SPRAWOZDANIE ZARZĄDU WASKO S.A.
Z DZIAŁALNOŚCI WASKO S.A.
W ROKU OBROTOWYM 2024
2
Spis treści
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE ........................................................................................................................ 5
2. OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE WASKO S.A. W ROKU 2024 ........................................................................ 6
2.1. ZARZĄD WASKO S.A. ........................................................................................................................................................ 6
2.2. INFORMACJA O ZMIANACH W ZARZĄDZIE WASKO S.A. .............................................................................................. 7
2.3. RADA NADZORCZA .......................................................................................................................................................... 7
2.4. INFORMACJE O ZMIANACH W RADZIE NADZORCZEJ .................................................................................................. 7
2.5. Wynagrodzenia wypłacone, należne lub potencjalnie należne osobom zarządzającym i nadzorującym ........ 8
3. AKCJONARIUSZE WASKO S.A. .......................................................................................................................................... 9
3.1. WYKAZ ZNACZĄCYCH AKCJONARIUSZY WASKO S.A. .................................................................................................. 9
3.2. INFORMACJE O AKCJACH WASKO S.A. BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I
NADZORUJĄCYCH .................................................................................................................................................................. 9
3.3. INFORMACJE O AKCJONARIUSZACH POSIADAJĄCYCH SZCZEGÓLNE UPRAWNIENIA KONTROLNE W STOSUNKU
DO WASKO S.A. ..................................................................................................................................................................... 10
4. INFORMACJA O POWIĄZANIACH KAPITAŁOWYCH WASKO S.A. Z INNYMI PODMIOTAMI ....................................... 10
4.1. STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA........................................................ 10
4.2. ZMIANY W SKŁADZIE GRUPY KAPITAŁOWEJ ................................................................................................................. 12
4.3. POZOSTAŁE JEDNOSTKI, W KTÓRYCH WASKO S.A. POSIADA UDZIAŁY LUB AKCJE ................................................... 12
5. INFORMACJA O NABYCIU UDZIAŁÓW .......................................................................................................................... 12
6. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH .............................................................................................................. 13
7. KLUCZOWE INFORMACJE O PRODUKTACH I USŁUGACH WASKO S.A. ...................................................................... 13
8. INFORMACJA O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH ............................................................................ 18
9. INFORMACJA O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ............................................. 18
10. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI, RYNKI ZBYTU .................................................................................................................. 19
11. INFORMACJA O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY, TOWARY I USŁUGI ORAZ O NAJWAŻNIEJSZYCH
ODBIORCACH WASKO S.A. ..................................................................................................................................................... 22
12. KOMENTARZ ZARZĄDU WASKO S.A. DO WYNIKÓW FINANSOWYCH W ROKU 2024 ............................................ 22
13. OPIS ISTOTNYCH ZDARZEŃ I ISTOTNYCH DOKONAŃ, KTÓRE MIAŁY MIEJSCE W ROKU 2024 I PO JEGO
ZAKOŃCZENIU DO DNIA PRZEKAZANIA RAPORTU ................................................................................................................. 25
14. INFORMACJA NA TEMAT ZDARZEŃ NIETYPOWYCH ................................................................................................. 35
15. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ............................................................................................... 35
16. INFORMACJA O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UDZIELONYCH POŻYCZKACH, UDZIELONYCH GWARANCJACH
I PORĘCZENIACH ORAZ O INNYCH AKTYWACH I ZOBOWIĄZANIACH WARUNKOWYCH ................................................... 38
17. INFORMACJA O REZERWACH I ODPISACH .............................................................................................................. 40
17.1. INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO
UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU ..................................................................................................... 40
3
17.2. INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH,
RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ
ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW ....................................................................................................................................... 40
17.3. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW ...................................... 41
17.4. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ............... 41
18. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY AKTYWÓW TRWAŁYCH............................ 41
19. OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI .................................................................................................. 41
20. INFORMACJA O WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDZIE ............................................................... 42
21. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI DZIAŁALNOŚCI WASKO S.A. ............................................................. 42
22. INFORMACJA O RYZYKACH ZWIĄZANYCH Z POSIADANYMI INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI ............................ 42
23. OPIS CZYNNIKÓW, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGANE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ
KOLEJNEGO ROKU.................................................................................................................................................................... 42
24. PERSPEKTYWY I ZAMIERZENIA, STRATEGIA ROZWOJU .............................................................................................. 43
25. POZOSTAŁE INFORMACJE .......................................................................................................................................... 44
25.1. INFORMACJE O UMOWACH MOGĄCYCH W PRZYSZŁOŚCI ZMIENIĆ PROPORCJE AKCJI I UDZIAŁÓW WASKO
S.A. POSIADANYCH PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I UDZIAŁOWCÓW ................................................. 44
25.2. INFORMACJE O OGRANICZENIACH DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAW WŁASNOŚCI DO AKCJI SPÓŁKI LUB
WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU Z TYCH AKCJI ................................................................................................................. 45
25.3. INFORMACJA O TRANSAKCJACH ZWIĄZANYCH Z KONTRAKTAMI WALUTOWYMI ................................................. 45
25.4. INFORMACJA O EMISJI, WYKUPIE I SPŁACIE DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ........ 45
25.5. INFORMACJA O REALIZACJI PROGNOZY PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY ............................................................... 45
25.6. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWAMI GRUPY ..................................... 45
25.7. INFORMACJE O POSTĘPOWANIACH PRZECIWKO WASKO S.A ................................................................................ 45
26. DODATKOWE INFORMACJE DO SPRAWOZDANIA .................................................................................................. 45
27. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ ............................................................ 46
28. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ................................................................................ 47
28.1. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA WASKO S.A. ................................................................. 47
28.2. OPIS CECH STOSOWANYCH W WASKO S.A. SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA W ODNIESIENIU
DO PROCESÓW SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ .............................................. 53
28.3. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI .... 53
28.4. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA
KONTROLNE ........................................................................................................................................................................... 53
28.5. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONANIA PRAWA GŁOSU .......................................... 54
28.6. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI AKCJIWASKO S.A.
................................................................................................................................................................................................ 54
28.7. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH
UPRAWNIEŃ ........................................................................................................................................................................... 54
4
28.8. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI WASKO S.A. .................................................................................................... 55
28.9. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA ..................................................................................................... 55
28.10. SKŁAD OSOBOWY I ZASADY DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI ORAZ ICH
KOMITETÓW ........................................................................................................................................................................... 56
29. SPRAWOZDANIE DOTYCZYĄCE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU ........................................................................ 62
30. OŚWIADCZENIE ........................................................................................................................................................... 63
5
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
WASKO S.A. rozpoczęła działalność w dniu 20 marca 1999r., w którym postanowieniem Sądu Rejonowego Wydział
VIII Gospodarczo-Rejestrowy w Katowicach WASKO S.A. (wówczas HOGA.PL S.A.) została wpisana do Rejestru
Handlowego pod sygnaturą RHB nr 17181. Dnia 12.07.2001r. Spółkę zarejestrowano w Krajowym Rejestrze Sądowym
pod numerem KRS0000026949. Obecnie właściwym sądem rejestrowym jest Sąd Rejonowy w Gliwicach Wydział X
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Akcje Spółki notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka zaklasyfikowana jest do
sektora informatycznego. Czas trwania Spółki jest nieograniczony. WASKO S.A. to jedna z czołowych spółek
teleinformatycznych w Polsce. Dostarcza rozwiązania dla przedsiębiorstw i instytucji publicznych. Świadczy
kompleksowe usługi w zakresie projektowania, wdrażania utrzymania dedykowanych rozwiązań informatycznych.
Jako autoryzowany partner największych światowych producentów sprzętu komputerowego i telekomunikacyjnego
oraz oprogramowania, WASKO S.A. dostarcza swoim klientom rozwiązania wykorzystujące stabilne i nowoczesne
technologie informatyczne. Jest jednocześnie jednym z wiodących krajowych dostawców usług serwisowych.
Działalność Spółki obejmuje również projektowanie systemów automatyki przemysłowej oraz montaż aparatury
kontrolno – pomiarowej i teletransmisyjnej. WASKO S.A. realizuje usługi w zakresie budowy zintegrowanych systemów
zarządzania transportem miejskim oraz budowy sieci szerokopasmowych.
WASKO S.A. zatrudnia blisko 400 pracowników, z czego większość to osoby z wyższym wykształceniem, posiadające
certyfikaty dokumentujące wysokie kwalifikacje zawodowe.
Siedziba Zarządu WASKO S.A. mieści się w Gliwicach. Spółka posiada 13 oddziałów zlokalizowanych głównie
w miastach wojewódzkich. Największe z nich znajdują się w Gliwicach, Warszawie, Krakowie i Wrocławiu.
WASKO S.A. posiada m.in. certyfikat ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001. Kompetencje Spółki umożliwiają realizację
ogólnopolskich systemów mających na celu poprawę bezpieczeństwa i obronności kraju.
Firma Spółki: WASKO S.A.
Siedziba: 44-100 Gliwice, ul. Berbeckiego 6
Dnia 12.07.2001r. Spółkę zarejestrowano
w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem
KRS0000026949. Obecnie właściwym sądem
rejestrowym jest Sąd Rejonowy w Gliwicach
Wydział X Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego.
6
Michał Mental
Wiceprezes Zarządu
2. OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE WASKO S.A. W ROKU 2024
2.1. ZARZĄD WASKO S.A.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd WASKO S.A. stanowili:
Imię i nazwisko
Pełniona funkcja
Wojciech Wajda
Prezes Zarządu
Michał Mental
Wiceprezes Zarządu
Włodzimierz Sosnowski
Wiceprezes Zarządu
Katarzyna Maksymowicz
Członek Zarządu
Tomasz Macalik
Członek Zarządu
Michał Matusak
Członek Zarządu
Wojciech Wajda
Prezes Zarządu
Włodzimierz Sosnowski
Wiceprezes Zarządu
Katarzyna Maksymowicz
Członek Zarządu
Tomasz Macalik
Członek Zarządu
Michał Matusak
Członek Zarządu
7
2.2. INFORMACJA O ZMIANACH W ZARZĄDZIE WASKO S.A.
W okresie od dnia 1 stycznia 2024 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w składzie Zarządu
WASKO S.A. zaszły następujące zmiany:
1. W dniu 27 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki dokonała zmian w zakresie funkcji pełnionych przez
członków Zarządu Spółki, z dniem 01 marca 2024 r. tj.:
− Panu Michałowi Mentalowi pełniącemu dotychczas funkcję Członka Zarządu Spółki, powierzono
pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu,
− Panu Włodzimierzowi Sosnowskiemu pełniącemu dotychczas funkcję Członka Zarządu Spółki,
powierzono pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu.
2. W dniu 27 lutego Rada Nadzorcza Spółki powoła, z dniem 01 marca 2024 r., Panią Katarynę Maksymowicz
do pełnienia funkcji Członka Zarządu WASKO S.A.
3. W dniu 31 maja 2024 roku Pan Paweł Kuch złożył rezygnację z tytułu pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu
WASKO S.A oraz pan Łukasz Mietła złożył rezygnacje z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu WASKO S.A.
4. W dniu 4 czerwca 2024 roku Rada Nadzorcza powołała Zarząd nowej kadencji, który na dzień publikacji
niniejszego sprawozdania Zarządu funkcjonuje w następującym składzie:
Imię i nazwisko
Pełniona funkcja
Wojciech Wajda
Prezes Zarządu
Michał Mental
Wiceprezes Zarządu
Włodzimierz Sosnowski
Wiceprezes Zarządu
Katarzyna Maksymowicz
Członek Zarządu
Tomasz Macalik
Członek Zarządu
Michał Matusak
Członek Zarządu
2.3. RADA NADZORCZA
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej WASKO S.A. stanowią:
Imię i nazwisko
Zygmunt Łukaszczyk
Andrzej Rymuza
Jacek Węglarczyk
Krzysztof Gawlik
Bartosz Synowiec
2.4. INFORMACJE O ZMIANACH W RADZIE NADZORCZEJ
W okresie od dnia 1 stycznia 2024 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w składzie Rady Nadzorczej WASKO
S.A. zaszły następujące zmiany:
8
1. W dniu 30 kwietnia 2024 roku Pan Marek Rokicki złożył rezygnację z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady
Nadzorczej
2. W dniu 03 czerwca 2024 roku Pan Michał Matusak złożył rezygnację z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady
Nadzorczej
2.5. Wynagrodzenia wypłacone, należne lub potencjalnie należne osobom zarządzającym
i nadzorującym
Wynagrodzenie Zarządu WASKO S.A. (należne i wypłacone) w 2024 roku w PLN:
Lp
.
Członek Zarządu
Wynagrodzenie z tytułu
pełnienia funkcji Członka
Zarządu w 2024 roku
Wynagrodzenie
z tytułu Umowy
o pracę w 2024
roku
Premia za rok
2024
wypłacona
w roku 2024
Okres
1.
Wojciech Wajda
434 000,00
0
408 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
2.
Paweł Kuch
105 000,00
12 000,00
0,00
01.01.2024 – 31.05.2024
4.
Tomasz Macalik
224 000,00
192 000,00
160 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
5.
Katarzyna Maksymowicz
200 000,00
261 000,00
0
01.03.2024 – 31.12.2024
6.
Michał Matusak
138 000,00
100 000,00
0
04.06.2024 – 31.12.2024
5.
Michał Mental
274 000,00
82 000,00
200 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
6.
Łukasz Mietła
84 000,00
0,00
160 000,00
01.01.2024 – 31.05.2024
8.
Włodzimierz Sosnowski
274 000,00
192 000,00
200 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
Razem
1 733 000,00
839 000,00
1 128 000,00
Łączna wartość wynagrodzenia Rady Nadzorczej WASKO S.A. (należnego i wypłaconego) w 2024 roku w PLN:
Lp.
Członek Rady Nadzorczej
Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji
w Radzie Nadzorczej WASKO S.A. w
2024 roku
Okres
1.
Zygmunt Łukaszczyk
120 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
2.
Andrzej Rymuza
60 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
3.
Krzysztof Gawlik
54 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
4.
Michał Matusak
20 400,00
01.01.2024 – 03.06.2024
5.
Marek Rokicki
16 000,00
01.01.2024 – 30.04.2024
6.
Bartosz Synowiec
60 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
7.
Jacek Węglarczyk
54 000,00
01.01.2024 – 31.12.2024
RAZEM
384 400,00
9
W WASKO S.A. nie wystąpiła w 2024 roku kategoria wynagrodzeń potencjalnie należnych.
W roku 2024, jak również w roku 2023 nie zostały zawarte umowy między emitentem, a osobami zarządzającymi,
przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie .
W WASKO S.A. nie są należne ani nie są wypłacane wynagrodzenia, nagrody lub korzyści, wynikające
z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w szczególności opartych na
obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, w pieniądzu, naturze lub
jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej
z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących w Spółce lub też we władzach
jednostek podporządkowanych, bez względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane
w koszty, czy wynikały z podziału zysku.
W WASKO S.A. nie występują jakiekolwiek zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze
dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących, jak również nie
występują zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi emeryturami.
3. AKCJONARIUSZE WASKO S.A.
3.1. WYKAZ ZNACZĄCYCH AKCJONARIUSZY WASKO S.A.
Na kapitał zakładowy WASKO S.A. w wysokości 91 187 500,00 zł składa się 91 187 500 akcji zwykłych na okaziciela o
wartości nominalnej 1,00 zł każda. Zgodnie z informacją posiadaną przez Spółkę na dzień sporządzenia
sprawozdania, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki
są: Wojciech Wajda oraz Krystyna Wajda.
3.2. INFORMACJE O AKCJACH WASKO S.A. BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH
I NADZORUJĄCYCH
Pan Wojciech Wajda, Prezes Zarządu WASKO S.A. i jednocześnie główny akcjonariusz WASKO S.A. posiada 12 091
akcji spółki zależnej COIG S.A. co stanowi 2,24% udziału w kapitale zakładowym oraz 600 udziałów spółki Centrum
Medyczne GABOS Sp. z o. o., co stanowi 7,34% udziału w kapitale zakładowym. Pozostałe osoby Zarządzające
WASKO S.A. nie posiadają osobiście ani przez strony trzecie udziałów w podmiotach z Grupy Kapitałowej WASKO.
Akcjonariusze
Liczba akcji
% kapitału
zakładowego
Liczba głosów
na WZA
% głosów
na WZA
Wojciech Wajda
61 510 523
67,5
61 510 523
67,5
Krystyna Wajda
13 226 867
14,5
13 226 867
14,5
Pozostali
16 450 110
18,0
16 450 110
18,0
Łącznie:
91 187 500
100,0
91 187 500
100,0%
10
Stan posiadania akcji WASKO S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące WASKO S.A. przedstawia się następująco:
Akcjonariusz
Liczba akcji
% w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZA
% w ogólnej
liczbie głosów
Wojciech Wajda - Prezes Zarządu
61 510 523
67,5
61 510 523
67,5
Andrzej Rymuza – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorcze
1 762 500
1,93
1 752 500
1,93
Michał Mental – Wiceprezes Zarządu
1 042
0,001
1 042
0,001
3.3. INFORMACJE O AKCJONARIUSZACH POSIADAJĄCYCH SZCZEGÓLNE UPRAWNIENIA
KONTROLNE W STOSUNKU DO WASKO S.A.
Jedynym akcjonariuszem WASKO S.A. posiadającym szczególne uprawnienia nadane przez Statut Spółki, jest
Wojciech Wajda, który do chwili posiadania ponad 50% wszystkich akcji Spółki ma osobiste prawo do powoływania
i odwoływania trzech członków Rady Nadzorczej w pięcioosobowej Radzie, czterech członków Rady Nadzorczej w
sześcioosobowej Radzie oraz pięciu członków Rady Nadzorczej w siedmioosobowej Radzie - w tym
Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
4. INFORMACJA O POWIĄZANIACH KAPITAŁOWYCH WASKO S.A. Z
INNYMI PODMIOTAMI
4.1. STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA
11
COIG S.A.
COIG S.A. z siedzibą w Katowicach jest dostawcą kompleksowych, dedykowanych rozwiązań informatycznych,
wspomagających procesy zarządzania w przedsiębiorstwach o profilu górniczym oraz w przedsiębiorstwach
przemysłowych. Spółka jest również producentem oprogramowania dla sektora publicznego, w szczególności
dla jednostek samorządu terytorialnego, wspomagającego całość procesów administracyjnych, w tym także
finansowych, realizowanych w jednostkach administracji samorządowej. COIG S.A. oferuje również zintegrowane
rozwiązanie klasy ERP Microsoft Dynamics AX, jak również świadczy usługi projektowania i programowania
systemów dedykowanych na platformach systemowych MS Windows, HP UNIX, IBM i-series. Dodatkowo oferta
COIG S.A. została uzupełniona o świadczenie usług opartych o system informatyczny klasy ERP Infor LX.
GABOS SOFTWARE Sp. z o.o.
GABOS SOFTWARE Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach jest dostawcą kompleksowych rozwiązań informatycznych
dla przedsiębiorstw z branży medycznej. Flagowym produktem firmy GABOS jest rodzina rozwiązań Mediqus, który
ma na celu kompleksową obsługę szpitali od strony medycznej oraz administracyjnej.
LOGICSYNERGY Sp. z o.o
LogicSynergy Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie działa od 1986 r. w sektorze utility, oferując zintegrowany i
kompleksowy system informatyczny w zakresie następujących funkcjonalności: biling, ERP, GIS, SCADA oraz
specjalistyczne usługi informatyczne. Wykorzystując ponad 30 letnie doświadczenie branżowe oraz zespół
doświadczonych konsultantów, spółka LogicSynergy stale inwestuje w rozwój dedykowanego dla branży utility
systemu informatycznego, będąc od lat w gronie najbardziej znanych i cenionych w branży komunalnej
dostawców IT, czego wyrazem są liczne, prestiżowe nagrody i wyróżnienia. Obecnie firma obsługuje blisko 200
przedsiębiorstw branżowych na terenie całego kraju.
WASKO 4 BUSINESS Sp. z o. o.
WASKO 4 BUSINESS Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach świadczy na rzecz Grupy Kapitałowej WASKO S.A. usługi w
zakresie: obsługi finansowo-księgowej, kadrowo-płacowej, HR, kontrolingu, rozliczeń projektów
dofinansowanych, rozliczeń masowych, obsługi giełdowej.
