Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 2 z 40
List do Akcjonariuszy
Szanowni Inwestorzy,
Zapraszamy do zapoznania się z raportem za rok 2024 - który był dla nas okresem wdrażania założeń, nad którymi Movie
Games pracowało od 2022 r. Zidentyfikowaliśmy wówczas mocne strony i przewagi konkurencyjne spółki, a przez kolejne lata
skupiliśmy się na ich rozwijaniu. Były to cele długofalowe, strategiczne, niełatwe do osiągnięcia. Możemy jednak z
przekonaniem powiedzieć, że udało nam się osiągnąć wiele kamieni milowych na drodze do zapewnienia Movie Games
stabilnej i istotnej pozycji na globalnym rynku game devu.
Movie Games w okresie swojego istnienia zbudowało trzy rozpoznawalne IP, które sprzedały się w setkach tysięcy
egzemplarzy - i to jeszcze zanim wkroczyły na konsole. Dla każdego wydawcy byłby to olbrzymi wyróżnik. Dla nas jest to
element tożsamości, do którego podchodzimy z ostrożnością i szacunkiem - co wyrażało się w naszych działaniach w roku
2024.
Miniony rok przyniósł premierę Drug Dealer Simulator 2 - gry, której peak osób grających jednocześnie na PC był o 21 proc.
wyższy niż w przypadku pierwszej części serii. Sprzedażowo sequel przewyższył pierwowzór aż o 45 procent. To niezwykle
istotne osiągnięcie, wskazujące, że DDS1 nie wyznaczył “szklanego sufitu” dla całej serii. Jednocześnie dostrzegamy mnóstwo
miejsca na rozwój IP, niekoniecznie w jednym kierunku.
Wkroczenie na nowe platformy jest czymś więcej niż prawdopodobną perspektywą. Ten krok już się dokonuje, co widzimy
zwłaszcza w kontekście niedawnej premiery pierwszego Drug Dealer Simulatora na konsoli Xbox. Wraz z Alaskan Road
Truckers, dostępnym od 2024 r. na PlayStation 5 i Xboksie, wydarzenie to stanowiło początek naszej ekspansji na konsole.
Ten wyjątkowo istotny etap w rozwoju może docelowo wyraźnie przeskalować nasze przychody. W połączeniu z dokonaną
optymalizacją grupy kapitałowej, której założeniem jest bliższa współpraca oparta na pozytywnym wpływie synergii, nasze
działania mają na celu zmaksymalizowanie potencjału Movie Games.
Serdecznie zapraszamy do obserwowania spółki. Mamy wiele planów na rok 2025. Będziemy o nich informować za pomocą
kanału ESPI, newslettera, a także naszych mediów społecznościowych. Życzę zarówno Państwu, jak i naszemu zespołowi,
wielu sukcesów, do których będziemy dążyć z nieustanną determinacją i wytrwałością.
Z wyrazami szacunku
Mateusz Wcześniak
Prezes Zarządu
oraz
Agnieszka Hałasińska
Wiceprezes Zarządu
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 3 z 40
Spis treści
I. Ujawnienia dotyczące działalności Jednostki dominującej oraz Grupy kapitałowej.................................................... 6
1. Opis organizacji Grupy kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis zmian w
organizacji Grupy kapitałowej Emitenta wraz z podaniem ich przyczyn ....................................................................... 6
2. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe, ujawnione w jednostkowym sprawozdaniu finansowym i w
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym
charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta oraz jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie
finansowe, w tym na osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym .......................................................... 6
3. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności Grupy i
Jednostki dominującej ............................................................................................................................................... 7
4. Ocena uzyskanych efektów działalności operacyjnej prowadzonej przez Jednostkę dominującą oraz Grupę kapitałową8
5. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej Jednostki dominującej i Grupy ......................................... 8
6. Informacje o przewidywanym rozwoju Grupy i Jednostki dominującej w tym charakterystyka polityki w zakresie
kierunków danego rozwoju ........................................................................................................................................ 8
7. Podstawowe produkty, towary lub usługi wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem
poszczególnych produktów, towarów i usług albo ich grup w sprzedaży ogółem, a także zmianach w tym zakresie w
danym roku obrotowym ............................................................................................................................................ 8
8. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach
zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców
i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży
ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania
z emitentem .............................................................................................................................................................. 9
9. Łączna liczba i wartość nominalna wszystkich akcji (udziałów) oraz akcji i udziałów odpowiednio w podmiotach
powiązanych, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie) ................. 10
10. Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Grupy i Jednostki dominującej
w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach................................................................. 10
11. Istotne zdarzenia mające miejsce po zakończeniu roku obrotowego ......................................................................... 12
12. Opis głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy kapitałowej w
danym roku obrotowym .......................................................................................................................................... 13
13. Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego Grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej
realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta i jego Grupy co najmniej
w najbliższym roku obrotowym ................................................................................................................................ 13
14. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym ........................... 13
15. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju ..................................................................... 14
16. Informacje o udziałach/akcjach własnych ................................................................................................................. 14
17. Informacje o instrumentach finansowych w zakresie: ............................................................................................... 14
a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej,
na jakie narażona jest Jednostka, ............................................................................................................................. 14
b) przyjętych przez Jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia
istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń ....................... 14
18. Informacje o posiadanych przez Jednostkę dominującą i Grupę oddziałach (zakładach) ............................................. 14
19. Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Jednostka dominująca i jej Grupa są na nie
narażone ................................................................................................................................................................. 14
20. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej, dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem
przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania
oraz stanowiska emitenta ........................................................................................................................................ 18
21. Zawarte umowy znaczące dla działalności Grupy, w tym umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami),
umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji .................................................................................................... 18
22. Powiązania organizacyjne lub kapitałowe z innymi podmiotami oraz określenie głównych inwestycji krajowych
i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w
tym inwestycje kapitałowe dokonane poza grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania ............ 18
23. Transakcje zawarte przez Jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną z podmiotami powiązanymi na innych
warunkach niż rynkowe ........................................................................................................................................... 19
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 4 z 40
24. Zaciągnięte i wypowiedziane w danym roku obrotowym umowy dotyczące kredytów i pożyczek .............................. 19
25. Udzielone i otrzymane w danym roku obrotowym poręczenia i gwarancje, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i
gwarancji udzielonych podmiotom powiązanym....................................................................................................... 19
26. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Jednostkę
dominującą i jej Grupę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności ................................... 19
27. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi
prognozami wyników na dany rok ............................................................................................................................ 20
28. Udzielone w danym roku obrotowym pożyczki, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych podmiotom
powiązanym ............................................................................................................................................................ 20
29. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem
zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie
Jednostka dominująca podjęła lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom .................................. 20
30. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności ...................... 20
31. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności Emitenta i Grupy kapitałowej za rok
obrotowy ................................................................................................................................................................ 20
32. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Jednostki dominującej i jej Grupy oraz
opis perspektyw rozwoju działalności Jednostki dominującej co najmniej do końca roku obrotowego następującego po
roku obrotowym, za który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe ................................................... 21
33. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Jednostką dominującą oraz Grupą ................................................... 21
34. Umowy zawarte z osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z
zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia
emitenta przez przejęcie .......................................................................................................................................... 21
35. Wynagrodzenia, nagrody lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na
kapitale, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach
subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie
należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących ....... 21
36. Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi
emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu .................................................................. 21
37. Znane Jednostce dominującej umowy (w tym również zawarte po dniu bilansowym), w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
21
38. System kontroli programów akcji pracowniczych ...................................................................................................... 21
39. Informacje dotyczące firmy audytorskiej: ................................................................................................................. 21
a) dacie zawarcia przez Jednostkę umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie
badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresie, na
jaki została zawarta ta umowa ................................................................................................................................. 21
b) czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie i jaki był zakres tych usług . 22
c) organ, który dokonał wyboru firmy audytorskiej....................................................................................................... 22
d) wynagrodzenie (netto) firmy audytorskiej wypłacone lub należne za rok obrotowy i poprzedni rok obrotowy, odrębnie
za badanie rocznego sprawozdania finansowego, inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego,
usługi doradztwa podatkowego i pozostałe usługi .................................................................................................... 22
II. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ................................................................................................... 23
1. Zasady ładu korporacyjnego, którym podlega Emitent .............................................................................................. 23
2. Postanowienia, w zakresie których Emitent odstąpił od zbioru zasad ładu korporacyjnego oraz przyczyny odstąpienia
23
3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych....... 26
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby
posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich
wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu ................................... 26
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem
tych uprawnień. ...................................................................................................................................................... 27
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 5 z 40
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa
głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu
lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych ................................................................................................. 27
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki ........... 27
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo
do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji ........................................................................................................... 27
9. Opis zasad zmiany statutu Emitenta ......................................................................................................................... 28
10. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich
wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu Walnego Zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został
uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa ................................................. 28
11. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów, wraz ze
wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego ....... 33
12. Informacje dotyczące Komitetu Audytu .................................................................................................................... 37
13. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta w
odniesieniu w szczególności do wieku, płci lub wykształcenia i doświadczenia zawodowego, celów tej polityki
różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym, a w przypadku gdy emitent nie
stosuje takiej polityki - wyjaśnienie takiej decyzji ...................................................................................................... 39
III. Oświadczenie zarządu Jednostki dominującej w sprawie sprawozdania z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy
Kapitałowej Movie Games S.A. ............................................................................................................................... 40
IV. Oświadczenie zarządu Jednostki dominującej w sprawie rzetelności jednostkowego i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego ..................................................................................................................................... 40
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 6 z 40
I. Ujawnienia dotyczące działalności Jednostki dominującej oraz Grupy kapitałowej
1. Opis organizacji Grupy kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis zmian
w organizacji Grupy kapitałowej Emitenta wraz z podaniem ich przyczyn
Nazwa
% udziałów w kapitale
Zmiana
31.12.2024
31.12.2023
Mill Games S.A.
41,30%
41,30%
-
Road Studio S.A.
46,14%
46,14%
-
Movie Games VR S.A.
35,82%
35,82%
-
Detalion Games S.A.
30,84%
30,84%
-
Black Cage Games S.A.
99,00%
99,00%
-
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r. nie dokonywano zmian w organizacji Grupy kapitałowej.
2. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe, ujawnione w jednostkowym sprawozdaniu finansowym i w
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym
charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta oraz jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie
finansowe, w tym na osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym
Poniżej przedstawiono podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe Movie Games S.A. (dalej: „Jednostka dominująca”,
„Emitent”, „Spółka”) za 2024 oraz 2023 rok:
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE
od 01.01.2023
do 31.12.2023
PLN`000
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
4 263
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(3 713)
EBITDA
(1 785)
Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem
(2 419)
Zysk (strata) netto
(2 483)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
131
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(1 101)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(288)
Przepływy pieniężne netto – razem
(1 258)
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE
Na dzień
31 grudnia 2023
PLN`000
Aktywa / Pasywa razem
26 103
Aktywa trwałe
19 066
Aktywa obrotowe
7 037
Kapitał własny
22 529
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
3 574
Zobowiązania długoterminowe
1 599
Zobowiązania krótkoterminowe
1 975
Spółka w bieżącym okresie sprawozdawczym osiągnęła zysk na działalności operacyjnej w wysokości 2 468 tys. zł. Wpływ na
osiągnięty zysk miał przede wszystkim znaczny wzrost przychodów ze sprzedaży produktów i usług, które wzrosły o 214%
w porównaniu do okresu poprzedniego.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 7 z 40
Poniżej przedstawiono podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe Grupy Kapitałowej Movie Games S.A. (dalej: „Grupa
kapitałowa, „Grupa”) za 2024 oraz 2023 rok:
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
od 01.01.2023
do 31.12.2023
PLN`000
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
4 515
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(9 717)
EBITDA
(6 882)
Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem
(12 899)
Zysk (strata) netto
(12 041)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
2 712
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(4 009)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(276)
Przepływy pieniężne netto – razem
(1 573)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
Na dzień
31 grudnia 2023
PLN`000
Aktywa / Pasywa razem
43 835
Aktywa trwałe
31 295
Aktywa obrotowe
12 540
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom emitenta
31 699
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
8 085
Zobowiązania długoterminowe
5 151
Zobowiązania krótkoterminowe
2 934
Kapitał mniejszości
4 051
Grupa w bieżącym okresie sprawozdawczym osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 789 tys. zł. Wpływ na
osiągnięty zysk miał przede wszystkim znaczny wzrost przychodów ze sprzedaży produktów i usług, które wzrosły o 229% w
porównaniu do okresu poprzedniego.
3. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności
Grupy i Jednostki dominującej
Najistotniejszą pozycją aktywów Grupy były wartości niematerialne, które na koniec 2024 roku wyniosły 15 067 tys. zł, co
stanowiło 39,4% aktywów ogółem (w jednostkowym sprawozdaniu finansowym wartości niematerialne stanowią 29,1% sumy
aktywów). Tak wysoki udział wartości niematerialnych w sumie majątku Grupy i Spółki wynika ze specyfiki prowadzonej
działalności.
Kolejną istotną pozycją w aktywach Grupy są inwestycje w jednostkach stowarzyszonych, które w kwocie
7 110 tys. zł stanowiły 18,6% aktywów ogółem (w jednostkowym sprawozdaniu finansowym inwestycje w jednostkach
stowarzyszonych stanowią 10,1% aktywów ogółem).
Grupa oraz Jednostka dominująca posiadają również wysokie stany środków pieniężnych na dzień 31 grudnia 2024 r.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym środki pieniężne i ekwiwalenty wynoszą 5 010 tys. zł i stanowią 13,1 % sumy
bilansowej (w jednostkowym sprawozdaniu finansowym środki pieniężne i ekwiwalenty stanowią 17,1% sumy bilansowej).
Na taki poziom środków pieniężnych wpływ miały przede wszystkim odpowiedni sposób zarządzania Grupą, który przełożył
się na dobrą sytuację płynnościową Grupy.
Na dzień bilansowy istotną pozycję skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią również należności z tytułu
dostaw i usług w wysokości 4 453 tys. zł, co stanowi 11,7% sumy bilansowej (w jednostkowym sprawozdaniu finansowym
należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe stanowią 15,7% majątku Jednostki dominującej).
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 8 z 40
Wśród pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego największą pozycję stanowił kapitał przypadający
akcjonariuszom Jednostki dominującej – na dzień 31 grudnia 2024 r. dana pozycja kapitałów wynosiła 26 657 tys. zł
i stanowiła 69,8% sumy pasywów (w jednostkowym sprawozdaniu finansowym kapitał własny stanowi 86,9% sumy pasywów).
Jednostka dominująca oraz pozostałe spółki wchodzące w skład Grupy kapitałowej finansują swoją działalność przede
wszystkim przy wykorzystaniu własnych środków z niewielkim udziałem finansowania zewnętrznego. Zarząd Jednostki
dominującej zgodnie z posiadaną wiedzą nie identyfikuje zagrożenia związanego z utratą płynności finansowej przez Grupę.
4. Ocena uzyskanych efektów działalności operacyjnej prowadzonej przez Jednostkę dominującą oraz Grupę
kapitałową
Ocena uzyskanych efektów działalności operacyjnej zarówno Jednostki dominującej, jak i całej Grupy kapitałowej w branży
gier wykazuje pozytywne rezultaty, które są wynikiem strategicznych działań podejmowanych w obszarze rozwoju
posiadanych aktywów.
Działalność operacyjna Jednostki dominującej oraz Grupy kapitałowej zostaje oceniona jako efektywna, z wyraźnym
potencjałem do dalszego rozwoju, co stwarza korzystne perspektywy na nadchodzące lata. Dalsze prace związane z rozwojem
posiadanego IP oraz przygotowywanie nowych premier będą kluczowe dla osiągnięcia dalszych celów.
5. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej Jednostki dominującej i Grupy
Jednostka dominująca i jej Grupa mają stabilną sytuację finansową. Zarząd Jednostki dominującej nie przewiduje
pogorszenia się sytuacji finansowej w najbliższej przyszłości.
6. Informacje o przewidywanym rozwoju Grupy i Jednostki dominującej w tym charakterystyka polityki w zakresie
kierunków danego rozwoju
W obliczu dynamicznie zmieniającego się rynku gier komputerowych, Movie Games S.A. przywiązuje dużą wagę do strategii
rozwoju, która koncentruje się na dwóch kluczowych obszarach: rozwijaniu posiadanej IP oraz zwiększaniu kompetencji
w zakresie produkcji gier na platformy konsolowe. Ponadto została podjęta decyzja o rozszerzeniu działalności o produkcje
w stylistyce 2D oraz low-poly, które będą realizowane wewnętrznymi zasobami kapitałowymi Emitenta.
7. Podstawowe produkty, towary lub usługi wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem
poszczególnych produktów, towarów i usług albo ich grup w sprzedaży ogółem, a także zmianach w tym zakresie
w danym roku obrotowym
Struktura wartościowa przychodów netto ze sprzedaży Jednostki dominującej w 2024 r. i 2023 r.
