OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI SIMFABRIC SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE

(dalej SPÓŁKA) Z DNIA 30 KWIETNIA 2024 r. W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC

S.A. ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SIMFABRIC S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC

S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2024 R. DO 31 GRUDNIA 2024 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE

ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2024 I SPRAWOZDANIE Z DZIALALNOŚCI GRUPY

KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC S.A. ZA ROK 2024

Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:

1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 roku,

UZASADNIENIE

Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z o.o. z

siedzibą w Łodzi, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru

Audytowego pod nr 4116 (dalej: Audytor).

Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o:

1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z o.o.

z siedzibą w Łodzi, (dalej również: „Firma Audytorska”),

2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez Zarząd Spółki,

3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z wykonywania

roku;

2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym

mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16

kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań

finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE;

3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie

Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z przedstawicielami

Firmy Audytorskiej przebieg badania w tym podczas telekonferencji odbytej w dniu 30 kwietnia

2024 roku.

4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej

sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.

W toku prowadzonego badania członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Komitetu Audytu

omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania oraz wnioski Audytora z

niego wynikające.

Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską z przepisami ustawy z dnia 29

września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz. 351, z późn. zm.)

oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,

b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Jednostkę przepisami prawa i Statutem Spółki,

c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z

przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;

2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.:

a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień

31 grudnia 2024 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok

sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej SimFabric

S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2024 są opiniami z zastrzeżeniami.

Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań

jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.

Podpisy Członków Rady Nadzorczej:

Marcin Woszczak – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Tadeusz Leszczyński – Członek Rady Nadzorczej