D2S Sp. z o. o.
D2S Sp. z o. o. z siedzibą w Gliwicach została utworzona w maju 2012 roku. Przedmiotem działalności D2S Sp. z o.
o. jest m.in. projektowanie, wykonawstwo oraz eksploatacja sieci światłowodowych.
12
4.2. ZMIANY W SKŁADZIE GRUPY KAPITAŁOWEJ
W dniu 15 lipca 2024 jednostka dominująca nabyła 100% udziałów Flex-Trade Sp. z o. o. za 450 tys zł. Spółka Flex-
Trade nie prowadzi działalności.
4.3. POZOSTAŁE JEDNOSTKI, W KTÓRYCH WASKO S.A. POSIADA UDZIAŁY LUB AKCJE
Szulc-Efekt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie. Na dzień 31 grudnia 2024 r. WASKO S.A. nie wywierała znaczącego
wpływu na Spółkę Szulc-Efekt Sp. z o.o., w związku z powyższym udziały te zostały zaprezentowane jako aktywa
dostępne do sprzedaży i w taki sposób są traktowane przez Zarząd WASKO S.A.
5. INFORMACJA O NABYCIU UDZIAŁÓW
Informacja o nabyciu udziałów przedstawione zostały w punkcie 4.2 „Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej”.
FONON Sp. z o. o
FONON Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie została utworzona w roku 2015. Przedmiotem działalności Fonon Sp. z
o.o. jest m.in. projektowanie linii kolejowych, w szczególności projektowanie torowisk, sieci trakcyjnej, instalacji
teletechnicznych, telekomunikacyjnych oraz systemów sterowania ruchem kolejowym. Fonon realizuje instalacje
teletechniczne, telekomunikacyjne oraz systemy sterowania ruchem kolejowym wymagane do poprawnego
działania linii kolejowych. Fonon projektuje, buduje i utrzymuje sieci telekomunikacyjne dla operatorów
telekomunikacyjnych. Fonon specjalizuje się również w świadczeniu usług inżyniera kontaktu.
FONON Deutschland GmbH
Fonon Deutschland GmbH z siedzibą w Dusseldorf została utworzona w roku 2022 r. Celem utworzenia firmy jest
zaoferowanie usług tożsamych z usługami Fonon Sp. z o. o. na rynku niemieckim. Usługi te będą kierowane do
operatorów telekomunikacyjnych oraz do operatorów sieci kolejowych.
Centrum Medyczne GABOS Sp. z o. o.
Centrum Medyczne GABOS Sp. z o. o. z siedzibą w Piekarach Śląskich jest nowoczesną placówką świadczącą
wielospecjalistyczne usługi medyczne obejmującej konsultacje medyczne, diagnostykę oraz wykonywanie
zabiegów przy wykorzystaniu sprzętu medycznego oraz narzędzi informatycznych najnowszej generacji.
Flex-Trade Sp. z o.o.
Flex-Trade Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach został zakupiony przez WASKO S.A. w dniu 15 lipca 2024. Spółka na
dzień sporządzenia sprawozdania nie prowadzi działalności.
13
6. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH
W roku 2024 WASKO S.A. nie nabywała akcji własnych, nie posiada również akcji własnych nabytych w poprzednich
okresach sprawozdawczych.
7. KLUCZOWE INFORMACJE O PRODUKTACH I USŁUGACH WASKO S.A.
WASKO S.A. świadczy kompleksowe usługi informatyczne i integracyjne oraz serwisowe, jest dostawcą sprzętu
komputerowego i oprogramowania na rzecz średnich i dużych przedsiębiorstw, w tym operatorów
telekomunikacyjnych, przedsiębiorstw sektora wydobywczego, produkcyjnych i usługowych, jak również instytucji, w
tym instytucji finansowych oraz jednostek administracji rządowej i samorządowej.
Do kluczowych produktów oraz usług oferowanych przez Spółkę należy zaliczyć:
NEDAPS
Data Processing Suite to innowacyjne i otwarte rozwiązanie służące do zarządzania rozproszoną infrastrukturą
sieciowo – usługową w prosty i intuicyjny sposób. NEDAPS umożliwia graficzne modelowanie dowolnych procesów
biznesowych, definiowanie usług realizowanych przez urządzenia sieciowe oraz tworzenie ich konfiguracji.
NEDAPS IDM
NEDAPS IDM to wyspecjalizowane narzędzie umożliwiające automatyzację i usystematyzowanie procesu
zarządzania bezpieczeństwem w firmie. System pozwala na zarządzanie uprawnieniami pracowników, w tym ich
nadawanie, modyfikowanie, tymczasowe blokowanie oraz odbieranie. Dodatkowo, procesy te mogą zostać
zautomatyzowane, co prowadzi do bardziej precyzyjnego zarządzania dostępem. NEDAPS IDM to autorskie
rozwiązanie wspierające podnoszenie poziomu bezpieczeństwa teleinformatycznego w organizacji. System
wyposażono w przyjazny w obsłudze interfejs graficzny, dostępny w wielu wersjach językowych.
NEDAPS SEC Automation Center
NEDAPS SEC Automation Center to zaawansowana platforma umożliwiająca pełne, skoordynowane i
zautomatyzowane zarządzanie bezpieczeństwem systemów IT. Łączy monitorowanie, wykrywanie i analizę
zagrożeń z automatyzacją czynności operacyjnych, co pozwala na ciągłe podnoszenie poziomu ochrony.
Dzięki wykorzystaniu silnika NEDAPS SEC, platforma integruje różne narzędzia i usługi, usprawniając działania
zespołów ds. bezpieczeństwa oraz pozwalając im skupić się na kluczowych aspektach ochrony organizacji.
Rozwiązanie charakteryzuje się elastycznością i skalowalnością – może zostać wdrożone lokalnie w infrastrukturze
organizacji lub działać w modelu usługi (SECaaS), umożliwiając świadczenie zautomatyzowanych usług
cyberbezpieczeństwa dla podmiotów zewnętrznych.
NEDAPS TELCO
NEDAPS TELCO to narzędzie dedykowane operatorom telekomunikacyjnym, ułatwiające zarządzanie
rozbudowanym środowiskiem telekomunikacyjnym. Integruje różnorodne systemy i urządzenia, zapewniając
efektywną wymianę informacji oraz skoordynowane działanie. Umożliwia automatyzację zadań, takich jak
konfiguracja urządzeń i usług end-to-end, orkiestracja zasobów, zarządzanie konfiguracją oraz mediacja danych,
co przekłada się na wyższą jakość świadczonych usług.
14
SYZAR
SYZAR jest innowacyjnym systemem informatycznym służącym do integracji urządzeń bezpieczeństwa ruchu
drogowego, takich jak urządzenia sterowania, pomiaru, monitorowania i nadzoru w celu wytworzenia informacji
niezbędnych zarządcy do bezpiecznego i efektywnego zarządzania autostradą
PERSON
System informatyczny automatyzujący procesy rejestracji danych osobowych i biometrycznych, personalizacji
graficznej i elektronicznej oraz dystrybucji i wydawania dokumentów osobistych. System umożliwia produkcję
dowolnych dokumentów, w tym również dokumentów zawierających dane biometryczne, zgodnych z
dokumentacją ICAO nr 9303 zawierającą normy dotyczące zabezpieczeń i danych biometrycznych dla
paszportów i dokumentów podróży
Symulator tunelu
Informatyczny system analiz długoterminowych służący do nadzoru i optymalizacji pracy sieci telekomunikacyjnej.
System stanowi kompleksowe rozwiązanie wspomagające i automatyzujące realizację procesów związanych
Trenażer operatorów tunelu
Trenażer operatorów tunelu to narzędzie do szkolenia osób zarządzających ruchem drogowym (operatorów) w
tunelach. System jest wiernym odwzorowaniem środowiska tunelowego. Umożliwia tworzenie scenariuszy testowych
odwzorowujących sytuacje zagrożenia. Zadaniem Trenażera jest zasymulowanie przebiegu niebezpiecznych
sytuacji w celu nabycia lub podniesienia odpowiedniego poziomu wiedzy i umiejętności podejmowania decyzji u
operatów tunelów, najbardziej optymalnych z punktu widzenia bezpieczeństwa.
WASKO DRS
System WASKO DRS to kompleksowe rozwiązanie obsługujące proces zwrotu depozytów za opakowania (Deposit
Return System- DRS). Jego zadaniem jest koordynacja działań różnych podmiotów zaangażowanych w recykling,
takich jak punkty zbiórki, sklepy, operatorzy, producenci, recyklerzy oraz instytucje regulacyjne. Dzięki
zaawansowanej technologii, system WASKO DRS wspiera rejestrację, zbiórkę, rozliczenia finansowe i raportowanie,
oferując pełne wsparcie operacyjne i techniczne.
IntraDok
System elektronicznego obiegu dokumentów i przepływu zadań IntraDok jest systemem, który wykorzystuje
technologię podpisu cyfrowego i pracuje w środowisku sieciowym poprzez interfejs popularnych przeglądarek
internetowych. Głównym zadaniem systemu jest wspomaganie procesu wymiany informacji w przedsiębiorstwie
lub w jednostce administracji publicznej, zarządzanie przepływem zadań, spraw i procesów, a także kontrola stanu
ich realizacji. IntraDok może być dostosowywany do norm i procedur wewnętrznych przedsiębiorstw i organizacji.
System spełnia ponadto wymagania norm rodziny ISO 9001
15
KOBAT KOLEKTOR
Informatyczny system mediacji i kolekcji danych automatyzujący procesy transmisji, przetwarzania i gromadzenia
danych rejestrowanych przez elementy sieci telekomunikacyjnej (rekordy bilingowe dla abonentów, rekordy
bilingowe dla wiązek i łączy, rekordy z ruchu IP, dane licznikowe oraz dane z pomiarów ruchowych). Źródłem
danych mogą być również inne urządzenia, systemy kolekcji i systemy bazodanowe rejestrujące dane na potrzeby
prowadzenia rozliczeń dowolnych mediów. System może zbierać informacje jednocześnie z wielu różnych
elementów sieci, realizując przy tym weryfikację i unifikację danych. Jest również źródłem danych dla innych
systemów, takich jak: systemy bilingowe obsługi abonenta, systemy wykrywania nadużyć telekomunikacyjnych,
systemy wspomagania zarządzania, itp.
OLIMP
System OLIMP odpowiada za sprzedaż i dystrybucję biletów, identyfikację kibiców, obsługę imprez sportowych –
zarówno o charakterze masowym jak i plenerowym. Jest przeznaczony do współpracy zarówno z infrastrukturą
kontroli dostępu – kołowroty, jak i z własnymi urządzeniami mobilnymi – palmtopami. OLIMP to wiodący system
biletowy na polskim rynku, który jest w pełni zgodny z ustawą o bezpieczeństwie imprez masowych, dając niemal
100% gwarancję identyfikacji kibica zarówno podczas zakupu biletu jak i w momencie jego wchodzenia na obiekt.
VOYAGER
Informatyczna platforma monitorowania pojazdów jest systemem informatycznym, Który umożliwia obniżenie
kosztów eksploatacji i efektywne, zdalne dysponowanie środkami transportu podłączonymi do systemu. System ten
umożliwia dostęp do aktualnej informacji o lokalizacji pojazdów lub innych obiektów pozyskiwanej za pomocą
technologii GPS/GPRS z wykorzystaniem aktualnych map Polski i Europy. VOYAGER wykorzystywany jest w sektorze
kolejowym, umożliwiając lokalizację i elektroniczną ewidencję składów pojazdów szynowych, monitorowanie
zużycia paliwa przez lokomotywy, moduł dyspozytury, moduł kontroli remontów i przeglądów kontrolnych, kontrolę
czasu pracy drużyn trakcyjnych i inne funkcjonalności.
OpenEye Centrum
System OpenEye Centrum KD-RCP jest platformą programową pozwalająca na kompleksową realizację zadań
związanych z bezpieczeństwem fizycznym i kontrolą dostępu osób i pojazdów do wybranych lokalizacji
(pomieszczeń, budynków, obszarów, stref). System składa się wielu modułów funkcjonalnych pozwalających m.in.
na kontrolę dostępu osób do pomieszczeń i stref, rejestrację czasu pracy pracowników, rejestrację danych osób
(gości przedsiębiorstwa), wydawanie kart dostępowych (gości i zastępczych), kontrolę wjazdu pojazdów na
obszary chronione (wydawanie przepustek i rozpoznawanie tablic rejestracyjnych).
16
System teleinformatyczny
System teleinformatyczny realizujący mediację danych. System oferuje kompleksową obsługę realizacji potrzeb
operatorów telekomunikacyjnych w zakresie realizacji dostępu do posiadanych systemów komunikacyjnych, bez
względu na ich różnorodność i obsługiwane funkcje. Elastyczna budowa oprogramowania pozwala na łatwą
integrację z dowolnymi systemami informatycznymi, zarówno wykorzystującymi specyficzne interfejsy, jak i
middleware (MQSeries, WebMethods, itp).
PackBack
Pierwsze w Polsce rozwiązanie Enterprise w Chmurze Prywatnej które umożliwia bezpiecznie przechowywanie,
udostępnianie oraz synchronizację danych w ramach firmy jak i w pełni bezpieczne udostępnianie ich klientom
zewnętrznym. Produkt jest przygotowany na standard GDPR. Rozwiązanie umożliwia również backup w chmurze
komputerów przenośnych. PACKBACK jest rozwiązaniem B2B, kierowanym do segmentu średnich oraz dużych firm.
SWD
Wielozadaniowa platforma informatyczna wspierająca działanie centrów koordynacji działań ratowniczych i
porządkowych w zakresie przyjmowania zgłoszeń i obsługi zdarzeń, przetwarzania wprowadzanych informacji,
dysponowania i alarmowania właściwych sił i środków, a także wizualizacji, kolekcji i przetwarzania danych
pochodzących z różnorodnych urządzeń i systemów.
CallCenter
Informatyczny system typu CallCenter wspierający procesy komunikacji biznesowej. Jest rozwiązaniem
pozwalającym na standaryzację form komunikacji z klientem i systematyczne podnoszenie jakości obsługi,
obejmując szereg modułów funkcjonalnych, pozwalających na skuteczną i efektywną komunikację z klientami.
System ułatwia obsługę klientów (helpdesk, reklamacje), sprzedaż przez telefon, reklamę i promocję nowych
produktów, badania rynkowe, obsługę programów lojalnościowych, konkursów, windykację należności
OpenEye
Platforma informatyczna, obejmująca całą rodzinę produktów m.in. OE SCADA, OE NET, OE BMS, GAZTEL,
HYDROTEL, COPYMANAGER i DZIENNIK DYSPOZYTORA, umożliwiających zarządzanie różnorodnym środowiskiem
wraz z wizualizacją, monitorowaniem i rejestrowaniem danych. Platforma ta znajduje zastosowanie m.in. w
następujących obszarach: automatyki kontrolno-pomiarowej, gazownictwie, administrowaniu sieciami
teleinformatycznymi, czy też w sieciach wodno-kanalizacyjnych. Zastosowanie wielowarstwowej architektury
platformy umożliwia integrację z dowolnymi zewnętrznymi systemami IT, skalowalność i modularność oraz pracę na
wszystkich dostępnych systemach operacyjnych.
17
SANT
SANT (System Alokacji Numeracji Telefonicznej) to nowoczesny system informatyczny opracowany z myślą o
operatorach telekomunikacyjnych,
dla których istotnym elementem prowadzonej działalności jest wykorzystanie usług hurtowych jak WLR (Whole Line
Rental), BSA (Bit Stream Access), LLU (Local Loop Unbundling) oraz NP (Number Portability).
Do głównych zadań systemu należy:
•
pełna automatyzacja komunikacji wymiany informacji w ramach procesów wykorzystania usług
hurtowych,
• pełne wsparcie aktualnych wersji specyfikacji MWD – Modelu Wymiany Danych,
• monitoring wszystkich kroków procesu, kontrola ich terminów realizacji
• oraz statusów,
• zapewnienie wymaganego poziomu raportowania,
• pełna integracja z infrastrukturą systemów informatycznych operatora alternatywnego,
• gotowość uruchomienia dodatkowych kanałów komunikacyjnych.
Integracja IT
Kompleksowe usługi doradztwa, wdrażania i utrzymania systemów teleinformatycznych dla średnich i dużych
przedsiębiorstw. Jako jeden
z największych polskich integratorów IT posiadamy, poparte wieloma referencjami, kompetencje z pełnego
przekroju usług IT, związanych z:
• infrastrukturą serwerową,
• infrastrukturą składowania danych (macierze, biblioteki taśmowe),
• wirtualizacją i systemami operacyjnymi,
• systemami archiwizacji i backupu,
• bazami danych,
• klastrami obliczeniowymi / High Performance Computing,
• systemami informatycznymi wysokiej dostępności,
• bezpieczeństwem IT.
BIOTEST
BioTest to platforma programowa przeznaczona dla środowisk badawczo - naukowych oraz ośrodków klinicznych
zajmujących się złożonymi problemami biomedycznymi. Pozwala na analizę i testowanie hipotez biomedycznych,
zapewniając dostęp do narzędzi wspierających analizy proteomiczne, genomiczne i transkryptomiczne.
QLook
QLook to wyrób medyczny klasy I będący samodzielnym oprogramowaniem. Umożliwia analizę danych i raportów
przesyłanych z kardiowerterów i kardiowerterów-defibrylatorów oraz wspiera proces nadzorowania stanu zdrowia
pacjenta z urządzeniem wszczepionym.
18
8. INFORMACJA O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH
W roku 2024 Spółka posiadała następujące oddziały. Oddział w Lublinie został zamknięty w 2025 roku
Miejscowość
Adres
Białystok
ul. Jana Matejki 19B, 15-196 Białystok
Kraków
ul. Pańska 23, 30-565 Kraków
Olsztyn
ul. Pstrowskiego 33A, 10-601 Olsztyn
Warszawa
ul. Płowiecka 105/107, 04-501 Warszawa
Bielsko-Biała
ul. Strażacka 81, 43-382 Bielsko-Biała
Kielce
ul. 1-Maja 191, 25-655 Kielce
Poznań
ul. Kowalewicka 33a, 60-002 Poznań
Wrocław
ul. Grabiszyńska 241 p. lV, 53-234 Wrocław
Bydgoszcz
ul. Wyzwolenia 24, 85-790 Bydgoszcz
Lublin
ul. Mełgiewska 9F, 20-209 Lublin
Rzeszów
ul. Przemysłowa 1a, 35-105 Rzeszów
Gdynia
ul. Hutnicza 3, 81-212 Gdynia
Łódź
ul. Wojska Polskiego 6, 91-832 Łódź
Szczecin
ul. Zielone Wzgórze 27U, 70-781 Szczecin
9. INFORMACJA O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ
I ROZWOJU
W 2024 roku spółka WASKO we współpracy ze spółką Gabos Software Sp. z o.o. realizowała projekt eCareMed –
Śląska Cyfrowa Platforma Medyczna.
Celem projektu jest stworzenie platformy informatycznej dla pacjentów województwa śląskiego, pozwalającej na
łatwiejszy dostęp do eUsług medycznych, w tym: eRejestracji, podglądu dokumentacji medycznej, wydawania zgód
i upoważnień. Dodatkowo Platforma umożliwia zdalną opiekę nad Pacjentem z wykorzystaniem usługi
videokonsultacji.
WASKO zamierza komercjalizować projekt w obszarze medycyny.
W 2024 roku kontynuowano prace nad rozwojem systemu NEDAPS. W ramach wdrożeń w sektorze
telekomunikacyjnym opracowano i wdrożono nowoczesny interfejs użytkownika, który poprawił funkcjonalność i
ergonomię systemu. Rozpoczęto również prace nad rozbudową oraz integracją systemu z narzędziami do wizualizacji
stanu usług operatorskich.
Rok 2024 to także inwestycje ze środków własnych spółki w rozwój obszarów związanych z zarządzaniem szeroko
rozumianym bezpieczeństwem teleinformatycznym oraz tożsamością. W wyniku prac rozpoczętych w 2023 roku i
kontynuowanych w 2024 powstał innowacyjny moduł NEDAPS SEC, przeznaczony do zarządzania bezpieczeństwem
teleinformatycznym, oraz moduł NEDAPS IDM, wspomagający zarządzanie dostępami pracowników do systemów
informatycznych organizacji. Stworzono także wiele dedykowanych integracji.
