1 z 3
Załącznik nr 1 do uchwały Nr 02/04/2025 Rady Nadzorczej Spółki KRAKCHEMIA SA w Krakowie z dnia 28 kwietnia 2025 r.
Ocena Rady Nadzorczej KRAKCHEMIA S.A. sprawozdania finansowego Spółki
i sprawozdania Zarządu Spółki z działalności KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w
Krakowie za rok obrotowy 2024 w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami
oraz ze stanem faktycznym oraz wniosku Zarządu Spółki w sprawie sposobu pokrycia
strat Spółki za rok obrotowy 2024.
Niniejsza ocena stanowi wypełnienie obowiązków Rady Nadzorczej Krakchemia S.A. z
siedzibą w Krakowie („Spółka”), wynikających z treści art. 382 § 3 pkt 1 i 2 k.s.h. oraz § 70
ust.1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Rada Nadzorcza Spółki – po zapoznaniu się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego
rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2024 oraz
po analizie rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki - dokonała oceny
sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy
2024.
Przedmiotem oceny Rady Nadzorczej było sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy
2024 w skład którego wchodziło:
- sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2024 r.,
- sprawozdanie z zysku lub straty i innych całkowitych dochodów za okres od 01.01.2024 do
31.12.2024 r.
- sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym w okresie od 01.01.2024 do
31.12.2024 r.
- sprawozdanie z przepływów pieniężnych w okresie od 01.01.2024 do
31.12.2024 r.,
- informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje
objaśniające.
Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki w ciągu
roku obrotowego 2024 na bieżąco zapoznawali się z otrzymywanymi od Zarządu Spółki
informacjami dotyczącymi wyników finansowych Spółki jak i dotyczącymi istotnych spraw
związanych z działalnością Spółki. Rada Nadzorcza Spółki zapoznała się również z
wynikami prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki związanymi z monitorowaniem
procesu sprawozdawczości finansowej Spółki w ciągu roku obrotowego 2024. Komitet
Audytu Rady Nadzorczej Spółki nie wnosił żadnych zastrzeżeń, co do właściwości i
poprawności monitorowanych procesów oraz treści zawartych w projekcie dokumentów
wchodzących w skład raportów okresowych. Nie stwierdzono nieprawidłowości i
nierzetelności w zakresie sporządzanych sprawozdań. Ponadto według oceny Komitetu
Audytu Rady Nadzorczej Spółki zarówno sprawozdanie finansowe jak i sprawozdanie
Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2024 w sposób prawidłowy i rzetelny
przedstawiają sytuację Spółki oraz są zgodne z przyjętymi przez Spółkę standardami
finansowymi.
Rada Nadzorcza Spółki w swojej ocenie stwierdza, że:
2 z 3
- sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2024 rok zostało sporządzone we
wszystkich istotnych aspektach, w ustalonym przepisami czasie, w sposób rzetelny i
prawidłowy
- sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2024 jest zgodne co do formy i treści z
postanowieniami statutu Spółki oraz obowiązującymi przepisami prawa
- sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2024 we wszystkich istotnych aspektach
pozostaje zgodne z wymogami ustawy z 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z
2019 r. poz. 351).
- Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2024 jest zgodne zarówno z księgami i
dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym właściwym Spółce, jak również, że
odzwierciedla ono jasno i rzetelnie stan majątkowy i kondycję finansową Spółki na dzień 31
grudnia 2024 roku.
W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia sprawozdanie
finansowe Spółki za rok 2024 w zakresie jego zgodności z księgami, dokumentami
oraz ze stanem faktycznym.
W ocenie Rady Nadzorczej Spółki, zgodnie z jej wiedzą, w sprawozdaniu Zarządu Spółki z
działalności Spółki za 2024 rok, Zarząd Spółki w sposób należyty wykazuje zagrożenia i
ryzyka prowadzonej działalności oraz opisuje przebieg zdarzeń mających istotny wpływ na
wynik operacyjny Spółki i jej działalność. Rada Nadzorcza Spółki stwierdza, że sprawozdanie
Zarządu Spółki z działalności Spółki zawiera informacje wymagane przepisami ustawy o
rachunkowości oraz spełnia obowiązki informacyjne Spółki. Dane finansowe prezentowane
w sprawozdaniu z działalności Spółki przez Zarząd Spółki są zgodne z danymi zawartymi w
sprawozdaniu finansowym Spółki.
W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia sprawozdanie
Zarządu Spółki z działalności Spółki w roku obrotowym 2024 rok w zakresie jego
zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Uwzględniając powyższą ocenę dotyczącą sprawozdania Zarządu Spółki z działalności
Spółki
i sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2024 w zakresie ich zgodności z
księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, Rada Nadzorcza Spółki rekomenduje
Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki ich zatwierdzenie oraz
udzielenie członkom Zarządu Spółki, którzy pełnili funkcje w roku obrotowym 2024,
absolutorium z wykonania przez nich obowiązków.
W związku z wnioskiem Zarządu Spółki co do sposobu pokrycia strat Spółki za rok obrotowy
2024, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza, że przedłożony przez Zarząd Spółki wniosek w
sprawie sposobu pokrycia strat Spółki wykazanych w sprawozdaniu finansowym Spółki za
rok obrotowy 2024 odpowiada wymogom formalnym. Treść merytoryczna wniosku uzasadnia
wydanie opinii, iż zawarta w nim propozycja jest zgodna z interesem Spółki oraz jej
Akcjonariuszy.
Powyższe okoliczności uzasadniają pozytywną ocenę i zaakceptowanie przez Radę
Nadzorczą Spółki wniosku Zarządu Spółki co do sposobu pokrycia strat Spółki za rok
obrotowy 2024.
Rada Nadzorcza Spółki rekomenduje zatem o podjęcie przez Zwyczajne Walne
Zgromadzenie Spółki stosownej uchwały uwzględniającej treść wniosku Zarządu w sprawie
3 z 3
sposobu pokrycia strat Spółki wykazanych w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok
obrotowy 2024.
Kraków, dnia 28 kwietnia 2025 r.
Jerzy Mazgaj _____________________________
Barbara Mazgaj _____________________________
Władysław Kardasiński _____________________________
Wojciech Mazgaj _____________________________
Olga Lipińska – Długosz _____________________________
Maciej Matusiak _____________________________