Wyszczególnienie
Przychód w okresie
od 01.01.2024
do 31.12.2024
Udział % w
sprzedaży
Przychód w okresie
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Udział % w
sprzedaży
Drug Dealer Simulator
1 611
12,0%
1 476
34,6%
Drug Dealer Simulator 2
8 842
66,1%
-
-
Lust for Beyond
543
4,1%
596
14,0%
Pozostałe (poniżej 10%)
2 376
17,8%
1 860
43,6%
Razem:
13 373
100,0%
4 263
100,0%
Struktura wartościowa przychodów netto ze sprzedaży Grupy kapitałowej w 2024 r. i 2023 r.
Wyszczególnienie
Przychód w okresie
od 01.01.2024
do 31.12.2024
Udział %
w sprzedaży
Przychód w okresie
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Udział %
w sprzedaży
Drug Dealer Simulator 2
8 842
59,5%
-
-
Alaskan Road Truckers PC Steam
1 745
11,7%
-
-
Drug Dealer Simulator
1 611
10,8%
1 476
32,7%
Lust for Beyond
543
3,7%
596
13,2%
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 9 z 40
Brewpub Simulator
162
1,1%
485
10,8%
Pozostałe (poniżej 10%)
1 965
13,2%
1 958
43,4%
Razem:
14 868
100,0%
4 515
100%
Opis wybranych tytułów wydanych gier:
Drug Dealer Simulator to gra która udostępnia rozgrywkę, w której użytkownik ma możliwość zbudowania własnego
przestępczego imperium bez żadnych prawnych i moralnych konsekwencji. Gracz rozpoczyna w małym mieszkaniu, pracując
by przejąć władzę nad ogromnym terytorium, mieć możliwość zatrudnienia swoich ludzi i stworzenia niebezpiecznego
biznesu. Akcja rozgrywki umożliwia m.in. szmuglowanie towarów przemycanych przez inne kartele, unikanie policji czy
organizowanie kryjówek. To gracz decyduje czy będzie sprzedawał niewielkie ilości małym klientom, czy robił duże interesy
z gangami, narażając się na konkurencje z wielu stron.
Drug Dealer Simulator 2 to zaawansowana gra symulacyjna, która kontynuuje wciągającą narrację i mechanikę rozpoczętą w
pierwszej odsłonie serii. Gra oferuje graczom unikalną możliwość zanurzenia się w świat nielegalnego handlu, pozwalając na
zarządzanie biznesem oraz podejmowanie strategicznych decyzji w skomplikowanej sieci związanej z narkotykami. Gra łączy
w sobie elementy strategii, zarządzania oraz narracji, oferując graczom intensywne i emocjonujące doświadczenie, które
stawia wyzwania zarówno w sferze planowania, jak i w działaniu w otwartym świecie. Gra jest skierowana zarówno do fanów
gatunku, jak i nowych graczy, którzy pragną odkryć unikalne aspekty życia w świecie przestępczym.
Alaskan Road Truckers to jedyna w swoim rodzaju gra rozgrywająca się na bezlitosnej Alasce, która łączy dobrze znane
mechaniki symulatorów z elementami gier typu survival. Gracz może przemierzyć majestatyczną Alaskę wzdłuż i wszerz,
stawiając czoła dynamicznie zmieniającej się pogodzie i nieprzewidzianym warunkom na drodze.
Na kierowców czekają trasy, na których skonfrontują się z różnymi warunkami panującymi na drogach i zmienną pogodą.
Będą jednak mogli powiększać flotę swoich ciężarówek i dostosować je do własnych potrzeb.
O ciężarówkę należy dbać, by zawsze mogła być w trasie. Warto także ulepszać siedzibę, zarządzać firmą i rozwijać ją.
Konieczne będzie odwiedzanie sklepów i stacji benzynowych, by dokonywać niezbędnych zakupów i uzupełniać zapasy paliwa,
Alaskan Road Truckers to unikalna gra, która oprócz prowadzenia pojazdu pozwala wyjść z kabiny, by podziwiać krajobraz i
chłonąć atmosferę Alaski.
Lust from Beyond to przepełniona erotyką gra przygodowa FPP (perspektywa pierwszej osoby) w konwencji horroru
psychologicznego, w której gracz wciela się w Victora Holloway’a – świeżo upieczonego członka Kultu Ekstazy, próbującego
dostać się do Lusst’ghaa, czyli ponurej krainy bólu i rozkoszy. Lust from Beyond: M Edition to nowa ocenzurowana wersja
kultowego survival horroru Lust from Beyond. Ta edycja została dostosowana do preferencji graczy, którzy uwielbiają horror
w stylu Lovecrafta nie ze względu na mocne sceny, lecz tajemnicę, fabułę i atmosferę. Rozgrywka toczy się w świecie, który
napędzają pożądanie, obsesja i strach. Pierwsza wersja gry Lust from Beyond zdobyła nagrodę w kategorii Best Indie Game
konferencji Digital Dragons 2019. Druga wersja gry Lust from Beyond: M Edition została zwycięzcą w kategorii Best Indie Game
– Community Vote wydarzenia twórców gier Digital Dragons Indie Celebration.
Brewpub Simulator jest tytułem, w którym gracz prowadzi własny browar craftowy, a zarazem bar. Gra łączy elementy
symulacji - w postaci tworzenia własnych receptur i warzenia piwa, a także dekorowania lokalu i obsługi gości - z zarządzaniem
własnym barem i marką piwną.
8. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach
zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej
odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10%
przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu
oraz jego formalne powiązania z emitentem
Grupa nie jest uzależniona od patentów, umów finansowych albo od nowych procesów produkcyjnych w stopniu istotnym
z punktu widzenia działalności lub rentowności Grupy. Z wyjątkiem uzależnienia Grupy od umowy z głównym dystrybutorem,
tj. Steam, Microsoft, Sony oraz od licencji na silniki do gier Unity i Unreal, Grupa nie jest uzależniona od żadnych umów
handlowych lub przemysłowych. Emitent posiada umowę z Valve Corporation właścicielem platformy dystrybucyjnej Steam,
która to umowa ma charakter uzależniający od platformy Steam. Platforma Steam jest najważniejszym źródłem przychodów
dla gier wydanych przez Emitenta. Przychody będą nadal pochodzić głównie z platformy Steam, jednak stopniowo udział
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 10 z 40
będzie zmniejszany ze względu na prowadzone działania zmierzające do rozwoju kanałów dystrybucyjnych wśród takich
platform jak: Muve.pl, Plug In Digital, czy GOG.
Grupa nabywa prawa do licencji na wykorzystywanie silników programistycznych oraz elementów graficznych od dużych
międzynarodowych producentów. Transakcje przeprowadzane są za pośrednictwem stron internetowych producentów,
poprzez które deweloperzy mogą kupić licencje do używania silnika bezterminowego, wydzierżawić licencje na silnik
terminowo, nabyć licencje powiązane tylko z procentem przychodów z zysku z gry oraz kupić dodatki do silnika czy materiały
graficzne. Na potrzeby swojej działalności Grupa z reguły wybiera zakup licencji na silnik Unity i Unreal. W przypadku silnika
Unity, Grupa ponosi jedynie opłatę wstępną i nie ma potrzeby ponoszenia kolejnych opłat miesięcznych lub prowizji od
sprzedaży. Wysokość opłaty uzależniona jest od liczby użytkowników korzystających z licencji. W przypadku silnika Unreal jest
on bezpłatny, z zastrzeżeniem, że po osiągnieciu danego progu przychodu (1 mln USD) korzystający zobowiązany jest do
odprowadzania opłaty w wysokości 5% przychodów od kwoty przekraczającej 1 mln USD.
Udział odbiorców (klientów) Grupy w przychodach przedstawiono poniżej:
Wyszczególnienie
Przychód w okresie
od 01.01.2024
do 31.12.2024
Udział % w
sprzedaży
Przychód w okresie
od 01.01.2023
do 31.12.2023
Udział % w
sprzedaży
Formalne powiązanie
Valve Corporation
11 347
85,0%
2 940
65,1%
Umowa dystrybucyjna
Green Man Gaming
1 868
12,6%
-
-
Umowa wydawnicza…
Pozostali (poniżej 10%)
1 653
11,1%
1 575
34,9%
-
Razem:
14 868
100,0%
4 515
100%
9. Łączna liczba i wartość nominalna wszystkich akcji (udziałów) oraz akcji i udziałów odpowiednio w podmiotach
powiązanych, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie)
Akcjonariusz
Jednostka z Grupy
kapitałowej
Liczba akcji
Udział w
kapitale
podstawowym
Liczba głosów
Maciej Miąsik
Movie Games S.A.
19 647
0,76%
19 647
Kamil Gemra
Movie Games S.A.
500
0,02%
500
Mateusz Wcześniak*
Brave Lamb Studio S.A.
35 000
3,28%
35 000
Mateusz Wcześniak*
Movie Games S.A.
257 942
10,02%
257 942
Wacław Szary
Movie Games S.A.
5 000
0,19%
5 000
Waldemar Rogowski
Movie Games S.A.
463
0,02%
463
Waldemar Rogowski
Road Studio S.A.
349
0,02%
349
* Mateusz Wcześniak Fundacja Rodzinna, której jedynym członkiem zarządu jest Mateusz Wcześniak
10. Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Grupy i Jednostki dominującej
w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach
W dniu 11 marca 2024 roku Emitent raportem bieżącym ESPI nr 4/2024 przekazał do publicznej wiadomości, iż ustalił ramy
czasowe premiery Drug Dealer Simulator 2. Wskazano, iż gra zostanie wydana w wersji PC na platformie Steam w drugim
kwartale 2024 r., w dniu przypadającym pomiędzy 20 maja a 20 czerwca br. Zarząd Emitenta zdecydował się na podanie ram
czasowych, ze względu na fakt, iż na dzień publikacji raportu nie posiadał wszystkich kluczowych informacji niezbędnych do
ustalenia dokładnego dnia premiery w tym m.in. kalendarza wydawniczego spółek konkurencyjnych z branży gamedev.
Emitent jednocześnie poinformował, iż w dniu 11 marca 2024 roku rozpoczęła się kampania marketingowa dotycząca gry.
Przyjęta strategia dotycząca działań promocyjnych miała skupiać się na trzech filarach tj.: community, zabawa, hype.
W dniu 1 maja 2024 Emitent raportem bieżącym ESPI o numerze 13/2024 przekazał, iż ustalił datę premiery gry Drug Dealer
Simulator 2 w wersji PC na platformie Steam na dzień 20 czerwca 2024 roku.
Kolejno Emitent raportem bieżącym ESPI o numerze 18/2024 z dnia 20 czerwca 2024 przekazał do publicznej wiadomości iż
zgodnie z danymi sprzedażowymi otrzymanymi od Valve Corporation- platforma Steam, sprzedaż gry Drug Dealer Simulator
2 w wersji PC, której premiera miała miejsce 20 czerwca 2024 r. o godzinie 17:00 osiągnęła w około 3 godziny poziom, który
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 11 z 40
według wyliczeń Emitenta pokrył koszty produkcji gry. Następnie raportem bieżącym ESPI o numerze 24/2024 z dnia 28
czerwca 2024 roku poinformował, iż sprzedaż gry Drug Dealer Simulator 2 została sprzedana w ilości ponad 83,5 tys. sztuk.
Jednoczenie Emitent wskazał iż cena gry była wyższa o 25% od ceny gry Drug Dealer Simulator 1 w dniu premiery, co
przyczyniło się do wygenerowania przez grę dla Spółki najwyższego od chwili jej zawiązania przychodu w terminie 7 dni od
dnia premiery produkcji tworzonej przez Spółkę. Spółka podkreśliła również, iż premiera gry przyczyniła się w znaczący sposób
do rozpoznawalności IP DDS poprzez sprzedaż pierwszej części Drug Dealer Simulator w ilości ponad 57 tys. sztuk od dnia 20
czerwca 2024 roku. W dniu 19 sierpnia 2024 Spółka przekazała iż gra została sprzedana w liczbie przekraczającej 150 tys. sztuk
natomiast część pierwsza gry Drug Dealer Simulator w liczbie ponad 92,5 tys. sztuk.
Kolejno Emitent przekazał, iż w dniu 4 grudnia 2024 roku gra Drug Dealer Simulator 2 została sprzedana w liczbie 200 tys.
sztuk, zaś Drug Dealer Simulator w liczbie ponad 137 tys. sztuk w okresie począwszy od dnia 20 czerwca 2024 roku do 4
grudnia 2024 roku. W dniu 12 marca 2025 roku Spółka przekazała, że gra Drug Dealer Simulator 2 została sprzedana w liczbie
250 tys. sztuk.
Raportem bieżącym ESPI o numerze 2/2024 z dnia 7 lutego 2024 roku Road Studio S.A. przekazała przyjętą strategię na rok
2024 oraz plany na kolejne lata.
W dniu 16 maja 2024 roku Road Studio S.A. poinformowała o ustaleniu daty premiery Alaskan Road Truckers w wersji
konsolowej na platformy PlayStation 5, Xbox Series X i Xbox Series S na dzień 11 lipca 2024 roku. Kolejno 17 maja 2024 roku
Road Studio S.A. poinformowała o pozytywnym zakończeniu procesu certyfikacji Alaskan Road Truckers na konsole Xbox
Series X oraz Xbox Series S.
True Games Syndicate S.A. uzyskała zgodę od jednej z najstarszych wytwórni filmowych na świecie Gaumont - będącej
producentem serialu "Narcos" oraz od Pedro Pascala zgodę na bezpłatne wykorzystanie wizerunku aktora w "DDS x Narcos".
Pedro Pascal jest obecnie jednym z najbardziej znanych nazwisk Hollywood, związany z największymi serialowymi franczyzami
ostatnich lat, jak m.in. "Mandalorian" z uniwersum "Gwiezdnych Wojen", "Gra o Tron", "Narcos" czy "The Last of Us". Aktor
był trzykrotnie nominowany do prestiżowej nagrody Emmy, ma na swoim koncie również nominację do Złotych Globów. W
Grze Pedro Pascal ponownie wcieli się w rolę Javiera Peny, którą zagrał w serialu "Narcos". To autentyczna postać
amerykańskiego agenta DEA, który badał i rozpracowywał kartel Medellin Pablo Escobara.
W dniu 20 sierpnia 2024 roku Emitent zawarł z True Games Syndicate S.A umowę wydawniczą, na mocy której True Games
Syndicate S.A będzie podmiotem odpowiedzialnym za produkcję Casino. Dodatek stworzy perspektywę rozwoju kariery i
zarabiania bazującą zarówno o granie w kasynie jak również posiadanie go na własność oraz umożliwi graczom zanurzenie się
w świat hazardu. W grze pojawi się nowa lokalizacja w postaci starej platformy wiertniczej, na której zostanie otwarte kasyno.
Do lokalizacji będzie można się dostać jedynie za pomocą łódek i motorówek. Na miejscu na graczy będą czekały gry
hazardowe:
• automaty do gier w stylu jednorękiego bandyty,
• blackjack,
• ruletka,
• poker all-in,
• wieloosobowy Texas Hold'em.
Poza możliwością korzystania z usług kasyna, gracz otrzyma nowe zadanie, którego zwieńczeniem, będzie możliwość przejęcia
całego biznesu i wejście w skórę właściciela intratnego biznesu. Spółka wskazuje, że po zwrocie kosztów poniesionych przez
Emitenta tj. kosztów produkcji, marketingu związanego z produkcją, wydaniem Casino, kontrolą jakości ["QA"] itp. True
Games Syndicate S.A przysługiwał będzie 20% udział w zysku netto rozumiany, jako przychód ze sprzedaży Casino
pomniejszony o należne podatki oraz prowizje związane ze sprzedażą Casino na platformie dystrybucji cyfrowej.Za działania
obejmujące marketing związany z produkcją i wydaniem Casino, QA dotyczącą Casino oraz sprzedaż odpowiedzialny będzie
Emitent.
Zarząd Spółki przekazał również do publicznej wiadomości, iż Casino jest pierwszym płatnym dodatkiem do gier z tzw. IP DDS.
Zgodnie z przyjętą strategią Emitent planuje wykonanie 4 płatnych DLC do gry Drug Dealer Simulator 2.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 12 z 40
W dniu 29 sierpnia 2024 roku Emitent zawarł z Ultimate Games S.A umowę współpracy w zakresie wykonywania przez
Ultimate Games wersji konsolowej gry Drug Dealer Simulator na platformy Xbox Series X i Xbox Series S oraz Xbox One. Na
podstawie wyżej wskazanej umowy Emitent udzielił licencji do gry na podstawie której Ultimate Games S.A. zobowiązała się
do bezpłatnego dostosowania gry na platformę Xbox, w tym do prowadzenia procesu certyfikacji i submisji, poniesienia
kosztów QA [Quality Assurance], działalności marketingowej oraz promocyjnej gry na koszt własny. Emitentowi z tytułu
udzielenia Ultimate Games S.A. licencji do gry przysługiwać będzie 50% udział w dochodach pomniejszonych o należne podatki
oraz prowizje osiąganych ze sprzedaży gry na każdej z ww. platform od chwili rozpoczęcia sprzedaży tj. od pierwszego
sprzedanego egzemplarza Gry bez wcześniejszej spłaty jakichkolwiek kosztów poniesionych przez Ultimate Games S.A.