19
W ramach NEDAPS SEC od podstaw zbudowano innowacyjny proces automatyzujący działania organizacji w
obszarze bezpieczeństwa. Opracowano integracje zarówno z komercyjnymi skanerami bezpieczeństwa, jak i
rozwiązaniami typu open source, co pozwala dostosować system do różnych typów przedsiębiorstw, także tych o
mniejszych możliwościach finansowych. Dodatkowo, wprowadzono integracje z systemami klasy helpdesk oraz
Trouble Ticket (TT). Aby jak najlepiej wykorzystać rozwiązania oferowane przez WASKO S.A., zintegrowano NEDAPS
SEC z systemem helpdesk, który jest częścią platformy monitoringu i zarządzania OpenEye. Wśród zintegrowanych
narzędzi znajdują się zarówno rozwiązania komercyjne, jak i open source, a także produkt WASKO – OpenEye.
W ramach rozwoju systemu NEDAPS IDM, służącego do zarządzania dostępami pracowników do systemów
informatycznych, opracowano zaawansowany, dedykowany dashboard (panel startowy) dla menedżerów,
przełożonych i Zarządu. Wizualizuje on listę pracowników, ich uprawnienia, monitoruje wygasające umowy oraz
prezentuje typy umów w organizacji, za którą odpowiada zalogowany użytkownik. Dashboard automatycznie
dostosowuje się do uprawnień użytkownika oraz jego miejsca w strukturze organizacyjnej.
W ramach rozbudowy systemu zaprojektowano i wdrożono integracje z domeną organizacji, systemami pocztowymi
oraz aplikacjami wykorzystywanymi w organizacji. Automatyzują one proces zarządzania użytkownikami i ich
uprawnieniami. Aktualnie trwają prace nad integracją z systemem licencjonowania dla Microsoft Exchange, co
pozwoli zoptymalizować proces przyznawania i zwracania nieużywanych licencji do puli dostępnych zasobów.
Efektywne zarządzanie licencjami jest kluczowe z punktu widzenia optymalizacji kosztów organizacji.
Rok 2025 upłynie pod znakiem rozbudowy systemu NEDAPS o moduły wykorzystujące sztuczną inteligencję (AI). Z
uwagi na dużą ilość danych zgromadzonych w produktach z rodziny NEDAPS, w 2025 roku kontynuowane będą
prace nad modułami sztucznej inteligencji rozpoczęte w 2024 roku. Moduły te będą analizować zgromadzone dane
i wspierać użytkowników systemu w podejmowaniu optymalnych decyzji związanych z bezpieczeństwem oraz
zarządzaniem licencjami.
10. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI, RYNKI ZBYTU
W roku 2024 WASKO S.A. utrzymuje podział segmentów rynkowych według oferowanych grup produktowych, przy
czym 97% przychodów ze sprzedaży
jest realizowane na rynku krajowym.
Spółka identyfikuje następujące segmenty działalności:
• Działalność handlowa
• Inwestycje infrastrukturalne
• Systemy Informatyczne oraz usługi programistyczne
• Usługi IT
• Pozostałe usługi
20
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI W ROKU 2024 (MLN ZŁ)
01.01.2024
31.12.2024
01.01.2023
31.12.2023
Wyszczególnienie
Wartość
Udział
Wartość
Udział
Działalność handlowa
141,8
41,9%
109,2
31,2%
Inwestycje infrastrukturalne
137,6
40,7%
163,2
46,6%
Usługi IT
23,7
7,0%
34,8
9,9%
Systemy Informatyczne oraz usługi
programistyczne
24,3
7,2%
31,8
9,1%
Pozostałe usługi
10,8
3,2%
11,4
3,2%
Razem
338,2
100,0%
350,3
100,0%
STRUKTURA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY WG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI W ROKU 2024
INWESTYCJE INFRASTRUKTURALNE
Usługi należące do tego segmentu działalności to budowa szerokopasmowych sieci szkieletowych i dystrybucyjnych
oraz budowa systemów automatyki i telematyki transportu. W zakres usług wchodzi wykonanie całości prac
związanych z projektowaniem i budową infrastruktury. W omawianym okresie przychody ze sprzedaży w ramach tego
segmentu wyniosły 137,6 mln zł, tj. 40,7% sprzedaży ogółem. Kwota przychodów w tym segmencie jest niższa niż
w 2023 roku o 25,6 mln zł.
SYSTEMY INFORMATYCZNE ORAZ USŁUGI PROGRAMISTYCZNE
Jednym z obszarów działalności WASKO jest projektowanie, budowa i wdrażanie zaawansowanych rozwiązań
teleinformatycznych dla sektora telekomunikacyjnego, paliwowo - energetycznego, administracji publicznej,
przemysłu oraz sektora usług. Specjalnością Spółki jest dostarczanie i wdrażanie dedykowanych systemów
informatycznych dla dużych i średnich odbiorców.
WASKO S.A. posiada kadrę złożoną z doświadczonych analityków, projektantów, wdrożeniowców oraz ekspertów
specjalizujących się w poszczególnych sektorach i dziedzinach informatyki.
W roku 2024 Spółka osiągnęła przychody ze
sprzedaży na poziomie 338,2 mln zł, czyli o 12,1
mln mniej niż w roku poprzednim, co oznacza
spadek o 3,5%. Objaśnienia dotyczące
poszczególnych segmentów działalności
zaprezentowano poniżej.
Działalność handlowa
42%
Inwestycje
infrastrukturalne
41%
Usługi IT
7%
Systemy Informatyczne
oraz usługi
programistyczne
7%
Pozostałe usługi
3%
21
Doświadczenia zdobyte przy realizacji największych krajowych projektów teleinformatycznych, dostęp do
nowoczesnych technologii, intensywna współpraca ze środowiskami akademickimi to największe atuty,
potwierdzające możliwości w zakresie projektowania, budowy i wdrażania nawet najbardziej nietypowych systemów
informatycznych tworzonych na zamówienie. Zdobyte w ten sposób kompetencje są wykorzystywane również przy
świadczeniu usług utrzymania i rozbudowy istniejących systemów, które w naturalny sposób uzupełniają ofertę
zawartą w opisywanym obszarze. W omawianym segmencie działalności, w 2024 roku zanotowano przychody
o wartości 24,3 mln zł, co stanowi 7,2% sprzedaży. Dla porównania, w roku poprzednim sprzedaż w segmencie
systemów informatycznych wyniosła 31,8 mln zł.
USŁUGI IT
Usługi w zakresie rozwiązań wdrożeniowo – integratorskich oraz utrzymania i serwisu mają charakter kompleksowy: od
wstępnej oceny infrastruktury IT Klienta i opracowania planu jej udoskonalenia, poprzez projekt i wdrożenie
rozwiązania, szkolenia i konsultacje, do obsługi powdrożeniowej obejmującej serwis oraz optymalizację wdrożonego
rozwiązania. WASKO S.A. oferuje kompleksowy pakiet usług wsparcia i serwisu dla systemów informatycznych
zarówno dla serwisu gwarancyjnego, jak i pogwarancyjnego. Usługi te obejmują serwis oraz utrzymanie całości
infrastruktury klienta.
Rozproszona struktura firmy obejmująca 13 oddziałów równomiernie rozłożonych geograficznie, znajdujących się we
wszystkich dużych miastach w kraju, daje możliwość wykonania projektów rozbudowanych, obejmujących swoim
zasięgiem cały kraj.
W ramach omawianego segmentu działalności przychody wyniosły 23,7 mln zł, co stanowiło 7,0% przychodów Spółki.
Dla porównania w poprzednim roku sprzedaż w tym segmencie wyniosła 34,8 mln zł, czyli odnotowano spadek
przychodów o 31,9%.
POZOSTAŁE USŁUGI
Wszelkie usługi świadczone przez WASKO, które nie kwalifikują się swoim zakresem do żadnej z powyżej wymienionych
kategorii, ujmowane są w tej pozycji. W większości są to usługi związane z:
• budową i modernizacją systemów pomiarowych i bezpieczeństwa,
• audytami i ekspertyzami oraz raportami środowiskowymi,
• najmem infrastruktury, systemy wydruku itp
W tym segmencie działalności zanotowano przychody na poziomie 10,8 mln zł, co stanowi 3,2% przychodów ze
sprzedaży ogółem wobec 11,4 mln zł osiągniętych w roku 2023.
DZIAŁALNOŚĆ HANDLOWA
W ramach tego segmentu wyodrębniono sprzedaż towarów handlowych. WASKO współpracuje ze światowymi
producentami sprzętu IT, m.in. Hitachi Vantara, Lenovo, Fortinet, Juniper Networks, Fujitsu, NetApp, Cisco,
Commvault, Hewlett Packard Enterprise, Dell EMC itp., sprzedając rozwiązania IT do obiorców z różnych sektorów na
terenie kraju. Przychody pochodzące z działalności handlowej w 2024 roku osiągnęły poziom 141,8 mln zł, co stanowi
41,9% przychodów ze sprzedaży ogółem. Sprzedaż w omawianym obszarze była w 2024 roku wyższa niż rok wcześniej
o 29,9%. Na wartość sprzedaży w tym segmencie wpływ mają głównie dostawy infrastruktury składowania danych.
22
11. INFORMACJA O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY, TOWARY I
USŁUGI ORAZ O NAJWAŻNIEJSZYCH ODBIORCACH WASKO S.A.
WASKO S.A. współpracuje zarówno z dostawcami z
rynku krajowego jak i zagranicznego. Spółka jest
podmiotem realizującym złożone i istotne
wartościowo projekty, korzystając w wielu
przypadkach z podwykonawców, którzy swoim
doświadczeniem i kompetencjami wspierają
wykonanie prac. W okresie objętym niniejszym
Sprawozdaniem, największymi dostawcami WASKO
S.A. były firmy: „S4E” S.A., TRAX Elektronik A.Moryc,
M.Tomecki, L.Turczyński sp. j. oraz VOLTAR SYSTEM
Sp. z o. o.
W 2024 r. wartość dostaw od dziesięciu
największych dostawców wyniosła 56,2% zakupów
ogółem, przy czym udział największego z
dostawców nieznacznie przekroczył 10% wartości
zakupów WASKO w roku 2024. Wobec powyższego,
zdaniem Zarządu WASKO S.A., nie istnieje ryzyko
uzależnienia Spółki od któregokolwiek z dostawców. Udział poszczególnych dostawców w wartości zakupów ogółem
przedstawia powyższa tabela.
Odbiorcami WASKO S.A., który w 2024 roku osiągnęli udział w obrotach Spółki wyższy niż 10% był Instytut Meteorologii
i Gospodarki Wodnej – Państwowy Insytut Badawczy oraz GLM Kraków Gülermak Agir Sanayi Inşaat Ve Taahhüt A.Ş.
Gülermak S.A. Mosty Łódź S.A. Spółka Cywilna , do których sprzedaż wyniosła odpowiednio 39,4 mln zł oraz 39,0 mln
zł.
12. KOMENTARZ ZARZĄDU WASKO S.A. DO WYNIKÓW FINANSOWYCH
W ROKU 2024
WYBRANE POZYCJE RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT W MLN. ZŁ
Przychody wypracowane przez WASKO S.A. w 2024 roku wyniosły 338,2 mln zł i były niższe niż w okresie
porównywanym o 12,2 mln, co stanowi spadek o 3,5%.
WASKO S.A. osiągnęło w 2024 roku, podobnie jak w roku poprzednim, dodatnie wyniki finansowe na wszystkich
poziomach agregacji. W 2024 roku WASKO S.A. wypracowała zysk brutto ze sprzedaży na poziomie 41,6 mln zł, przy
zysku ze sprzedaży 3,3 mln zł i zysku netto na poziomie 3,2 mln zł.
Nazwa dostawcy
Struktura
"S4E" S.A.
13,4%
TRAX elektronik A. Moryc, M. Tomecki,
L. Turczyński sp. j.
9,6%
VOLTAR SYSTEM Spółka z o.o.
7,5%
D2S Sp. z o.o.
6,1%
Clico Spółka z o.o.
5,2%
Datadirect Networks
3,4%
Hitachi Europe Limited Oddział w Polsce
3,3%
ALSO POLSKA Sp. z o.o.
2,9%
TELWAY Sp. z o.o.
2,6%
COIG S.A.
2,2%
Pozostali
43,8%
23
Niższy od wyniku z roku 2023 zysk na
sprzedaży brutto skorygowany o koszty
ogólnego zarządu oraz koszty sprzedaży
skutkował osiągniętym zyskiem na
sprzedaży na poziomie 3,3 mln w
porównaniu do ponad 18 mln zysku za
rok 2023. Na wynik na działalności
finansowej istotny wpływ miały
przeprowadzone testy na utratę wartości
udziałów spółki Centrum Medyczne
Gabos Sp. z o.o., w wyniku których w
kosztach finansowych ujęto kwotę 2,8 mln złotych z tytułu utraty wartości tych aktywów. Ponadto Spółka objęta
odpisem aktualizującym pożyczki udzielone spółkom zależnym Centrum Medyczne Gabos Sp. z o.o. oraz Gabos
Software na łączną kwotę 2,9 mln złotych. Pomimo tak istotnych odpisów aktualizujących Spółka zamknęła rok 2024
zyskiem netto w kwocie 3,2 mln złotych, tj. niższym o 1,6 mln złotych względem roku 2023.
WYBRANE POZYCJE BILANSU W MLN ZŁ
Struktura bilansu na dzień 31 grudnia 2024
roku nie odbiega znacząco od struktury na
koniec poprzedniego okresu
sprawozdawczego. W porównaniu do roku
2023 widoczny jest nieznaczny wzrost
poziomu aktywów trwałych – głównie
spowodowany przez wzrostu poziomu
należności długoterminowych o 6,3 mln zł.,
w tym należności leasingowych o 4,7 mln,
które zostały skompensowane m.in.
odpisami aktualizującymi wartość udziałów w spółce zależnej na kwotę -2,8 mln zł. Nieznaczny wzrost wartości
aktywów obrotowych wynika przede wszystkim ze wzrostu wartości należności krótkoterminowych oraz udzielonych
pożyczek. Po stronie pasywów zmiany aktywów są bilansowane przede wszystkim wzrostem zobowiązań
krótkoterminowych.
W ocenie Zarządu WASKO S.A. struktura bilansu WASKO S.A. na dzień 31 grudnia 2024 roku pozostaje stabilna i nie
wykazuje istotnych odchyleń od wartości prezentowanych na koniec roku 2023.
Wybrane pozycje skonsolidowanego
rachunku zysków i strat
01.01.2024
31.12.2024
01.01.2023
31.12.2023
Przychody ze sprzedaży ogółem
338,2
350,3
Koszty własne sprzedaży
296,6
298,6
Zysk brutto na sprzedaży
41,6
51,7
Zysk/strata na sprzedaży
3,3
18,2
Zysk na działalności operacyjnej
3,8
16,5
Zysk brutto
4,1
6,2
Podatek dochodowy
0,9
1,4
Zysk netto
3,2
4,8
Wybrane pozycje bilansu
2024-12-31
2023-12-31
Aktywa trwałe
191,5
188,4
Aktywa obrotowe
179,8
177,3
Kapitał własny
210,2
209,7
Zobowiązania długoterminowe
39,7
41,2
Zobowiązania krótkoterminowe
121,4
114,8
Suma bilansowa
371,3
365,7
24
WYBRANE POZYCJE RACHUNKU PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH W MLN ZŁ
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej po uwzględnieniu podatku były
dodatnie i wyniosły w 2024 roku 9,0 mln zł.
Główny wpływ na tę wartość miały kwoty
takie jak zysk brutto w kwocie 4,1 mln zł
skorygowany o amortyzację na poziomie 6,9
mln zł oraz zmianę stanu zobowiązań na kwotę
9,6 mln zł, zmianę stanu należności -5,0 mln zł
oraz odsetki i dywidendy netto -4,7 mln zł.
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej były ujemne i wyniosły -5,1 mln zł, co spowodowane było przede wszystkim udzieleniem pożyczek na
kwotę 11,0 mln zł oraz nabyciem rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych na kwotę 6,0 mln zł.
Powyższe wypływy środków pieniężnych zostały częściowo skompensowane przez otrzymane dywidendy w kwocie
5,1 mln zł, wpływy ze spłaty pożyczek (4,1 mln zł) oraz wpływy z nieruchomości inwestycyjnych (3,8 mln zł).
W roku 2024 przepływy z działalności finansowej były ujemne i wyniosły -7,0 mln zł. Kluczowy wpływ na wartość
przepływów w omawianym obszarze miała spłata zobowiązań z tyt. leasingu finansowego (-3,0 mln zł) oraz wypłata
dywidendy (-2,7 mln zł).
KLUCZOWE WSKAŹNIKI FINANSOWE
Definicje wskaźników finansowych:
• marża brutto (stosunek zysku brutto na sprzedaży do przychodów ze sprzedaży),
• rentowność brutto na działalności handlowej (stosunek zysku brutto na sprzedaży towarów i materiałów
do przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów),
• rentowność operacyjna (stosunek zysku operacyjnego do przychodów ze sprzedaży),
• rentowność EBITDA (stosunek zysku operacyjnego powiększonego o amortyzację do przychodów ze
sprzedaży),
• rentowność brutto (stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży),
• rentowność netto (stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży),
• rentowność kapitałów własnych ROE (stosunek rocznego zysku netto do kapitałów własnych,
obliczanych jako średnia z okresu 01.01.2024-31.12.2024),
• wskaźnik płynności bieżącej (aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe),
• wskaźnik płynności podwyższonej (aktywa obrotowe - zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe),
• wskaźnik ogólnego zadłużenia (stosunek sumy zobowiązań długoterminowych i krótko-terminowych do
pasywów ogółem),
• wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych (stosunek sumy zobowiązań długoterminowych i
krótkoterminowych do kapitałów własnych).
Przepływy środków
pieniężnych z działalności:
2024
2023
operacyjnej
9,0
68,1
inwestycyjnej
-5,1
-3,5
finansowej
-7,0
-21,3
Zwiększenie/Zmniejszenie stanu środków
pieniężnych
-3,1
43,3
Środki pieniężne na koniec okresu
56,4
59,5
25
Wyszczególnienie
2024
2023
Rentowność
Marża brutto
12,30%
14,77%
Rentowność brutto na działalności handlowej
10,45%
12,85%
Rentowność operacyjna
1,12%
4,72%
Rentowność EBITDA
3,16%
6,68%
Rentowność brutto
1,22%
1,76%
Rentowność netto
0,94%
1,36%
Rentowność kapitałów własnych ROE
1,52%
2,26%
Płynność
Wskaźnik płynności bieżącej
1,48
1,54
Wskaźnik płynności podwyższonej
1,42
1,46
Zadłużenie
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
43,40%
42,66%
Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych
76,68%
74,39%
Analiza wskaźnikowa sprawozdania finansowego WASKO S.A. za rok 2024 wykazała rentowność netto z działalności
na poziomie 0,94%, co oznacza spadek w porównaniu do roku poprzedniego. Pozostałe wskaźniki rentowności spółki
również osiągnęły wartości niższe niż w roku 2023, przy czym na wszystkich poziomach osiągają one wartości dodanie.
Wskaźniki płynności o wartościach pomiędzy 1-1,5 wskazują na wysoką zdolność WASKO S.A. do regulowania
zobowiązań bieżących.
Analiza wskaźników zadłużenia potwierdza, że WASKO S.A. zarządza zasobami finansowymi zachowując stabilną
i bezpieczną strukturę finansowania majątku, utrzymując na bezpiecznym poziomie zdolność Spółki do wywiązywania
się z zaciągniętych zobowiązań.
Zachowanie optymalnej struktury finansowania jest dla Spółki zapleczem pozwalającym na skuteczne
przeciwdziałanie zagrożeniom, o których mowa w punkcie 15 niniejszego sprawozdania.
