale roku 2022 wywarły znaczącą presję skutki trwającej wojny na Ukrainie. Emitent

przewiduje dalsze negatywne oddziaływanie, jednak na minimalną skalę, dzięki dostosowaniu się Emitenta i Grupy do nowej

sytuacji gospodarczej i makroekonomicznej.

Rozpoczęta w lutym 2022 roku rosyjska inwazja, dla gospodarki Polski stała się przyczyną kolejnych zwyżek cen surowców

energetycznych, mediów, wzrostu inflacji i w konsekwencji znaczących podwyżek stóp procentowych oraz spowolnienia

wzrostu PKB.

Tak duża zmiana była dla Grupy wyzwaniem, ze względu na wzrost kosztów mediów, podwyżki stóp procentowych oraz wzrosty

wynagrodzeń. Jednak poszczególne zakłady pralnicze Grupy i Grupa jako całość, w ciągu kilku miesięcy zaadoptowały się do

nowej sytuacji. Między innymi zostały wzmożone działania waloryzacji cen we wszystkich obsługiwanych przez Emitenta

segmentach działalności (w dużej mierze odreagowujące historyczną inflację oraz obejmujące wzrost kosztów nośników

energetycznych)

i zwiększona skala wynajmu tekstyliów dla klientów.

Rok 2023 zamknęliśmy z wyższym wolumenem, w porównaniu do roku 2022 i zanotowaliśmy znaczącą poprawę wyników

operacyjnych i finansowych w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.

Liczymy na to, że najbliższa przyszłość utrwali pozytywne tendencje poprawy sytuacji operacyjnej Grupy, za sprawą utrzymania

reżimu kosztowego, waloryzacji cen świadczonych usług oraz stopniowego wzrostu skali wynajmu tekstyliów i wzrostu

przerobów, powiązanego z nowymi i odnawianymi kontraktami, zawieranymi przez Grupę.

Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec

roku 2022 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych.

W horyzoncie średnioterminowym Zarząd Grupy spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych,

hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy, stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania

pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis.

Powyższa ocena wpływu konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy

Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Grupy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania.

Wpływ Covid na sytuację finansową

Do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii, w szczególności w zakresie turystyki

prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej, skutki pandemii spowalniały rozwój głównej spółki

zależnej tj. Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. W bieżącym roku, do czasu publikacji niniejszego Sprawozdania, nie

zaobserwowano już negatywnych efektów po stronie przychodowej, związanych z Covid.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

23

NOTA 5. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, SPRZEDAŻ PRZEDSIEBIORSTW

2022-2023

W latach 2022 oraz 2023 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej

Hollywood S.A.

2021

Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A.,

a Grzegorzem Kunda.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A.,

a Andrzejem Malinowskim.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem

Borawskim.

W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter.

Hollywood Textile Service Sp. z o. o.

Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter

Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło

w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na

Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie).

Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał

zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta

trzynaście tysięcy siedemset złotych).

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

24

NOTY OBJAŚNIAJACE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 6. Przychody ze sprzedaży

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Przychody z umów z klientami

3 856

3 322

- sprzedaż usług

3 800

3 322

- sprzedaż towarów

56

-

Przychody z umów leasingu

650

601

Przychody z tytułu odsetek

693

463

5 199

4 386

Segmenty operacyjne nie zostały wyodrębnione, z uwagi na jednorodność prowadzonej działalności tj. głównie działalność

holdingową dla spółek powiązanych. Jednocześnie zgodnie z MSSF 8 Segmenty operacyjne Spółka ujawnia dane o segmentach

operacyjnych w skonsolidowanym raporcie rocznym.

Informacje geograficzne

Spółka w latach 2022 - 2023 świadczyła swoje usługi głównie na terenie Polski. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Spółka

nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy.

W całym roku 2023 jedynym znaczącym odbiorcą Spółki Hollywood SA z poza terenu Polski były:

• Niemcy - 5,25% całości sprzedaży Spółki t.j. 273 tys PLN

Informacje o wiodących klientach

W roku 2023 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym niepowiązanych kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów

ze sprzedaży Spółki w danym okresie. Głównym odbiorca świadczonych usług Spółki Hollywood jest spółka córka Hollywood

Textile Service Sp. z o.o. Sprzedaż dla tej spółki stanowiła ok. 86,90% przychodów ze sprzedaży (tj.. 4 516 tys. PLN)

NOTA 7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Dotacje

26

Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności

-

Przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych*

2 529

40

Poręczenia udzielone

6

233

Inne przychody operacyjne

111

2

Razem

2 672

301

*W nocie Pozostałe przychody operacyjne został zaprezentowany przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych,

natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

25

Pozostałe koszty operacyjne

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych*

(1 091)

(46)

Koszty z tytułu likwidacji niefinansowych aktywów trwałych

(315)

-

Inne koszty operacyjne

(242)

(76)

Razem

(1 648)

(122)

*W nocie Pozostałe koszty została zaprezentowana wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych, natomiast

Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych.

W roku 2022 spółki z grupy nie dokonały dużych, jednorazowych operacji sprzedaży aktywów trwałych. W roku 2023

operacje te wystąpiły. W związku z czym nastąpił wzrost pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.

