Warszawa, 21 marca 2025 r.
Ocena Rady Nadzorczej TORPOL S.A. dotycząca sprawozdania
z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie
ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza TORPOL S.A. (Spółka, TORPOL) oświadcza, że działając na podstawie art. 382
§ 3 pkt 1) Kodeksu Spółek Handlowych oraz bazując na wynikach przeprowadzonego przez
Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TORPOL za rok 2024 i
wydaniem opinii bez zastrzeżeń, dokonała oceny:
▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TORPOL za rok 2024
obejmującego:
a) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024
r. wykazujący zysk netto w wysokości 68.026.411,56 zł (słownie: sześćdziesiąt osiem
milionów dwadzieścia sześć tysięcy czterysta jedenaście złotych 56/100),
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień
31 grudnia 2024 r. całkowite dochody w wysokości 68.087.599,24 zł (słownie:
sześćdziesiąt osiem milionów osiemdziesiąt siedem tysięcy pięćset dziewięćdziesiąt
dziewięć złotych 24/100) oraz zysk netto w wysokości 68.026.411,56 zł (słownie:
sześćdziesiąt osiem milionów dwadzieścia sześć tysięcy czterysta jedenaście złotych
56/100),
c) bilans wykazujący na dzień 31 grudnia 2024 r. po stronie aktywów oraz po stronie
kapitałów własnych i zobowiązań sumę 1.206.006.622,10 zł (słownie: jeden miliard
dwieście sześć milionów sześć tysięcy sześćset dwadzieścia dwa złotych 10/100),
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień
31 grudnia 2024 r. zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę
275.604.684,42 zł (słownie: dwieście siedemdziesiąt pięć milionów sześćset cztery
tysiące sześćset osiemdziesiąt cztery złote 42/100),
e) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień
31 grudnia 2024 r. zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 19.620.899,24 zł
(słownie: dziewiętnaście milionów sześćset dwadzieścia tysięcy osiemset
dziewięćdziesiąt dziewięć złotych 24/100)),
▪ sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej TORPOL w roku obrotowym 2024
(sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem z działalności TORPOL S.A. w formie
jednego dokumentu),
nie stwierdzając niezgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym.
Powyższa ocena została wydana po przeprowadzeniu analizy:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) sprawozdania firmy audytorskiej Grant Thornton Polska Prosta spółka akcyjna
z badania sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2024.
W opinii audytora skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
- przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2024 roku oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia
1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku zgodnie z mającymi
zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
- jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa
oraz statutem Jednostki dominującej.
Ponadto zdaniem audytora, w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego Grupa
zawarła informacje określone w § 70 ust. 6 punkt 5 rozporządzenia o informacjach
bieżących oraz informacje wskazane w § 70 ust. 6 punkt 5 lit. c-f, h tego rozporządzenia
zawarte w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego są zgodne z mającymi
zastosowanie przepisami oraz informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.
d) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa
w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym,
e) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym
z kluczowym biegłym rewidentem.
_______________________
Marcin Michalski
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
_______________________
Iwona Zalewska-Malesa
Sekretarz Rady Nadzorczej
_______________________
Paweł Bujnowski
Członek Rady Nadzorczej
Marcin
Michalsk
i
Elektronicznie
podpisany przez
Marcin Michalski
Data: 2025.03.21
15:47:05 +01'00'
______________________
Konrad Miterski
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Szymon Adamczyk
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Aleksandra Granosik-
Kaczanowska
Członek Rady Nadzorczej
_______________________
Tomasz Niedziela
Członek Rady Nadzorczej
Aleksandra
Jolanta
Granosik-
Kaczanows
ka
Elektronicznie
podpisany przez
Aleksandra Jolanta
Granosik-Kaczanowska
Data: 2025.03.21
16:19:52 +01'00'
Dokument podpisany przez
Tomasz Niedziela
Data: 2025.03.21 16:26:53
CET
Signature Not Verified