13. OPIS ISTOTNYCH ZDARZEŃ I ISTOTNYCH DOKONAŃ, KTÓRE MIAŁY
MIEJSCE W ROKU 2024 I PO JEGO ZAKOŃCZENIU DO DNIA PRZEKAZANIA
RAPORTU
INFORMACJA O PODPISANIU Z BANKIEM ANEKSU DO UMOWY WIELOPRODUKTOWEJ NA ODNAWIALNY LIMIT
KREDYTOWY
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) poinformował, iż w dniu 30.01.2024r. pomiędzy Emitentem i spółkami zależnymi tj. COIG
S.A., Logic Synergy Sp. z o.o. oraz podmiotem powiązanym ENTE Sp. z o.o., a ING Bankiem Śląskim S.A. (Bank) z siedzibą
w Katowicach został zawarty aneks do Umowy Wieloproduktowej kredytu bankowego.
Na mocy aneksu Bank przedłużył Umowę Wieloproduktową do dnia 31 stycznia 2025r. utrzymując dotychczasową
kwotę odnawialnego Limitu Kredytowego w kwocie 29.500.000,00 zł, słownie: dwadzieścia dziewięć milionów pięćset
tysięcy złotych 00/100 w okresie od dnia 01.02.2024r. do dnia 31.01.2025r.
W ramach Umowy poszczególne Spółki z Grupy Kapitałowej WASKO S.A. otrzymały następujące sublimity:
26
– WASKO S.A. – sublimit do maksymalnej kwoty 25.000.000,00 zł, słownie: dwadzieścia pięć milionów złotych
00/100 do wykorzystania na gwarancje, promesy bankowe oraz akredytywy,
– COIG S.A. – sublimit do maksymalnej kwoty w wysokości 3.000.000,00 zł, słownie: trzy miliony złotych 00/100
do wykorzystania na kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje, promesy bankowe oraz akredytywy,
– LOGIC SYNERGY Sp. z o.o. – sublimit do maksymalnej kwoty w wysokości 1.000.000,00 zł, słownie: jeden milion
złotych 00/100 do wykorzystania na kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje, promesy bankowe oraz
akredytywy.
Zgodnie z Umową Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym są oprocentowane według zmiennej stopy
procentowej ustalonej przez Bank w stosunku rocznym w oparciu o stawkę WIBOR dla 1 miesięcznych depozytów
międzybankowych powiększoną o marżę Banku. Strony utrzymały zabezpieczenie wierzytelności Banku wynikających
z postanowień Umowy Wieloproduktowej w następujących formach:
– zastaw rejestrowy na zapasach,
– cesja wierzytelności z tytułu realizacji wskazanych kontraktów,
– weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi,
– hipoteki umowne ustanowione na trzech nieruchomościach stanowiących własność Emitenta.
Strony umowy odpowiadają solidarnie za zobowiązania wynikające z Umowy Wieloproduktowej. Zawarcie przez
Emitenta Umowy wieloproduktowej ma na celu utrzymanie odpowiednich do skali działalności Grupy Kapitałowej
limitów na bankowe produkty gwarancyjne.
INFORMACJA O PODPISANIU Z BANKIEM ING BANK ŚLĄSKI S.A. ANEKSU DO UMOWY O KREDYT ZŁOTOWY W RACHUNKU
BANKOWYM
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) poinformował, że w dniu 31.01.2024r. pomiędzy Emitentem, a ING Bankiem Śląskim S.A..
(Bank) z siedzibą w Katowicach został zawarty aneks do Umowy o kredyt złotowy w rachunku bankowym. Na mocy
aneksu Bank przedłużył Umowę do dnia 31 stycznia 2025r. utrzymując dotychczasową kwotę Kredytu Obrotowego
w Rachunku Bankowym na poziomie10.000.000,00 zł, słownie: dziesięć milionów złotych 00/100 wykresie od dnia
01.02.2024r. do dnia 31.01.2025r.
Zgodnie z Umową Kredyt w rachunku bankowym jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej ustalonej
przez Bank w stosunku rocznym w oparciu o stawkę WIBOR dla 1 miesięcznych depozytów międzybankowych
powiększoną o marżę Banku. Strony utrzymały zabezpieczenie wierzytelności Banku wynikających z postanowień
Umowy w następujących formach:
• weksel in blanco z deklaracją wekslową
• gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 80% wartości udzielonego
kredytu.
Zawarcie przez Emitenta Umowy kredytowej ma na celu utrzymanie odpowiednich do skali działalności Grupy
Kapitałowej limitów kredytowych. O podpisaniu Umowy Emitent informował w raporcie bieżącym nr 3/2023 z dnia
30.01.2023r.
INFORMACJA O ZAWARCIU UMOWY PRZEZ SPÓŁKĘ ZALEŻNĄ COIG S.A.
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) przekazała do publicznej wiadomości informację otrzymaną w dniu 03 kwietnia 2024 r.
od spółki zależnej COIG S.A. o zawarciu w dniu 03.04.2024r. z Węglokoks Kraj S.A. (Zamawiający) umowy serwisowej
27
na wykonanie zamówienia publicznego pn. „Świadczenie usług serwisu i rozwoju obecnie wykorzystywanego
oprogramowania klasy ERP wspomagającego zarządzanie przedsiębiorstwem dla Węglokoks Kraj S.A. o nazwie
handlowej SZYK wraz z udostepnieniem platformy obliczeniowej w Data Center na okres 36 miesięcy” (Umowa),
numer postępowania PRZZ/3698.
Przedmiotem Umowy jest wsparcie serwisowe aktualnie eksploatowanego systemu informatycznego SZYK2
wspomagającego zarządzanie przedsiębiorstwem, w tym usług:
a) administracji i serwisu oprogramowania;
b) rozwoju oprogramowania;
c) dodatkowych usług dla oprogramowania;
d) udostępnienia zasobów sprzętowo-systemowych Centrum Przetwarzania Danych Wykonawcy;
e) monitorowania i zarządzania bezpieczeństwem systemów informatycznych,
f) serwisu urządzeń do ewidencji czasu pracy.
Umowa zawarta została na okres 36 miesięcy, trwający od 01.04.2024 r. do 31.03.2027 r. Wartość Umowy wynosi
12.656.700,00 PLN brutto, tj. 10.290.000,00 PLN netto, w tym:
a) wartość usług ryczałtowych: 11.180.700,00 PLN brutto tj. 9.090.000,00 PLN netto,
b) wartość budżetu na usługi rozwoju i dodatkowe: 1.476.000,00 PLN brutto tj. 1.200.00,40 PLN netto.
Zamawiający uprawniony jest do naliczenia Wykonawcy m.in. następujących kar umownych:
a) za rozwiązanie Umowy przez Zamawiającego z winy Wykonawcy w wysokości 20 % całkowitej ceny brutto
Umowy;
b) za nieprzedłużenie zabezpieczenia należytego wykonania Umowy lub niewniesienia nowego
zabezpieczenia przez Wykonawcę̨ najpóźniej na 7 dni przed upływem terminu ważności dotychczasowego
zabezpieczenia – w wysokości 0,01% wynagrodzenia brutto Umowy za każdy rozpoczęty dzień zwłoki;
c) za zwłokę w przedstawieniu nowej wersji Komponentu lub nowego Komponentu do odbioru w stosunku do
terminu wykonania (dotyczy Usług Rozwoju) – 0,2% wartości netto zleconej Usługi Rozwoju za każdy
rozpoczęty dzień zwłoki, jednak nie więcej niż 30% wartości danej Usługi Rozwoju netto.
Łączna suma naliczonych kar umownych nie może przekroczyć 30% wartości brutto Umowy. Zamawiający może
dochodzić odszkodowania z tytułu niewykonania bądź nienależytego wykonania Umowy na zasadach ogólnych,
ponad wysokość zastrzeżonych w Umowie kar umownych. Ponadto w przypadku niedotrzymania, z wyłącznej winy
Wykonawcy, gwarantowanych przez niego poziomów usług,
Wykonawca zobowiązany będzie do obniżenia wynagrodzenia należnego za świadczenie danej usługi o wartość
określoną w Umowie, przy czym wysokość obniżenia wynagrodzenia w każdym miesiącu kalendarzowym nie może
przekroczyć 20% wartości miesięcznego wynagrodzenia ryczałtowego z Umowy. Odpowiedzialność Wykonawcy za
szkody, jakie może wyrządzić Zamawiającemu w związku z wykonywaniem Umowy, jest ograniczona do kwoty
stanowiącej 100% wartości wynagrodzenia umownego netto, łącznie dla wszystkich zdarzeń w czasie trwania
Umowy, jak też po jej zakończeniu. COIG S.A. jest spółką zależną, w której WASKO S.A. posiada 93,98 % udziału w
kapitale zakładowym oraz tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. O wyborze oferty spółki
zależnej COIG S.A. Emitent informował w raporcie bieżącym nr 5/2024 z dnia 26.03.2024r.
28
INFORMACJA O ZAWARCIU UGODY Z NEXERA SP. Z O. O.
Zarząd WASKO S.A. z siedzibą w Gliwicach (Emitent, Spółka) poinformował o zawarciu w dniu 10 maja 2024 roku
Ugody sądowej (Ugoda) z Nexera sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie.
Na mocy podpisanej Ugody:
1. Nexera zrzeka się dochodzenia od Spółki roszczeń wynikających z realizacji Umów, o podpisaniu których Emitent
informował w raporcie bieżącym nr 17/2017 z dn. 13.07.2017r., zawartych pomiędzy Emitentem jako Wykonawcą i
Nexera jako Zamawiającym, dot. projektu: „Program Operacyjny Polska Cyfrowa na lata 2014-2020 Oś Priorytetowa
nr 1 „Powszechny dostęp do szybkiego Internetu” Działanie nr 1.1 „Wyeliminowanie terytorialnych różnic w możliwości
dostępu do szerokopasmowego Internetu o wysokich przepustowościach” (zwanych dalej „Umowami”), w
szczególności z tytułu naliczonych kar umownych. Zawarcie Ugody pozostaje bez wpływu na odpowiedzialność
Emitenta z tytułu rękojmi za wady i gwarancji jakości udzielonych na przedmiot wykonanych Umów.
Przedmiotem Umów była realizacja budowy sieci szerokopasmowej opartej na technologii światłowodowej
podzielona na dwie fazy:
1) zaprojektowanie i budowę połączenia światłowodowego, poprzez podłączenie jednostek oświatowych (pkt 1
„Załącznika 1 – Zakres i harmonogram prac” do SWU Umów) („Faza I”);
2) budowę w oparciu o dokumentację dostarczoną przez Pozwaną sieci rozdzielczej i abonenckiej przeznaczonej do
świadczenia usług dostępu szerokopasmowego dla abonentów („Faza II”). O naliczeniu kar umownych Emitent
informował w raporcie bieżącym nr 37/2022 z dnia 27 grudnia 2022 r.
2. Emitent zrzeka się dochodzenia od Nexera roszczeń wynikających z realizacji Umów, w szczególności objętych
pozwem o zapłatę wynagrodzenia należnego Emitentowi z tytułu wykonania części Umów, które w ocenie Emitenta
zostało wypłacone w zaniżonej wysokości. Zrzeczenie się roszczeń przez Emitenta pozostaje bez wpływu na
uprawnienie Emitenta do żądania zwrotu poszczególnych gwarancji należytego wykonania Umów na zasadach w
nich określonych. O złożeniu pozwu Emitent informował w raporcie bieżącym nr 35/2022 z dnia 22.12.2022r . Ugoda
stanowi ostateczne zakończenie sporu pomiędzy Nexera Sp. z o.o., a WASKO S.A. dotyczącego wykonania Umów.
ZAWARCIE Z BANKIEM PKO BP ANEKSU DO UMOWY LIMITU KREDYTOWEGO WIELOCELOWEGO
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) przekazał do publicznej wiadomości informację o podpisaniu w dniu 21 maja 2024r.
aneksu do umowy limitu kredytowego wielocelowego z Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna
z siedzibą w Warszawie (zwanego dalej „Bankiem”). Na mocy aneksu Emitent jest uprawniony do wykorzystania Limitu
w okresie od dnia uruchomienia do dnia 24 maja 2025r.
Na mocy umowy Bank udzielił WASKO S.A. limitu kredytowego wielocelowego w kwocie 10 000 000,00 PLN (słownie
złotych: dziesięć́ milionów złotych 00/100). W ramach Limitu Bank udzielił Emitentowi sublimitów na gwarancje
bankowe w obrocie krajowym i zagranicznym wystawiane na zabezpieczenie zobowiązań Kredytobiorcy wobec
beneficjentów gwarancji. Oprocentowanie zostało ustalone w stosunku rocznym, według zmiennej stopy
procentowej równej niewysokości stawki referencyjnej (WIBOR 1M), powiększonej o marżę Banku.
W ramach zabezpieczenia spłaty kredytu Spółka zobowiązuje się do złożenia w Banku oświadczenia o poddaniu się
egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego, w formie aktu notarialnego, do kwoty
15.000.000,00 PLN (słownie: piętnaści milionów złotych 00/100) z określeniem terminu wystąpienia z wnioskiem o
29
nadanie aktowi notarialnemu klauzuli wykonalności do dnia 24 maja 2036r., o treści uzgodnionej z Bankiem. O
podpisaniu Umowy z Bankiem PKO BP, Emitent informował w raporcie bieżącym nr 12/2021 z dnia 25.05.2021r.
INFORMACJA O PODPISANIU UMOWY Z KONTRAHENTEM PRZEZ SPÓŁKĘ ZALEŻNĄ COIG S.A.
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) przekazał do publicznej wiadomości informację otrzymaną w dniu 31 maja 2024 r. od
spółki zależnej COIG S.A. o podpisaniu w dniu 31 maja 2024r. pomiędzy Polską Grupą Górniczą S.A. z siedzibą w
Katowicach (Zamawiający), a COIG S.A. (Wykonawca) z siedzibą w Katowicach umowy serwisowej na wykonanie
zamówienia publicznego pn. „Zapewnienie wsparcia serwisowego aktualnie eksploatowanego systemu
informatycznego klasy ERP, wspomagającego zarządzanie przedsiębiorstwem, udostępnionego w modelu SaaS
(Software as a Service) oraz wsparcia serwisowego systemu Kadrowo – Płacowego – dla wszystkich jednostek
organizacyjnych Polskiej Grupy Górniczej S.A.” (Umowa), nr postępowania 532300787.
Przedmiotem Umowy jest zapewnienie wsparcia serwisowego aktualnie eksploatowanego przez
Zamawiającego systemu informatycznego SZYK2, wspomagającego zarządzanie przedsiębiorstwem, dla
wszystkich jednostek organizacyjnych Zamawiającego, w tym świadczenie usług:
a) administracji i serwisu oprogramowania;
b) rozwoju oprogramowania;
c) dodatkowych dla oprogramowania;
d) udostępnienia zasobów sprzętowo-systemowych Centrum Przetwarzania Danych Wykonawcy;
e) administracji Zapasowym Centrum Przetwarzania Danych Zamawiającego;
f) kolokacji dla Systemu Kadrowo-Płacowego SZYK2/KZP2;
g) monitoringu i zarządzania bezpieczeństwem systemów informatycznych.
Zamawiający ma prawo do rezygnacji z poszczególnych usług wymienionych w Umowie w całości lub części,
poprzez złożenie odpowiedniego oświadczenia nie wcześniej niż po upływie 12 miesięcy obowiązywania Umowy ze
skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego, następującego po upływie 8 miesięcy od złożenia oświadczenia. W
wyniku skorzystania z powyższego prawa, wartość netto Umowy nie może łącznie zmniejszyć się poniżej poziomu 60
%. Umowa zawarta została na okres 48 miesięcy, trwający od 01.06.2024 r. do 31.05.2028 r.
Wartość Umowy wynosi 160.332.960,00 PLN brutto, tj. 130.352.000,00 PLN netto, w tym:
• wartość usług ryczałtowych – 157.872.960,00 PLN brutto tj. 128.352.000,00 PLN netto, z uwzględnieniem
gwarantowanego opustu udzielonego przez Wykonawcę na okres pierwszych 12 miesięcy obowiązywania
Umowy.
Zamawiający ma prawo do otrzymania dodatkowego opustu na okres kolejnych 7 miesięcy obowiązywania
Umowy, w przypadku gdy ustalony w umowie wskaźnik obliczany za rok 2024 na podstawie sumy 70% zmiany
przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego brutto w sektorze przedsiębiorstw oraz 30% średniorocznego
wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem, będzie niższy od wartości 3.5 , co oznacza, że
wynagrodzenie za usługi ryczałtowe, wynosić będzie w takim przypadku 157.011.960,00 PLN brutto tj.
127.652.000,00,00 PLN netto.
• wartość budżetu na usługi rozwoju i usługi dodatkowe – 2.460.000,00 PLN brutto tj. 2.000.000,00 PLN netto.
Uzyskanie przez Zamawiającego opustu, nie wpływa na stosowanie zapisów Umowy o waloryzacji wynagrodzenia.
Zamawiający ma prawo dochodzenia w szczególności następujących kar umownych:
1) w przypadku odstąpienia od Umowy z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy – w wysokości 10 % wartości
30
netto niezrealizowanej części Umowy;
2) za zwłokę w wystawieniu danych – w wysokości 500,00 zł za każdy rozpoczęty dzień zwłoki;
3) za zwłokę w realizacji zmian wykonywanych na skutek zgłoszenia ich przez Zamawiającego – w wysokości 1%
wartości usługi za każdy dzień zwłoki;
4) za zwłokę w realizacji usługi rozwoju – w wysokości 1% wartości netto zleconej usługi rozwoju za każdy rozpoczęty
dzień zwłoki;
5) za zwłokę w realizacji usługi dodatkowej – w wysokości 0,5% wartości netto zleconej usługi dodatkowej za każdy
rozpoczęty dzień zwłoki;
6) w przypadku złożenia przez Wykonawcę, niezgodnie ze stanem faktycznym, oświadczenia dotyczącego
niespełniania warunków do zakwalifikowania go do kategorii mikroprzedsiębiorstw oraz małych i średnich
przedsiębiorstw – w wysokości 1% wartości zamówienia netto;
7) w przypadku niedotrzymania z wyłącznej winy Wykonawcy gwarantowanych przez niego poziomów usług – kara
polegająca na obniżeniu wynagrodzenia należnego za świadczenie danej usługi o wartość określoną w Umowie,
przy czym wysokość obniżenia wynagrodzenia w każdym miesiącu kalendarzowym nie może przekroczyć 20%
wartości miesięcznego wynagrodzenia ryczałtowego z Umowy.
Całkowita odpowiedzialność Wykonawcy w związku z wykonywaniem Umowy ograniczona jest do kwoty
stanowiącej 50% wartości wynagrodzenia umownego netto. Łączna, maksymalna wysokość kar umownych,
ograniczona jest do kwoty stanowiącej 50% wartości Umowy netto. Zamawiający może dochodzić
odpowiedzialności na zasadach ogólnych, ponad wysokość zastrzeżonych kar umownych.
O wyborze oferty spółki zależnej COIG S.A., Emitent informował w raporcie bieżącym nr 13/2024 z dnia 29 maja
2024r. COIG S.A. jest spółką zależną, w której WASKO S.A. posiada 93,98 % udziału w kapitale zakładowym oraz tyle
samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
INFORMACJA O PODPISANIU UMOWY Z KONTRAHENTEM
Zarząd WASKO S.A. (Emitent, Spółka) przekazał do publicznej wiadomości informację o wyborze przez Zakład
Ubezpieczeń Społecznych (Zamawiający) oferty Emitenta, jako najkorzystniejszej w postępowaniu o udzielenie
zamówienia publicznego prowadzonym w trybie przetargu nieograniczonego na „Zakup Macierzy dyskowych na
platformę MF z możliwością rozbudowy do systemów otwartych”, (numer postępowania: 993200.271.45.2023).
Przedmiotem zamówienia (dalej „Zamówienie”) jest:
a) Dostawa i wdrożenie dwóch macierzy dyskowych,
b) Świadczenie Usługi Serwisu i Usługi Wsparcia przez 36 miesięcy
Zamawiający przewiduje prawo opcji polegające na:
1) wydłużeniu okresu obowiązywania Umowy w zakresie świadczonych przez Wykonawcę Usług Serwisu i
Usług Wsparcia o kolejne 12 miesięcy, jednak łącznie na okres nie dłuższy niż okres 72 (siedemdziesięciu
dwóch) miesięcy licząc od dnia dokonania przez Zamawiającego Odbioru Wdrożenia Protokołem
Odbioru Wdrożenia;
2) jednorazowej realizacji usługi relokacji jednego urządzenia do nowej lokalizacji Zamawiającego
odległej o nie więcej niż 40 km od siedziby Zamawiającego.