W dniu 27 czerwca 2024 roku doszło do podpisania umowy sprzedaży akcji Image Games S.A. przez Movie Games S.A. z
siedzibą w Warszawie na rzecz AGIO SMART MONEY Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie. Przedmiotowa
zmiana została zarejestrowana przez Dom Maklerski Navigator S.A. w dniu 11.07.2024 roku.
11. Istotne zdarzenia mające miejsce po zakończeniu roku obrotowego
W dniu 5 stycznia 2025 roku Emitent podpisał z Microsoft Corporation z siedzibą w Redmond w stanie Waszyngton umowę
licencyjną umożliwiającą wydanie gry Drug Dealer Simulator 2 w wersji konsolowej na platformie Xbox Series X, Xbox Series
S oraz Xbox One na koncie wydawniczym Emitenta.
Kolejno w dniu 20 stycznia 2025 roku Spółka otrzymała potwierdzenie z Sony Computer Entertainment America LLC
dotyczące zaakceptowania konceptu oraz nazwy gry Drug Dealer Simulator 2 , które umożliwia wydanie gry na platformie
Sony PlayStation.
Emitent dołoży wszelkich starań, aby premiera Drug Dealer Simulator 2 na platformie Sony PlayStation oraz Xbox odbyła się
w 2025 roku.
W dniu 16 kwietnia 2025 odbyła się premiera gry Drug Dealer Simulator na platformach Xbox Series X i Xbox Series S oraz
Xbox One. Spółka obecnie prowadzi działania mające na celu wydanie gry Drug Dealer Simulator na platformie PlayStation.
Emitent dołoży wszelkich starań, aby premiera wersji konsolowej odbyła się w 2025 roku.
W dniu 31 marca 2025 roku Spółka ustaliła wraz z True Games Syndicate S.A. datę premiery DLC do gry Drug Dealer Simulator
2 pt. Casino na dzień 20 czerwca 2025 roku.
W dniu 3 kwietnia 2025 roku Emitent otrzymał analizę prawną wykonaną przez konsultanta prawnego, eksperta ds. własności
intelektualnej oraz czynów nieuczciwej konkurencji, która wskazuje, iż zidentyfikowano przesłanki wskazujące na potencjalne
naruszenie praw własności intelektualnej Emitenta oraz na działania mogące nosić cechy nieuczciwej konkurencji.
W dniu 24 marca 2025 tj. w dniu premiery Schedule 1 rozpoczęto zasobami wewnętrznymi Emitenta analizę porównawczą IP
Spółki w skład którego wchodzi m.in. Drug Dealer Simulator oraz Drug Dealer Simulator 2 oraz projektu Schedule 1, w wyniku
której niezwłocznie zidentyfikowano zastosowanie wielu elementów objętych prawami autorskimi w skład których wchodzą
elementy fabuły gry, mechaniki, jak również UI - User Interface. W następnie w dniu 9 kwietnia 2025 roku Spółka podpisała
umowę współpracy z australijską kancelarią Johnson Winter Slattery ["JWS"].
Emitent przed podpisaniem wyżej wskazanej umowy odbył konsultacje z JWS, w ramach których omówione zostały
zgromadzone przez Spółkę materiały dotyczące przesłanek wskazujących na potencjalne naruszenie praw własności
intelektualnej Emitenta oraz popełnienie czynów mogących nosić cechy nieuczciwej konkurencji. Na ich podstawie
zarysowano potencjalny zakres prac i czynności, które może podjąć JWS na rzecz Spółki w kontekście prawa australijskiego.
W ogół czynności wokół IP Drug Dealer Simulator po stronie australijskiej zaangażowana będzie m.in. Sophie Dawson, Partner
w kancelarii JWS, której doświadczenie skupia się m.in. na egzekwowaniu praw autorskich dla takich podmiotów, jak: Epic
Games, Take-Two/Rockstar, Sony Music Entertainment czy sporze Samsunga przeciwko Apple. Udział p. Dawson stanowi
gwarancję, że wszelkie podjęte czynności pozostaną w zgodzie z zasadami prawa australijskiego i praktykami stosowanymi w
sprawach związanych z ochroną IP w obszarze gier komputerowych.
Spółka jednocześnie wskazuje, iż będzie dążyła do polubownego zakończenia czynności w sposób satysfakcjonujący wszystkie
zaangażowane strony, uwzględniający poszanowanie obowiązujących praw, w tym zasad uczciwej konkurencji, oraz przy
uwzględnieniu praktyk rynkowych, w celu osiągnięcia trwałego, konstruktywnego porozumienia oraz zabezpieczenia
interesów zarówno inwestorów, jak i pozostałych uczestników rynku. Spółka podkreśla przy tym, iż jej celem nie jest
uniemożliwienie sprzedaży ani rozwoju gry Schedule I.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 13 z 40
W celu uniknięcia wątpliwości Zarząd wskazuje również, iż wszelkie decyzje i kierunki działań mające na celu ochronę IP
Emitenta podejmowane są wyłącznie przez Spółkę, natomiast studio Byterunners, odpowiedzialne za produkcję gier
związanych z IP DDS, nie jest zaangażowane w rozmowy ani podejmowane kroki prawne.
Wynagrodzenie JWS nie wpłynie na bieżącą sytuację finansową Spółki z uwagi na jego wariantowy charakter, uzależniony od
rezultatów współpracy.
Nieprzerwanie trwają prace nad pełną wersją gry Beyond Sunset oraz Brewpub Simulator w wersji konsolowej.
Spółka z Road Studio S.A. przygotowuje się również do zapowiedzi Road Truckers 2.
12. Opis głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy kapitałowej
w danym roku obrotowym
Jednostka dominująca i Grupa kapitałowa posiadają znaczące zasoby finansowe w postaci środków pieniężnych
zgromadzonych na rachunkach bankowych oraz w postaci inwestycji krótkoterminowych. W związku z powyższym Jednostka
dominująca i Grupa kapitałowa posiadają wystarczające środki finansowe dla realizacji przyjętych zamierzeń inwestycyjnych
dotyczących inwestycji w nowe zespoły deweloperski oraz produkcję nowych tytułów oraz kontynuację już rozpoczętych.
13. Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego Grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej
realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta i jego Grupy co
najmniej w najbliższym roku obrotowym
Zarząd Emitenta zakłada, że prawdopodobny przyszły rozwój działalności Grupy, zostanie osiągnięty w formie zwiększenia
skali działalności. Zakładany rozwój zostanie osiągnięty poprzez realizację celów strategicznych zdefiniowanych przez Spółkę
w ramach dwóch horyzontów czasowych: cele krótko i średnioterminowe (do 3 lat); oraz cele długoterminowe (powyżej
3 lat).
Zarząd podjął decyzję o rozszerzeniu prowadzonego profilu działalności o produkcje w stylistyce 2D oraz low-poly, które będą
realizowane wewnętrznymi zasobami kapitałowymi Emitenta.
Podjęta decyzja jest wynikiem przeprowadzonej analizy potencjału sprzedażowego oraz obecnych trendów rynkowych.
Gra w stylistyce 2D to tytuł z grafiką dwuwymiarową, opartą na płaskich obiektach, najczęściej rysowanych ręcznie lub
utworzonych z niewielkiej liczby pojedynczych pikseli. W grze 2D gracz może poruszać się w kierunkach góra-dół-lewo-prawo,
bez możliwości poruszania się w głąb ekranu.
Stylistyka low-poly to typ grafiki komputerowej 3D, w której obiekty są uproszczone - składają się z mniejszej liczby
wielokątów polygonów, co oznacza, że mają mniej detali. Najczęściej gry low-poly opierają się również na mało
zaawansowanych efektach, m.in. świetlnych, oraz celowo odzwierciedlają stylistykę gier z okresu 1995-2003.
Zarząd Emitenta wskazuje, że rozszerzenie działalności Spółki w ww. zakresie stanowi istotny element przyjętej strategii
Emitenta, skupiającej się wokół rozwoju IP DDS.
W ramach celów krótko i średnioterminowych Spółka zakłada dokonać rozwoju działalności, poprzez:
▪ rozwijanie procesów zapewnienia jakości (QA) w celu stworzenia zdywersyfikowanego portfela o rosnącej jakości gier
na wszystkie możliwe platformy;
▪ rozwijanie kompetencji w zakresie portowania gier komputerowych na platformy PlayStation 5, Xbox Series X i Xbox Series
S oraz Xbox One;
▪ symultaniczne wydawanie gier na konsole, PlayStation 5 , Xbox Series X i Xbox Series S oraz Xbox One.
W ramach celów długoterminowych Spółka zakłada dokonać rozwoju działalności, poprzez:
▪ rozwój działalności wydawniczej poprzez wydawanie gier dla podmiotów zewnętrznych.
14. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym
Jednostka dominująca i Grupa nie posiadają żadnych aktywów ani zobowiązań pozabilansowych lub takich, które nie zostały
wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 14 z 40
15. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju
Nie dotyczy Jednostki dominującej.
16. Informacje o udziałach/akcjach własnych
Jednostka dominująca i jej jednostki zależne nie nabywały udziałów/akcji własnych w okresie objętym sprawozdaniem
finansowym.
17. Informacje o instrumentach finansowych w zakresie:
a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności
finansowej, na jakie narażona jest Jednostka,
b) przyjętych przez Jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia
istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń,
Do głównych instrumentów finansowych, które posiada Jednostka dominująca i jej Grupa, należą aktywa finansowe, takie jak
należności z tytułu dostaw i usług, środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe, które powstają bezpośrednio w toku
prowadzonej przez nią działalności.
Jednostka dominująca i Grupa mogą prowadzić obrót instrumentami finansowymi, mogą sprzedawać prawa udziałowe
(w tym udziały lub akcje) do członków zespołów developerskich w momencie spełnienia ustalonych celów, lub na podstawie
innych ustaleń. Jednostka dominująca i jej Grupa mogą przeprowadzać sprzedaż udziałów lub akcji swoich podmiotów
podczas IPO, lub w innych fazach tworzenia akcjonariatu spółek z Grupy.
Jednostka dominująca i jej Grupa nie stosują pochodnych instrumentów zabezpieczających przed ryzykiem kursowym.
18. Informacje o posiadanych przez Jednostkę dominującą i Grupę oddziałach (zakładach)
Jednostka dominująca i jej Grupa nie posiadają oddziałów.
19. Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Jednostka dominująca i jej Grupa są na nie
narażone
Ryzyko finansowe
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta lub których udziela Jednostka dominująca i jej Grupa należą
pożyczki, środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest zapewnienie środków finansowych na
działalność Jednostki dominującej lub podmiotów z Grupy. Grupa posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak
należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Grupy obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko
związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd Jednostki dominującej weryfikuje i uzgadnia zasady
zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej.
Ryzyko stopy procentowej
Oprocentowanie instrumentów finansowych o zmiennym oprocentowaniu jest aktualizowane w okresach poniżej jednego
roku. Ze względu na bardzo niski poziom występowania instrumentów finansowych obarczonych ryzykiem stopy procentowej
nie przeprowadzano analizy wrażliwości w tym zakresie.
Ryzyko walutowe
Jednostka oraz Grupa ponosi koszty wytworzenia w PLN. Przychody Grupy w zdecydowanej większości są realizowane w
walutach obcych. Ryzyko walutowe wynika z różnic kursowych, w szczególności między PLN a USD oraz EUR – znaczna część
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 15 z 40
transakcji Grupy wykonywana jest w tych dwóch obcych walutach. Wahania walut mogą mieć znaczący wpływ na wynik
finansowy Grupy.
Ryzyko kredytowe
Grupa, zawiera transakcje wyłącznie z renomowanymi firmami o dobrej zdolności kredytowej. Ponadto, dzięki bieżącemu
monitorowaniu stanów należności, narażenie Grupy, na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne.
W odniesieniu do innych aktywów finansowych Grupy, takich jak środki pieniężne i ich ekwiwalenty, ryzyko kredytowe
powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę umowy, a maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa
jest wartości bilansowej tych instrumentów.
W Grupie nie występują istotne koncentracje ryzyka kredytowego.
Ryzyko związane z płynnością
Spółka lub inne podmioty wchodzące w skład Grupy mogą być narażone na sytuację, w której nie będą w stanie realizować
swoich zobowiązań finansowych w momencie ich wymagalności. Ponadto są one narażone na ryzyko związane z
niewywiązywaniem się przez kluczowych klientów ze zobowiązań umownych wobec Spółki lub podmiotów z Grupy, w tym
nieterminowe regulowanie zobowiązań przez platformy internetowe, przy użyciu których dystrybuowane są produkty Spółki
lub Grupy. Takie zjawisko może mieć negatywny wpływ na płynność Spółki lub Grupy i powodować m.in. konieczność
dokonywania odpisów aktualizujących należności.
Kierownictwo Jednostki monitoruje ryzyko braku funduszy jednak ze względu na silną pozycję finansową Spółki oraz Grupy
ryzyko to jest minimalne.
Ryzyko nałożenia dodatkowych opłat bankowych związanych ze środkami zdeponowanymi na kontach bankowych
Część banków wprowadziła opłaty od środków pieniężnych zgromadzonych na depozytach bankowych. Podmioty z Grupy
mogą dysponować środkami pieniężnymi zgromadzonymi na depozytach. W przypadku wprowadzenia dodatkowych opłat
bankowych od zdeponowanych środków pieniężnych będzie to miało bezpośredni wpływ na wynik finansowy Grupy.
Ryzyko związane z dokonywaniem transakcji w ramach Grupy
Rozliczenia transakcji wewnątrz Grupy powinny być zawierane na zasadach rynkowych. Zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki,
zarówno Spółka, jak i pozostał podmioty z Grupy, w rozliczeniach wewnątrzgrupowych stosują ceny odpowiadające cenom
rynkowym dla tego typu transakcji. Nie można jednak w sposób jednoznaczny wykluczyć, że analiza przeprowadzona przez
organy podatkowe będzie skutkować odmienną od stanowiska Spółki czy innych spółek z Grupy interpretacją podatkową
zaistniałych zdarzeń gospodarczych. Odmienna interpretacja przepisów przez organy podatkowe może prowadzić do
powstania dodatkowych zobowiązań podatkowych, a tym samym wpłynąć negatywnie na osiągane wyniki finansowe Spółki
oraz Grupy. Na dzień sporządzenia sprawozdania, w dotychczasowej działalności Spółki, nie wystąpiło zdarzenie aktualizujące
opisywany czynnik ryzyka.
Ryzyko związane ze zmianami prawa oraz prawa podatkowego
Istotne znaczenie dla Spółki, jak i Grupy, mają zmiany w zakresie prawa i prawa podatkowego zarówno krajowego, jak
i unijnego. Praktyka organów państwowych oraz organów skarbowych, jak również orzecznictwo sądowe w zakresie prawa
lub prawa podatkowego nie są jednolite. Powyższe, w szczególności w odniesieniu do prawa podatkowego, rodzi potencjalne
ryzyko przyjęcia przez organy podatkowe odmiennej interpretacji przepisów, co w konsekwencji może prowadzić do
powstania zaległości płatniczych wobec organów skarbowych. Dodatkowe ryzyko stanowią dla Grupy zmiany stawek
podatków pośrednich, które mogą negatywnie wpłynąć na sytuację finansową Spółki, jak i całej Grupy. Ewentualne zmiany w
wysokości podatku VAT mogą niekorzystnie wpływać na rentowność sprzedawanych produktów w związku z obniżeniem
popytu ze strony finalnych odbiorców. Na datę sporządzenia niniejszego sprawozdania, w dotychczasowej działalności Grupy,
nie wystąpiło zdarzenie aktualizujące opisywany czynnik ryzyka.
Ryzyko nieosiągnięcia przez grę sukcesu rynkowego
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 16 z 40
Rynek gier komputerowych jest bardzo nieprzewidywalny, a proces produkcji gier wymaga czasu i nakładów finansowych.
Gra przynosi dochody dopiero od chwili rozpoczęcia jej odpłatnej dystrybucji. Szacunkowe estymacje sprzedaży na podstawie
analizy zainteresowania grą przez graczy na etapie jej produkcji są obarczone nieprzewidywalnością. Brak sukcesu rynkowego
gry przekłada się na niski dochód z jej dystrybucji, co może powodować zmniejszenie dochodów Jednostki oraz Grupy, a w
niektórych przypadkach stratę, jeżeli koszty produkcji gry nie zostaną pokryte z osiąganych zysków. Ryzyko to może wpływać
na wynik finansowy Jednostki oraz Grupy. W celu minimalizacji przedmiotowego czynnika ryzyka Grupa zakłada
dywersyfikację produkcji, która jest jednym z głównych założeń modelu biznesowego Grupy.
