KOMITET AUDYTU
P.H.S. HYDROTOR S.A.
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI KOMITETU AUDYTU
P.H.S. HYDROTOR S.A. ZA 2024 ROK
1. Skład Komitetu Audytu.
Komitet Audytu od 01.01.2024r do 6.05.2024r działał w następującym składzie:
1. Wacław Kropiński - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Sławomir Sklinda - Członek Komitetu Audytu
3. Ryszard Bodziachowski - Członek Komitetu Audytu
4. Monika Guzowska - Członek Komitetu Audytu
5. Marcin Lewicki - Członek Komitetu Audytu
Komitet Audytu od 6.05.2024r do 29.06.2024r działał w następującym składzie:
1. Sławomir Sklinda - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Monika Guzowska - Członek Komitetu Audytu
3. Wacław Kropiński - Członek Komitetu Audytu
Komitet Audytu od 29.06.2024r do 31.12.2024r działał w następującym składzie:
1. Jakub Leonkiewicz - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Monika Guzowska - Członek Komitetu Audytu
3. Wacław Kropiński - Członek Komitetu Audytu
Sławomir Sklinda oraz Monika Guzowska spełniają kryteria niezależności względem P.H.S.
Hydrotor S.A.
Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Wacław Kropiński posiada wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych, posiada tytuł biegłego
rewidenta oraz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki.
Strona 2 z 3
Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Sławomir Sklinda posiada wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych.
Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Jakub Leonkiewicz posiada wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych.
Członek Komitetu Audytu Pan Ryszard Bodziachowski posiada wiedzę i umiejętności z
zakresu branży Spółki.
Członek Komitetu Audytu Pani Monika Guzowska posiada wiedzę i umiejętności z zakresu
Prawa Spółek Handlowych.
Członek Komitetu Audytu Pan Marcin Lewicki posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży
Spółki.
2. Posiedzenia Komitetu Audytu.
W 2024r. Komitet Audytu odbył 8 posiedzeń, w trakcie których zajmował stanowiska w
sprawach objętych porządkiem obrad i podjął 17 uchwał.
Z każdego z posiedzeń Komitetu Audytu został sporządzony protokół dokumentujący jego
przebieg zawierający jako załączniki stosowne dokumenty.
3. Zakres prac Komitetu Audytu obejmował:
- współpracę z biegłym rewidentem, w tym analizę zakresu i harmonogramu prac
prowadzonych w ramach procesu rewizji finansowej oraz analizę oświadczenia o
niezależności firmy KPW AUDYT SP Z O.O. z Łodzi ul. Tymienieckiego 25c/410,
- omówienie z biegłym rewidentem przebiegu procesu rewizji sprawozdań finansowych w
spółce Hydrotor i spółkach Grupy Hydrotor,
- badanie sprawozdań finansowych oraz sprawozdań Zarządu za 2024 rok i wydanie
pozytywnej rekomendacji dla Rady Nadzorczej,
- nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej,
- nadzór nad zarządzaniem ryzykiem,
- badanie wpływu wojny w Ukrainie na sytuację finansową przedsiębiorstwa,
- analiza kosztów braków wewnętrznych i zewnętrznych w P.H.S. Hydrotor S.A.,
- analiza polityki kadrowej w P.H.S. Hydrotor S.A.,
- analiza polityki stóp NBP na wycenę i kształtowanie się wartości pieniądza w czasie,
- ustalenie planu pracy Komitetu Audytu na następny rok.
Strona 3 z 3
Komitet Audytu raportuje swoje uwagi do Rady Nadzorczej na temat procesów i sposobu
raportowania finansowego oraz badania sprawozdań finansowych co przyczynia się do
podniesienia jakości procesu raportowania finansowego i polepszenia komunikacji między
organami zarządczymi i nadzorującymi.
Tuchola, dn. 30 kwietnia 2025r.
Jakub Leonkiewicz …………………………………….
Wacław Kropiński …………………………………….
Monika Guzowska …………………………………….