Maksymalne łączne wynagrodzenie Wykonawcy za należyte wykonanie Przedmiotu Umowy, wynosi 11 699 883,00 zł
brutto. Termin realizacji zamówienia wynosi 12 tygodni od dnia zawarcia Umowy.
31
– Kryterium oceny ofert stanowią:
– Całkowita cena oferty brutto – 76%
– Funkcjonalności dodatkowe 24%
W odniesieniu do powyższych kryteriów oferta złożona przez Emitenta, została wybrana jako najkorzystniejsza.
W przypadku braku odwołania od czynności wyboru oferty złożonej przez Wykonawcę w terminie przewidzianym
przepisami prawa, zostanie podpisana umowa z Zamawiającym na wykonanie zadania określonego w ofercie. O
fakcie podpisania umowy Spółka poinformuje w odrębnym raporcie bieżącym.
INFORMACJA O PODPISANIU Z BANKIEM ING BANK ŚLĄSKI S.A. ANEKSU DO UMOWY O KREDYT ZŁOTOWY W RACHUNKU
BANKOWYM
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) poinformował o zawarciu w dniu 30.01.2025 r. aneksu do Umowy o kredyt złotowy w
rachunku bankowym pomiędzy z ING Bankiem Śląskim S.A. (Bank) z siedzibą w Katowicach. Na mocy aneksu Bank
przedłużył Umowę do dnia 31 stycznia 2026 r. utrzymując dotychczasową kwotę Kredytu Obrotowego w Rachunku
Bankowym na poziomie 10.000.000,00 zł, słownie: dziesięć milionów złotych 00/100 w okresie od dnia 01.02.2025 r. do
dnia 31.01.2026 r. Zgodnie z Umową Kredyt w rachunku bankowym jest oprocentowany według zmiennej stopy
procentowej ustalonej przez Bank w stosunku rocznym w oparciu o stawkę WIBOR dla 1 miesięcznych depozytów
międzybankowych powiększoną o marżę Banku.
Strony utrzymały zabezpieczenie wierzytelności Banku wynikających z postanowień Umowy w następujących
formach:
• weksel in blanco z deklaracją wekslową
• gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 80% wartości udzielonego
kredytu.
Zawarcie przez Emitenta Umowy kredytowej ma na celu utrzymanie odpowiednich do skali działalności Grupy
Kapitałowej limitów kredytowych. O podpisaniu Umowy Emitent informował w raporcie bieżącym nr 3/2023 z dnia
30.01.2023r.
INFORMACJA O PODPISANIU Z BANKIEM ANEKSU DO UMOWY WIELOPRODUKTOWEJ NA ODNAWIALNY LIMIT
KREDYTOWY
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) poinformował, iż w dniu 07.02.2025r. pomiędzy Emitentem i spółkami zależnymi tj. COIG
S.A., Logic Synergy Sp. z o.o. oraz podmiotem powiązanym ENTE Sp. z o.o., a ING Bankiem Śląskim S.A. (Bank) z siedzibą
w Katowicach został zawarty aneks do Umowy Wieloproduktowej kredytu bankowego.
Na mocy aneksu Bank przedłużył Umowę Wieloproduktową do dnia 31 stycznia 2026r. utrzymując dotychczasową
kwotę odnawialnego Limitu Kredytowego w kwocie 29.500.000,00 zł, słownie: dwadzieścia dziewięć milionów pięćset
tysięcy złotych 00/100 w okresie od dnia 07.02.2025r. do dnia 31.01.2026r.
W ramach Umowy poszczególne Spółki z Grupy Kapitałowej WASKO S.A. otrzymały następujące sublimity:
WASKO S.A. – sublimit do maksymalnej kwoty 25.000.000,00 zł, słownie: dwadzieścia pięć milionów złotych 00/100 do
wykorzystania na gwarancje, promesy bankowe oraz akredytywy,
COIG S.A. – sublimit do maksymalnej kwoty w wysokości 2.500.000,00 zł, słownie: dwa miliony pięćset tysięcy złotych
00/100 do wykorzystania na kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje, promesy bankowe oraz akredytywy,
32
LOGIC SYNERGY Sp. z o.o. – sublimit do maksymalnej kwoty w wysokości 1.000.000,00 zł, słownie: jeden milion złotych
00/100 do wykorzystania na kredyt w rachunku bieżącym, gwarancje, promesy bankowe oraz akredytywy.
Zgodnie z Umową Kredyty Obrotowe w Rachunku Bankowym są oprocentowane według zmiennej stopy
procentowej ustalonej przez Bank w stosunku rocznym w oparciu o stawkę WIBOR dla 1 miesięcznych depozytów
międzybankowych powiększoną o marżę Banku. Strony utrzymały zabezpieczenie wierzytelności Banku wynikających
z postanowień Umowy Wieloproduktowej w następujących formach:
– zastaw rejestrowy na zapasach,
– cesja wierzytelności z tytułu realizacji wskazanych kontraktów,
– weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi,
– hipoteki umowne ustanowione na trzech nieruchomościach stanowiących własność Emitenta.
Strony umowy odpowiadają solidarnie za zobowiązania wynikające z Umowy Wieloproduktowej. Zawarcie przez
Emitenta Umowy wieloproduktowej ma na celu utrzymanie odpowiednich do skali działalności Grupy Kapitałowej
limitów na bankowe produkty gwarancyjne.
INFORMACJA O PODPISANIU UMOWY Z KONTRAHENTEM
Zarząd WASKO S.A. (Emitent, Spółka) przekazał do publicznej wiadomości informację o podpisaniu w dniu 11 lutego
2025 r. umowy z Naukową i Akademicką Siecią Komputerową – Państwowy Instytut Badawczy z siedzibą w Warszawie
(Zamawiający) na świadczenie usługi wsparcia utrzymania oraz usługi prac zleconych na potrzeby systemu OSS
działającego w ramach Ogólnopolskiej Sieci Edukacyjnej.
Przedmiotem Umowy (dalej „Umowa”) jest realizacja Usług wykonywanych przez Wykonawcę mających na celu
zapewnienie Zamawiającemu realizacji prac związanych z eksploatacją Systemu OSS OSE (System), Usługi Wsparcia
Utrzymania II linii wsparcia OSS, realizację 2000 roboczo-godzin Prac Zleconych dotyczących rozwoju i rozszerzonego
utrzymania w ramach zamówienia podstawowego oraz innych prac opisanych szczegółowo w SOPZ, a także
realizacja usług, które Zamawiający może zamówić w ramach prawa opcji, wraz ze świadczeniem usługi Gwarancji
dla zrealizowanych Prac Zleconych na okres nie krótszy niż 24-m-ce od daty ich odbioru. Maksymalne łączne
wynagrodzenie Wykonawcy za należyte wykonanie przedmiotu Umowy, wynosi 11 057 356,83 zł brutto, w tym
wynagrodzenie w ramach prawa opcji wynosi 4 065 150,00 zł brutto. Termin realizacji Umowy w zakresie zamówienia
podstawowego wynosi 24 miesiące od dnia 07 lutego 2025 r., z możliwością jej wydłużenia o kolejne 12 miesięcy po
skorzystaniu przez Zamawiającego z prawa opcji.
W umowie przewidziano m.in. następujące kary umowne:
• w przypadku wypowiedzenia Umowy lub odstąpienia od Umowy, z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy – w wysokości 20% wynagrodzenia brutto. W przypadku częściowego wypowiedzenia
Umowy lub odstąpienia od Umowy, kara liczona będzie proporcjonalnie do części wynagrodzenia,
jakiego Wykonawca nie otrzyma (będzie musiał zwrócić) w odniesieniu do kwoty wynagrodzenia brutto;
• w przypadku przekroczenia terminu sporządzenia miesięcznego raportu dotyczącego Prac Zleconych –
Wykonawca zapłaci Zamawiającemu karę umowną w wysokości 500 zł za każdy rozpoczęty dzień zwłoki;
• w przypadku wynikłego z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy przekroczenia poziomu świadczenia
usługi Prac Zleconych, tj. przekroczenia terminu czasu reakcji lub czasu odpowiedzi Wykonawcy,
33
Wykonawca zapłaci Zamawiającemu karę umowną w wysokości 500 zł za każdy dzień przekroczenia
takiego terminu z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy;
• w przypadku niedotrzymania poziomu świadczenia Usług Wsparcia Utrzymania, Zamawiający jest
uprawniony do obciążenia Wykonawcy karami umownymi w wysokości:
– 200,00 zł za każdą rozpoczętą godzinę opóźnienia dla Awarii Krytycznej,
– 100,00 zł za każdą rozpoczętą godzinę opóźnienia dla Awarii Poważnej,
– 50,00 zł za każdą rozpoczętą godzinę opóźnienia dla Awarii Istotnej;
Kary umowne mogą podlegać łączeniu, przy czym łączna maksymalna wysokość kar umownych, możliwa do
dochodzenia na podstawie Umowy stanowi kwotę odpowiadającą 40% wynagrodzenia brutto. Łączna maksymalna
wysokość kar umownych dochodzonych w związku z naruszeniami obowiązków dotyczących poufności wynosi 100
000,00 zł. Podpisanie Umowy jest wynikiem wybrania przez Zamawiającego oferty spółki WASKO S.A., jako
najkorzystniejszej w postępowaniu pn. „Świadczenie Usługi Wsparcia Utrzymania oraz Usługi Prac Zleconych na
potrzeby Systemu OSS Ogólnopolskiej Sieci Edukacyjnej”, znak: ZZOSE.2621.2.2025.12.DTR[OSE2025], w stosunku do
którego nie mają zastosowania przepisy ustawy z dnia 11 września 2019 r. – Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z
2024 r. poz. 1320 z późn. zm.), na podstawie art. 10 §1 pkt 3) lit. c ww. tej ustawy.
INFORMACJA O WYBORZE OFERTY JAKO NAJKORZYSTNIEJSZEJ W PRZETARGU
Zarząd WASKO S.A. (Emitent, Spółka) przekazał do publicznej wiadomości informację o wyborze przez Centrum
Informatyki Resoru Finansów (Zamawiający) oferty Emitenta, jako najkorzystniejszej w postępowaniu o udzielenie
zamówienia publicznego prowadzonym w trybie przetargu nieograniczonego na „Rozbudowa posiadanego przez
Zamawiającego obiektowego systemu składowania danych Hitachi Content Platform”, (numer postępowania:
PN/11/25/VBC).
Przedmiotem zamówienia (dalej „Zamówienie”) jest rozbudowa posiadanego przez Zamawiającego obiektowego
systemu składowania danych Hitachi Content Platform umiejscowionego w lokalizacjach w Radomiu i Warszawie
oraz świadczenie usług serwisu i wsparcia przez okres 60 miesięcy.
Zamawiający przewiduje prawo opcji polegające na zwiększeniu o efektywną dostępną dla danych i metadanych
pojemność użyteczną nie mniejszą niż 3 PB w każdej z 2 lokalizacji lub świadczeniu asysty technicznej w liczbie
maksymalnie do 200 godzin.
Maksymalne łączne wynagrodzenie Emitenta za należyte wykonanie Przedmiotu Umowy wynosi 28 766 256,00 zł
brutto.
Termin realizacji zamówienia wynosi 63 dni od dnia zawarcia Umowy.
Kryterium oceny ofert stanowią:
1. Cena brutto za realizację zamówienia – 60%
2. Okres gwarancji – 20%
3. Czas usunięcia awarii – 20%
W odniesieniu do powyższych kryteriów oferta złożona przez Emitenta, została wybrana jako najkorzystniejsza.
O fakcie podpisania umowy Spółka poinformuje w odrębnym raporcie bieżącym.
34
INFORMACJA O PODPISANIU UMOWY PRZEZ SPÓŁKĘ ZALEŻNĄ COIG S.A.
Zarząd WASKO S.A. (Emitent) przekazał do publicznej wiadomości informację otrzymaną w dniu 9 kwietnia 2025r. od
spółki zależnej COIG S.A. o zawarciu w dniu 9 kwietnia 2025 r., pomiędzy COIG S.A. („Wykonawcą”) i Województwem
Małopolskim z siedzibą w Krakowie („Zamawiającym”), umowy na wykonanie zamówienia publicznego, pn.
„Zaprojektowanie, dostawa, wdrożenie, utrzymanie i rozwój zintegrowanego systemu ds. planowania budżetu i
obsługi finansowo – księgowej oraz sprawozdawczości („Systemu”) w Urzędzie Marszałkowskim Województwa
Małopolskiego oraz w Wojewódzkich Jednostkach Organizacyjnych”, zwanej dalej „Umową”,
Przedmiotem Umowy jest zaprojektowanie, dostawa, wdrożenie, utrzymanie i rozwój Systemu w Urzędzie
Marszałkowskim Województwa Małopolskiego oraz udostępnienie wybranych modułów Systemu w wersji portalowej
(webowej) dla wojewódzkich jednostek organizacyjnych wraz z zainstalowaniem go na infrastrukturze
Zamawiającego, z dostawą niezbędnego oprogramowania.
Przedmiotem Umowy w ramach prawa opcji nr 1 jest umożliwienie przez System pozyskiwania informacji z decyzji
wyłączających grunt z produkcji rolniczej za pośrednictwem szablonów dokumentów. Przedmiotem Zamówienia w
ramach prawa opcji nr 2 jest umożliwienie przez System pozyskiwania informacji z decyzji wyłączających grunt z
produkcji rolniczej za pośrednictwem systemów OCR i sztucznej inteligencji. Z prawa opcji nr 1 lub nr 2, Zamawiający
może skorzystać w terminie do połowy czasu trwania etapu I obejmującego wykonanie analizy przedwdrożeniowa i
projektu techniczny),.
Wykonawca zobowiązany jest do świadczenia usługi asysty powdrożeniowej dla każdego z obszarów działalności
przez okres ośmiu miesięcy pracy w Systemie,.
Wykonawca zobowiązuje się do świadczenia serwisu utrzymaniowego dla Systemu przez okres 60 miesięcy
poczynając od dnia rozpoczęcia startu produkcyjnego Systemu.
Wykonawca jest zobowiązany, na zlecenie Zamawiającego, do podjęcia realizacji usług rozwoju w ilości
nieprzekraczającej 4 000 Godzin Roboczych do wykorzystania.
Wykonawca udziela gwarancji jakości na przedmiot Umowy, a także udziela rękojmi za wady na okres równy okresowi
gwarancji jakości. Okres gwarancji dla przedmiotu Umowy wynosi 60 miesięcy i rozpoczyna się od dnia następnego
po podpisaniu protokołu odbioru Systemu.
Termin wykonania Umowy ustala się do 92 miesięcy od dnia zawarcia Umowy.
Wartość umowy wynosi 9 677 000,00 zł netto, tj. 11 902 710,00 zł brutto
Wykonawca zobowiązany został do wniesienia zabezpieczenia należytego wykonania Umowy w wysokości 5 %
wynagrodzenia umownego brutto.
Zamawiający ma prawo do nałożenia na Wykonawcę w szczególności następujących kar umownych:
1) z tytułu odstąpienia od Umowy przez Wykonawcę, lub odstąpienia od Umowy przez Zamawiającego z przyczyn
leżących po stronie Wykonawcy, w wysokości 20% wynagrodzenia brutto
2) z tytułu zwłoki w terminowym wykonaniu przedmiotu Umowy w zakresie poszczególnych etapów – w wysokości
0,5% wynagrodzenia za dany etap, za każdy rozpoczęty dzień zwłoki.
3) z tytułu zwłoki Wykonawcy w zakresie przekroczenia któregokolwiek z terminów dziennych dotyczących startu
produkcyjnego Systemu w wysokości 10% wynagrodzenia brutto
Obowiązek zapłaty kar umownych nie wyłącza prawa dochodzenia odszkodowania na zasadach ogólnych, jeśli
wysokość poniesionej przez Zamawiającego szkody przekroczy wysokość kary umownej.
35
O wyborze oferty spółki zależnej COIG S.A., Emitent informował w raporcie bieżącym nr 7/2025 z dnia 27 marca 2025r.
COIG S.A. jest spółką zależną, w której WASKO S.A. posiada 93,98 % udziału w kapitale zakładowym oraz tyle samo
głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
14. INFORMACJA NA TEMAT ZDARZEŃ NIETYPOWYCH
Jednym z kluczowych wyzwań w otoczeniu gospodarczym w roku 2024 pozostawały inflacja oraz presja płacowa.
Spółka stale prowadziła oraz kontynuuje prowadzenie oceny wpływu inflacji na dane finansowe Spółki, ze
szczególnym uwzględnieniem wyceny kontraktów długoterminowych. Wprowadzone mechanizmy zabezpieczające
Spółkę przed negatywnymi skutkami wzrostu cen bazowały przede wszystkim na umownie określonych, ryczałtowych
kwotach wynagrodzenia oraz prowadzonych negocjacjach waloryzacyjnych. Podjęte działania nadal znacząco
ograniczają ryzyko ewentualnych korekt kosztowych oraz wpływu na wyniki finansowe realizowanych kontraktów.
Mając na uwadze przedłużający się konflikt zbrojny za wschodnią granicą Polski, Spółka nie może wykluczyć
potencjalnego wpływu tej sytuacji na otoczenie gospodarcze zarówno w Polsce, jak i na rynku europejskim w
kolejnych okresach. Czynniki te mogą oddziaływać na przyszłą sytuację finansową Spółki, jednak na dzień dzisiejszy
nie identyfikujemy istotnych ryzyk finansowych z tym związanych.
Poza wymienionymi wyżej zdarzeniami, w 2024 roku oraz po dniu bilansowym nie wystąpiły inne nietypowe czynniki,
które mogłyby istotnie wpłynąć na sytuację finansową czy też wynik finansowy Spółki.
15. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ
Zarząd WASKO S.A. wyodrębnił następujące potencjalne zagrożenia i ryzyka dla poprawnego funkcjonowania
i rozwoju WASKO S.A.:
RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUACJĄ GOSPODARCZĄ POLSKI
Na efektywność działalności prowadzonej przez WASKO S.A. istotny wpływ ma aktualna i przyszła koniunktura
gospodarcza w Polsce, w szczególności inflacja, presja płacowa oraz dostępne środki unijne. Ocena przedsiębiorców
bieżącej sytuacji makro i mikroekonomicznej oraz ich oczekiwania co do kształtowania się perspektyw i możliwości
rozwoju gospodarki i prowadzonych przez nich przedsiębiorstw to czynniki, od których często uzależniony jest poziom
wydatków inwestycyjnych na produkty i usługi oferowane przez Spółkę. W porównaniu do poprzednich okresów
sprawozdawczych stabilizacja zmienności cen oraz spadek oczekiwań płacowych istotnie obniża poziom ryzyka w
Spółce oraz pozwala zakładać, iż ten trend będzie utrzymany w kolejnych dwunastu miesiącach działalności, przy
zastrzeżeniu, iż nie pojawią się inne, nie identyfikowane na dzień dzisiejszych
RYZYKO POZYSKIWANIA NOWYCH KONTRAKTÓW W SEKTORZE ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Znacząca część przychodów WASKO S.A. uzyskiwana jest z sektora administracji rządowej i samorządowej.
Pozyskiwanie zamówień w tym sektorze odbywa się w drodze przetargów publicznych, w których Spółka konkuruje z
międzynarodowymi koncernami oraz największymi krajowymi firmami informatycznymi. Duża konkurencja wymusza
konieczność stosowania na tym rynku odpowiednio dostosowanych marż. W latach poprzednich jako ryzyko
związane z tym sektorem identyfikowaliśmy opóźnienia w uruchomieniu projektów planowanych do finansowania ze
środków Krajowego Planu Odbudowy, obecne prognozy na rok 2025 pozwalają z większym optymizmem podchodzić
to nowych inwestycji finansowanych z KPO.