NOTA 8. Przychody finansowe

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Zyski z tytułu udziału w jednostkach powiązanych

16

30

Odsetki

-

Rozwiązanie odpisu na udziałach

-

1 000

Różnice kursowe*

-

63

Przychody ze sprzedaży udziałów**

1 550

-

1 566

1 093

*W nocie Przychody finansowe został zaprezentowany przychód z różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych

dochodów prezentuje wynik na różnicach kursowych

**W nocie Przychody został zaprezentowany przychód ze sprzedaży udziałów, natomiast Sprawozdanie z całkowitych

dochodów prezentuje wynik na tej transakcji

NOTA 9. Koszty finansowe

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Koszty odsetek:

(94)

(418)

do spółek powiązanych

(45)

(270)

odsetki od kredytów bankowych

(41)

(70)

odsetki handlowe

(8)

(78)

Różnice kursowe*

(21)

(18)

Odpis aktualizujący wartość posiadanych udziałów

(500)

-

Koszty ze sprzedaży udziałów **

(2 015)

-

(2 630)

(436)

*W nocie Koszty finansowe został zaprezentowany koszy różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów

prezentuje wynik na różnicach kursowych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

26

**W nocie Koszty finansowe został zaprezentowany koszy ze sprzedaży udziałów, natomiast Sprawozdanie z całkowitych

dochodów prezentuje wynik na tej transakcji

NOTA 10. Podatek dochodowy

Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19%.

Szczegółowe informacje dotyczące tytułów będących podstawą naliczenia podatku odroczonego za porównywalne okresy

znajdują się w nocie 28.

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Podatek bieżący

-

Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony

(187)

28

Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony

(75)

(42)

Podatek dochodowy

(262)

(14)

Efektywne stawki podatkowe kształtowały się następująco:

Za okres:

od 01.01.2022

do 31.12.2022

000'PLN

Zysk brutto z działalności kontynuowanej

288

823

Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce

55

156

POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY

Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

162

18

Koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów księgowych

-

Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych

(139)

-

Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych

(60)

-

Straty podatkowe z lat ubiegłych

(291)

(42)

Różnice przejściowe, z tytułu których nie rozpoznano aktywa z tytułu

odroczonego podatku dochodowego

11

(146)

Podatek według efektywnej stawki podatkowej

(262)

(14)

Efektywna stawka podatkowa

-91,3%

-1,7%

NOTA 11. Zyski/straty kursowe netto

Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów

i kosztów finansowych.

NOTA 12. Dywidenda na akcję

W roku 2023 Spółka nie wypłacała dywidendy. Spółka nie dokonała również wypłaty dywidendy po dniu bilansowym (aż do dnia

zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji).

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

27

NOTA 13. Zysk przypadający na jedną akcję

Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby

akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne.

Zysk przypadający na jedną akcję

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

26

809

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

67 091

67 694

Podstawowy zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0004

0,0119

Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

26

809

Czynniki rozwadniające

-

Zysk zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku na akcję

26

809

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

67 901

67 694

Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego

zysku na akcję (tys.)

67 901

67 694

Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0004

0,0119

Rozwodniony zysk na akcję wylicza się korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła

zamiana na akcje wszystkich powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych. W przypadku Spółki nie wystąpiły

czynniki rozwadniające.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

28

NOTA 14. Rzeczowe aktywa trwałe

Okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023

ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia techniczne

i maszyny

Środki

transportu

Pozostałe środki

trwałe

Środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

572

6 995

713

771

285

9 336

Wartość brutto środków trwałych po korekcie

572

6 995

713

771

285

9 336

zwiększenia

188

-

47

-

235

nabycie

-

z tytułu praw do użytkowania

188

47

235

zmniejszenia

-

1 690

285

1 975

zbycie

-

1 690

285

1 975

przemieszczenia wewnętrzne

-

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

760

5 305

713

818

-

7 596

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu

205

2 286

497

483

-

3 471

zwiększenia

278

328

62

170

-

838

amortyzacja okresu bieżącego

278

328

62

170

-

838

zmniejszenia

-

599

sprzedaż

599

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

483

2 015

559

653

3 710

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

277

3 290

154

165

-

3 886

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

29

Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022

ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP

RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

środki

transportu

pozostałe środki

trwałe

środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

366

6 995

856

562

285

9064

zwiększenia

572

-

209

-

781

nabycie

-

z tytułu praw do użytkowania

572

209

781

zmniejszenia

366

-

143

-

509

zbycie

366

143

509

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

572

6 995

713

771

285

9 336

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

352

1943

524

360

0

3 179

zwiększenia

206

343

70

123

-

742

amortyzacja okresu bieżącego

206

343

70

123

742

zmniejszenia

353

-

97

-

450

sprzedaż

-

97

-

97

likwidacja

-

z tytułu praw do użytkowania

353

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu

205

2 286

497

483

-

3 471

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

367

4 709

216

288

285

5865

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

30

Spółka Hollywood S.A. nie posiada zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa w tytułu wieczystego użytkowania gruntów.

Struktura własnościowa środków trwałych

Wartość brutto

Wartość netto

stan na 31.12.2023

stan na 31.12.2022

stan na 31.12.2023

stan na 31.12.2022

Środki trwałe własne

6 578

7 673

3 507

5 040

Aktywa z tytułu praw do użytkowania

1 018

1 663

379

825

Razem

7 596

9 336

3 886

5 865

Spółka utrzymuje rzeczowe aktywa trwałe przede wszystkim w celu ich wynajmu jednostkom Grupy. Spółka jako leasingodawca zawiera umowy, które mają charakter leasingu operacyjnego.

Zarząd nie identyfikuje utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

31

Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Zobowiązanie krótkoterminowe

379

507

Budynki i budowle

278

277

Maszyny i urządzenia

120

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

101

110

Zobowiązania długoterminowe

-

144

Budynki i budowle

-

90

Maszyny i urządzenia

-

7

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

-

47

RAZEM

379

651

Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto:

31.12.2023

31.12.2022

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

w okresie do 1 roku

278

0

459

197

w okresie od 1 roku do 10 lat

0

137

149

RAZEM

278

0

596

346

Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów:

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Budynki i budowle

761

574

Maszyny i urządzenia

880

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

257

209

RAZEM

1 018

1 663

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

32

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

amortyzacja

koszty finansowe

dotyczące

zobowiązania

koszty finansowe

dotyczące

zobowiązania

Prawo do użytkowania

MSSF 16

379

353

0

39

RAZEM

379

353

0

39

NOTA 15. Wartości niematerialne i prawne

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

000' PLN

Okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023

Wartość księgowa netto na początek okresu

-

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

-

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2023

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

000' PLN

Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022

Wartość księgowa netto na początek okresu

-

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

-

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2022

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi

średnio 3 - 5 lat.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

33

NOTA 16 . Inwestycje w jednostkach zależnych

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2023 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK

OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W

KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZEN

IU

WARTOŚĆ BRUTTO

UDZIAŁÓW NA

DZIEŃ 31.12.2023

w tys zł

ODPIS

WARTOŚĆ

UDZIAŁÓW NA

DZIEŃ

31.12.2023

w tys zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE

SP. Z O. O.