Ryzyko roszczeń z zakresu praw autorskich
Grupa w ramach swojej działalności współpracuje z wewnętrznymi jak i zewnętrznymi zespołami deweloperów, którzy
zawierają odpowiednie postanowienia dotyczące przejścia autorskich praw majątkowych na Grupę. Umowy zawierają
szczegółowy opis pól eksploatacji związanych z utrwalaniem gier i ich rozpowszechnianiem. Mimo to, ze względu na
szczególny charakter i stopień skomplikowania zobowiązań wynikających z takich umów, istnieje ryzyko podnoszenia roszczeń
prawno-autorskich przez deweloperów pracujących nad daną grą czy też deweloperów lub podmiotów pracujących nad inną
podobną grą. Może to wpłynąć na wyniki finansowe Spółki. Ryzyko to minimalizowane jest przez analizę dokonywaną przez
prawników świadczących usługi prawne na rzecz Spółki.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych dystrybutorów
Znacząca część przychodów Jednostki oraz Grupy pochodzi z dystrybucji gier od kluczowych odbiorców m.in. Valve
Corporation, Sony, Microsoft. Podmioty te należą do największych międzynarodowych dystrybutorów gier i aplikacji na rynku
globalnym. Rozwiązanie umowy dystrybucyjnej z którymkolwiek ze wskazanych powyżej podmiotów może mieć negatywny
wpływ na działalność operacyjną i wyniki finansowe Spółki oraz Grupy. Umowy z odbiorcami zawierają specyfikacje, które
mogą ograniczać dystrybucję niektórych produktów Spółki oraz Grupy. Powstaje przez to ryzyko zmiany wyniku finansowego
Spółki oraz Grupy.
Uzależnienie od kluczowych dystrybutorów może powodować również problemy w płynności Spółki oraz Grupy.
Niewywiązywanie się z umów przez jednego z kluczowych kontrahentów, może mieć znaczący wpływ na bieżące przychody
Spółki oraz Grupy. Efektem tego mogą być zatory płatnicze, mogące wpływać na płynność i wynik finansowy Spółki oraz Grupy.
Opisany powyżej czynnik ryzyka nie ma oraz nie miał w przeszłości wpływu na działalność prowadzoną przez Spółkę oraz
Grupę.
Ryzyko z pojawieniem się nowych technologii
Nieodłącznym elementem funkcjonowania Spółki oraz Grupy w branży gamedev jest konieczność prowadzenia ciągłego
monitoringu nowych technologii i rozwiązań informatycznych. Brak analizy i wdrażania nowych technologii w ramach
działalności Spółki oraz Grupy może spowodować utratę konkurencyjności Spółki oraz Grupy w stosunku do innych
podmiotów z branży. Utrata konkurencyjności na rynku może spowodować wystąpienie ryzyka niedostosowania się przez
Spółkę oraz Grupę do globalnych zmian, będących efektem rozwoju nowych technologii. Brak odpowiedniego wdrażania
i dostosowywania się do zmian na rynku w związku z funkcjonowaniem nowych technologii może mieć negatywny wpływ na
działalność operacyjną Spółki oraz Grupy i ich przychody. Opisany powyżej czynnik ryzyka nie ma oraz nie miał w przeszłości
wpływu na działalność prowadzoną przez Spółkę oraz Grupę.
Ryzyko wystąpienia nieprzewidzianych trendów
Branża, w której działa Spółka oraz Grupa, charakteryzuje się dużą zmiennością trendów i oczekiwań odbiorców.
Przewidywalność na tym rynku jest bardzo ograniczona. Rozpoczęte produkcje mogą w krótkim czasie stać się produkcjami
nieprzystającymi do aktualnie panujących trendów. Jednocześnie, zbyt duża innowacyjność produktu może być również
negatywnie odebrana przez potencjalnych odbiorców. Może to negatywnie wpłynąć na działalność operacyjną Spółki oraz
Grupy i w efekcie na ich wyniki finansowe. Opisany powyżej czynnik ryzyka nie ma oraz nie miał w przeszłości wpływu
na działalność prowadzoną przez Spółkę oraz Grupę.
Ryzyko związane ze światowymi kampaniami na rzecz aktywnego trybu życia
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 17 z 40
W szybko zmieniającym się świecie, w którym zinformatyzowanie dotyczy niemal każdej dziedziny życia, coraz większy nacisk
kładzie się na aktywny tryb życia obywateli. Powstają krajowe jak i ogólnoświatowe kampanie promujący aktywny tryb życia,
który może wykluczać spędzanie wolnego czasu na graniu w gry komputerowe. Istnieje możliwość, że kampanie te przyniosą
skutek w postaci zwiększenia liczby osób rezygnujących ze spędzania wolnego czasu grając w gry komputerowe na rzecz
aktywnego trybu życia. Pozytywny odbiór i osiągnięcie celów przez kampanie na rzecz aktywnego trybu życia mogą mieć
przełożenie na wyniki finansowe Spółki oraz Grupy poprzez spadek sprzedaży gier komputerowych. Opisany powyżej czynnik
ryzyka nie ma oraz nie miał w przeszłości wpływu na działalność prowadzoną przez Spółkę oraz Grupę.
Ryzyko związane z naruszeniem bezpieczeństwa i cyber-zagrożeniami
Spółka oraz Grupa funkcjonuje w zaawansowanym technologicznie środowisku, w którym cyfrowy obieg informacji ma
kluczowe znaczenie dla sprawnego funkcjonowania Spółki, Grupy oraz zespołów deweloperskich. Rozwój technologiczny
i informatyczny wiąże się także z rozwojem strategii i metod dokonywania przestępstw i naruszeń praw przedsiębiorców w
środowisku internetowym. Niesie to ze sobą ryzyko utraty kluczowych danych lub dokumentów takich jak tajemnica
przedsiębiorstwa, co może mieć wpływ na wynik finansowy Spółki oraz Grupy.
Ryzyko związane z ochroną konsumentów i postępowaniem UOKiK
Produkcje Spółki oraz Grupy mogą podlegać kontroli UOKiK w zakresie kontroli naprawy błędów w grze („bugów”), które
uniemożliwiały konsumentom korzystanie z gry na zadeklarowanym przez Spółkę oraz Grupę poziomie. Prezes UOKiK jest
uprawniony do nakładania kar finansowych na podmioty prowadzące działalność z naruszeniem praw konsumentów. Dla
Spółki oraz Grupy ryzykowne mogą być także skutki polityki zwrotów gier zawierających błędy. Należy także uwzględnić, że
sama kontrola wykonywana przez UOKiK może mieć negatywny wpływ na działania Spółki oraz Grupy. Zwykle wiąże się ona
z zaangażowaniem zarządu oraz innych osób, wykonujących swoje obowiązki na rzecz Spółki oraz Grupy. Wymienione
powyżej uprawnienia kontrolne Prezesa UOKiK, mogą mieć bezpośredni wpływ na wyniki finansowe Spółki oraz Grupy.
Kontrola UOKiK i jej ewentualny negatywny wynik mogą nieść ze sobą także ryzyko utraty dobrej reputacji dla samej Spółki
oraz Grupy.
Ryzyko związane ze zmianami zapowiadania nowych tytułów STEAM
Platforma STEAM jest jedną z największych i najbardziej popularnych platform sprzedaży cyfrowej gier komputerowych
na świecie. Zmiana polityki funkcjonowania tej platformy może spowodować utrudnienia dla Grupy.
Ryzyko błędów i usterek w udostępnianych produktach
Gry wideo mogą zawierać błędy i usterki, które nie zostały znalezione przez deweloperów lub zespół testerów na etapie
produkcji i testów gry. Może to wpłynąć na niską jakość gry, a co za tym idzie na negatywny odbiór przez odbiorców. Istnieje
zatem ryzyko, że dobrze zapowiadająca się gra zostanie negatywnie oceniona na wstępnym etapie jej dystrybucji, co może
rzutować na jej ogólną ocenę przez środowisko graczy i spadek sprzedaży w przyszłości. Ryzyko to może spowodować
zmniejszenie przewidywanych zysków z danej produkcji, co wpłynie na ogólny wynik Spółki oraz Grupy w danym okresie
rozliczeniowym.
Ryzyko pojawienia się opóźnień w wydawaniu nowych tytułów
Produkcja gier wideo to proces, który mimo rozplanowania tworzenia kolejnych milestonów, może ulec zmianom i
modyfikacjom, wywołanych czynnikami, które nie mogły być przewidziane na etapie planowania produkcji gry. Środowisko
graczy często z niecierpliwością oczekuje na konkretną grę komputerową. Jednocześnie stopień skomplikowania produkcji, a
w szczególności dbałość o jakość gry komputerowej może prowadzić do przesunięcia terminu jej wydania. Może mieć to
negatywny wpływ na potencjalnych nabywców gry. Przesuwanie terminu premiery gry zniechęca ich, co może spowodować
szerszą utratę zainteresowania danym tytułem. Przez to powstaje ryzyko, że Grupa nie osiągnie dochodu z danej produkcji,
co bezpośrednio przełoży się na jej wynik. Spółka oraz Grupa przedkłada jakość dostarczanej produkcji nad termin jej
publikacji.
Ryzyko związane z konfliktem zbrojnym na terytorium Ukrainy
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 18 z 40
W dniu 24 lutego 2022 r. rozpoczęła się rosyjska inwazja na Ukrainę. W związku z trwającym konfliktem zbrojnym należy mieć
na uwadze, iż przedmiotowe zdarzenie w znacznym stopniu oddziałuje na gospodarkę Europy i świata, w związku z czym
istnieje ryzyko negatywnego wpływu konfliktu na działalność Grupy oraz sytuację finansową i majątkową Emitenta. Na dzień
sporządzenia niniejszego sprawozdania Emitent nie zidentyfikował realnego zagrożenia dla działalności Grupy. Jednostka nie
jest stroną umów z podmiotami biorącymi udział w niniejszym konflikcie zbrojnym, w tym nie współpracuje z wykonawcami
pochodzącymi z Ukrainy lub Rosji, a sprzedaż produktów Emitenta na terytorium Rosji i Ukrainy stanowi niewielki odsetek w
całości przychodów Grupy. Jednostka przeanalizowała również ewentualne ryzyka związane z potencjalnymi atakami
hakerskimi i uznała, że sektor gamedev w szczególności Jednostka i jej Grupa, nie jest bezpośrednio narażony na potencjalne
ataki hakerskie związane z konfliktem zbrojnym na terytorium Ukrainy. Emitent na bieżąco monitoruje potencjalny wpływ
sytuacji polityczno-gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta i rynki międzynarodowe w perspektywie
kolejnych okresów i, w razie ewentualnej materializacji niniejszego czynnika ryzyka, podejmie niezbędne działania
zmierzające do minimalizacji negatywnych skutków konfliktu dla działalności Jednostki i jej Grupy.
20. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej, dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze
wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron
wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta
W 2024 roku nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej.
21. Zawarte umowy znaczące dla działalności Grupy, w tym umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami),
umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji
W dniu 21 sierpnia 2024 roku Emitent zawarł z Road Studio S.A. umowę wydawniczą dotyczącą sfinansowania produkcji o
roboczym tytule ,,Road Truckers 2” [„Gra”] stanowiącej kolejną grę w uniwersum „Road Truckers". Na mocy umowy Road
Studio S.A. zostanie udzielone przez Emitenta finansowanie do łącznej kwoty nie wyższej niż 4.000.000,00 zł brutto, które
przeznaczone będzie na wykonanie przez Road Studio S.A. gry wraz z dodatkiem – DLC na platformę PC jak również na konsolę
PlayStation 5 oraz z możliwością platformy Xbox Series X.
W ramach umowy Road Studio S.A. zobowiązuje się do wykonania 22 Milestone’ów, przy czym zaakceptowanie przez
Emitenta każdego z kamieni milowych będzie podstawą do otrzymania finansowania za dany etap. Średni koszt każdego z
Milestone’ów wynosi niespełna 155 tys. złotych brutto.
Na podstawie umowy Road Studio S.A. będzie uprawiona do otrzymania wynagrodzenia prowizyjnego w wysokości 10% zysku
netto- (Emitent 90%) rozumianego, jako przychód ze sprzedaży gry pomniejszony o należne podatki oraz prowizje związane
ze sprzedażą gry na platformach wskazanych powyżej do czasu zwrotu równowartości kosztów poniesionych przez Movie
Games S.A. tj. kosztów produkcji, marketing związanego z produkcją i wydaniem, QA, itp. Road Studio w raporcie bieżącym
ESPI o numerze 11/2024 z dnia 21 sierpnia 2024 roku wskazało iż otrzymywane wpływy od GMG Label Limited z siedzibą w
Londynie związane z udziałem w zyskach „Alaskan Road Truckers” również w wersji konsolowej będzie przeznaczał na
produkcję gry pomniejszając kwotę wpłaty za dany kamień milowy, zmniejszając tym samym kwotę otrzymanego
finansowania i recoup po stronie Emitenta.
Za działania obejmujące marketing związany z produkcją i wydaniem gry, kontrolę jakości QA (Quality Assurance) dotyczącą
gry oraz sprzedaż gry na platformach dystrybucji wskazanych powyżej odpowiedzialna będzie spółka Movie Games S.A. Po
zwrocie kosztów poniesionych przez Emitenta, Road Studio S.A. przysługiwał będzie następujący udział w zysku netto:
a) 35% zysku netto ze sprzedaży gry w wersji PC (nie włączając w to dodatku (DLC) – Emitent 65%
b) 60% zysku netto ze sprzedaży dodatku (DLC) do gry w wersji na PC – Emitent 40%
c) 50% zysku netto ze sprzedaży gry wraz z dodatkiem – DLC w wersji na konsolę PlayStation 5 oraz na konsolę Xbox Series X
i Xbox Series S w przypadku, gdy port na Xbox zostanie wykonany – Emitent 50%
22. Powiązania organizacyjne lub kapitałowe z innymi podmiotami oraz określenie głównych inwestycji krajowych
i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz
nieruchomości), w tym inwestycje kapitałowe dokonane poza grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich
finansowania
Na dzień 31 grudnia 2024 r. Grupa posiadała inwestycje w poniższych spółkach krajowych:
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 19 z 40
• Second Chamber S.A.
• LifeSim Games S.A.
• Image Games S.A.
• Capital Market Brand sp. z o.o.*
• Planet B2B S.A.*
• Braster S.A.*
• CI Games S.A.*
• StockRocket sp z o.o.*
* akcje oraz udziały danych podmiotów są w posiadaniu Movie Games VR S.A., która to na dzień 31 grudnia 2024 r. stanowi aktywa
zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Na dzień bilansowy nie występują inne powiązania organizacyjne lub kapitałowe niż te wskazane powyżej oraz te pomiędzy
spółkami wchodzącymi w skład Grupy kapitałowej i jednostkami stowarzyszonymi.
23. Transakcje zawarte przez Jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną z podmiotami powiązanymi na
innych warunkach niż rynkowe
Wszystkie transakcje w ramach Grupy kapitałowej zawierane są na zasadach rynkowych.
24. Zaciągnięte i wypowiedziane w danym roku obrotowym umowy dotyczące kredytów i pożyczek
W tabeli poniżej przedstawiono wszystkie pożyczki zaciągnięte w 2024 r. przez jednostki wchodzące w skład Grupy
Kapitałowej Movie Games S.A.
Wszystkie pożyczki zaciągnięte w 2024 r. dotyczą Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
W bieżącym okresie sprawozdawczym nie miały miejsca wypowiedziane umowy kredytów czy pożyczek.
Pożyczkobiorca
Pożyczkodawca
Data umowy
Stan na dzień
bilansowy
Oprocentowanie
Termin spłaty
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
26.02.2024
3
10%
31.08.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
22.03.2024
16
10%
31.12.2024
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
06.08.2024
15
10%
31.03.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
10.09.2024
1
10%
01.07.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
16.10.2024
31
10%
30.09.2025
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
26.02.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
06.03.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
21.03.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games S.A.
18.07.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games S.A.
11.09.2024
15
10%
31.12.2024
Movie Games S.A
Road Studio S.A.
Um. 03.03.2021 TGS;
Porozum. 03.04.24 MG
9
3%
31.12.2024
Razem:
208
25. Udzielone i otrzymane w danym roku obrotowym poręczenia i gwarancje, ze szczególnym uwzględnieniem
poręczeń i gwarancji udzielonych podmiotom powiązanym
Spółka nie udzielała poręczeń ani gwarancji podmiotom powiązanym w 2024 roku.
26. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Jednostkę
dominującą i jej Grupę wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności
W kwietniu 2024 r. w Movie Games S.A. miała miejsce emisja 514 626 szt. akcji zwykłych na okaziciela serii I o wartości
nominalnej 1,00 zł każda akcja. Cena emisyjna równała się wartości nominalnej (1,00 zł).