36
RYZYKO ZWIĄZANE Z PROWADZENIEM SKOMPLIKOWANYCH PROJEKTÓW INFORMATYCZNYCH ORAZ
INFRASTRUKTURALNYCH
Podstawowym przedmiotem działalności WASKO S.A. jest świadczenie usług informatycznych na rzecz średnich i
dużych przedsiębiorstw, w tym operatorów telekomunikacyjnych, przedsiębiorstw przemysłowych, instytucji
finansowych oraz jednostek administracji rządowej i samorządowej. Specyfika tej działalności polega m.in. na
opracowywaniu i wdrażaniu oprogramowania, jego integracji oraz umiejętności oferowania klientowi końcowemu
kompleksowych i często skomplikowanych rozwiązań informatycznych. W tego typu działalności istotne jest
umiejętne oszacowanie czasu potrzebnego do wykonania danego projektu informatycznego i jego łącznych
kosztów. Ponieważ przyjętym na rynku standardem jest stosowanie w umowach zapisów związanych
z przysługującymi klientom możliwościami naliczania kar umownych, a także żądaniem wnoszenia zabezpieczeń
właściwej realizacji kontraktów - ryzyko związane z prowadzeniem skomplikowanych projektów informatycznych jest
nieodzownym elementem prowadzonej działalności informatycznej.
Wieloletnie doświadczenie w prowadzeniu zaawansowanych projektów informatycznych pozwala Spółce stale
minimalizować powyższe ryzyko poprzez właściwe zarządzanie projektami, optymalny dobór kompetentnych
managerów projektów, zespołów wykonawczych oraz poprzez ciągły monitoring wykonywanych etapów
realizowanych projektów i ich zgodności z założonymi harmonogramami i budżetem.
RYZYKO WPROWADZANIA NOWYCH ROZWIĄZAŃ TECHNOLOGICZNYCH
Oferowanie nowych rozwiązań technologicznych jest niezbędne dla utrzymania i systematycznej poprawy pozycji
rynkowej, jak również stanowi element rozwoju oraz wzrostu wartości i potencjału WASKO S.A.. Dokonujący się postęp
technologiczny wymusza stosowanie nowych rozwiązań i produktów z nimi związanych. Niezbędne jest nieustanne
prowadzenie prac rozwojowych oraz ponoszenie kosztów opracowań, projektów i prototypów. Istnieje uzasadnione
ryzyko, iż nie wszystkie prace zakończą się sukcesem oraz że nie każdy nowy produkt zostanie zaakceptowany przez
rynek, a poniesione koszty będą pokryte ze środków własnych. Spółka posiada rozbudowany i doświadczony zespół
inżynierski, dzięki czemu oferowane nowe rozwiązania są konkurencyjne, a ryzyko to, choć stale obecne w naszej
branży, nie stanowi istotnego zagrożenia w działalności Spółki.
RYZYKO UTRATY KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW
Produkty oferowane przez Spółkę powstały w oparciu o doświadczenie i know-how należące do pracowników.
Utrzymanie dobrej pozycji rynkowej wymaga ciągłych działań rozwojowych, co związane jest bezpośrednio z
posiadaniem kompetentnej kadry pracowniczej, która w najlepszy możliwy sposób będzie realizować te procesy. W
związku z dużym popytem na doświadczoną kadrę informatyczną, pochodzącym zarówno od krajowych,
konkurencyjnych podmiotów działających w branży IT, jak i generowany ze strony zagranicznych koncernów, w
ostatnich latach identyfikowaliśmy bardzo silną presją płacową w tej grupie zawodowej, co generowało ryzyko
odejścia ze Spółki kluczowych pracowników, a także konieczność pozyskiwania nowych specjalistów o odpowiednim
doświadczeniu i zasobach wiedzy. Dzięki podjętym działaniom WASKO S.A. polegających na bieżącym monitoringu
sytuacji kadrowej oraz poprzez prowadzoną odpowiednią politykę stałego dostosowania budżetu wynagrodzeń do
warunków rynkowych, również poprzez odpowiedni dobór narzędzi polityki socjalnej, ryzyko odejścia kluczowych
pracowników jest obecnie identyfikowane na niższym poziomie niż w latach poprzednich. Wprowadzone narzędzia
pozwalają zakładać, iż trend ten będzie utrzymany w roku 2025.
37
RYZYKO KONKURENCJI W BRANŻY IT
WASKO S.A. funkcjonuje na niezwykle konkurencyjnym rynku, zarówno jeśli chodzi o rynek oprogramowania i usług
informatycznych, jak i rynek związany z dostarczaniem szeroko rozumianego sprzętu komputerowego. Obserwowany
jest proces konsolidacji podmiotów krajowych, przejmowania przez spółki zagraniczne polskich podmiotów z branży
IT oraz umacnianie pozycji międzynarodowych przedsiębiorstw IT na polskim rynku. Oczekuje się, że proces ten będzie
w przyszłości kontynuowany. Duże skonsolidowane firmy informatyczne stanowią silniejszą konkurencję w sektorze
średnich i dużych przedsiębiorstw oraz w sektorze administracji rządowej i samorządowej. Podmioty te dysponują
lepszym dostępem do nowych technologii, posiadają zwykle wyższe budżety na działalność badawczo-rozwojową
oraz marketing. Często są także skłonne minimalizować własne marże, celem zdobycia rynku i eliminacji konkurencji.
Wszystko to może w przyszłości spowodować obniżenie poziomu uzyskiwanych marż i może wpłynąć bezpośrednio
na osiągane zyski przez Spółkę.
RYZYKO ZWIĄZANE Z PŁYNNOŚCIĄ
Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to
uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta
należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej.
Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością, a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z
rozmaitych źródeł finansowania, takich jak dostępne limity kredytowe w rachunku bieżącym i umowy leasingu
finansowego. Spółka nie ma problemów związanych ze ściągalnością swoich należności. Z drugiej strony obecna
struktura finansowania działalności Spółki pozwala na terminowe regulowanie wszelkich zobowiązań. Aktualny,
wysoki stan środków pieniężnych Spółki oraz środki dostępne w Grupie Kapitałowej pozwalają na stwierdzenie, iż
obecnie Spółka nie jest narażana na ryzyko związane z utratą płynności, a finansowanie działalności w roku 2025
będzie w głównej mierze zapewnione ze środków własnych.
RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ
Pomimo wysokiego poziomu stóp procentowych w roku 2024, obecnie Spółka narażona jest w niewielkim stopniu na
ryzyko zmian stóp procentowych, co jest efektem dokonanych w roku 2024 spłat kredytów
i pożyczek otrzymanych i wejściem w rok 2025 z wysokim poziomem własnych, dostępnych i płynnych aktywów
pieniężnych. Zmiany stóp procentowych, w szczególności ich wzrost, mógłby wpłynąć negatywnie na przyszłe
przepływy pieniężne związane z instrumentami finansowymi, takimi jak kredyty, leasing. Ekspozycja na ryzyko
procentowe wynika głównie z wykorzystywania do finansowania działalności długu odsetkowego o zmiennej stopie.
Zmiany stóp procentowych oddziałują na wielkość przyszłych przepływów pieniężnych związanych z aktywami i
zobowiązaniami. Odnosząc się jednak do obecnej struktury finansowania działalności Spółki, jak również do
posiadanych w aktywach instrumentów finansowych oraz aktualnych prognoz wskazujących na potencjał do obniżki
stóp procentowych w Polsce, można jednoznacznie wskazać, że ryzyko zmian stóp procentowych nie będzie miało
istotnego wpływu na działalność Spółki w perspektywie kolejnych dwunastu miesięcy.
RYZYKO CEN TOWARÓW I USŁUG
Szeroki zakres usług oferowanych przez Spółkę wymaga ciągłego monitoringu trendów cenowych.
W branży IT, w której Spółka prowadzi działalność m.in. związaną z dostawą rozwiązań sprzętowych obserwujemy w
ostatnich okresach ciągły proces zmian cen towarów związany już nie tylko z szybkim postępem technologicznym i
zmianą specyfikacji sprzętowej, ale przede wszystkim spowodowanych zaburzeniami w łańcuchu dostaw i
38
ograniczoną podażą niektórych komponentów oraz notowaną w ostatnim roku wysoką inflacją, co w zakresie usług
teleinformatycznych, w obszarach, w których Spółki korzystają z usług podwykonawców, generowało stały wzrost
cen. Spółka realizując kontrakty, głównie w funkcji generalnego wykonawcy, zabezpiecza się przed niekorzystnymi
zmianami opierając się na definiowanych umownie ryczałtowych kwotach wynagrodzenia, co istotnie obniża ryzyko
zaistnienia przewidzianych korekt w kosztach związanych z realizacją kontraktów. Obecna sytuacja związana
z obserwowaną stabilizacją cen na rynkach pozwala na ostrożna ocenę, iż w roku 2025 ryzyko wzrostu cen towarów
i usług nie będzie tak wysokie jak w poprzednich latach.
16. INFORMACJA O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, UDZIELONYCH
POŻYCZKACH, UDZIELONYCH GWARANCJACH I PORĘCZENIACH ORAZ O
INNYCH AKTYWACH I ZOBOWIĄZANIACH WARUNKOWYCH
Na dzień 31 grudnia 2024 roku WASKO S.A. była stroną umów o kredyt w rachunku bieżącym zawartych
z bankami, których celem jest przede wszystkim ponoszenie nakładów na realizację długoterminowych kontraktów.
W roku 2024 WASKO S.A. wspólnie ze spółkami z Grupy Kapitałowej WASKO zawarła z ING Bank Śląski S.A. aneks do
umowy wieloproduktowej o łącznym limicie w kwocie 29,5 mln zł oraz aneks do umowy na kredyt obrotowy w
rachunku bankowym na poziomie 10,0 mln zł . Szczegóły dotyczące zawartych umów zostały przedstawione w nocie
nr 13 niniejszego sprawozdania.
Łączna wysokość dostępnych środków pieniężnych w ramach linii kredytowych na dzień 31 grudnia 2024 roku
wyniosła 10,0 mln zł, przy czym na dzień 31 grudnia 2024 linia nie była wykorzystywana przez WASKO S.A.
ZESTAWIENIE POSIADANYCH PRZEZ WASKO S.A. LIMITÓW KREDYTOWYCH (W MLN PLN)
Kredyty otrzymane
(mln. zł)
Dostępne limity
na 31.12.2024
Wykorzystanie
na 31.12.2024
Dostępne limity
na 31.12.2023
Wykorzystanie
na 31.12.2023
Kredyt w rachunku bieżącym
10,0
0,0
23,0
0,0
Razem
10,0
0,0
23,0
0,0
ZESTAWIENIE UDZIELONYCH GWARANCJI I PORĘCZEŃ PRZEZ WASKO S.A. WG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2024 R.
Suma gwarancji bankowych udzielonych przez WASKO na dzień 31 grudnia 2024 r. wyniosła
20,4 mln zł. Suma gwarancji ubezpieczeniowych jakie udzieliła Spółka na dzień 31 grudnia 2024 r. wyniosła 33,1 mln
zł. Zmiana wartości udzielonych gwarancji wynika z bieżącej działalności Grupy. Poniższa tabela przedstawia podział
udzielonych gwarancji ze względu na przedmiot zabezpieczenia.
Ponadto z przyznanych WASKO S.A. limitów gwarancyjnych wystawione zostały gwarancje Kontraktowe na rzecz
Spółek zależnych o łącznej wartości 1,27 mln złotych.
39
Gwarancje udzielone
(wg przedmiotu zabezpieczenia w mln zł)
31.12.2024
Struktura
31.12.2023
Struktura
Gwarancje należytego wykonania umów oraz
zabezpieczające okres rękojmi i gwarancji
49,1
94,1%
48,8
83,1%
Gwarancje przetargowe
1,9
3,5%
0,5
0,8%
Gwarancje płatności
1,3
2,4%
9,5
16,1%
Razem
52,3
100,0%
58,8
100,0%
Na koniec 2024 r. wartość pozostałych zobowiązań warunków, na które w całości składają się poręczenia, wyniosła
61,8 mln zł.
Pozostałe zobowiązania warunkowe (mln. zł)
31.12.2024
31.12.2023
Poręczenia**
61,8
61,8
Weksle*
0,0
0,0
Razem
61,8
61,8
*za wyjątkiem weksli stanowiących zabezpieczenie umów o linie kredytowe i gwarancyjne
Wartość udzielonych poręczeń to przede wszystkim zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółce zależnej
FONON (dawniej SPC-1) tj. do kwoty 61,7 mln zł tytułem zabezpieczenia gwarancji należytego wykonania umowy
wystawionej na rzecz PKP PLK S.A. w ramach projektu GSMR. Obecnie Spółka nie identyfikuje przesłanek do tworzenia
rezerw bilansowych związanych z tym poręczeniem, gdyż na dzień sporządzenia sprawozdania nie identyfikowano
istotnego ryzyka związanego z naliczeniem kar umownych z tytułu nienależytego wykonania prac w zakresie
realizowanym przez FONON na podstawie Umowy Konsorcjum, szczegółowe informacje dotyczące realizacji
kontraktu zamieszczone zostały w punkcie 13. Sprawozdania Zarządu WASKO S.A. z działalności Grupy Kapitałowej
WASKO w roku obrotowym 2024.
ZESTAWIENIE UDZIELONYCH NA RZECZ WASKO S.A. GWARANCJI I PORĘCZEŃ WG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA
2024 R.
Suma gwarancji bankowych udzielonych na rzecz WASKO S.A. wyniosła 3,8 mln zł. Dodatkowo na rzecz Spółki zostały
udzielone gwarancje ubezpieczeniowe w wysokości 4,2 mln zł. Poniższa tabela przedstawia podział udzielonych
gwarancji ze względu na przedmiot zabezpieczenia.
Gwarancje udzielone na rzecz WASKO S.A.
(wg przedmiotu zabezpieczenia w mln zł)
31.12.2024
Struktura
31.12.2023
Struktura
Gwarancje należytego wykonania umów oraz
zabezpieczające okres rękojmi i gwarancji jakości
8,0
100,0%
10,7
84,1%
Gwarancje płatności
0,0
0,0%
2,0
15,9%
Razem
8,0
100,0%
12,7
100,0%
40
W związku z zawarciem przez WASKO S.A. w dniu 1 września 2020 r. Umowy ze Skarbem Państwa Generalny Dyrektor
Dróg Krajowych i Autostrad w Warszawie, działającym przez Generalną Dyrekcję Dróg Krajowych i Autostrad Oddział
we Wrocławiu, COIG S.A. udzieliła WASKO S.A. poręczenia za zobowiązania pieniężne WASKO wynikające z
Gwarancji należytego wykonania Umowy stanowiącej zabezpieczenie Umowy z GDKKiA. Poręczenie zostało
udzielone na okres obowiązywania Gwarancji tj. do dnia 31 stycznia 2026 r. kwota 12,9 mln zł, natomiast w okresie od
1 lutego 2026 r. do 15 lutego 2032 r. kwota poręczenia wynosi 3,9 mln zł. Wynagrodzenie COIG S.A. rozliczane
kwartalnie oparte zostało na warunkach rynkowym i wynosi 0,8% w skali roku od wartości udzielonej Gwarancji.
POŻYCZKI UDZIELONE PRZEZ I NA RZECZ WASKO S.A. (W MLN PLN)
Pożyczki udzielone przez WASKO S.A.
(mln zł)
31.12.2024
31.12.2023
Pożyczki długoterminowe
0,0
0,0
w tym dla podmiotów powiązanych
0,0
0,0
Pożyczki krótkoterminowe
6,0
1,4
w tym dla podmiotów powiązanych
6,0
1,4
Razem
6,0
1,4
Pożyczki udzielone dla WASKO S.A.
(mln. zł)
31.12.2024
31.12.2023
Pożyczki długoterminowe
0,0
0,0
w tym od podmiotów powiązanych
0,0
0,0
Pożyczki krótkoterminowe
0,0
0,0
w tym od podmiotów powiązanych
0,0
0,0
Razem
0,0
0,0
Pożyczki udzielone w roku 2024 podmiotom powiązanym, udzielone zostały na okres nie dłuższy niż
12 miesięcy, w walucie PLN o oprocentowaniu ustalonym dla podmiotów powiązanych zgodnie
ze stosownym obwieszczeniem Ministra Finansów.
17. INFORMACJA O REZERWACH I ODPISACH
17.1. INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO
MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
W 2024 roku dokonano zwiększenia wartości odpisu aktualizującego wartość zapasów do wartości netto możliwej do
uzyskania o 680,0 tys. zł.
17.2. INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW
FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I
PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW
W 2024 roku w Spółce utworzono odpis aktualizujący aktywa finansowe na kwotę 5,7 mln. zł – odpis dotyczył inwestycji
w jednostkę zależną Centrum Medyczne Gabos oraz wartości pożyczek udzielonych jednostkom zależnym Centrum
Medyczne Gabos oraz Gabos Software, odpis obciążył koszty finansowe, rozwiązany został natomiast odpis o
wartości 300 tys. zł na pożyczki związany z latach poprzednich, rozwiązane odpisu ujęte zostało w przychodach
41
finansowych. W roku 2024 Spółka utworzyła odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych,
wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów w wysokości 2,8 mln zł oraz odwróciła odpis aktualizujący
wartość tychże aktywów na kwotę 250 tys. zł. Oznacza to, iż w efekcie wyceny wyżej opisanych aktywów kwota 2,5
mln zł została ujęta w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji pozostałe koszty operacyjne jako
zmniejszenie wyniku finansowego.
17.3. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW
Poniższa tabela zawiera zmiany stanu rezerw w roku 2024.
Rezerwy
(mln. zł)
Rezerwy na naprawy
gwarancyjne
Rezerwa na odprawy
emerytalne
i nagrody jubileuszowe
Inne rezerwy
Ogółem
Stan na dzień 1 stycznia 2024 roku
3,9
0,3
5,3
9,5
Utworzenie rezerw
1,7
0,1
0,3
2,1
Wykorzystanie
1,4
-
0,4
1,8
Rozwiązanie
0,3
-
2,9
3,2
Stan na dzień 31 grudnia 2024 roku
3,9
0,4
2,3
6,6
17.4. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
Tabela poniżej pokazuje saldo rezerwy i aktywa na
odroczony podatek dochodowy ujęte w bilansie
WASKO S.A. na dzień 31.12.2024 r. Szczegóły
dotyczące stanu rezerwy i aktywa na podatek
odroczony zawarte zostały w nocie nr 14.3
Sprawozdania Finansowego WASKO S.A.
18. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY
AKTYWÓW TRWAŁYCH
W roku 2024 Spółka nabyła od jednostki zależnej prawa autorskie do eCareMed – Śląska Cyfrowa Platforma
Medyczna. Poza powyższym, Spółka w roku 2024 nie dokonywała istotnych transakcji nabycia i sprzedaży aktywów
trwałych.
19. OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W roku 2024 WASKO S.A. nie dokonywała transakcji z podmiotami powiązanymi będącymi pod wspólną kontrolą
akcjonariuszy, które byłyby nietypowe dla działalności Spółki lub które zawierane byłyby na warunkach innych niż
rynkowe. Szczegółowe informacje na temat transakcji pomiędzy podmiotami będącymi pod wspólną kontrolą
WASKO S.A. znajdują się w punkcie 44 not objaśniających do rocznego sprawozdania finansowego WASKO S.A. za
rok zakończony 31.12.2024 r.
(mln. zł)
2024
2023
Rezerwa na podatek odroczony
5,1
5,6
Aktywo na podatek odroczony
14,1
15,5
42
20. INFORMACJA O WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDZIE
W dniu 04.06.2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jednostki dominującej podjęło Uchwałę nr 24
w sprawie podziału zysku netto Spółki za rok obrotowy 2023. Na mocy ww. uchwały Zwyczajne Walne Zgromadzenie
postanowiło przeznaczyć kwotę w łącznej wysokości 2 735 625,00 zł pochodzącą z zysku netto jednostki dominującej
za rok obrotowy wynoszącego 4 750 576,37zł (słownie: cztery miliony siedemset pięćdziesiąt pięćset siedemdziesiąt
sześć złotych i trzydzieści siedem groszy) na wypłatę dywidendy, tj. kwotę 0,03 zł na jedną akcję, a pozostałą część
zysku netto Spółki za rok obrotowy 2023 w wysokości 2 014 951,37 zł – na kapitał zapasowy Spółki.
Zgodnie z podjętą uchwałą zwyczajnego walnego zgromadzenia jednostki dominującej dniem dywidendy był dzień
21 czerwca 2024r. Dywidendę wypłacono dnia 9 lipca 2024 r.
21. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI DZIAŁALNOŚCI WASKO S.A.
W dotychczasowej działalności Spółki występowała zauważalna sezonowość przychodów ze sprzedaży. Najniższe
przychody były realizowane zwykle w pierwszym kwartale, a najwyższe w kwartale ostatnim.