2013

100,00%

64 330

100

64 230

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

-

17

TARGATZ GmbH

2013

100,00%

8 008

105

7 904

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

10 865

5 614

5 250

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

5

-

5

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 577

500

1 077

84 802

6 319

78 483

W roku 2023 Spółka Hollywood SA dokapitalizowała spółkę Hollywood Textile Service Sp. z o.o. w kwocie 1 136 tys. zł,

W dniu 10.07.2023 r. została postawiona w stan likwidacji HTS Stargard Sp. z o.o. W dniu 09.04.2024 Krajowy Rejestr

Sądowy dokonał wykreślenia HTS Stargard Sp. z o. o. w likwidacji z rejestru przedsiębiorców.

Aktywa spółki HTS Stargard stanowią dla Hollywood SA znikomy udział procentowy w inwestycjach w jednostkach

zależnych dlatego likwidacja spółki nie wywrze istotnego wpływ na sytuację majątkową i finansową spółki Hollywood SA

oraz Grupy Kapitałowej Hollywood S.A..

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2022 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK

OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W

KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZENIU

WARTOŚĆ

BRUTTO

UDZIAŁÓW NA

DZIEŃ

31.12.2022

w tys zł

ODPIS

WARTOŚĆ

UDZIAŁÓW NA

DZIEŃ 31.12.2022

w tys zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE

SP. Z O. O.

2013

100,00%

63 195

100

63 095

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

0

17

HTS TARGATZ GmbH

2013

100,00%

8 008

105

7 903

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

10 865

5 615

5 250

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

2 020

1 000

1 020

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 577

500

1 077

85 682

7 320

78 362

W roku 2022 Spółka Hollywood SA dokapitalizowała spółkę Hollywood Textile Service Sp. z o.o. w kwocie 4 035 tys. zł,

oraz HTS Targatz Gmbh w kwocie 3 285 tys. zł.

* Spółka dominująca posiada bezpośrednio 16,04% oraz pośrednio 33,44% udziałów w Poltextil (poprzez HTS Baltica Sp.

z o.o., HTS Sp. z o. o. oraz osobowo). Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu,

którym jest P. Adam Konieczkowski.

Spółka posiada również udziały w spółce City Inspire SA w wartości 152 tys. zł, na które zostały utworzony pełen odpis

aktualizujący.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

34

NOTA 17. Utrata wartości udziałów

Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe.

W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów

tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań

optymalizacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i Grupy.

W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2023 stopę dyskontową, gdzie

na uwagę zasługuje spadek stóp procentowych i premii za ryzyko zmniejszając w relacji do roku poprzedniego średni

ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 10,65 %

Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu

na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość

użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec

2023r wyniosła 212 177 tys. zł. Wartość ta wzrosła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na, bazujące na

pozytywnych wynikach roku 2023, przyjęte założenia w zakresie prognoz finansowych oraz spadek średnio ważonego

kosztu kapitału (WACC) do poziomu 10.65 %.

Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu.

Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2023, w oparciu o aktualne

kontrakty oraz 2-letnią perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych

prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z

wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (10.65%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC)

w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2023 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną

wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie

wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2023 roku.

Nabycie aktywów w ramach spółki HTS Targatz GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę wartości

‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka

wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2023 r wyniosła 25 703 tys.

zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu.

Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2023, w oparciu o aktualne

kontrakty oraz 2-letnią perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych

prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z

wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach modelowych

stanowiących podstawę prognoz efektów zrealizowanej restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów jednostkowych

przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku obrotowego. Przyjęta

stopa dyskontowa (10.65%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A.

wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2023 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa

od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości

udziałów’ na dzień 31 grudnia 2023 roku.

Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. nastąpiło w kwietniu 2015 roku. Zaprzestanie działalności pralniczej przez Spółkę

nastąpiło w kwietniu 2020 roku w związku z reorganizacją Grupy i przeniesieniem realizacji usług pralniczych dla sektora

medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd

dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ . Na podstawie modelu DCF oszacowana została

wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w

Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa (10.65%) odpowiada średniemu

ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2023 roku.

Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na koniec 2023 roku wyniosła 28 822 tys. zł. Przyjęta wartość użytkowa

jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości

‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2023 roku.

W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy

kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania, spowodowała

jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych

kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność

operacyjną. Zwiększyło to szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż

suma dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

35

Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną

aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że przepływy operacyjne Spółek Grupy

po obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 powróciły do normy tj. adekwatnych poziomów sprzed pandemii, a

nawet je przekraczają.

Nota 18. Udzielone pożyczki

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Stan na początek roku

15 316

18 086

Zwiększenia:

674

2 162

udzielone pożyczki

1 700

naliczone odsetki od pożyczek

674

462

Zmniejszenia:

436

5 860

spłata pożyczek- kapitał

155

4 860

spłata pożyczek -odsetki

281

1 000

Odpisy aktualizujące i wycena bilansowa

928

Stan na koniec roku

15 554

15 316

W tym:

Część długoterminowa

15 214

13 102

Część krótkoterminowa

340

2 214

15 554

15 316

Spółka Hollywood SA w 2022 roku udzieliła pożyczek celowych członkom zarządu oraz kierownikom wyższego szczebla

w łącznej kwocie 1 700 tys. zł/

Udzielanie pożyczek i kredytów podmiotom zewnętrznym i powiązanym jest dla spółki jednym z segmentów prowadzenia

działalności gospodarczej. Spółka uzyskuje przychody z tytułu odsetek za korzystanie z kapitału.

