Oświadczenie
Rady Nadzorczej Spyrosoft S.A.
dotyczące oceny sprawozdania
finansowego Spółki, skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej SPYROSOFT, sprawozdania
Zarządu z działalności Spółki oraz z
działalności Grupy Kapitałowej Spyrosoft
za 2024 rok
Działając na podstawie § 70 ust 1 pkt 14 oraz
§ 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r.,
poz. 757), Rada Nadzorcza Spyrosoft S.A.
oświadcza, że dokonała oceny sprawozdania
finansowego Spółki, skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej SPYROSOFT, sprawozdania
Zarządu z działalności Spółki oraz z
działalności Grupy Kapitałowej
SPYROSOFT za 2024 rok.
Rada Nadzorcza Spyrosoft S.A., dokonała
oceny jednostkowego sprawozdania
finansowego Spółki Spyrosoft S.A. za okres
od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024
roku składającego się z:
- wprowadzenia do sprawozdania;
- bilans spółki wykazujący na dzień 31
grudnia 2024 r. po stronie aktywów i
pasywów kwotę 103.939,68 (tyś) PLN;
- rachunek zysków i strat za wykazujący zysk
netto za okres 1 stycznia 2024 – 31 grudnia
2024 w wysokości 16.981,24 (tyś) PLN;
Statement
of the Supervisory Board
of Spyrosoft S.A. regarding to assessment
of the financial statements of the
Company, the consolidated financial
statements of the SPYROSOFT Capital
Group, the report of the Management
Board on the Company's and Spyrosoft
Capital Group operations for 2024
Acting pursuant to § 70 (1) (14) and § 71 (1)
(12) of the Regulation of the Minister of
Finance of 29 March 2018 on current and
periodic information provided by issuers of
securities and conditions for recognising as
equivalent the information required by the
laws of a non-member state (Journal of Laws
of 2018, item 757), the Supervisory Board of
Spyrosoft S.A. declares that it has assessed
the financial statements of the Company,
consolidated financial statements of the
SPYROSOFT Capital Group, the report
Management Board on the operations of the
Company and SPYROSOFT Capital Group
for the year 2024.
The Supervisory Board of Spyrosoft S.A.,
has assessed the separate financial statements
of the Company Spyrosoft S.A. for the period
from 1 January 2024 to 31 December 2024
consisting of:
- introduction to the report;
- the balance sheet of the company showing
as at December 31st 2024 assets and
liabilities of PLN 103,939.68 (thousand);
- profit and loss account, showing for the
period from January 1, 2024 to December 31,
- zestawienie zmian w kapitale własnym w
okresie 1 stycznia 2024 – 31 grudnia 2024 r.,
wykazujące zwiększenie kapitału własnego o
kwotę 16.981,37 (tyś) PLN;
- rachunek przepływów pieniężnych
wykazujący w okresie 1 stycznia 2024 – 31
grudnia 2024 r. zmniejszenie środków
pieniężnych netto o kwotę 299,41 (tyś) PLN;
- dodatkowe informacje i objaśnienia do
sprawozdania finansowego.
Ponadto Rada Nadzorcza Spółki dokonała
oceny skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Spyrosoft
za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31
grudnia 2024 roku, składającego się z:
- skonsolidowanego sprawozdania z
całkowitych dochodów za okres od 1
stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r.
wykazującego zysk netto w wysokości
49.105,00 (tyś) PLN;
- skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji
finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia
2024 r., które po stronie aktywów i pasywów
wykazuje sumy bilansowe w kwocie
245.119,00 (tyś) PLN;
- skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w
kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2024
r. do 31 grudnia 2024 r. wykazujące wzrost
kapitału własnego o kwotę 51.758,00 (tyś)
PLN;
- skonsolidowane sprawozdanie z
przepływów pieniężnych za okres od 1
stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r.
2024 a net profit of PLN 16,981.24
(thousand);
- statement of changes in equity for the period
from January 1, 2024 to December 31, 2024,
showing an increase in equity of PLN
16,981.37 (thousand);
- cash flow statement, showing for the period
from January 1, 2024 to December 31, 2024
a net cash decrease of PLN 299.41
(thousand);
- additional information and explanations to
the financial statements.
In addition, the Company's Supervisory
Board assessed the consolidated financial
statements of the Spyrosoft Capital Group for
the period from January 1, 2024 to December
31, 2024, consisting of:
- consolidated statement of comprehensive
income for the period from January 1, 2024
to December 31, 2024, showing a net profit
of PLN 49,105.00 (thousand);
- consolidated statement of financial position
as at December 31st 2024, showing total
assets and liabilities of PLN 245,119.00
(thousand);
- consolidated statement of changes in equity
for the period from 1 January 2024 to 31
December 2024, showing an increase in
equity of PLN 51,758.00 (thousand);
- consolidated statement of cash flows for the
period from January 1st 2024 to December
31st 2024, showing a cash inflow of PLN
13,534.00 (thousand);
wykazujące zwiększenie środków
pieniężnych o kwotę 13.534,00 (tyś) PLN;
- informacje objaśniające do
skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
Rada Nadzorcza dokonała również oceny
sprawozdania Zarządu z działalności
Spółki oraz z działalności Grupy Kapitałowej
Spyrosoft za 2024 rok. Rada Nadzorcza
zapoznała się ze sprawozdaniem biegłego
rewidenta z firmy audytorskiej Polaudit Sp.
z o.o. z siedzibą w Warszawie,
przeprowadzającej badanie sprawozdania
finansowego Spółki oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Spyrosoft S.A. zawierającym
pozytywną opinię z przeprowadzonego
badania, ze sprawozdaniem dodatkowym
firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu.
Po zapoznaniu się z przedmiotowymi
sprawozdaniami finansowymi oraz
sprawozdaniami Zarządu za 2024 rok,
mając na uwadze pozytywną opinię
biegłego rewidenta oraz Komitetu Audytu,
Rada Nadzorcza stwierdziła, że zawarte w
powyższych sprawozdaniach przedstawiają
rzetelnie i jasno informacje niezbędne i
istotne dla oceny sytuacji majątkowej i
finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej
Spyrosoft oraz ocenia, że sprawozdania te
zostały sporządzone zgodnie z księgami i
dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Warszawa, dnia 23 kwietnia 2025 r.
- explanatory notes to the consolidated
financial statements.
The Supervisory Board also evaluated the
Management Board's report on the
Company's activities and on the activities of
the Spyrosoft Capital Group for 2024. The
Supervisory Board took note of the auditor's
report from the auditing firm Polaudit LLC
with its registered office in Warsaw, which
audited the financial statements of the
Company and the consolidated financial
statements of the Spyrosoft S.A. Capital
Group, containing a positive opinion on the
conducted audit, with the additional report of
the auditing company for the Audit
Committee.
Having reviewed these financial statements
and the reports of the Management Board for
2024, having regard to the positive opinion of
the statutory auditor and the Audit
Committee, the Supervisory Board has
concluded that the information contained in
the above reports presents reliably and
clearly information necessary and relevant
for the assessment of the property and
financial situation of the Company and the
Spyrosoft Capital Group and assesses that
these reports have been prepared in
accordance with books and documents and
with the actual state of affairs.
Warsaw, April, 23
rd
2025
Krzysztof Kuliński …………………………………………………………………….
Andrew Radcliffe …………………………………………………………………….
Tomasz Krześniak ……………………………………………………………………
Piotr Budzyński ……………………………………………………………………
Erik de Haas ……………………………………………………………………..