W 2024 roku trend ten został zachowany. Zarząd Spółki spodziewa się, że w 2025 roku przychody ze sprzedaży będą
kształtować się według schematu zbliżonego do roku 2024.
22. INFORMACJA O RYZYKACH ZWIĄZANYCH Z POSIADANYMI
INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI
Informacja o ryzykach związanych z posiadanymi instrumentami finansowymi zawarte są w nocie nr 47 Sprawozdania
Finansowego WASKO S.A. za rok 2024.
23. OPIS CZYNNIKÓW, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGANE WYNIKI
W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO ROKU
W ocenie Zarządu WASKO S.A. wpływ na wyniki finansowe WASKO w perspektywie kolejnych okresów będą miały
następujące czynniki:
Czynniki zewnętrzne
→
sytuacja makroekonomiczna w Polsce i na świecie, w szczególności wzrost PKB w Polsce oraz poziom inflacji;
→ dostępność środków unijnych w ramach Krajowego Planu Odbudowy;
→ potencjalne zmiany w polityce celnej Uni Europejskiej, Stanów Zjednoczonych oraz Chin,
→ konflikt zbrojny za wschodnią granicą Polski,
→ sytuacja finansowa Klientów Grupy Kapitałowej,
→ realizacja planów inwestycyjnych głównych Klientów Grupy Kapitałowej,
→ rozstrzyganie przetargów przez jednostki administracji rządowej i samorządowej,
realizacja ustawy budżetowej w roku 2025.
43
24. PERSPEKTYWY I ZAMIERZENIA, STRATEGIA ROZWOJU
W długoterminowej strategii rozwoju WASKO S.A., jednym z głównych celów jest stałe umacnianie pozycji rynkowej
w segmentach, w których obecnie Spółka funkcjonuje oraz dalsze rozwijanie działalności w nowych obszarach
produktowych.
Spółka realizuje oraz planuje dalsze ponoszenie nakładów inwestycyjnych ukierunkowanych na rozwój własnych,
innowacyjnych rozwiązań informatycznych, skierowanych do sektorów telekomunikacyjnych, transportu drogowego,
kolejowego, jak również do sektora energetycznego i finansowego. Celem naszych działań jest wzrost osiąganych
przychodów ze sprzedaży własnych rozwiązań informatycznych, poprawa rentowności Spółki, a w konsekwencji
wzrost wartości Spółki.
W roku 2025 działania i plany rozwojowe Spółki będą skoncnetrowane na realizacji pozyskanych w poprzednich
okresach kontraktów, dalszym rozwoju naszych produktów i kompetencji rynkowych, jak również na działaniach
handlowych związanych ze sprzedażą nowych rozwiązań IT.
Pod stałym nadzorem pozostaje optymalizacja wydatków związanych z aktualnie prowadzonymi projektami oraz
utrzymanie założeń zarówno budżetowych jak też terminowych, co pozwoli na wygenerowanie oczekiwanych
dodatnich poziomów rentowności w poszczególnych segmentach działalności Spółki.
Realizacja wskazanych założeń jest jednak bezpośrednio skorelowana z otoczeniem, w którym funkcjonuje Spółka.
Szczególnie istotny wpływ na poziom nowych kontraktów będzie miało wykorzystanie środków unijnych oraz
uruchomienie środków z Krajowego Planu Odbudowy, jak również realizacja związanych z tymi środkami założeń
inwestycyjnych sektora administracji.
Czynniki wewnętrzne
→
realizacja kontraktów długoterminowych, które Spółka pozyskała w okresie objętym sprawozdaniem, w
szczególności kontrakty opisane w pkt 13 sprawozdania,
→ skuteczność w pozyskaniu nowych kontraktów w tym na rynku zamówień publicznych,
→ pozyskiwanie nowych klientów z sektora prywatnego w kraju i za granicą,
→ umiejętność zwiększenia przewagi konkurencyjnej poprzez optymalizacja portfela produktowego,
→ realizacja kontraktów zgodnie z założonymi budżetami i warunkami umownymi,
→ konsekwentna realizacja ustalonych budżetów kosztowych w całej Grupie Kapitałowej,
→
stały proces inwestycji w kapitał ludzki, zmierzający do utrzymania kompetencji i konkurencyjności na
wymagającym rynku IT,
→
systematycznie prowadzone prace badawcze i rozwojowe, pozwalające komercjalizować innowacyjne
rozwiązania branżowe,
→ koordynacja działań rynkowych oraz realizacja planów inwestycyjnych Grupy Kapitałowej WASKO.
→
stały proces inwestycji w kapitał ludzki, zmierzający do utrzymania kompetencji i konkurencyjności na
wymagającym rynku IT.
44
Po stronie czynników wewnętrznych, zależnych od WASKO S.A., a wpływających na realizację założonych zamierzeń,
jest utrzymanie wysokiej jakości oferowanych produktów i usług. W roku 2025 Spółka będzie konsekwentnie
kontynuować działania, mające na celu poprawę konkurencyjności własnych produktów oraz optymalizację
cenową świadczonych usług. Uwaga Zarządu będzie skoncentrowana na rozwiązaniach
informatycznych, usługach, produktach wysoko zaawansowanych, gdzie jakość odgrywa najwyższą rolę.
Realizując ten cel, Spółka planuje stałe zwiększanie nakładów inwestycyjnych w największy potencjał Spółki, jaki
stanowi kapitał ludzki WASKO S.A. Planowany jest wzrost nakładów na szkolenia pracowników, zwiększany jest budżet
świadczeń pracowniczych, aby w dobie ostatnich, istotnych wzrostów wynagrodzeń w sektorze IT, sprostać
oczekiwaniom naszych specjalistów i utrzymywać wysoką jakość oraz kompetencje zespołów.
Ostatnie lata, to systematyczna praca nad utrzymaniem stałego wzrostu przychodów ze sprzedaży, co możemy
osiągnąć poprzez rozszerzenie zakresu oferowanych przez Spółkę usług oraz zintegrowanych rozwiązań IT. Dalsze
pozyskiwanie nowych rynków to przyszłość Spółki, a rezultatem takich działań będą uzyskiwane i oczekiwane jeszcze
lepsze wyniki finansowe. W tym celu wykorzystywany jest potencjał wszystkich podmiotów wchodzących w skład
Grupy Kapitałowej.
Na rok 2025 WASKO posiada portfel zamówień, pozwalający z dużym prawdopodobieństwem zakładać, iż w
kolejnych okresach sprawozdawczych, wyniki Spółki pozostaną stabilne i dodatnie. W perspektywie kolejnych
kwartałów Spółka będzie realizować prace związane z rozwojem nowych, innowacyjnych technologii, kontynuując
- współpracę z ośrodkami akademickimi, instytutami badawczo-rozwojowymi oraz prywatnymi inwestorami. Spółka
ma przed sobą wiele ambitnych zamierzeń na kolejne lata, które przełożą się bezpośrednio na wzrost wartości Spółki.
Istotnymi czynnikami mogącym rzutować w kolejnych okresach na przychody Spółki, a w konsekwencji
na sytuację finansową i wyniki finansowe Spółki, jest sytuacja geopolityczna i ekonomiczna w środkowo – wschodnim
regionie Europy, na którą wpływa rosyjsko – ukraiński konflikt zbrojny na wschodzie Europy oraz pojawiające się
obecnie wątpliwości co do stabilności polityki celnej na świecie. Jako istotną szansę na zwiększenie portefala
zamówien w kolejnych miesiącach identyfikujemy wpływ środków z Krajowego Planu Odbudowy, który może
doprowadzić do zwiększenia nakładów inwestycyjnych m.in. w sektorze administracji samorządowej i krajowej na
rynku medycznym oraz na rynku komercyjnym.
Pomimo zagrożeń zewnętrznych oraz niepewności otoczenia makroekonomicznego, obecnie Spółka nie identyfikuje
istotnych ryzyk oraz znacznego wpływu tych czynników na sytuację finansową i wynik finansowy Spółki, a dostępne
środki finansowe oraz struktura kapitałowa pozwala z optymizmem spoglądać na okres kolejnych dwunastu
miesięcy.
25. POZOSTAŁE INFORMACJE
25.1. INFORMACJE O UMOWACH MOGĄCYCH W PRZYSZŁOŚCI ZMIENIĆ PROPORCJE AKCJI I
UDZIAŁÓW WASKO S.A. POSIADANYCH PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I
UDZIAŁOWCÓW
Nie były zawierane tego typu umowy.
45
25.2. INFORMACJE O OGRANICZENIACH DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAW WŁASNOŚCI DO
AKCJI SPÓŁKI LUB WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU Z TYCH AKCJI
W WASKO S.A. nie ma ograniczeń co do zmiany praw własności do akcji Spółki, nie występują także ograniczenia
związane z wykonywaniem prawa głosu z posiadanych akcji spółek zależnych.
25.3. INFORMACJA O TRANSAKCJACH ZWIĄZANYCH Z KONTRAKTAMI WALUTOWYMI
W roku 2024 spółki grupy WASKO S.A. nie zawierały tego typu transakcji.
25.4. INFORMACJA O EMISJI, WYKUPIE I SPŁACIE DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH
W roku 2024 Spółka nie przeprowadzała tego typu transakcji.
25.5. INFORMACJA O REALIZACJI PROGNOZY PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY
WASKO S.A. nie przekazywała do publicznej wiadomości żadnych prognoz finansowych na rok 2024.
25.6. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWAMI GRUPY
W roku 2024 nie wystąpiły istotne zmiany dotyczące podstawowych zasad zarządzania WASKO S.A.
jak i w spółkach wchodzących w tym okresie w skład jej Grupy Kapitałowej.
25.7. INFORMACJE O POSTĘPOWANIACH PRZECIWKO WASKO S.A
W 2024 roku nie toczyły się istotne postępowania przeciwko WASKO S.A.
26. DODATKOWE INFORMACJE DO SPRAWOZDANIA
PRZELICZENIA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH
Walutą funkcjonalną niniejszego sprawozdania jest PLN (polski złoty). Wszystkie dane zaprezentowane
w sprawozdaniu zostały przedstawione w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej.
Operacje wyrażone w walutach oraz pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na walutę polską
z zastosowaniem następujących zasad:
– przychody oraz koszty wyrażone w walutach obcych zostały przeliczone po kursach średnich NBP
z dnia transakcji,
– operacje finansowe w walutach obcych zostały przeliczone wg kursu kupna lub sprzedaży walut stosowane przez
bank, z którego usług korzystano,
– pozycje aktywów i pasywów na dzień bilansowy zostały wycenione po kursie średnim NBP obowiązującym w dniu
bilansowym.
Przedstawione wybrane dane finansowe z bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków
pieniężnych zostały przeliczone z PLN na EUR według następujących zasad:
– poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu na dzień 31 grudnia 2024 roku zostały przeliczone według kursu
średniego ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2024 roku przez Narodowy Bank Polski dla EUR tab. 252/A/NBP/2024,
czyli 1 EUR = 4,2730 zł i obowiązującego w dniu bilansowym,
– poszczególne pozycje rachunku zysków i strat za okres za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy
46
Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. W okresie od 01 stycznia
do 31 grudnia 2024 roku średni kurs wyniósł 4,3042 PLN/EUR.
Porównywalne dane finansowe za rok 2023 przeliczono w analogiczny sposób wykorzystując:
– poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu na dzień 31 grudnia 2023 roku zostały przeliczone według kursu
średniego ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2023 roku przez Narodowy Bank Polski dla EUR tab. 251/A/NBP/2023,
czyli 1 EUR = 4,3480 zł i obowiązującego w dniu bilansowym,
– poszczególne pozycje rachunku zysków i strat za okres za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy
Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. W okresie od 01 stycznia
do 31 grudnia 2023 roku średni kurs wyniósł 4,5284 PLN/EUR.
ZATRUDNIENIE
Średnie zatrudnienie w WASKO S.A. w całym okresie 2024 r. wyrażone w etatach wyniosło 360 w stosunku do 361 w
roku 2023. W odniesieniu do danych porównawczych zatrudnienie ogółem w WASKO nie uległo istotnym zmianom.
Zmiany organizacyjne w Spółce, takie jak:
– łączenie zespołów produktowych,
– przesunięcia grup kompetencyjnych pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej WASKO,
– naturalna fluktuacja zatrudnienia
wpłynęły na zmianę struktury zatrudnienia w poszczególnych jednostkach organizacyjnych Spółki.
27. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ
Zgodnie z decyzją Rady Nadzorczej WASKO S.A. podmiotem wybranym do badania sprawozdania finansowego
Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego WASKO S.A za rok 2024 jest 4Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w
Poznaniu. Informacja o wyborze biegłego rewidenta została opublikowana w raporcie bieżącym nr 20/2024 w dniu
18 lipca 2024 r. Umowa z firmą audytorską została podpisana 8 sierpnia 2024 r.
4Audyt Sp. z o.o. przeprowadzi badanie jednostkowego sprawozdania finansowego WASKO S.A. oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WASKO S.A. za lata obrotowe 2024 oraz 2025, jak
również przegląd śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz śródrocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego w roku 2024 i 2025.
47
Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie biegłero rewidenta za usługi, które były świadczone na rzecz Spółki i jej
spółek zależnych:
USŁUGI BIEGŁEGO REWIDENTA (TYS. ZŁ)
31.12.2024
Obowiązkowe badanie Spółki
153
Obowiązkowe badanie spółek zależnych
81
Przegląd sprawozdań półrocznych Spółki i spółek zależnych
130
Inne usługi
53
Razem
417
Zarząd WASKO S.A. na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej informuje, iż dokonanie wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego zostało przeprowadzone zgodnie z przepisami, w
tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej. Jednocześnie Zarząd WASKO S.A. informuje, że:
– firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie
z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
– są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta
oraz obowiązkowymi okresami karencji,
– Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spólki
przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem.
28. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
28.1. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA WASKO S.A.
WASKO S.A. jako spółka publiczna podlega zbiorowi zasad ładu korporacyjnego znajdującego się
w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW”, przyjętych Uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca
2021 r. Rada Nadzorczej GPW w Warszawie S.A.
Zasady te obowiązują od dnia 1 lipca 2021 roku, a ich pełna treść jest dostępna na stronie internetowej prowadzonej
przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.: www.corp-gov.gpw.pl.
Zgodnie z postanowieniami § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu 30 lipca
2021 roku Spółka przekazała do publicznej wiadomości za pośrednictwem systemu Elektronicznej Bazy Informacji
(raport nr 1/2021) informację dotyczącą zakresu stosowania zasad ładu korporacyjnego przez WASKO S.A. zawartych
w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021.
Równocześnie Spółka zamieściła na swojej stronie internetowej informację na temat stanu stosowania przez
Spółkę zasad zawartych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW:
https://www.wasko.pl/inwestor/lad-korporacyjny/
48
WASKO S.A. nie przyjęła do stosowania lub stosuje w niepełnym zakresie następujące, wymienione poniżej zasady
zawarte w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”:
1.Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
Zasada 1.3.1 zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu
i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka postanowiła o niestosowaniu powyższej zasady, ponieważ nie dokonała w
sposób sformalizowany opracowania zasad w odniesieniu do zagadnień środowiskowych. Spółka należy
do segmentu rynku IT, bieżąca działalność nie wpływa negatywnie na zagadnienia środowiskowe.
Jednocześnie Spółka, stosując i wdrażając nowoczesne technologie przyczynia się do stosowania
rozwiązań przyjaznych dla środowiska oraz minimalizujących zmiany klimatyczne. Spółka posiada
wdrożony i certyfikowany system zarządzania jakością. W jego ramach nadzorowane są również
specyficzne dla spółki zagadnienia środowiskowe, w tym aspekty dotyczące m.in. oszczędności energii
czy gospodarki odpadami. Podstawowa działalność Spółki czyli opracowywanie i wdrażanie
nowoczesnych technologii informatycznych uwzględnia stosowanie rozwiązań przyjaznych dla środowiska
w myśl zasady zrównoważonego rozwoju i metodologii BAT.
Zasada 1.3.2 sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających
na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników,
dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka postanowiła o niestosowaniu powyższej zasady, ponieważ nie dokonała w
sposób sformalizowany opracowania zasad w odniesieniu do spraw społecznych
i pracowniczych. Spółka w swoich działaniach szczególny nacisk kładzie na zagadnienia związane z
podstawowymi wartościami etycznymi, w tym na eliminowanie zachowań i zagrożeń mogących
prowadzić do nierównego traktowania czy dyskryminacji. WASKO S.A. zatrudnia pracowników, biorąc
pod uwagę posiadaną wiedzę i doświadczenie w branży stosownie do potrzeb, uwzględniając przy tym
wymagania i specyfikę danego stanowiska. Wiek oraz płeć nie są czynnikami, które wpływają na
podejmowanie decyzji dotyczących zatrudnienia w Spółce. Stały rozwój firmy w sektorze IT to również
realizowane przez Spółkę zadania związane ze stałym doskonaleniem warunków pracy, stosowaniem
zasad poszanowania praw pracowniczych czy też budowaniu właściwych relacji z klientami jak również
ze społecznościami lokalnymi.
Zasada 1.4 W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej
spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych
celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych
za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka postanowiła o niestosowaniu powyższej zasady ze względu na brak wdrożenia
u Emitenta strategii ESG, w związku z tym nie zamieszcza na swojej stronie internetowej informacji na temat
założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych,
49
planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i
niefinansowych.
Zasada 1.4.1 objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są
kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka nie stosuje zasady 1.4.1 w związku z niestosowaniem zasady 1.4.
Zasada 1.4.2 przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego
jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i
innych 4 dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu
likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem
czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka nie stosuje zasady 1.4.2 w związku z niestosowaniem zasady 1.4.
Zasada 1.5 Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury,
sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym
sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych
wydatków.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Polityka Spółki jest otwarta na prowadzenie działań wspierających rozwój kultury, sportu, czy
też wspierania instytucji charytatywnych, mediów czy innych organizacji społecznych. W ocenie Spółki
informacje te stanowią tajemnicę handlową i nie powinny być ujawniane szerokiemu gronu odbiorców.
2. Zarząd i Rada Nadzorcza
Zasada 2.1 Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą
odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria
różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz
doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów.
W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział
mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka postanowiła o niestosowaniu powyższej zasady, ponieważ nie dokonała
opracowania i w związku z tym nie realizuje polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
Kluczowe decyzje kadrowe w odniesieniu do władz Spółki podejmuje Walne Zgromadzenie oraz Rada
Nadzorcza, kierując się kwalifikacjami kandydata do pełnienia określonych funkcji i jej doświadczeniem
zawodowym. Informacje dotyczące danych osób zasiadających w organach Spółki są publikowane w
stosownych raportach bieżących oraz na stronie internetowej Spółki. Wiek oraz płeć nie są czynnikami, które
wpływają na podejmowanie decyzji dotyczącej piastowania funkcji w Zarządzie lub Radzie Nadzorczej
Spółki.
50
Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny
zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność,
umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie 6
nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Kluczowe decyzje kadrowe w sprawie wyboru Członków Zarządu lub Rady Nadzorczej
Spółki podejmuje odpowiednio Rada Nadzorcza i Walne Zgromadzenie lub akcjonariusz posiadający
uprawnienia osobiste, kierując się kwalifikacjami kandydata do pełnienia określonych funkcji i jej
doświadczeniem zawodowym. Wiek oraz płeć nie są czynnikami, które wpływają na podejmowanie decyzji
dotyczącej zatrudnienia w Spółce.
Zasada 2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka nie stosuje zasady 2.11.5 w związku z niestosowaniem zasady 1.5.
Zasada 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady
nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka nie stosuje zasady 2.11.6 w związku z niestosowaniem zasady 2.1.