Pożyczki udzielane są głównie podmiotom powiązanym na warunkach rynkowych, bez zabezpieczenia, w oparciu

o WIBOR 1M i marżę od 2% do 2,5%.

Szczegółowy podział udzielonych pożyczek podmiotom powiązanym został zaprezentowany w Nocie 42.

NOTA 20. Należności handlowe oraz pozostałe należności

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Należności handlowe

679

2 018

Odpis aktualizujący wartość należności

-

Należności handlowe netto:

679

2 018

- w tym należności od podmiotów

powiązanych

668

1 847

Należności podatkowe/budżetowe

4

2

Inne należności

1346

-

2 029

2 020

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. W roku 2023 spółka

Hollywood SA nie utworzyła odpisów aktualizujących, gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane od jednostek

niepowiązanych obarczone ryzykiem nieściągalności.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

36

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Bieżące

288

510

Przeterminowane:

do 1 miesiąca

32

53

od 1 do 3 miesięcy

3

89

od 3 do 6 miesięcy

106

1301

od 6 do 12 miesięcy

195

18

Powyżej 12 miesięcy

55

47

Stan na dzień 31 grudnia

679

2 018

Należności długoterminowe

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Należności długoterminowe

3 747

2 002

od jednostek powiązanych z tytułu sprzedaży

środków trwałych

3 245

-

od jednostek powiązanych z tytułu dopłat do

kapitałów

502

2 002

Główne ryzyko kredytowe Spółki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące oszacowane przez

kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka stosuje

model strat oczekiwanych. Koncentracja ryzyka kredytowego w Spółce jest stosunkowo niewielka, w związku

z rozłożeniem ekspozycji kredytowej głównie na podmioty powiązane.

Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej.

Nie występują należności wyrażone w walutach obcych, z wyjątkiem należności od HTS Targatz GmbH.

W roku 2023 Spółka nie tworzyła odpisów na należności nieściągalne gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane

obarczone ryzykiem nieściągalności.

Należności przeterminowane to głównie należności podporządkowane w związku z umową zawartą pomiędzy

Hollywood Textile Service a Polskim Funduszem Rozwoju S.A. Ich spłata może nastąpić po 2026 roku.

NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

VAT naliczony

24

14

Ubezpieczenia majątkowe

238

237

Koszty usług dotyczące stycznia roku następnego

42

73

304

324

w tym:

Długoterminowe

-

Krótkoterminowe

304

324

304

324

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

37

NOTA 22. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Środki pieniężne w kasie i w banku

28

20

Krótkoterminowe depozyty bankowe

-

28

20

NOTA 23. Kapitał podstawowy

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony:

liczba akcji w tys. sztuk

67 091

wartość nominalna jednej akcji

1

Wartość nominalna wszystkich akcji

67 091

2015

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

31 000

137

2 414

Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015

F

1 700

Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015

Na koniec okresu

35 114

2016

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

35 114

G

395

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015,

rejestracja w KRS 2016

H

3 489

Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015,

rejestracja w KRS 2016

I

1 164

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

J

10 000

Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

Na koniec okresu

50 159

2017

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 159

K

5

Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016

Na koniec okresu

50 164

2018

Brak zmian

2019

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 164

L

10 000

Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia

19.04.2019 r.

Na koniec okresu

60 164

2020

Brak zmian

2021

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

60 164

L

3 116

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia

20.12.2021 r.

Na koniec okresu

63 280

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

38

2022

Seria

Liczba szt.

(tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

63 280

M

3 584

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r.

N

1 700

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r.

-1 473

Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 4164/2022 z dnia 04.08.2022r.

Na koniec okresu

67 091

2023

Brak zmian

Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa

w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie

liczby głosów (1 akcja = 2 głosy).

W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała

charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się:

Seria

Liczba szt.(tys.)

A

200

B

17 300

C

31 186

K

5

L

10 000

Ł

3 116

M

3 584

N

1 700

67 091

Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu

26 lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosili żądanie przymusowego

wykupu akcji Spółki należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia.

Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadały łącznie 55.691.111 akcji Spółki.

Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez Akcjonariuszy

Mniejszościowych, tj. 4.473.130 akcji Spółki.

Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi 1,00 zł za jedną akcję Spółki.

W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia

13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z

Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września 2019 r.

W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r.

Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie

dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym

raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu

postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w

Łodzi (pod sygnaturą akt X GC 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020

r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11 lutego 2020r. korzystając z

przysługującego jej prawa, złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie

Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Powyższa informacja została podana

do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 4/2020 z dnia 11.02.2020 r. W dniu 8.07.2020 r. odbyła się pierwsza

rozprawa, która nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 31.08.2020 Spółka powzięła informacje o wydaniu przez

KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie

administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu (zniesienia

dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia

31.08.2020 r.. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Z

początkiem lutego 2023r. doszło do zmiany sędziego referenta. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19. W dniu

18.01.2024r. Sąd Okręgowy w Łodzi, X Wydział Gospodarczy w całości oddalił złożony przeciwko Spółce pozew o uchylenie

uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki

do nabywania akcji własnych oraz określenia zasad nabywania akcji własnych przez Spółkę, a także zasądził na rzecz Spółki

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

39

zwrot kosztów postępowania. Wydany wyrok potwierdza, że uchwała jest zgodna z dobrymi obyczajami i nie miała na

celu pokrzywdzenia akcjonariuszy. Wyrok nie jest prawomocny, strona powodowa złożyła apelację, która do dnia

dzisiejszego nie została rozpoznana. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym z dnia 19.01.2024r. - Raport

9/2024.