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 20 z 40
Emisja akcji serii I miała miejsce w celu realizacji Programu motywacyjnego przyjętego Uchwała nr 3 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Movie Games S.A. z dnia 2 kwietnia 2024 roku, który miał być realizowany w okresie od dnia przyjęcia
do 30 kwietnia 2026 r.
Środki zostały wykorzystane na kampanię marketingową gry Drug Dealer Simulator 2.
27. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi
prognozami wyników na dany rok
Jednostka dominująca nie publikowała prognoz finansowych.
28. Udzielone w danym roku obrotowym pożyczki, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych podmiotom
powiązanym
Wszystkie pożyczki udzielone w 2024 r. dotyczą Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
Pożyczkobiorca
Pożyczkodawca
Data umowy
Stan na dzień
bilansowy
Oprocentowanie
Termin spłaty
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
26.02.2024
3
10%
31.08.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
22.03.2024
16
10%
31.12.2024
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
06.08.2024
15
10%
31.03.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
10.09.2024
1
10%
01.07.2025
Detalion Games S.A.
Movie Games .S.A.
16.10.2024
31
10%
30.09.2025
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
26.02.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
06.03.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games .S.A.
21.03.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games S.A.
18.07.2024
-
10%
31.12.2024
Movie Games VR S.A.
Movie Games S.A.
11.09.2024
15
10%
31.12.2024
Movie Games S.A
Road Studio S.A.
Um. 03.03.2021 TGS;
Porozum. 03.04.24 MG
9
3%
31.12.2024
Razem:
208
29. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem
zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie
Jednostka dominująca podjęła lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Sytuacja finansowa Grupy jest silna. Grupa finansuje swoją działalność z wykorzystaniem przede wszystkim kapitałów
własnych oraz posiada istotne zasoby środków pieniężnych.
30. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności
Jednostka dominująca i Grupa kapitałowa posiadają znaczące zasoby finansowe w postaci środków pieniężnych
zgromadzonych na rachunkach bankowych oraz w postaci inwestycji krótkoterminowych. W związku z powyższym Jednostka
dominująca i Grupa posiadają wystarczające środki finansowe dla realizacji przyjętych zamierzeń inwestycyjnych
dotyczących inwestycji w nowe zespoły deweloperski oraz produkcję nowych tytułów oraz kontynuację już rozpoczętych.
31. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności Emitenta i Grupy kapitałowej za
rok obrotowy
Nie wystąpiły zdarzenia o charakterze nietypowym, inne niż opisane w niniejszym sprawozdaniu, które wpływałyby w istotny
sposób na wynik z działalności Jednostki dominującej oraz Grupy w roku obrotowym.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 21 z 40
32. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Jednostki dominującej i jej Grupy
oraz opis perspektyw rozwoju działalności Jednostki dominującej co najmniej do końca roku obrotowego
następującego po roku obrotowym, za który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Z zewnętrznych czynników dostrzeżono sprzyjający trend przechodzenia klientów z kanałów dystrybucji fizycznej do
dystrybucji online – dzięki czemu Jednostka dominująca, a także Grupa, mogą w dużej mierze bezpośrednio sprzedawać swoje
produkty na świecie, wykorzystując takie platformy jak Steam, czy dokonywać sprzedaży online gier na konsole Xbox Series X
i Xbox Series S oraz Playstation 5.
Do wewnętrznych czynników, jako najważniejsze, Jednostka dominująca zalicza rozwijanie wewnętrznych kompetencji
umożliwiających produkowanie gier wideo w wersji na komputery PC oraz platformy konsolowe Xbox Series X i Xbox Series
S oraz PlayStation 5 o najwyższej jakości. Dużą większą wagę Spółka będzie przywiązywała do badań nad grami, aby o
potencjale nowego produktu dowiadywać się we wczesnej fazie jego powstawania.
33. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Jednostką dominującą oraz Grupą
Zasady zarządzania Grupą nie uległy zmianie.
34. Umowy zawarte z osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia
z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu
połączenia emitenta przez przejęcie
Grupa nie zawierała takich umów.
35. Wynagrodzenia, nagrody lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych
na kapitale, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach
subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie
należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących
Informacja na temat wynagrodzeń oraz świadczeń kluczowego personelu Jednostki dominującej przedstawiona została
w nocie 9.1. „Wynagrodzenia oraz świadczenia kluczowego personelu kierowniczego Jednostki dominującej jednostkowego
sprawozdania finansowego”.
36. Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających,
nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku
z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
Grupa nie posiada takich zobowiązań.
37. Znane Jednostce dominującej umowy (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą
w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy
i obligatariuszy
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie posiada wiedzy o innych takich zawartych umowach.
38. System kontroli programów akcji pracowniczych
1. Programy motywacyjne są przyjmowane przez Walne Zgromadzenie w drodze uchwały.
2. Na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia dalsze czynności podejmuje Rada Nadzorcza, w tym w formie uchwał
przyjmuje określone Uchwałą Walnego Zgromadzenia dokumenty związane z programami.
3. Czynności wykonawcze podejmuje Zarząd na podstawie Uchwały Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
4. W związku z powyższym kontrolę na programami sprawuje Rada Nadzorcza oraz w pozostałym zakresie Zarząd.
39. Informacje dotyczące firmy audytorskiej:
a) dacie zawarcia przez Jednostkę umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych,
o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania
finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 22 z 40
Umowa z biegłym rewidentem zawarta została w dniu 2 sierpnia 2024 roku na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia
24 czerwca 2024 roku powołującej KPW Audyt sp. z o.o. do przeprowadzenia badania za rok 2024 i 2025.
b) czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie i jaki był zakres tych
usług
W dniu 24 października 2022 r. Spółka zawarła umowę z firmą audytorską KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi dotyczącą
przeprowadzenia badania jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022
oraz 2023.
W 2024 roku podpisano również umowę o ocenę sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2023.
c) organ, który dokonał wyboru firmy audytorskiej
Rada Nadzorcza Emitenta.
d) wynagrodzenie (netto) firmy audytorskiej wypłacone lub należne za rok obrotowy i poprzedni rok obrotowy,
odrębnie za badanie rocznego sprawozdania finansowego, inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania
finansowego, usługi doradztwa podatkowego i pozostałe usługi
Usługi
2024
[w tys. zł]
2023
[w tys. zł]
badanie jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego
26
25
badanie skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego
26
25
inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego
26
-
usługi doradztwa podatkowego
-
-
pozostałe usługi*
8
8
* dotyczy usługi oceny sprawozdań o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 23 z 40
II. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
1. Zasady ładu korporacyjnego, którym podlega Emitent
Od dnia 18 stycznia 2023 roku Emitent stosuje zbiór zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2021” (dalej „DPSN 2021”) przyjęty uchwałą Rady Giełdy w dniu 29 marca 2021 roku nr 13/1834/2021,
które weszły w życie 1 lipca 2021 r. Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
W dniu 06 lutego 2023 roku Spółka przekazała do wiadomości publicznej raport dotyczący zakresu stosowania dobrych
praktyk oraz zamieściła na swojej stronie internetowej, zgodnie z wymogami DPSN 2021, informację na temat stanu
stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w DPSN 2021.
2. Postanowienia, w zakresie których Emitent odstąpił od zbioru zasad ładu korporacyjnego oraz przyczyny
odstąpienia
Poniżej zamieszczono informacje na temat zasad ładu korporacyjnego, które nie były przez Emitenta stosowane, wraz ze
wskazaniem jakie były okoliczności i przyczyny nie zastosowania danej zasady oraz w jaki sposób Spółka zamierza usunąć
ewentualne skutki nie zastosowania danej zasady lub jakie kroki zamierza podjąć, by zmniejszyć ryzyko nie zastosowania
danej zasady w przyszłości.
Informacje o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego stosowane od 1 stycznia 2024 do 31 grudnia 2024 roku
w zakresie „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021” z wyjątkiem wymienionych poniżej:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego
rozwoju;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka obecnie nie posiada strategii biznesowej, która uwzględnia tematykę ESG, w tym zagadnienia środowiskowe związane
ze zmianą klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie
równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami
lokalnymi, relacji z klientami.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka wskazuje, iż obecnie nie posiada przygotowanej strategii obejmującej sprawy społeczne i pracownicze.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza
na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów
długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych
i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka prezentuje strategię w ramach raportów okresowych przy czym nie zawiera ona wszystkich wymienionych w niniejszej
zasadzie informacji.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane
ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka z uwagi na brak posiadania obecnie strategii w obszarze ESG, nie prowadzi w tym zakresie polityki komunikacyjnej.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 24 z 40
różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i
mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w
tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest
doprowadzenie do równości.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Wynagrodzenia w spółce są kształtowane w odniesieniu do poziomu wykształcenia oraz posiadanych kompetencji na
zajmowanym stanowisku pracy i nie są w jakikolwiek sposób uzależnione od płci pracownika.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji
charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka
lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie ujawnia tego typu wydatków, co wynika z faktu, że ponoszone one są sporadycznie i w niewielkiej wysokości.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę
nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak
płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób
monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności
organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie posiada i nie stosuje polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu oraz rady nadzorczej wymaganej przez
powyżej opisaną zasadę. Wszelkie decyzje personalne, dotyczące członków organów Spółki podejmowane są na podstawie
indywidualnych kwalifikacji i umiejętności poszczególnych osób, z poszanowaniem równych szans każdej z osób bez względu
na jej płeć lub wiek.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić
wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając
m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%,
zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka wskazuje, że z uwagi na to, iż nie posiada polityki różnorodności, osoby zasiadające w organach podejmujących decyzje
w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki nie stosują obowiązkowych kryteriów wyznaczających im
konieczność osiągnięcia docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości, określonego na poziomie nie niższym niż
30%.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady
nadzorczej.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Zgodnie z art. 380 k.s.h. członek zarządu nie może bez zgody spółki zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też
uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki
kapitałowej bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Zakaz ten obejmuje także udział
w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez członka zarządu co najmniej 10% udziałów albo
akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka zarządu. Członkowie Zarządu powinni informować Radę
Nadzorczą o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości jego powstania.
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 25 z 40
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Zgodnie z wyjaśnianiami do zasady 1.5. Spółka nie ujawnia tej kategorii wydatków.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym
realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie posiada Polityki Różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu
wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu
wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi,
komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba
powołania takiej osoby.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Z uwagi na rozmiar Spółki nie istnieje konieczność powołania dodatkowej osoby odpowiadającej za audyt wewnętrzny.
Obowiązki kontroli wewnętrznej wypełniają w Spółce w szczególności Członkowie Rady Nadzorczej oraz Zarządu. Działanie
systemu kontroli wewnętrznej jest ponadto na bieżąco monitorowane przez Komitet Audytu Spółki.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu
komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie posiada audytora wewnętrznego.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej
działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W ramach grupy kapitałowej tylko Emitenta dotyczą zasady 3.4 - 3.6.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez
niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Zasada nie jest stosowana ze względu na to, że nie dotyczy Spółki.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie
zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Powyższa zasada nie ma zastosowania ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki. Do Spółki nie docierały dotychczas
postulaty akcjonariuszy co do odbywania zgromadzeń w tej formie, co przy uwzględnieniu obecnej struktury akcjonariatu
powoduje, że ewentualne zapewnienie odpowiednich narzędzi i systemów głosowań zdalnych będzie kosztem
niewspółmiernym do rzeczywistego zapotrzebowana.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 26 z 40
Spółka nie stosuje tego typu form transmisji z powodów wskazanych w zasadzie 4.1.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny
zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W zakresie zgłaszania projektów uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy do spraw wprowadzonych do porządku obrad,
Spółka stosuje zasadę określoną w art. 401 § 5 Kodeksu spółek handlowych, zgodnie z którą każdy z akcjonariuszy Spółki może
podczas Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku
obrad.
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy
obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym
zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane
na stronie internetowej spółki;
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie jest w stanie zapewnić, że akcjonariusze Spółki będą każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i w przypadku
zamiaru zgłoszenia kandydatury na członków rady podczas Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zgłaszać kandydatury
z zachowaniem przewidzianego terminu.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu
opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych
i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez
uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Obecnie w Spółce nie funkcjonuje program opcji menedżerskich.
3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych
Zarząd każdej ze spółek wchodzących w skład Grupy kapitałowej jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej
w Spółce i jego skuteczność funkcjonowania w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. Nadzór merytoryczny nad
procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Emitenta sprawuje bezpośrednio Zarząd. Zarząd
odpowiedzialny jest również bezpośrednio za organizację prac związanych ze sporządzaniem wymaganych przez przepisy
sprawozdań finansowych.
Księgi Spółki są prowadzone przez biuro księgowe IC Partners Stratego S.A.
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych wykorzystuje dedykowane dla tego celu narzędzia informatyczne
umożliwiające automatyczną weryfikację zgodności danych oraz stałą kontrolę działań księgowych i controllingowych.
Sporządzone sprawozdanie finansowe Emitenta jest przekazywane Zarządowi do ostatecznej weryfikacji. Sprawozdania
finansowe przyjęte przez Zarząd przekazywane są Radzie Nadzorczej w celu podjęcia czynności przewidzianych przepisami
Kodeksu spółek handlowych. Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają niezależnemu badaniu/przeglądowi
przez biegłego rewidenta wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki. Wyniki badania przekazywane są Zarządowi i Radzie
Nadzorczej, a sprawozdanie z badania sprawozdania rocznego – także Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem
liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z
nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 27 z 40
Struktura kapitału akcyjnego Jednostki dominującej na dzień 31 grudnia 2024 roku:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział w kapitale
podstawowym
Liczba głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów
Mateusz Wcześniak*
257 942
10,02%
257 942
10,02%
Jakub Trzebiński
197 175
7,66%
197 175
7,66%
Maciej Miąsik
19 647
0,76%
19 647
0,76%
Wacław Szary
5 000
0,19%
5 000
0,19%
Kamil Gemra
500
0,02%
500
0,02%
Waldemar Rogowski
463
0,02%
463
0,02%
Pozostali
2 092 405
81,32%
2 092 405
81,32%
Razem:
2 573 132
100,00%
2 573 132
100,00%
* Mateusz Wcześniak Fundacja Rodzinna, której jedynym członkiem zarządu jest Mateusz Wcześniak
Struktura akcjonariatu Jednostki dominującej na dzień publikacji:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział w kapitale
podstawowym
Liczba głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów
Mateusz Wcześniak*
257 942
10,02%
257 942
10,02%
Jakub Trzebiński
197 175
7,66%
197 175
7,66%
Wacław Szary
5 000
0,19%
5 000
0,19%
Kamil Gemra
500
0,02%
500
0,02%
Waldemar Rogowski
463
0,02%
463
0,02%
Pozostali
2 112 052
82,09
2 112 052
82,09%
Razem:
2 573 132
100,00%
2 573 132
100,00%
*. Mateusz Wcześniak Fundacja Rodzinna, której jedynym członkiem zarządu jest Mateusz Wcześniak
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z
opisem tych uprawnień.
Emitent nie posiada papierów wartościowych nadających specjalne uprawnienia kontrolne ich posiadaczom.
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania
prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania
prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami
wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych
Statut Spółki nie przewiduje ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu z akcji.
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki
Nie występują.
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności
prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Członków Zarządu powołuje Rada Nadzorcza na okres wspólnej kadencji trwającej pięć lat. Mandaty Członków Zarządu
wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy
pełnienia przez nich funkcji. Członkowie Zarządu mogą być odwołani przed upływem kadencji przez Radę Nadzorczą.
Wygaśnięcie mandatu Członka Zarządu następuje również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania ze składu Zarządu.
Zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, prawo odwołania lub zawieszenia w czynnościach Członka Zarządu przysługuje
również Walnemu Zgromadzeniu.
Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy Spółki, które nie zostały zastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia
lub Rady Nadzorczej.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 28 z 40
W zakresie prawa do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji obowiązują przepisy Kodeksu spółek handlowych i Statut
Spółki.
9. Opis zasad zmiany statutu Emitenta
1. Zmiana statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do rejestru.
2. Uchwała dotycząca zmiany statutu zapada większością trzech czwartych głosów.
3. Uchwała dotycząca zmiany statutu, zwiększająca świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane
osobiście poszczególnym akcjonariuszom zgodnie z art. 354 KSH, wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których
dotyczy.
4. Uchwała Walnego Zgromadzenia powinna być umieszczone w protokole sporządzonym przez notariusza.
5. Zmianę statutu zarząd zgłasza do sądu rejestrowego.
6. Zgłoszenie zmiany statutu nie może nastąpić po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne
Zgromadzenie, z uwzględnieniem art. 431 § 4 KSH i art. 455 § 5 KSH.
10. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu
ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu Walnego Zgromadzenia, jeżeli taki regulamin
został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa
Walne Zgromadzenie zgodnie ze Statutem oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia Jednostki dominującej:
1. Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwyczajne.
2. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd nie później niż w terminie 6 (sześciu miesięcy) po upływie każdego
roku obrotowego.
3. Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki lub w innym miejscu na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej
oznaczonym w zaproszeniu lub ogłoszeniu lub, w przypadku gdy Spółka stanie się spółką publiczną, w siedzibie spółki
prowadzącej rynek regulowany.
4. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd dla rozpatrzenia spraw wymagających niezwłocznego
postanowienia, z własnej inicjatywy, na żądanie Rady Nadzorczej lub akcjonariuszy przedstawiających przynajmniej
1/20 (jedna dwudziesta) część kapitału zakładowego. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w
terminie określonym w ust. 2, do zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia uprawniona jest Rada Nadzorcza.
5. Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie zamieszczone na stronie internetowej Spółki, które powinno być
dokonane najpóźniej na 26 (dwadzieścia sześć) dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
6. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w przypadku jego nieobecności jeden z członków
Rady, a w przypadku ich nieobecności Prezes Zarządu lub osoba wyznaczona przez Zarząd.
7. Osoba otwierająca Walne Zgromadzenie jest uprawniona do podejmowania decyzji porządkowych mających na celu
otwarcie Walnego Zgromadzenia i wybór Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia
8. Walne Zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka nadzwyczajne przeszkody (np. siła wyższa) lub
jest oczywiście bezprzedmiotowe. Odwołanie następuje w taki sam sposób, jak zwołanie, nie później jednak niż na 5
dni przed pierwotnie planowanym terminem. Jeżeli odwołanie lub zmiana terminu Walnego Zgromadzenia nie może
nastąpić w terminie określonym w zdaniu poprzednim, Walne Zgromadzenie powinno się odbyć, chyba, że z
okoliczności wynika, że jest to niemożliwe lub nadmiernie utrudnione, wówczas odwołanie albo zmiana terminu może
nastąpić w każdym czasie przed datą Walnego Zgromadzenia.
9. Od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia na stronie internetowej Spółki zamieszczane są projekty uchwał
proponowanych do podjęcia przez Walne Zgromadzenie wraz z innymi materiałami, formularze pozwalające na
wykonywanie prawa głosu przez pełnomocnika, jak również inne informacje i dokumenty wymagane przez
odpowiednie przepisy prawa.
10. Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad znajdują się sprawy umieszczone na wniosek
uprawnionych podmiotów lub które zwołane zostało na taki wniosek możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców.
11. W Walnym Zgromadzeniu mogą również brać udział:
a. eksperci, doradcy, biegli rewidenci oraz pracownicy i współpracownicy Spółki, których obecność za
niezbędną uzna Rada Nadzorcza lub Zarząd;
b. osoby obsługujące Walne Zgromadzenie;
c. przedstawiciele mediów – po uzyskaniu zgody Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia;
d. osoby, o których mowa w art. 370 § 3 i art. 395 § 3 zd. 2 KSH;
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 29 z 40
12. Akcjonariusz może zgłosić jedną kandydaturę na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. Wybór dokonywany jest
wśród kandydatów, którzy wyrazili zgodę na kandydowanie i zostali wpisani na listę kandydatów.
13. Otwierający Walne Zgromadzenie, po stwierdzeniu braku dalszych zgłoszeń kandydatur, ogłasza zamknięcie listy
kandydatów.
14. Głosowania nad wyborem realizowane są w trybie tajnym, odrębnie nad każdą kandydaturą.
15. W przypadku, gdy dwóch lub więcej kandydatów otrzyma taką samą, największą liczbę głosów, głosowanie powtarza
się. W powtórnym głosowaniu biorą udział jedynie ci kandydaci, którzy w poprzednim głosowaniu uzyskali taką samą,
największą liczbę głosów.
16. W przypadku, gdy żaden z kandydatów nie uzyska wymaganej większości głosów, głosowanie powtarza się do
momentu, aż Walne Zgromadzenie dokona wyboru Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
17. Zastrzeżenia dotyczące braku wpisu na listę obecności lub wpisania błędnych danych są zgłaszane przez
zainteresowanych Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia.
18. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia kieruje obradami zapewniając sprawną realizację porządku obrad.
19. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnia poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy,
przeciwdziałając w szczególności nadużywaniu uprawnień przez uczestników Walnego Zgromadzenia oraz zapewnia
respektowanie praw akcjonariuszy mniejszościowych.
20. Do kompetencji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy w szczególności:
a. wyrażanie zgody na utrwalanie obrazu lub dźwięku;
b. wyrażanie zgody na obecność w trakcie obrad osób wymienionych w ust. 11 powyżej;
c. otwieranie / zamykanie dyskusji w poszczególnych punktach porządku obrad;
d. udzielanie głosu uprawnionym i sprawne kierowanie dyskusją;
e. ustalanie kolejności wypowiedzi;
f. ewentualne ustalanie limitu czasu wypowiedzi podstawowych i replik;
g. przyjmowanie wniosków składanych przez osoby uprawnione w trakcie obrad;
h. ustalanie ostatecznej treści projektów uchwał Walnego Zgromadzenia poddawanych pod głosowanie;
i. ustalanie kolejności głosowania nad wnioskami składanymi w trakcie obrad;
j. zarządzanie / zamykanie głosowań;
k. czuwanie nad prawidłowym przebiegiem głosowań;
l. ogłaszanie wyników głosowania, stwierdzanie podjęcia / nie podjęcia uchwały;
m. rozstrzyganie wątpliwości proceduralnych i regulaminowych;
n. rozstrzyganie w sprawach dotyczących uprawnienia do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu;
o. stwierdzenie wyczerpania porządku obrad;
p. zamykanie obrad Walnego Zgromadzenia po wyczerpaniu porządku obrad.
21. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia nie powinien bez ważnych powodów składać rezygnacji ze swej funkcji, nie
może też, bez uzasadnionych przyczyn, opóźniać podpisania protokołu z obrad Walnego Zgromadzenia.
22. W przypadku rezygnacji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, wybór nowego Przewodniczącego Walnego
Zgromadzenia jest dokonywany według procedury opisanej wyżej. Wybory są przeprowadzane pod przewodnictwem
osoby, która zgodnie z przepisami Statutu Spółki jest uprawniona do otwarcia Walnego Zgromadzenia.
23. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza głosowanie w sprawach porządkowych w pierwszej kolejności przed
sprawami merytorycznymi.
24. W sprawach porządkowych Przewodniczący Walnego Zgromadzenia udziela głosu poza kolejnością.
25. Za wnioski w sprawach porządkowych uważa się w szczególności wnioski dotyczące:
a. ograniczenia, odroczenia lub zamknięcia dyskusji;
b. zamknięcia liczby mówców;
c. zarządzenia przerwy w obradach;
d. ograniczenia czasu wystąpień;
e. kolejności uchwalania wniosków
26. Dyskusja nad wnioskami formalnymi powinna być otwarta bezpośrednio po ich zgłoszeniu.
27. Bezpośrednio po dyskusji Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza głosowanie w sprawie zgłoszonego
wniosku formalnego.
28. Od decyzji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia w sprawach porządkowych, uczestnicy Walnego Zgromadzenia
mogą odwołać się do Walnego Zgromadzenia.
29. Walne Zgromadzenie może zarządzać przerwy w obradach większością dwóch trzecich głosów jedynie w szczególnych
sytuacjach, każdorazowo wskazanych w uzasadnieniu uchwały w sprawie zarządzenia przerwy, sporządzonym w
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 30 z 40
oparciu o powody przedstawione przez akcjonariusza wnioskującego o zarządzenie przerwy. Łącznie przerwy nie mogą
trwać dłużej niż trzydzieści dni.
30. Uchwała Walnego Zgromadzenia w sprawie zarządzenia przerwy wskazuje wyraźnie termin (data i godzina)
wznowienia obrad, przy czym termin ten nie może stanowić bariery dla wzięcia udziału we wznowionych obradach
przez większość akcjonariuszy, w tym akcjonariuszy mniejszościowych.
31. W przypadku zarządzenia przez Walne Zgromadzenie przerwy w obradach, dla utrzymania jego ciągłości nie jest
konieczne zachowanie tożsamości podmiotowej uczestników Walnego Zgromadzenia, a w szczególności:
a. w Walnym Zgromadzeniu może po przerwie wziąć udział inna liczba uczestników pod warunkiem, że
znajdują się oni na liście obecności sporządzonej w dniu wznowienia obrad oraz na liście uprawnionych
do udziału w Walnym Zgromadzeniu;
b. o ile osoba Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia prowadzącego obrady przed zarządzeniem
przerwy jest obecna – nie dokonuje się ponownego powołania – przewodniczy wówczas ta sama osoba;
c. w przypadku przedstawicieli akcjonariuszy – jeżeli są to inne osoby, należy złożyć dokument
pełnomocnictwa lub inny stosowny dokument upoważniający do reprezentowania akcjonariusza na
Walnym Zgromadzeniu. Jeżeli pełnomocnictwo do reprezentowania zostało udzielone w formie
elektronicznej należy przesłać je na adres wskazany w ogłoszeniu o Walnym Zgromadzeniu lub na e-mail
Zarządu Spółki;
d. o prawie uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu rozstrzyga się według zasad określonych w art. 406
1
KSH, a wskazane tam terminy liczy się w stosunku do ogłoszonego terminu Walnego Zgromadzenia, nie
zaś w stosunku do terminu ponownego rozpoczęcia obrad.
32. Z zastrzeżeniem art. 405 KSH, podczas wznowionych obrad Walnego Zgromadzenia nie jest możliwe rozszerzenie
porządku obrad w stosunku do zakresu porządku obrad wskazanego w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
33. W razie zarządzenia przez Walne Zgromadzenie przerwy w obradach zaprotokołowaniu podlegać będą uchwały
podjęte przed przerwą, z zaznaczeniem, że Walne Zgromadzenie zostało przerwane.
34. Po wznowieniu obrad Walnego Zgromadzenia zaprotokołowaniu ulegną uchwały podjęte w tej części obrad w
osobnym protokole, a gdy przerw będzie kilka - w osobnych protokołach.
35. Do każdego protokołu notarialnego dołącza się listę obecności uczestników Walnego Zgromadzenia biorących udział
w jego danej części.
36. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może samodzielnie zarządzać przerwy porządkowe w obradach, inne niż
przerwy zarządzone przez Walne Zgromadzenie na podstawie art. 408 § 2 KSH. Przerwy porządkowe powinny być
zarządzane przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia w uzasadnionych przypadkach i w taki sposób, aby
obrady Walnego Zgromadzenia można było zakończyć w dniu ich rozpoczęcia. Przerwy zarządzane przez
Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia nie mogą mieć na celu utrudniania akcjonariuszom wykonywania ich praw.
37. Walne Zgromadzenie, jeżeli uzna to za wskazane, może w trakcie obrad dokonać wyboru Komisji Skrutacyjnej, której
zadaniem jest czuwanie nad prawidłowym przebiegiem głosowania oraz obliczanie oddanych głosów. W razie jej
wybrania Komisja Skrutacyjna realizuje działania pomocnicze związane z realizacją głosowań oraz czuwa nad ich
prawidłowym przebiegiem. Jeżeli nie dojdzie do wyboru Komisji Skrutacyjnej, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia
może przybrać sobie do pomocy osobę, która pełnić będzie funkcję Sekretarza Walnego Zgromadzenia.
38. Walne Zgromadzenie ustala liczbę członków Komisji Skrutacyjnej, która nie może być większa niż 5 osób.
39. W sytuacji uzasadnionej wybór może zostać zrealizowany w trybie głosowania na listę kandydatów, o czym rozstrzyga
Przewodniczący Walnego Zgromadzenia.
40. Wybór Komisji Skrutacyjnej odbywa się na zasadach dotyczących wyboru Przewodniczącego, które stosuje się
odpowiednio.
41. W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości w przebiegu głosowania, Komisja Skrutacyjna ma obowiązek
niezwłocznego powiadomienia o tym Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia oraz jednoczesnego zgłoszenia
wniosków co do dalszego postępowania.
42. Dokumenty zawierające wyniki każdego głosowania są podpisywane przez wszystkich członków Komisji Skrutacyjnej.
43. Uchwała o zaniechaniu rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad może zapaść jedynie w przypadku, gdy
przemawiają za nią istotne powody. Wniosek w takiej sprawie powinien zostać umotywowany.
44. Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad wymagają
uzasadnienia i zgody wszystkich obecnych akcjonariuszy, na których wniosek określona sprawa umieszczona została
w porządku obrad.
45. Po przedstawieniu każdej sprawy zamieszczonej w porządku obrad Przewodniczący Walnego Zgromadzenia otwiera
dyskusję, udzielając głosu w kolejności zgłaszania się mówców.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 31 z 40
46. Głos można zabierać wyłącznie w sprawach objętych porządkiem obrad w zakresie aktualnie rozpatrywanego punktu
tego porządku.
47. Za zgodą Walnego Zgromadzenia dyskusja może być przeprowadzona nad kilkoma punktami porządku obrad łącznie.
Zgoda Walnego Zgromadzenia, o której mowa w zdaniu poprzednim, nie musi być wyrażona w formie uchwały, chyba
że tak zdecyduje Przewodniczący lub zostanie zgłoszony wniosek o podjęcie uchwały w przedmiotowej sprawie. Zgoda
powinna zostać zaprotokołowana.
48. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może wyznaczyć maksymalny czas na wystąpienia lub repliki.
49. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może zwrócić uwagę osobie zabierającej głos w dyskusji, że odbiega ona od
tematu lub przekracza czas przeznaczony na wystąpienie.
50. W przypadku gdy pomimo upomnienia osoba zabierająca głos w dyskusji dalej odbiega od tematu lub nie stara się
zakończyć swojej wypowiedzi, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może odebrać głos tej osobie.
51. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ma prawo odebrać głos lub nie udzielić głosu osobie, która w danej sprawie
już przemawiała.
52. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może udzielać poza kolejnością głosu członkom organów, pracownikom i
współpracownikom Spółki oraz ekspertom.
53. O zamknięciu dyskusji decyduje Przewodniczący Walnego Zgromadzenia.
54. Po zamknięciu dyskusji nad każdym z punktów porządku obrad, przed przystąpieniem do głosowania, Przewodniczący
Walnego Zgromadzenia podaje do wiadomości treść wniosków oraz projektów uchwał zgłoszonych przez uprawnione
organy lub osoby.
55. W pierwszej kolejności pod głosowanie poddane zostają projekty uchwał przedstawione przez podmiot zwołujący
Walne Zgromadzenie, a w razie zgłoszenia wniosku o postawieniu oznaczonej sprawy pod obrady Walnego
Zgromadzenia przez inne uprawnione organy lub podmioty – projekt zgłoszony przez te osoby.
56. Każdy akcjonariusz podczas Walnego Zgromadzenia ma prawo wnoszenia propozycji zmian, uzupełnień do projektów
uchwał lub zgłaszania nowych projektów uchwał objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia – do czasu
zamknięcia dyskusji nad punktem porządku obrad obejmującym projekt uchwały, której taka propozycja dotyczy.
57. Jeżeli w toku dyskusji mówcy nie sformułowali wyraźnie brzmienia proponowanej uchwały lub zmiany do projektu
uchwały, do ostatecznej redakcji zgłoszonych wniosków obowiązany jest Przewodniczący Walnego Zgromadzenia.
58. Po zamknięciu dyskusji nad każdym z punktów porządku obrad, przed przystąpieniem do głosowania Przewodniczący
Walnego Zgromadzenia podaje do wiadomości, jakie wnioski wpłynęły co do treści uchwał oraz informuje o kolejność
ich głosowania.
59. Przed rozpoczęciem głosowania Przewodniczący Walnego Zgromadzenia odczytuje treść projektu uchwały lub treść
wniosku, który ma zostać poddany pod głosowanie, chyba że projekty uchwał zostały przedstawione akcjonariuszom
w formie pisemnej lub akcjonariusze wyrażą zgodę na nieodczytywanie projektów uchwał. Wyrażenie zgody może
zostać dokonane przez aklamację, jednak powinno zostać zaprotokołowane.
60. Zastosowana technika głosowania powinna umożliwiać identyfikację liczby głosów oddanych „ZA", „PRZECIW" oraz
„WSTRZYMUJĄCYCH SIĘ", oddanych przez akcjonariuszy w trakcie głosowań, odrębnie z każdej akcji posiadanej przez
danego akcjonariusza i dopuszczonej do głosowania.
61. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może zarządzić, że akcjonariusze głosują w porządku przez niego ustalonym.
62. Uczestnik Walnego Zgromadzenia może zgłosić sprzeciw do protokołu przeciwko uchwale do czasu zamknięcia punktu
porządku obrad, w którym przeprowadzane jest głosowanie nad tą uchwałą.
