Oświadczenie Rady Nadzorczej Atrem S.A.
w zakresie oceny sprawozdania Zarządu z działalności spółki Atrem S.A. (dalej Spółka) i Grupy
Kapitałowej Atrem S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757), oświadcza, że:
według oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą Spółki sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy
za 2024 rok oraz jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2024 rok
do 31 grudnia 2024 rok są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena
sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie
ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Za sporządzenie jednostkowego sprawozdania finansowego Atrem S.A i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Atrem S.A., zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa,
odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Za sporządzenie sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
Atrem S.A. i spółki Atrem S.A. odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395
z późn. zm.) Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały
wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi
oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała
wyboru firmy PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. jako firmy
audytorskiej do przeprowadzenia rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki.
Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady
Nadzorczej Spółki oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki w tym przekazanych przez Zarząd Spółki oraz
biegłego rewidenta – PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.,
na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych.
W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza Spółki przeanalizowała:
1) Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku, obejmujące:
a) jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2024 roku,
b) jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2024
roku,
c) jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
d) jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
e) informację dodatkową do Jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia
2024 roku;
2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Atrem S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia
2024 roku, obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2024 roku,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2024
roku,
c) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
d) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
e) informację dodatkową do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia
2024 roku;
3) Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Atrem
S.A. za rok 2024,
i na tej podstawie dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności Atrem S.A. i Grupy
Kapitałowej Atrem S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie
zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Bydgoszcz, 21 marca 2025 r.
Dariusz Skrocki
Piotr Fortuna
Rafał Jerzy
Rafał Płókarz
Stanisław Krukar