NOTA 24. Kapitał zapasowy

Kapitał zapasowy

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Stan na początek okresu

42 381

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Przeniesienie na kapitał rezerwowy

-

Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na kapitał zapasowy

-

Stan na koniec okresu

42 381

NOTA 25. Skupione akcje własne

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Stan na początek okresu

-

(1 473)

Umorzenie akcji własnych

1 473

Sprzedaż akcji własnych

Stan na koniec okresu

-

Zmiana stanu skupionych akcji własnych w roku 2021 wynika z ogłoszenia żądania przymusowego wykupu akcji Spółki

(szczegółowe informacje w Nocie 23).

NOTA 26. Kapitał rezerwowy, wynik z lat ubiegłych

Kapitał rezerwowy

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Stan na początek okresu

2 000

utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych

-

Stan na koniec okresu

2 000

Nierozliczony wynik z lat ubiegłych

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Stan na początek okresu

(11 339)

(11 417)

Wynik roku poprzedniego

810

78

Stan na koniec okresu

(10 529)

(11 339)

Zarząd planuje pokryć nierozliczony wynik z lat ubiegłych zyskami z lat następnych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

40

NOTA 27. Podatek odroczony

Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do

wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz

jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym.

Na dzień bilansowy Spółka posiada 1 837 tys. zł niewykorzystanych strat podatkowych.

Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem

ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej.

Odroczony podatek dochodowy

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy

-

467

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy

454

175

454

642

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania po upływie 12 miesięcy

143

26

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania w ciągu 12 miesięcy

378

420

521

446

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

41

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

Wycena kredytów w

skorygowanej cenie

nabycia

Odsetki

Różnica między

amortyzacją

bilansową i

podatkową

Leasing środków

trwałych

Razem

000' PLN

Wpływ na wynik finansowy

-

105

416

0

521

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2023

-

105

416

0

521

Wpływ na wynik finansowy

-

(36)

446

36

446

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2022

-

(36)

446

36

446

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

Rezerwa na koszty

Strata podatkowa

Razem

000' PLN

Stan na 31 grudnia 2023

-

Wpływ na wynik finansowy

105

349

454

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2023

105

349

454

Wpływ na wynik finansowy

54

587

641

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2022

54

587

641

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

42

NOTA 28. Zobowiązania z tytułu praw do użytkowania

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu:

jednego roku

379

507

dwóch do pięciu lat

144

powyżej pięciu lat

-

379

651

Pomniejszone o przyszłe odsetki:

-

Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań

379

651

Pomniejszona o kwoty wymagalne w ciągu 12 miesięcy (ujęte w

zobowiązaniach krótkoterminowych)

379

507

Zobowiązanie wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy

-

144

Przedmiotem umów leasingu są samochody osobowe, urządzenia pralnicze, wózki kontenerowe do przewożenia tekstyliów oraz

meble. Zabezpieczenie zawartych umów leasingowych stanową weksle in blanco oraz zastaw rejestrowy na przedmiocie leasingu.

Nota 34 prezentuje zobowiązania warunkowe. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na

korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Wartość godziwa zobowiązania leasingowego

Spółki nie różni się od jego wartości księgowej. Zobowiązanie z tytułu leasingu jest denominowane w walucie polskiej oraz w

EURO.

NOTA 29. Pożyczki i kredyty bankowe

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Długoterminowe

Kredyty i pożyczki

638

271

638

271

Krótkoterminowe

Kredyty i pożyczki bankowe

286

343

Pożyczki pozabankowe

-

1 059

286

1 402

Kredyty i pożyczki razem

924

1 673

Spadek zadłużenia na dzień 31.12.2023 wynika ze spłaty kredytu inwestycyjnego zgodnie z harmonogramem.

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący:

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Od 1 do 5 lat

638

271

Powyżej 5 lat

-

638

271

Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

43

Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym to kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji

w zamortyzowanym koszcie).

Warunki zaciągniętych kredytu inwestycyjnych są następujące:

Kredyt inwestycyjny w ING w kwocie 286 tys. PLN zaciągnięty zgodnie z umową z dnia 16.02.2017 r. (2023: 286 tys. PLN, 2022:

616 tys. PLN). Spłata kredytu zgodnie z harmonogramem zakończy się 08.09.2024r. zabezpieczeniem kredytu jest zastaw

rejestrowy na maszynach, urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem), weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową.

Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M plus 2,4%.

NOTA 30. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Zobowiązania handlowe

316

440

w tym wobec podmiotów powiązanych

-

Zobowiązanie z tytułu podatków

695

123

w tym zobowiązanie z tytułu podatku VAT

670

93

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych obciążeń

50

55

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

167

187

Pozostałe zobowiązania

73

65

w tym wobec podmiotów powiązanych

-

1 301

870

W tym:

Część długoterminowa

Część krótkoterminowa

1 301

870

1 301

870

Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 30 dni.

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.

Na 31.12.2023 nie ciążyły zobowiązania umowne, dotyczące zakupów inwestycyjnych.