63. Uczestnik Walnego Zgromadzenia może w sposób zwięzły uzasadnić zgłaszany sprzeciw.
Co do wyboru Rady Nadzorczej:
1. Z zastrzeżeniem wyboru Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami w trybie określonym w art. 385
§ 3 KSH, każdy akcjonariusz uczestniczący w Walnym Zgromadzeniu ma prawo zgłosić kandydata do Rady Nadzorczej.
2. Kandydatury powinny być zgłoszone w formie pisemnej, elektronicznej lub za zgodą Przewodniczącego także ustnie i
przedstawione Walnemu Zgromadzeniu.
3. Spośród zgłoszonych kandydatur Przewodniczący Walnego Zgromadzenia sporządza listę kandydatów.
4. Kandydaci składają Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia oświadczenie o wyrażeniu zgody na kandydowanie
oraz spełnianiu warunków określonych w art. 18 KSH. Oświadczenie o wyrażeniu zgody może zostać dostarczone do
Spółki przed odbyciem Walnego Zgromadzenia w związku z planowanym wyborem nowych członków Rady
Nadzorczej.
5. Wybory do Rady Nadzorczej odbywają się przez głosowanie tajne na każdego kandydata osobno.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 32 z 40
6. W przypadku, gdy zostanie zgłoszonych więcej kandydatur, niż liczba miejsc do obsadzenia w Radzie Nadzorczej
głosowanie przeprowadza się nad wszystkimi kandydaturami.
7. Za wybranych uważa się tych kandydatów, którzy kolejno uzyskali największą liczbę głosów „ZA", przy zachowaniu
obowiązujących w tym zakresie zasad podejmowania uchwał przez Walne Zgromadzenie. W przypadku, gdy żaden z
kandydatów nie uzyska wymaganej większości głosów, głosowanie powtarza się do momentu, aż Zgromadzenie
dokona wyboru pełnego składu Rady Nadzorczej.
8. W przypadku gdy w wyniku uzyskania równej liczby głosów przez kilku kandydatów liczba członków Rady Nadzorczej
jest większa niż liczba miejsc do obsadzenia w Radzie Nadzorczej, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządzi
dodatkowe głosowania celem wyłonienia członków Rady Nadzorczej Spółki.
9. Na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego Spółki, wybór Rady
Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi grupami.
10. Ogólne zasady realizacji wyboru w grupach:
a. inicjatywa w tworzeniu poszczególnych grup należy wyłącznie do akcjonariuszy, przy czym jeden akcjonariusz
może należeć tylko do jednej grupy;
b. w pierwszej kolejności Walne Zgromadzenie ustala liczbę członków Rady Nadzorczej, minimum akcji
potrzebnych do utworzenia oddzielnej grupy stanowiącej iloraz liczby akcji reprezentowanych na Walnym
Zgromadzeniu i liczby miejsc w Radzie Nadzorczej do obsadzenia zaokrąglony w dół do najbliższej liczby
całkowitej. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia przed rozpoczęciem wyborów ogłasza ile wynosi minimum
akcji potrzebnych do utworzenia grupy;
c. utworzenie oddzielnej grupy akcjonariusze zgłaszają Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia w formie
pisemnej składając dokument zawierający wyszczególnienie i podpisy wszystkich uczestników grupy;
d. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ustala liczbę członków Rady Nadzorczej wybieranych przez
poszczególne grupy;
e. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia potwierdza gotowość grup do realizacji wyboru;
f. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia realizuje procedurę wyboru kolejno w każdej z grup stosując zasady
wyborów przewidziane powyżej;
g. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza wyniki wyborów i ustala liczbę miejsc w Radzie Nadzorczej
pozostałych do obsadzenia;
h. akcjonariusze, którzy nie weszli w skład żadnej z grup dokonują wyboru pozostałych członków Rady Nadzorczej
na zasadach określonych powyżej.
11. Jeżeli na Walnym Zgromadzeniu nie dojdzie do utworzenia co najmniej jednej grupy zdolnej do dokonania wyboru
członka Rady Nadzorczej, wyborów nie dokonuje się.
12. Jeżeli na Walnym Zgromadzeniu dojdzie do wyboru co najmniej jednego członka Rady Nadzorczej w trybie wyborów
grupami, wygasają przedterminowo mandaty wszystkich dotychczasowych członków Rady Nadzorczej, z
zastrzeżeniem przepisów KSH.
Ponadto:
1. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem obrad, chyba że na
Walnym Zgromadzeniu reprezentowany jest cały kapitał zakładowy, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu
dotyczącego powzięcia uchwały.
2. Rada Nadzorcza, jak również akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia.
Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 (dwadzieścia jeden) dni przed wyznaczonym
terminem zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego
punktu porządku obrad. Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej na adres wskazany przez Spółkę.
3. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 (osiemnaście) dni przed wyznaczonym terminem
Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy lub Rady
Nadzorczej. Ogłoszenie następuje w sposób właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia.
4. Uchwały Walnego Zgromadzenia są podejmowane bezwzględną większością głosów (tj. stosunkiem głosów „za” do
„przeciw”) chyba, że inne postanowienia Statutu lub Kodeksu spółek handlowych stanowią inaczej.
5. Poza innymi sprawami wskazanymi w Kodeksie spółek handlowych uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają:
1) rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy,
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 33 z 40
2) podział zysków lub pokrycie strat, wysokości odpisów na kapitał zapasowy i inne fundusze, określenie daty
ustalenia prawa do dywidendy, wysokości dywidendy i terminie wypłaty dywidendy,
3) udzielanie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków,
4) podejmowanie postanowień dotyczących roszczeń o naprawienie szkody, wyrządzonej przy zawiązywaniu
Spółki, sprawowaniu zarządu albo nadzoru,
5) zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienia na nich
ograniczonego prawa rzeczowego,
6) likwidacja Spółki i wyznaczanie likwidatora,
7) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa oraz warrantów subskrypcyjnych wskazanych w art.
453 §2 Kodeksu spółek handlowych,
8) nabycie akcji własnych Spółki w przypadku określonym w art. 362 §1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych oraz
upoważnienie do ich nabywania w przypadku określonym w art. 361 §1 pkt 8 Kodeksu spółek handlowych,
9) zmiana Statutu Spółki, w tym podejmowanie uchwał o podwyższeniu i obniżeniu kapitału zakładowego,
10) zawarcie umowy o zarządzanie spółką zależną,
11) ustalanie zasad wynagradzania członków Rady Nadzorczej,
12) uchwalanie regulaminu Walnego Zgromadzenia,
13) podejmowanie uchwał o umorzeniu akcji,
14) określenie dnia, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy za dany rok obrotowy
(dnia dywidendy),
15) powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej, z zastrzeżeniem § 13 ust. 3, 8 i 9 Statutu,
16) podejmowanie innych decyzji przewidzianych przepisami prawa i niniejszego Statutu oraz rozstrzyganie spraw
wnoszonych przez akcjonariuszy, Zarząd i Radę Nadzorczą,
17) wprowadzanie akcji Spółki do zorganizowanego systemu obrotu papierami wartościowymi,
18) uchwalanie i zmiana polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej.
6. Nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego albo udziału w nieruchomości czy użytkowaniu wieczystym
albo ich obciążenia w szczególności ograniczonym prawem rzeczowym nie wymaga zgody Walnego Zgromadzenia. Do
nabycia i zbycia nieruchomości, użytkowania wieczystego albo udziału w nieruchomości czy użytkowaniu wieczystym
albo ich obciążenia w szczególności ograniczonym prawem rzeczowym konieczne jest uzyskanie zgody, o której mowa
w § 14 ust. 13 pkt 8) Statutu.
7. Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami
o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, w sprawach
osobowych i na wniosek przynajmniej jednego akcjonariusza obecnego lub reprezentowanego na Walnym
Zgromadzeniu.
11. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów, wraz
ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego
Na dzień 31 grudnia 2024 roku skład Zarządu Jednostki dominującej był następujący:
Mateusz Wcześniak - Prezes Zarządu
Agnieszka Hałasińska - Wiceprezes Zarządu
Zgodnie ze Statutem Jednostki dominującej:
1. Zarząd kieruje działalnością Spółki, zarządza jej majątkiem oraz reprezentuje Spółkę na zewnątrz przed sądami,
organami władzy i wobec osób trzecich. Zarząd podejmuje decyzje we wszystkich sprawach, niezastrzeżonych przez
postanowienia Statutu lub przepisy prawa do wyłącznej kompetencji Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia.
2. Zarząd Spółki liczy od 1 (jednego) do 3 (trzech) członków powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. W
skład wieloosobowego Zarządu wchodzi Prezes Zarządu oraz Członkowie Zarządu. Rada Nadzorcza może powierzyć
wybranym członkom Zarządu funkcję Wiceprezesa.
3. Wspólna kadencja członków Zarządu trwa 5 (pięć) lat. Każdy z członków Zarządu może być wybrany na następną
kadencję.
4. Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członków Zarządu.
5. Członkowie Zarządu mogą być powoływani ponownie w skład Zarządu na następne kadencje.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 34 z 40
6. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów oddanych. W razie równości głosów, decyduje głos
Prezesa Zarządu.
7. Zarząd może także podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość. Uchwała podejmowana w powyższy sposób jest ważna wyłącznie, gdy wszyscy
członkowie Zarządu zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Członkowie Zarządu mogą brać udział w
podejmowaniu uchwał Zarządu, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Zarządu.
8. Zarząd może udzielić prokury. Ustanowienie prokury wymaga zgody wszystkich członków Zarządu. Prokura może
być odwołana w każdym czasie przez pisemne oświadczenie skierowane do prokurenta i podpisane przez jednego
członka Zarządu.
9. Do wykonywania czynności określonego rodzaju Zarząd może ustanowić pełnomocników Spółki, upoważnionych do
działania w granicach udzielonego im pełnomocnictwa.
10. W przypadku zawierania umów pomiędzy Spółką a członkami Zarządu, Spółka jest reprezentowana przez Radę
Nadzorczą. Rada Nadzorcza może upoważnić w drodze uchwały jednego lub więcej członków do dokonywania
takich czynności prawnych.
11. Pracownicy Spółki podlegają Zarządowi, który zawiera i rozwiązuje umowy o pracę z pracownikami Spółki i ustala
im wynagrodzenie.
12. Do reprezentacji Spółki uprawnieni są:
a. w przypadku Zarządu jednoosobowego - Prezes Zarządu,
b. w przypadku Zarządu wieloosobowego - 2 (dwóch) członków Zarządu działających łącznie albo Prezes
Zarządu samodzielnie.
13. Członek Zarządu informuje Zarząd o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości
jego powstania oraz powstrzymuje się od zabierania głosu w dyskusji i od głosowania nad uchwałą w sprawie, w
której zaistniał konflikt interesów.
14. Szczegółowe zasady organizacji i sposobu działania Zarządu mogą zostać określone w Regulaminie Zarządu,
uchwalanym przez Zarząd.
W dniu 22 kwietnia 2024 r. Spółka otrzymała oświadczenie Pana Macieja Miąsika dotyczące jego rezygnacji z Zarządu Spółki
i pełnionej przez niego funkcji Wiceprezesa Zarządu.
W rezygnacji wskazano bowiem, że decyzja o rezygnacji została podjęta wobec tego, iż Pan Maciej Miąsik planował objąć
funkcję Członka Rady Nadzorczej Emitenta oraz że w związku z tym jego współpracę z Emitentem będzie odzwierciedlać
wykonywanie przez niego czynności nadzorczych, w szczególności nad procesami dotyczącymi powstawania gier oraz
zarządzania Emitentem. Rezygnacja nastąpiła ze skutkiem na koniec dnia 22 kwietnia 2024 roku.
W dniu 23 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę w sprawie powołania Pani Agnieszki Hałasińskiej
w skład Zarządu Emitenta powierzając jej funkcję Wiceprezesa Zarządu Emitenta, z chwilą podjęcia uchwały.
Na dzień 31 grudnia 2024 roku skład Rady Nadzorczej Jednostki dominującej był następujący:
Kamil Gemra - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Maciej Miąsik - Członek Rady Nadzorczej,
Wacław Szary - Członek Rady Nadzorczej,
Waldemar Rogowski - Członek Rady Nadzorczej,
Agata Borowska (poprzednie nazwisko Chyczewska)- Członek Rady Nadzorczej.
W dniu 02 kwietnia 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie odwołania ze składu
Rady Nadzorczej Pana Davida Jaffe.
W dniu 23 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę w sprawie powołania do składu Rady Nadzorczej
Pana Macieja Miąsika, stosownie do §13 ust. 3 Statutu Emitenta, w drodze kooptacji, z chwilą podjęcia uchwały.
Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej Jednostki dominującej przedstawia się następująco:
Kamil Gemra - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Paweł Makuch - Członek Rady Nadzorczej,
Wacław Szary - Członek Rady Nadzorczej,
Waldemar Rogowski - Członek Rady Nadzorczej,
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 35 z 40
Anna Wilińska-Zelek - Członek Rady Nadzorczej.
Zgodnie ze Statutem Jednostki dominującej:
1. Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich gałęziach jej przedsiębiorstwa.
2. Rada Nadzorcza składa się z co najmniej 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) członków, których powołuje i odwołuje Walne
Zgromadzenie.
3. W przypadku rezygnacji lub śmierci, przed upływem kadencji, jednego lub większej liczby członków Rady Nadzorczej,
wskutek czego jej skład zmniejszył się poniżej 5 (pięciu) członków, pozostali członkowie Rady Nadzorczej, w terminie 1
(jednego) miesiąca od dnia powzięcia wiedzy o ww. okoliczności, mogą dokonać w drodze uchwały wyboru nowego
członka lub członków Rady Nadzorczej w celu uzupełnienia Rady Nadzorczej do minimalnego składu, którzy będą pełnić
swoją funkcję do czasu zatwierdzenia ich powołania przez najbliższe Walne Zgromadzenie albo wyboru przez Walne
Zgromadzenie nowego członka Rady Nadzorczej w miejsce dokooptowanego. Odmowa zatwierdzenia wyboru przez
Walne Zgromadzenie nie uchybia czynnościom podjętym przez Radę Nadzorczą z udziałem członka wybranego w trybie
określonym w niniejszym ustępie.
4. Wspólna kadencja członków Rady Nadzorczej trwa 5 (pięć) lat. Każdy członek Rady Nadzorczej może być ponownie
wybrany do pełnienia tej funkcji. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego
Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady
Nadzorczej. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania go ze składu
Rady Nadzorczej.
5. Od dnia dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym, co najmniej 2 (dwóch) członków Rady Nadzorczej
spełnia kryteria niezależności określone ustawą z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach ich samorządzie,
podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym („Ustawa o Biegłych
Rewidentach”), z zastrzeżeniem dodatkowych wymogów przewidzianych Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na
Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („Kryteria Niezależności”). Przed powołaniem do Rady Nadzorczej,
kandydat na niezależnego członka Rady Nadzorczej składa Spółce pisemne oświadczenie o spełnieniu Kryteriów
Niezależności.
6. Jeżeli Zarząd otrzyma pisemne oświadczenie od członka Rady Nadzorczej, stwierdzające, że przestał on spełniać
Kryteria Niezależności lub uzyska taką informację z innego źródła, i w takim przypadku mniej niż 2 (dwóch) członków
Rady Nadzorczej będzie spełniało Kryteria Niezależności, Zarząd w terminie 6 (sześciu) tygodni od otrzymania takiego
oświadczenia lub powzięcia takiej informacji zwoła Walne Zgromadzenie w celu powołania członka (członków) Rady
Nadzorczej spełniającego Kryteria Niezależności. Do czasu dokonania zmian w składzie Rady Nadzorczej polegających
na dostosowaniu liczby członków spełniających Kryteria Niezależności do wymogów statutowych, Rada Nadzorcza
działa w składzie dotychczasowym.
7. W celu uniknięcia wątpliwości przyjmuje się, że utrata przez członka Rady Nadzorczej Kryterium Niezależności, a także
brak powołania takich członków Rady Nadzorczej, nie powoduje nieważności uchwał podjętych przez Radę Nadzorczą.
Jeżeli członek Rady Nadzorczej przestanie spełniać Kryteria Niezależności, lub członek Rady Nadzorczej, który spełniał
uprzednio Kryteria Niezależności, przestanie je spełniać w trakcie trwania swojej kadencji, nie będzie to miało wpływu
na ważność lub wygaśnięcie jego mandatu. Jeżeli liczba członków Rady Nadzorczej spełniających Kryteria Niezależności
spadnie poniżej 2 (dwóch), Zarząd Spółki zobowiązany jest zwołać Walne Zgromadzenie.