NOTA 31. Świadczenia pracownicze

Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się:

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Wynagrodzenie płatne w następnym miesiącu

167

187

Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty:

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Koszty bieżącego zatrudnienia

2338

2148

Koszty ubezpieczeń społecznych

171

204

Inne świadczenia na rzecz pracowników

43

32

2 552

2 384

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

44

W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem zarządu):

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

Liczba pracowników

Zarząd

4

Pracownicy operacyjni

7

8

Księgowość i administracja

19

21

30

33

NOTA 32. Rezerwy na zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Rezerwa na urlopy

38

77

Rezerwa na odprawy emerytalne

3

Rezerwa na przyszłe zobowiązania

333

-

374

80

Rezerwa na

wynagrodzenia

Urlopowa

Na odprawy

emerytalne

Rezerwy na

koszty

Razem

000' PLN

Stan na 1 stycznia 2022

-

55

3

41

99

Ujęte w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów

-

- utworzenie dodatkowych rezerw

-

22

-

73

95

- rozwiązanie niewykorzystanych rezerw

-

Rezerwy wykorzystane w trakcie roku

-

(49)

Stan na 31 grudnia 2022

-

77

3

65

145

Stan na 1 stycznia 2023

-

77

3

65

145

Ujęte w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów

-

- utworzenie dodatkowych rezerw

-

346

- rozwiązanie niewykorzystanych rezerw

-

(39)

-

(39)

Rezerwy wykorzystane w trakcie roku

-

(78)

Stan na 31 grudnia 2023

-

38

3

333

374

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

45

NOTA 33. Przychody przyszłych okresów

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

Rozliczenia udzielonych poręczeń

17

23

17

23

NOTA 34. Zobowiązania warunkowe

Spółka Hollywood S. A. udzieliła poręczeń zgodnie z poniższym zestawieniem:

L.p.

Beneficjent/

Korzystający

Udzielający

poręczenia

Charakter powiązań

z Hollywood S.A.

Tytuł poręczenia

zobowiązania na

dzień raportu

Pierwotna

kwota

zobowiązania

Pierwotna

wartość

poręczenia

Data

poręczenia

Data

wygaśnięcia

poręczenia

1

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

6 500 000 zł

9 750 000 zł

10.03.2023

10.03.2025

2

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

4 050 000 zł

31.08.2020

31.08.2024

3

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Poręczenie

wekslowe kredytu

rewolwingowego

1 969 000 zł

09.12.2021

24.11.2036

4

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt rentalowy

2 150 000 zł

3 225 000 zł

01.07.2022

15.07.2029

5

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt rentalowy

999 754 zł

1 500 000 zł

07.09.2022

31.08.2029

6

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

3 000 000 zł

4 500 000 zł

02.10.2023

30.09.2026

7

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

7 540 000 zł

11 310 000 zł

02.06.2017

31.12.2028

8

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

165 081 zł

11.12.2019

20.12.2024

9

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

56 789 zł

21.01.2020

20.12.2024

10

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

150 535 zł

05.02.2020

26.02.2024

11

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

109 503 zł

14.10.2019

15.10.2024

12

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

1 236 758 zł

25.10.2016

01.05.2024

13

HTS Targatz

GmbH

Hollywood S.A.

+ Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

500 000 €

1 000 000 €

02.11.2018

31.05.2026

14

HTS Targatz

GmbH

Hollywood S.A.

+ Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

1 515 000 €

3 030 000 €

08.11.2016

08.04.2025

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

46

15

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

2 700 000 zł

15.05.2019

25.04.2024

16

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

5 000 000 zł

10.03.2023

10.03.2025

17

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

7 500 000 zł

31.05.2021

31.05.2025

18

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

8 000 000 zł

09.05.2022

26.04.2024

19

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

10 500 000 zł

15.05.2019

30.04.2024

20

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. ,

Hollywood S.A.

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o. ,

Hollywood S.A.

Podmioty

powiązane

Kredyt

wieloproduktowy

17 690 000 zł

09.03.2017

08.09.2024

21

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

+ HTS Targatz

GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

(umowa

zamknięta)

13 000 000 zł

19 500 000 zł

03.10.2023

do czasu spłaty

wszystkich

wierzytelności

z umowy

22

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

+ HTS Targatz

GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

(umowa

zamknięta)

13 000 000 zł

19 500 000 zł

21.09.2022

21.09.2032

23

Hollywood

Textile Service

Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

+ HTS Targatz

GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

13 000 000 zł

19 500 000 zł

03.10.2023

03.10.2033

Prawdopodobieństwo zrealizowania zobowiązania warunkowego i wypływu środków jest znikome. Jednostki zależne spłacają

swoje zobowiązania zgodnie z ustalonymi harmonogramami.

Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood

W roku 2023 nie wystąpiły zdarzenia zawarcia umów ubezpieczeniowych dotyczące gwarancji ubezpieczeniowych zawarte

przez Hollywood S.A.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

47

NOTA 35. Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej

Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco:

Stan na dzień 31.12.2023

Stan na dzień 31.12.2022

000' PLN

Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz kadry kierowniczej

1 039

974

Wynagrodzenia Rady Nadzorczej

3

0

1 042

974

Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz kadry kierowniczej

w rozbiciu na osoby:

Konieczkowski Adam

643

649

Wójcik Rafał

-

181

Mielczarek Paweł

174

137

Janowiak Aleksandra

38

0

Kopytek Maria

37

0

Szostak Sebastian

147

6

1 039

974

Pożyczki udzielone członkom zarządu oraz kluczowym członkom kadry kierowniczej zostały opisane w Nocie 18.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

48

NOTA 36. Instrumenty finansowe

Aktywa finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym koszcie

Aktywa finansowe

wyceniane w wartości

godziwej przez wynik

finansowy

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez inne całkowite

dochody

Zobowiązania

finansowe wyceniane w

wartości godziwej przez

wynik finansowy

Zobowiązania

finansowe

wyceniane według

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Stan na dzień 31.12.2023

'000 PLN

Środki pieniężne

28

-

28

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez

budżetowych)

5 772

-

5 772

Pożyczki udzielone akcjonariuszom*

1 953

Pożyczki udzielone jednostkom zależnym

13 601

-

13 601

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych)

-

(389)

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(924)

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

(379)

21 354

-

(1 692)

19 662

Aktywa finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym koszcie

Aktywa finansowe

wyceniane w wartości

godziwej przez wynik

finansowy

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez inne całkowite

dochody

Zobowiązania

finansowe wyceniane w

wartości godziwej przez

wynik finansowy

Zobowiązania

finansowe

wyceniane według

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Stan na dzień 31.12.2022

'000 PLN

Środki pieniężne

20

-

20

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez

budżetowych)

4 020

-

4 020

Pożyczki udzielone akcjonariuszom*

1 700

Pożyczki udzielone jednostkom zależnym

13 616

-

13 616

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych)

-

(505)

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(1 673)

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

(651)

19 336

20

-

(2 388)

16 968

*Pożyczki zostały udzielone pożyczkobiorcom w celu zakupu akcji spółki. Zgodnie z ustaleniami umownymi kwota pożyczki do spłaty może zostać zmniejszona, jeżeli w przyszłości doszłoby do

potencjalnej sprzedaży zakupionej akcji poniżej ustalonego umownie poziomu / ceny nominalnej akcji. Ze względu na fakt, iż notowania akcji Emitenta zostały zawieszone i do dnia

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

49

zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji akcje nie zostały zbyte przez pożyczkobiorców, nie istnieją przesłanki wskazujące na potrzebę dokonania korekty wyceny aktywów

finansowych / dokonania wydzielenia odrębnego instrumentu finansowego. Na 31.12.2023 Emitent zakłada bowiem, iż przy potencjalnej sprzedaży cena akcji nie spadnie poniżej ustalonej w

umowie wartości granicznej

Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych

Aktywa finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym

koszcie

Aktywa finansowe

wyceniane w wartości

godziwej przez wynik

finansowy

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez inne całkowite

dochody

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez wynik

finansowy

Zobowiązania

finansowe

wyceniane według

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

463

-

(418)

45

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

63

-

(18)

45

526

0

(436)

90

Aktywa finansowe

wyceniane w

zamortyzowanym

koszcie

Aktywa finansowe

wyceniane w wartości

godziwej przez wynik

finansowy

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez inne całkowite

dochody

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez wynik

finansowy

Zobowiązania

finansowe

wyceniane według

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

693

-

(94)

599

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

-

(21)

Zyski (straty) z tytułu wycen

-

693

-

(115)

578

* Przychody z tytułu odsetek ujęte są w Sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji Przychody ze sprzedaży i odsetek.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

NOTA 37. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów:

Stan na 31.12.2023

1301

korekta z tytułu dopłaty do udziałów

-73

Stan na korekcie na 31.12.2023

1228

Stan na 01.01.2023

870

Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek

i kredytów

358

Na pozycję Inne korekty w ramach przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej składają się:

Za okres

01.01.2023

01.01.2022

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Korekta odpisu na udziałach w jednostkach zależnych

(1 000)

-

Korekta wyniku na sprzedaży udziałów

465

-

Inne korekty

51

(122)

Razem Inne korekty

(484)

(122)

NOTA 38. CEL I ZASADY ZARZADZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM

Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe, umowy leasingu finansowego,

środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność

Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które

powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.

Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko

związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z

tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. Spółka monitoruje również ryzyko cen rynkowych

dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych.

Ogólna polityka Spółki Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie

niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową. Zarząd Hollywood S.A. ustala ogólne zasady zarządzania

ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia

odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej.

Ryzyko walutowe

Spółka jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną

większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów

z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie.

Ryzyko stopy procentowej

Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu

finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu małego udziału długu w finansowaniu ogółem,

ekspozycja Spółki na to ryzyko jest niewielka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na

to ryzyko ulegnie zwiększeniu.

Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu

finansowego.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

51

Analiza wrażliwości stopy procentowej

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Zobowiązania finansowe - oprocentowane

Kredyty i pożyczki

924

1 673

Faktoring

0

Leasingi

379

651

1 303

2 324

Wzrost oprocentowania o 1 pp

Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik

13

23

Spadek oprocentowania o 1 pp

Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik

(13)

(23)

Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Spółkę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń

odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około 13 tys. PLN.

Spółka nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości

godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też

zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej

instrumentów finansowych.

Ryzyko kredytowe

Głównymi odbiorcami oferowanych przez Spółkę Hollywood towarów i usług są spółki z grupy. Ryzyko kredytu kupieckiego

dla przedsiębiorstw zewnętrznych praktycznie nie istnieje.

Ryzyko utraty płynności

Ryzyko utraty płynności to ryzyko, iż Spółka nie będzie w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych w dacie ich

wymagalności. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Spółka stara się utrzymywać stan środków pieniężnych pozwalający

na spłatę zobowiązań bez ponoszenia dodatkowych kosztów. Spółka monitoruje ryzyko braku płynności poprzez planowanie

płynności, które uwzględnia terminy zapadalności zarówno inwestycji finansowych, aktywów finansowych (należności) oraz

prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Hollywood S.A. jest utrzymanie równowagi pomiędzy

ciągłością finansowania, a elastycznością głównie poprzez finansowanie własnymi środkami oraz wykorzystywanie umów

leasingowych. Biorąc pod uwagę osiągane wyniki finansowe, wielkość i strukturę długu oraz historycznie dobry cykl rotacji

należności, ryzyko utraty płynności jest niskie.