8. W sytuacji, gdy liczba członków Rady Nadzorczej spełniających Kryteria Niezależności będzie wynosiła mniej niż 2
(dwóch), a Rada Nadzorcza nie skorzysta niezwłocznie z uprawnienia, o którym mowa w ust. 3 powyżej w taki sposób,
że zapewni to minimalną liczbę członków Rady Nadzorczej spełniających Kryteria Niezależności, Zarząd Spółki
zobowiązany jest niezwłocznie zwołać Walne Zgromadzenie i umieścić w porządku obrad tego Zgromadzenia punkt
dotyczący zmian w składzie Rady Nadzorczej tak, aby zapewnić minimalną liczbę Członków Rady Nadzorczej
spełniających Kryteria Niezależności.
9. Tak długo jak Spółka podlega przepisom Ustawy o Biegłych Rewidentach w zakresie powoływania Komitetu Audytu, w
Spółce funkcjonuje Komitet Audytu powoływany i odwoływany przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Skład
Komitetu Audytu spełnia wymogi Ustawy o Biegłych Rewidentach. W sytuacji, gdy ze składu Rady Nadzorczej nie będzie
można wyłonić składu Komitetu Audytu zgodnego z przepisami Ustawy o Biegłych Rewidentach lub skład ten
przestanie spełniać wskazane wymogi, Zarząd Spółki zobowiązany jest niezwłocznie zwołać Walne Zgromadzenie i
umieścić w porządku obrad tego Zgromadzenia punkt dotyczący zmian w składzie Rady Nadzorczej tak, aby możliwe
było działanie Komitetu Audytu w sposób przewidziany w przepisach prawa, chyba, że Rada Nadzorcza niezwłocznie
skorzysta z uprawnienia, o którym mowa w ust. 3 powyżej w taki sposób, że umożliwi to funkcjonowanie Komitetu
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 36 z 40
Audytu zgodnie z wymogami Ustawy o Biegłych Rewidentach. W wypadku wygaśnięcia mandatu członka Rady
Nadzorczej wchodzącego w skład Komitetu Audytu, dokooptowany zgodnie z ust. 3 powyżej członek Rady Nadzorczej
powinien spełniać takie kryteria, które pozwalają na powołanie ze składu Rady Nadzorczej Komitetu Audytu
spełniającego wymogi Ustawy o Biegłych Rewidentach. Szczegółowe zasady funkcjonowania i wykonywania zadań, a
także skład, liczebność i zasady powoływania członków Komitetu Audytu określi Regulamin Komitetu Audytu
uchwalany przez Radę Nadzorczą.
10. Członkowie Rady Nadzorczej mogą otrzymywać wynagrodzenie określone uchwałą Walnego Zgromadzenia.
Ponadto:
1. Rada Nadzorcza działa zgodnie z przyjętym przez siebie Regulaminem Rady Nadzorczej.
2. Posiedzenia Rady Nadzorczej powinny być zwoływane w miarę potrzeb jednak nie rzadziej niż raz w każdym kwartale
roku obrotowego.
3. Rada Nadzorcza powołuje ze swojego składu Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może wybrać ze
swego składu Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej i Sekretarza Rady Nadzorczej. Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej przewodniczy posiedzeniom Rady Nadzorczej i kieruje jej pracami w razie nieobecności (lub braku)
Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
4. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący lub w razie jego braku lub nieobecności - Wiceprzewodniczący
lub inny wybrany przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej członek Rady Nadzorczej. Pierwsze posiedzenie Rady
Nadzorczej danej kadencji zwołuje najstarszy wiekiem z członków Rady Nadzorczej.
5. Rada Nadzorcza podejmuje decyzje w formie uchwał, jeżeli na posiedzeniu jest obecnych co najmniej połowa jej
członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością
głosów, w obecności co najmniej połowy jej członków, chyba że przepisy prawa lub niniejszy Statut przewidują
surowsze warunki podejmowania uchwał. Jeżeli głosowanie pozostaje nierozstrzygnięte, decyduje głos
Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
6. Posiedzenia zwoływane są przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej nie później niż w terminie 7 (siedem) dni, a w
uzasadnionych przypadkach nie później niż w terminie 3 (trzy) dni przed planowanym terminem posiedzenia Rady
Nadzorczej. Przewodniczący zwołuje posiedzenie Rady Nadzorczej z własnej inicjatywy bądź na żądanie Zarządu lub
Członka Rady Nadzorczej zawierające proponowany porządek obrad. W przypadku żądania Zarządu lub Członka Rady
Nadzorczej, o którym mowa w zdaniu poprzedzającym posiedzenie Rady Nadzorczej odbywa się nie później niż w
terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania żądania.
7. Porządek obrad ustala uprawniony do zwołania posiedzenia Rady Nadzorczej. W przypadku zwołania posiedzenia Rady
Nadzorczej na żądanie Zarządu lub Członka Rady Nadzorczej porządek obrad powinien być zgodny z żądaniem. W
sprawach nieobjętych porządkiem obrad Rada Nadzorcza uchwały podjąć nie może, chyba że wszyscy jej Członkowie
są obecni i wyrażają zgodę na powzięcie uchwały.
8. Przewodniczącym posiedzenia jest Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności Wiceprzewodniczący
lub inny Członek Rady Nadzorczej.
9. Rada Nadzorcza może odbywać posiedzenia również bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy Członkowie wyrażą na
to zgodę oraz nie zgłoszą sprzeciwu dotyczącego wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad.
10. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na piśmie
za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady
Nadzorczej nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej, ani wyboru
Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członków Zarządu oraz odwołania i
zawieszenia w czynnościach tych osób.
11. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie zostali powiadomieni o treści projektu
uchwały oraz co najmniej połowa członków Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały. Rada Nadzorcza
może podejmować uchwały w trybach określonych powyżej także w sprawach, dla których Statut Spółki przewiduje
głosowanie tajne, o ile żaden z członków Rady Nadzorczej nie zgłosi sprzeciwu. Treść uchwał podjętych w trybie
pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość powinna zostać
podpisana przez każdego członka Rady Nadzorczej, który brał udział w takim głosowaniu.
12. Członek Rady Nadzorczej informuje pozostałych członków Rady Nadzorczej o zaistniałym lub mogącym powstać
konflikcie interesów oraz powstrzymuje się od zabierania głosu w dyskusji i od głosowania nad przyjęciem uchwały w
sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 37 z 40
13. Do obowiązków Rady Nadzorczej należą sprawy określone w Kodeksie spółek handlowych i w Statucie, w tym:
1) ocena sprawozdań finansowych Spółki za ubiegły rok obrotowy i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki,
a także wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty oraz składanie Walnemu
Zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z wyników tej oceny,
2) dokonywanie wyboru biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe Spółki,
3) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu (w tym Prezesa, Wiceprezesów, Zarządu oraz Członków
Zarządu),
4) ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu,
5) reprezentowanie Spółki w umowach z członkami Zarządu oraz w sporach z Zarządem lub jego członkami,
6) wyrażanie zgody na dokonanie wypłaty zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy w związku z wnioskiem
akcjonariusza Spółki,
7) wyrażanie zgody dla Zarządu na zaciągnięcie zobowiązania, rozporządzenie lub inną czynność prawną, która
jednorazowo lub w ciągu roku zobowiąże Spółkę do świadczenia wyższego niż 500.000,00 (pięćset tysięcy)
złotych.
8) nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego albo udziału w nieruchomości czy użytkowaniu
wieczystym albo ich obciążenia w szczególności ograniczonym prawem rzeczowym.
12. Informacje dotyczące Komitetu Audytu
Komitet Audytu w ramach swoich kompetencji i obowiązków zajmuje się m.in. monitorowaniem procesu sprawozdawczości
finansowej oraz skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego,
w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej. Komitet Audytu zajmuje się również informowaniem Rady Nadzorczej o
wynikach badania i wyjaśnianiem, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej i jaka
była rola komitetu audytu w procesie badania. Ponadto Komitet Audytu pełni stałe funkcje konsultacyjne na rzecz Rady
Nadzorczej, w zakresie sprawowanych kompetencji audytu, jak również monitoruje czy Zarząd Spółki wprowadził zmiany w
związku z rekomendacjami wydanymi przez: biegłego rewidenta, Radę Nadzorczą i Komitet Audytu. Komitet Audytu
sporządza także coroczne sprawozdanie ze swojej działalności w danym roku obrachunkowym oraz oceny sytuacji Spółki w
tym okresie dokonanej w zakresie jego kompetencji.
Uchwałą z dnia 29 kwietnia 2022 roku, działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy o Biegłych Rewidentach, Rada Nadzorcza
ustanowiła w Spółce Komitet Audytu, składający się z 3 (trzy) Członków. W skład Komitetu Audytu wchodzą wybrani
członkowie Rady Nadzorczej. Pełnienie funkcji członka Komitetu Audytu powiązane jest z mandatem członka Rady Nadzorczej,
który wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni rok
obrotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej. W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Rady Nadzorczej wybranego
do Komitetu Audytu przed upływem kadencji całej Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza uzupełnia skład Komitetu Audytu przez
dokonanie wyboru nowego członka na okres do upływu kadencji Rady Nadzorczej. Członek Komitetu Audytu może być
w każdym czasie odwołany ze składu uchwałą Rady Nadzorczej.
Komitet Audytu składa się z 3 (trzech) członków:
▪ Wacław Szary – Przewodniczący Komitetu Audytu;
▪ Kamil Gemra – Członek Komitetu Audytu;
▪ Waldemar Rogowski – Członek Komitetu Audytu.
Zgodnie ze złożonymi oświadczeniami, członkami Komitetu Audytu spełniającymi wskazane w art. 129 ust. 3 Ustawy o
Biegłych Rewidentach kryteria niezależności jest Wacław Szary Przewodniczący Komitetu Audytu i Waldemar Rogowski,
Członek Komitetu Audytu.
Wszyscy członkowie Komitetu Audytu spełniają kryteria wskazane w art. 129 ust. 1 Ustawy o Biegłych Rewidentach tj. kryteria
w zakresie wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Waldemar Rogowski jest profesorem Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, doktorem habilitowanym w dyscyplinie
finansów przedsiębiorstw. Jest kierownikiem Zakładu Zarządzania Ryzykiem oraz Wicedyrektorem Instytutu Korporacji i
Inwestycji Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Przedmiotem jego zainteresowań badawczych są w m.in. analiza
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 38 z 40
opłacalności projektów, analiza ryzyka projektów, analiza ekonomiczno-finansowa przedsiębiorstw, prognozowanie
zagrożenia przedsiębiorstwa niewypłacalnością, analiza zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych, wycena wartości
przedsiębiorstw, przy czym zainteresowania naukowe koncentrują się zwłaszcza na budżetowaniu kapitałowym oraz
zarządzaniu ryzykiem. W pracy naukowej wykorzystuje on, w szczególności, wiedzę z zakresu rachunkowości i oceny
sprawozdań finansowych na potrzeby analizy czynników kształtujących wartość przedsiębiorstw. Nadzoruje on program
dydaktyczny obejmujący zagadnienia bezpośrednio związane z rachunkowością i analizą sprawozdań finansowych, takie jak:
determinanty rentowności przedsiębiorstw, metody wycen przedsiębiorstw, sposoby obliczania kosztu kapitału w
przedsiębiorstwie, ryzyka w zarządzaniu przedsiębiorstwem.
Kamil Gemra ukończył studia z zakresu rachunkowości: w 2009 roku studia licencjackie w Szkole Głównej Handlowej
w Warszawie na kierunku: Finanse i Rachunkowość, a także w 2011 roku studia magisterskie, w Szkole Głównej Handlowej
w Warszawie na kierunku Finanse i Rachunkowość, specjalizacja: finanse przedsiębiorstw. Uzyskał on również stopień doktora
nauk ekonomicznych w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. Rozprawa doktorska Kamila Gemry obejmowała analizę
przyczyn wykorzystywania obligacji jako podstawowego źródła kapitału dłużnego finansującego działalność firm
windykacyjnych. Ocena tego zjawiska wymagała przeprowadzenia krytycznej analizy sprawozdań finansowych badanych firm,
m.in. w zakresie wpływu finansowania z emisji obligacji na rentowność kapitałów własnych firm windykacyjnych i ich ryzyko
finansowe. Ponadto, pełnił on i dalej pełni funkcję członka rady nadzorczej w spółkach handlowych, w których opiniował
sprawozdania finansowe.
Doświadczenie i umiejętności Wacława Szarego w zakresie badania sprawozdań finansowych i rachunkowości wynika
zwłaszcza z wieloletniego pełnienia funkcji w radach nadzorczych i komitetach audytu przedsiębiorstw, co wiąże się z
wykonywaniem ustawowych obowiązków nakładanych na członków rady nadzorczej oraz członków komitetu audytu, w tym
również tych związanych ze sprawozdawczością i rachunkowością (opisano w punkcie Funkcje pełnione przez członków Rady
Nadzorczej powyżej). Ponadto, w latach 1994-2004 pracował w Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Rzeszowie, na stanowisku
Starszego Inspektora Kontroli. W zakres jego obowiązków wchodziła zwłaszcza obsługa sprawozdawczości jednostek
samorządowych województwa podkarpackiego.
Członkiem Komitetu Audytu spełniającymi wskazane w art. 129 ust. 5 Ustawy o Biegłych Rewidentach kryteria w zakresie
wiedzy i umiejętności dotyczącej branży, w której działa Emitent jest Kamil Gemra.
• Informacja o świadczeniu przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące
badaniem i czy w związku z tym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na
świadczenie tych usług
Nie miały miejsca takie usługi.
• Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem
W 2024 roku w Spółce obowiązywała opracowana i przyjęta przez Komitet Audytu Polityka i procedura wyboru podmiotu
uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Movie Games S.A. W przyjętym dokumencie określone zostały wytyczne
i zasady, którymi powinny kierować się Komitet Audytu na etapie przygotowywania rekomendacji oraz Rada Nadzorcza
dokonując wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Uwzględniają one wymogi wynikające
z Ustawy o Biegłych Rewidentach oraz charakter, rodzaj i zakres działalności prowadzonej przez Grupę kapitałową.
• Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania
Rada Nadzorcza Spółki zgodnie z rekomendacją przestawioną przez Komitet Audytu podjęła uchwałę o wyborze firmy KPW
Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (90-350), przy ulicy Tymienieckiego 25C/410 wpisanej na listę firm audytorskich pod
numerem 4116, jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia badania.
Umowa z biegłym rewidentem zawarta została w dniu 2 sierpnia 2024 roku na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia
24 czerwca 2024 roku powołującej KPW Audyt sp. z o.o. do przeprowadzenia badania za rok 2024 i 2025.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 39 z 40
Rekomendacja Komitetu Audytu dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania, została sporządzona na
podstawie procedury wyboru spełniającej wszelkie obowiązujące kryteria a wybór nastąpił zgodnie z obowiązującymi
przepisami prawa oraz normami zawodowymi.
• Liczba odbytych posiedzeń Komitetu Audytu poświęconych wykonywaniu obowiązków Komitetu Audytu
W 2024 roku odbyły się 4 posiedzenia Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Movie Games S.A.
13. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta
w odniesieniu w szczególności do wieku, płci lub wykształcenia i doświadczenia zawodowego, celów tej polityki
różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym, a w przypadku gdy
emitent nie stosuje takiej polityki - wyjaśnienie takiej decyzji
Osoby podejmujące decyzję w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny dążyć do zapewnienia
wszechstronności i różnorodności tych organów, między innymi pod względem płci, kierunku wykształcenia, wieku
i doświadczenia zawodowego. Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie posiada opracowanej polityki różnorodności. Spółka zatrudnia osoby posiadające odpowiednie
kwalifikacje oraz doświadczenie zawodowe nie różnicując wieku lub płci. Przy wyborze kandydatów na członków organów
nadzorujących i zarządzających, organy do tego uprawnione kierują się interesem Spółki i jej akcjonariuszy, biorąc pod uwagę
odpowiednie kwalifikacje kandydatów, ich umiejętności i efektywność. Decyzje dotyczące powoływania na stanowiska
zarządu lub nadzoru nie są podyktowane płcią. Emitent nie może zatem zapewnić zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn
na stanowiskach zarządczych i nadzorczych.
Sprawozdanie z działalności Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
Strona 40 z 40
III. Oświadczenie zarządu Jednostki dominującej w sprawie sprawozdania z działalności Movie
Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
Niniejszym oświadczamy, że sprawozdanie z działalności Emitenta oraz jego Grupy kapitałowej zawiera prawdziwy obraz
rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta oraz Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
IV. Oświadczenie zarządu Jednostki dominującej w sprawie rzetelności jednostkowego
i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Niniejszym oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy, jednostkowe roczne sprawozdanie finansowe oraz
skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne we wskazanych sprawozdaniach finansowych sporządzone
zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Movie Games S.A. oraz Grupy Kapitałowej Movie Games S.A.
Za Zarząd:
Mateusz Wcześniak
Prezes Zarządu
Jednostki dominującej
Agnieszka Hałasińska
Wiceprezes Zarządu
Jednostki dominującej