W ocenie Spółki, sytuacja epidemiologiczna wpłynęła na wzrost ryzyka płynności, które obecnie ocenia jako średnie w całej

Grupie Kapitałowej Hollywood. Wynika to z obserwowanego pogorszenia sytuacji płatniczej większości szpitali obciążonych

historycznie dodatkowymi kosztownymi obowiązkami bez odpowiedniej ich rekompensaty przez NFZ czy MZ co przekłada się

na pogorszenie terminowości regulacji ich zobowiązań. Po stronie klientów spółek Grupy, z branży hotelowej, spadek ich

przychodów wpływa na wzrost ryzyka relacji handlowych. Nie można wykluczyć występowania wśród tych kontrahentów

upadłości, będących konsekwencją pogorszenia ich sytuacji po epidemii COVID 19, co dodatkowo wywiera lub może wywierać

niewielki wpływ na płynność całej Grupy ze względu na duże rozdrobnienie klientów Horeca. Po stronie samej Grupy

Hollywood z racji na odnowienia całości umów finansowania obejmujących instrumenty dłużne oraz dostępności

instrumentów quasi-faktoringowych wewnętrzne ryzyko płynności pozostaje umiarkowane.

Zarządzanie ryzykiem kapitałowym

Celem Spółki w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do

kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

52

struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe

akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Hollywood S.A. monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia.

Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA

na poziomie nieprzekraczającym wartość 3,5.

Stan na dzień

31.12.2023

31.12.2022

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki

100 969

100 942

Kredyty i pożyczki

924

1 673

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

379

651

Razem zadłużenie odsetkowe

1 303

2 324

Współczynnik zadłużenia odsetkowego

0,01

0,02

NOTA 39. Zdarzenia po dniu bilansowym

• W dniu 03 kwietnia 2024 r została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym Spółka HTS Rental Sp. z o.o. Jej

udziałowcami są Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (49 udziałów) oraz Hollywood S.A. (1 udział).

• W dniu 09-04-2024 Krajowy Rejestr Sądowy wykreślił z rejestru przedsiębiorców HTS Stargard Sp. z o.o. w likwidacji

NOTA 40. Wynagrodzenie biegłego rewidenta

Za okres:

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

000'PLN

Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych

90

58

Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych

50

37

Ocena poprawności formatu ESEF

-

8

140

103

Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. oraz Sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2023

podlegało badaniu przez Ecovis Poland Audit, Tax and Accounting Sp. z o.o. ul. Garażowa 5A 02-651 Warszawa, wpisaną na

listę firm audytorskich pod numerem 1253.

NOTA 41. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje pomiędzy Spółką, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.

Transakcje handlowe

stan na dzień

od 01.01.2023

od 01.01.2022

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

53

do 31.12.2023

do 31.12.2022

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Poltextil Sp. z o.o.

4

8

HTS Sp. z o.o.

4 121

3 641

HTS Targatz GmbH

273

171

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

1

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

2

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

1

4 399

3 824

Koszty zakupu towarów i usług

Poltextil Sp. z o.o.

-

HTS Sp. z o.o.

-

1

HTS Targatz GmbH

38

-

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

38

1

stan na dzień

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

Przychody ze sprzedaży środków trwałych

000' PLN

HTS Sp. z o.o.

3 268

-

3 268

-

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług, sprzedaży środków

trwałych są następujące:

stan na dzień

31.12.2023

stan na dzień

31.12.2022

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

Poltextil Sp. z o.o.

-

HTS Sp. z o.o.

4 856

1 697

HTS Targatz GmbH

378

145

HTS Baltica Sp. z o.o.

2

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

2

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

5 234

1 846

Należności i zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek krótko i długoterminowych jednostkom powiązanym

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

54

Stan na dzień

31.12.2023

Stan na dzień

31.12.2022

Pożyczkobiorca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

13 435

13 149

HTS BALTICA Sp. z o. o.*

166

253

HTS TARGATZ GmbH

-

13 601

13 402

• Kwota po uwzględnieniu odpisu

Stan na dzień

31.12.2023

Stan na dzień

31.12.2022

Pożyczkodawca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

637

609

HTS TARGATZ GmbH

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

450

637

1 059

Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych.

Transakcje przeprowadzone w roku 2023 obejmowały opłaty licencyjne z używanie znaku towarowego, usługi marketingowe,

najmy, refaktury usług, sprzedaż środków trwałych.

Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie

utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych.

NOTA 42. Transakcje z podmiotami powiązanymi niewyłączanymi w konsolidacji, t.j. podmiotami powiązanymi osobowo

Transakcje handlowe

od 01.01.2023

od 01.01.2022

do 31.12.2023

do 31.12.2022

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Pracosław Sp. z o.o.

2

8

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

3

5

Anseb Sp. z o.o.

1

BC Koneser Sp. z o.o.

1

-

Papirus II Stargard Sp. z o.o.

5

8

Turms Sp. z o.o.

1

0

Begreener Sp. z o.o.

1

14

23

Zakupy towarów i usług

Pracosław Sp. z o.o.

217

128

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

86

Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło

201

146

BC Koneser Sp. z o.o.

33

12

537

372

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące:

stan na dzień

31.12.2023

stan na dzień

31.12.2022

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

55

Anseb Sp. z o.o.

1

Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych

Pracosław Sp. z o.o.

31

89

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

10

44

Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło

7

3

BC Koneser Sp. z o.o.

3

5

51

141

Spółka Pracosław wynajmowała pomieszczenia biurowe, nabywała refaktury kosztów ubezpieczenia

Kancelaria Podatkowo – Księgowa Certus świadczyła usługi finansowo-księgowe, nabywała refaktury kosztów ubezpieczenia

i mediów

BC Koneser Sp. z o. o. świadczył usługi cateringowe, nabywał refaktury kosztów ubezpieczenia

Anseb Sp. z o.o nabywał refaktury kosztów ubezpieczenia

Papirus II Stargard nabywał refaktury kosztów ubezpieczenia

Begreener Sp. zo.o. – wynajmował pomieszczenia biurowe,

Turms Sp. zo .o. refaktury kosztów ubezpieczenia

Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło – świadczył usługi prawne.

Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych.

Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności.

Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych.

Oświadczenie Zarządu

Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia

2023 do 31 grudnia 2023 roku.

Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle

swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie

z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową

i finansową oraz wynik finansowy Spółki.