3. Systemy i funkcje wewnętrzne
Zasada 3.1 Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru
zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do
wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki:
WASKO S.A. stosownie do wielkości spółki, rodzaju i skali prowadzonej działalności stosuje szereg procedur i
procesów wewnętrznych w zakresie ochrony informacji, obiegu dokumentów, nadzoru zgodności prawem
czy też zarządzania ryzykiem operacyjnym i finansowym. Wszystkie procedury zostały ujęte w Zintegrowanym
Systemie Zarządzania zgodnym z normą ISO 9001 oraz ISO 27001. Procedury te zapewniają skuteczną
identyfikację i monitorowanie różnego rodzaju ryzyk na poziomie odpowiednich komórek organizacyjnych
oraz przewidują działania, które należy podjąć w przypadku zmaterializowania się danego ryzyka. Za
skuteczność i prawidłowość funkcjonowania tych procedur odpowiadają dyrektorzy zarządzający danym
obszarem działalności. Zarząd na bieżąco weryfikuje prawidłowość funkcjonowania procesów
wewnętrznych w zakresie zarządzania ryzykiem oraz zgodności prowadzonej działalności
z regulacjami i w razie potrzeby podejmuje niezbędne działania. Odstąpienie od stosowania zasady 3.1. jest
uzasadnione wyłącznie ograniczeniem, stosownie do wielkości spółki, konieczności wprowadzania
niektórych z wewnętrznych procedur określonych w zasadzie 3.1.
Zasada 3.4 Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem
wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników
spółki.
51
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Przyczyny odstąpienia od pełnego stosowania w Spółce powyższej zasady zostały podane
w wyjaśnieniu o niestosowaniu zasady 3.1
Zasada 3.6 Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie
przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu
audytu.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Przyczyny odstąpienia od pełnego stosowania w Spółce powyższej zasady zostały podane
w wyjaśnieniu o niestosowaniu zasady 3.1
Zasada 3.7 Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu
dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Przyczyny odstąpienia od pełnego stosowania w Spółce powyższej zasady zostały podane
w wyjaśnieniu o niestosowaniu zasady 3.1
Zasada 3.8 Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia
w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i
funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Spółka nie stosuje powyższej zasady z uwagi na to, że nie ma wydzielonej komórki/osoby
odpowiedzialnej za audyt wewnętrzny
Zasada 3.9 Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,
w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te
funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji,
zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i
funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny
skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Przyczyny odstąpienia od pełnego stosowania w Spółce powyższej zasady zostały podane
w wyjaśnieniu o niestosowaniu zasady 3.1
4. Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
Zasada 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania
akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego
zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana, gdyż koszty zapewnienia infrastruktury technicznej niezbędnej
dla prowadzenia takiego Walnego Zgromadzenia, gwarantującej bezpieczeństwo techniczne i prawne
52
obsługi Walnych Zgromadzeń są niewspółmiernie wysokie, a obecna struktura akcjonariatu nie uzasadnia
takich oczekiwań. Stosowane do tej pory dokumentowanie przebiegu walnych zgromadzeń zapewnia
transparentność działalności Spółki oraz chroni prawa wszystkich akcjonariuszy. W szczególności Spółka
udostępnia treść podejmowanych uchwał w formie raportów bieżących, a także publikacji na stronie
internetowej. Dodatkowo w tej samej formie są udostępniane szczegółowe dane odnośnie wyników
głosowań i ewentualne sprzeciwy wniesione do podjętych uchwał. Inwestorzy mają zatem możliwość
zapoznania się z istotnymi elementami przebiegu obrad oraz sprawami poruszanymi na walnym
zgromadzeniu. Spółka jednak nie wyklucza stosowanie powyższej zasady w przyszłości.
Zasada 4.3 Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: Statut WASKO S.A. oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy nie przewidują
transmisji obrad. Ponadto zasada ta nie będzie stosowana ze względu na strukturę akcjonariatu oraz
dotychczasową niewielką liczebność akcjonariuszy uczestniczących w Walnych Zgromadzeniach. Projekty
uchwał Walnego Zgromadzenia są podawane do publicznej wiadomości w wymaganych terminach w
formie raportów bieżących i są zamieszczane na stronie internetowej Spółki, na której znajdują się również
ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia wraz z porządkiem obrad i projektami uchwał. Niezwłocznie
po zakończeniu każdego Walnego Zgromadzenia Spółka informuje o treści podjętych uchwał wraz z
informacją: - o wynikach głosowania nad poszczególnymi uchwałami, - o odstąpieniu od rozpatrzenia
któregokolwiek z punktów obrad, - o sprzeciwach zgłaszanych do protokołu, jeśli takie sytuacje wystąpią.
Posiedzenia Walnych Zgromadzeń protokołowane są zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych
przez notariusza, a protokoły udostępniane są akcjonariuszom na każde ich żądanie. W ocenie Spółki taka
forma informowania o przebiegu Walnych Zgromadzeń jest wystarczająca dla zachowania pełnej
transparentności obrad oraz zabezpieczenia praw akcjonariuszy w tym zakresie.
Zasada 4.4 Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: W ocenie Spółki udział osób nie uprawnionych może wpływać na pracę Walnego
Zgromadzenia. W przypadku jakichkolwiek pytań ze strony przedstawicieli mediów dotyczących przedmiotu
obrad walnego zgromadzenia bądź jego przebiegu, mogą one zostać skierowane do Zarządu Spółki, który
udzieli w tym zakresie stosownych odpowiedzi.
Zasada 4.9 W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej
lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1 kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez
akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na
3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących,
powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Zasada nie jest stosowana
Komentarz Spółki: W sytuacji gdy akcjonariusze zgłoszą z odpowiednim wyprzedzeniem kandydatury na
członków Rady zostaną one wraz dostępnymi materiałami niezwłocznie opublikowane na stronie
53
internetowej Spółki. Niemniej Spółka nie zamierza wprowadzać ograniczeń co do możliwości zgłoszenia
kandydatur na członków Rady Nadzorczej bezpośrednio w trakcie Walnego Zgromadzenia.
28.2. OPIS CECH STOSOWANYCH W WASKO S.A. SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I
ZARZĄDZANIA W ODNIESIENIU DO PROCESÓW SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
GRUPY KAPITAŁOWEJ
System Kontroli Wewnętrznej (SKW) w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
i skonsolidowanych sprawozdań finansowych w WASKO S.A. opiera się na zastosowaniu kilkupoziomowej procedury
nadzorczej nad procesem sporządzania sprawozdań – przy współpracy z WASKO 4 BUSINESS, podmiotem
prowadzącym Księgi rachunkowe Spółki, w ramach której w procesie nadzoru uczestniczą kompetentne osoby
począwszy od Głównego Księgowego, Kierownika Działu Kontrolingu, Członków Zarządu, aż po Członka Zarządu
Emitenta, któremu podlegają finanse i rachunkowość Spółki. Wypracowany i zastosowany w przedsiębiorstwie System
Kontroli Wewnętrznej wspomagany jest dodatkowo poprzez procedury związane z obiegiem dokumentów i system
informatyczny - Elektroniczny System Obiegu Dokumentów (IntraDok).
Podstawowe cechy i cele systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu
do sprawozdań finansowych to:
– zapewnianie poprawności wprowadzanych dokumentów księgowych do systemu finansowo-księgowego,
– kilkustopniowość dostępu związana z nadanymi uprawnieniami,
– szczelność systemu i jego kontrola, zarówno od strony merytorycznej, stosowania przyjętych procedur, czy
też poprawności informatyczno-fizycznej działania systemów finansowo-księgowych używanych w Spółce.
System Kontroli Wewnętrznej to zarówno nadzór nad procedurą wystawianych przez Spółkę faktur,
a także nad procesem akceptacji dokumentów kosztowych, przy czym dokumenty kosztowe w Spółce podlegają
czterostopniowej weryfikacji i akceptacji.
Stosowany SKW pozwala Spółce na nadzór i bieżący monitoring stanu należności, tak by nie doszło do sytuacji, w
której saldo należnych Spółce wpływów zwiększałoby się w sposób niekontrolowany.
28.3. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE
PAKIETY AKCJI
Akcjonariusze WASKO S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji według stanu na dzień
publikacji Oświadczenia:
Akcjonariusz
Liczba akcji
% w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na WZA
% w ogólnej liczbie
głosów
Wojciech Wajda
61 510 523
67,5
61 510 523
67,5
Krystyna Wajda
13 226 867
14,5
13 226 867
14,5
28.4. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ
SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE
Zgodnie ze Statutem Spółki Pan Wojciech Wajda jako akcjonariusz WASKO S.A. posiada osobiste prawo do
powołania i odwołania trzech członków Rady Nadzorczej w pięcioosobowej Radzie, czterech członków Rady
54
Nadzorczej w sześcioosobowej Radzie oraz pięciu członków Rady w siedmioosobowej Radzie Nadzorczej - w tym
Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Pozostałych członków Rady powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie, z tym,
że w przypadku, gdy w dniu przeprowadzenia głosowania Walnego Zgromadzenia nad powołaniem albo
odwołaniem członków Rady Nadzorczej, chociażby jeden z członków Rady Nadzorczej był powołany przez Pana
Wojciecha Wajdę, Pan Wojciech Wajda nie bierze udziału w głosowaniu Walnego Zgromadzenia w przedmiocie
powołania albo odwołania pozostałych członków Rady Nadzorczej. Powołanie członka Rady Nadzorczej następuję
przez pisemne oświadczenie Pana Wojciecha Wajdy złożone Spółce i jest skuteczne z dniem doręczenia takiego
oświadczenia Spółce, chyba że z samego oświadczenia wynika późniejszy termin powołania danego członka Rady
Nadzorczej. Członek Rady Nadzorczej powołany przez Pana Wojciecha Wajdę może być w każdym czasie przez
Wojciecha Wajdę odwołany. Walne Zgromadzenie nie posiada prawa odwołania członka Rady Nadzorczej
powołanego przez Wojciecha Wajdę. Uprawnienie wskazane powyżej wygasają w dniu,
w którym Wojciech Wajda, łącznie z zstępnymi, wstępnymi oraz z podmiotami zależnymi będzie posiadał akcje,
uprawniające do wykonywania mniej niż 50% (pięćdziesiąt procent) z ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu. Poza wymienionymi powyżej akcjami, Spółka WASKO S.A. do dnia publikacji raportu nie emitowała
innych papierów wartościowych dających ich posiadaczom specjalne uprawnienia kontrolne.
28.5. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONANIA PRAWA GŁOSU
Na dzień publikacji Oświadczenia w WASKO S.A. nie występują żadne ograniczenia związane z wykonywaniem
prawa głosu i to zarówno w zakresie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,
jak i ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy
Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów
wartościowych.
28.6. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI
AKCJIWASKO S.A.
Na dzień publikacji Oświadczenia w WASKO S.A. nie występują żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa
własności papierów wartościowych Spółki.
28.7. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH
ORAZ ICH UPRAWNIEŃ
Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających WASKO S.A. i ich uprawnienia określa
w sposób ogólny Kodeks Spółek Handlowych oraz w sposób szczególny Statut Spółki. Zgodnie
ze Statutem Spółki Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członków Zarządu powołuje się na okres
wspólnej kadencji, która trwa dwa lata. Członkowie Zarządu mogą być w każdej chwili odwołani z ważnych
powodów.
Uprawnienia osób zarządzających (zgodnie ze Statutem Spółki):
1. Zarząd reprezentuje Spółkę na zewnątrz w stosunku do władz, osób trzecich, w sadzie i poza sądem.
2. Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie sprawy Spółki nie zastrzeżone wyraźnie do kompetencji Walnego
Zgromadzenia Akcjonariuszy albo Rady Nadzorczej.
3. Zarząd zarządza majątkiem i sprawami Spółki wypełniając swoje obowiązki ze starannością wymaganą w obrocie
gospodarczym, przy ścisłym przestrzeganiu przepisów prawa, Statutu Spółki oraz regulaminów i uchwał
powziętych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy lub Radę Nadzorczą.
55
4. Zarząd może powoływać prokurentów i pełnomocników reprezentujących Spółkę w zakresie udzielonych im
pełnomocnictw.
5. Zarząd Spółki raz w roku, najpóźniej w miesiącu czerwcu zwołuje Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
6. Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Rady Nadzorczej albo na wniosek akcjonariuszy
przedstawiających przynajmniej 1/20 część kapitału zakładowego, nie później jednak niż w ciągu 14 dni od daty
zgłoszenia wniosku, zwołuje Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
Osoby zarządzające WASKO S.A. nie posiadają uprawnień do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
28.8. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU SPÓŁKI WASKO S.A.
W sprawie zasad zmian Statutu Spółki WASKO S.A. zastosowanie mają odpowiednie przepisy Kodeksu Spółek
Handlowych.
28.9. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA
Walne Zgromadzenie odbywa się w miejscu siedziby Spółki i zwoływane jest w trybie zwyczajnym lub nadzwyczajnym.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwołuje Zarząd Spółki raz w roku, najpóźniej w miesiącu czerwcu.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek
Rady Nadzorczej albo na wniosek uprawnionej do tego grupy akcjonariuszy. Zgromadzenie zwołuje się na zasadach
określonych w Kodeksie Spółek Handlowych poprzez ogłoszenie na stronie internetowej Spółki
Uprawnionymi do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu są:
– akcjonariusze, którzy na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia na rachunku papierów
wartościowych będą miały zapisane akcje Spółki, oraz którzy nie wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu
walnego zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w
walnym zgromadzeniu zgłoszą podmiotowi prowadzącemu rachunek papierów wartościowych żądanie
wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w walnym zgromadzeniu,
– Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej,
– Członkowie organów Spółki, których mandaty wygasły przed dniem Walnego Zgromadzenia,
– inne osoby, których udział jest uzasadniony.
Lista Akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu podpisana przez Zarząd, obejmująca
imiona i nazwiska uprawnionych osób do uczestnictwa w Zgromadzeniu, miejsce zamieszkania, ilość, rodzaj i liczby
akcji oraz ilość głosów, jest każdorazowo wyłożona w Biurze Zarządu przez trzy dni robocze przed odbyciem Walnego
Zgromadzenia.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez
pełnomocników, a przy czym stosowne pełnomocnictwa powinny być udzielone i przekazane Spółce w sposób
zgodny z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych i ogłoszeniem zwołania zgromadzenia akcjonariuszy. Statut Spółki
nie zezwala na uczestnictwo w zgromadzeniach akcjonariuszy za pośrednictwem środków elektronicznych jak
również nie umożliwia oddawania głosów drogą korespondencyjną.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub osoba przez niego wskazana, po
czym spośród osób uprawnionych do głosowania wybiera się Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. Po
wyborze Przewodniczącego sporządzana i wykładana jest lista obecności zawierająca spis uczestników Walnego
Zgromadzenia z wymienieniem liczby akcji i przysługujących im głosów. W następnej kolejności powołany
56
Przewodniczący przedstawia porządek obrad Walnego Zgromadzenia podany w ogłoszeniu o zwołaniu
Zgromadzenia. Następujące później obrady odbywają się według przedstawionego porządku.
Porządek obrad ustala Zarząd WASKO, przy czym Rada Nadzorcza Spółki oraz akcjonariusze przedstawiający co
najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad
najbliższego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy przy czym, żądanie takie powinno zostać złożone Zarządowi nie
później niż na czternaście dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia.
Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, jeżeli Statut lub Kodeks Spółek
Handlowych nie stanowią inaczej, bez względu na wielkość reprezentowanego na nim kapitału zakładowego.
Akcjonariuszowi przysługuje prawo zaskarżenia uchwały Walnego Zgromadzenia w drodze powództwa o uchylenie
albo stwierdzenie nieważności uchwały.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza sprawami określonymi w przepisach Kodeksu Spółek Handlowych,
należy:
1. Wybór i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
2. Zatwierdzanie Regulaminu Rady Nadzorczej,
3. Ustalanie zasad wynagradzania Rady Nadzorczej,
4. Ustalanie wysokości wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej, delegowanych do stałego indywidualnego
wykonywania nadzoru,
5. Tworzenie i likwidacja kapitałów rezerwowych.
Zgodnie z obowiązującym Statutem WASKO S.A. nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowania
wieczystego lub udziału nieruchomości nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia.
28.10. SKŁAD OSOBOWY I ZASADY DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I
NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW
ZARZĄD
Zgodnie ze Statutem WASKO S.A. Zarząd składa się z 1 do 8 osób, w tym Prezesa Zarządu, a w przypadku Zarządu
Wieloosobowego – Wiceprezesa lub Wiceprezesów i Członków Zarządu, powoływanych na okres wspólnej kadencji.
Do reprezentacji Spółki upoważnieni są:
Prezes Zarządu oraz Wiceprezes Zarządu – jednoosobowo, dwóch członków Zarządu działających łącznie lub
członek Zarządu działający łącznie z prokurentem.
Na posiedzeniach Zarządu uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów przy obecności co najmniej
połowy członków Zarządu, w tym Prezesa lub Wiceprezesa. W przypadku, gdy głosowanie nie jest rozstrzygające,
decyduje głos Prezesa Zarządu.
Zarząd może podjąć uchwałę także w trybie obiegowym, w drodze pisemnego głosowania, a zgodnie
z obowiązującym Regulaminem Zarządu WASKO S.A. także przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość, a w szczególności przy użyciu poczty elektronicznej e-mail, a także podczas
telekonferencji lub wideokonferencji.
57
W przypadku podjęcia uchwał za pomocą poczty elektronicznej e-mail, podczas telekonferencji lub
wideokonferencji Zarząd zobowiązany jest do potwierdzenia podjęcia tych uchwał własnoręcznym podpisem w
terminie 14 (czternastu) dni od momentu ich podjęcia.
Każdy z Członków Zarządu nie może bez zgody Rady Nadzorczej zajmować się interesami konkurencyjnymi, ani też
uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki
kapitałowej, bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Zakaz ten obejmuje
także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez członka Zarządu co najmniej
10% (dziesięć procent) udziałów albo akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka zarządu.
Szczegółowy tryb działania Zarządu określa Statut Spółki i Regulamin Zarządu, które dostępne są na stronie
internetowej WASKO: www.wasko.pl w zakładce Relacje inwestorskie.
ZARZĄD – skład osobowy na dzień publikacji raportu:
Imię i nazwisko
Pełniona funkcja
Wojciech Wajda
Prezes Zarządu
Michał Mental
Wiceprezes Zarządu
Włodzimierz Sosnowski
Wiceprezes Zarządu
Katarzyna Maksymowicz
Członek Zarządu
Tomasz Macalik
Członek Zarządu
Michał Matusak
Członek Zarządu
RADA NADZORCZA
Zgodnie ze Statutem WASKO S.A. Rada Nadzorcza, która wykonuje stały nadzór nad działalnością spółki, składa się
z 5 do 7 członków, powoływanych na okres wspólnej kadencji trwającej trzy lata. Radę Nadzorczą powołuje i
odwołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy WASKO S.A. Obecnie funkcjonująca Rada Nadzorcza składa się z 7
członków.
Zgodnie ze Statutem Spółki i zaleceniami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW co najmniej 2 członków Rady
Nadzorczej jest członkami niezależnymi. Szczegółowe warunki uznania danej osoby za członka niezależnego określa
Statut Spółki.
Do kompetencji Rady Nadzorczej stale sprawującej funkcje nadzorcze należy w szczególności:
1. Powoływanie i odwoływanie członków Zarządu Spółki,
2. Dokonywanie oceny sprawozdań finansowych Spółki, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz jego
wniosków co do podziału zysków i pokrycia strat, a także składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznych
sprawozdań z wyników tych badań,
3. Wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego Spółki,
4. Ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu Spółki,
58
5. Sporządzanie sprawozdania z wynagrodzeń Członków Zarządu Spółki oraz Członków Rady Nadzorczej Spółki,
6. Reprezentowanie Spółki w umowach i sporach między Spółką a członkami Zarządu, chyba że Walne
Zgromadzenie ustanowi do tego celu pełnomocnika,
7. Zatwierdzanie Regulaminu Zarządu,
8. Zatwierdzanie Regulaminu Organizacyjnego Spółki,
9. Zatwierdzanie planu finansowego przygotowanego przez Zarząd,
10. Wyrażanie zgody na nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w
nieruchomości.
Rada Nadzorcza zbiera się na swych posiedzeniach, które zwoływane są przez Przewodniczącego lub
Wiceprzewodniczącego Rady nie rzadziej niż raz na kwartał. Zwołanie posiedzenia Rady możliwe jest ponadto na
żądanie Członka Rady lub też na żądanie Zarządu Spółki – złożone na ręce Przewodniczącego Rady w formie
pisemnego wniosku zawierającego proponowany porządek obrad.
Regulamin Rady dopuszcza także sytuację, że posiedzenie Rady Nadzorczej może odbyć się bez formalnego
zwołania, lecz pod warunkiem, że obecni są na nim wszyscy członkowie Rady i nikt nie sprzeciwia się odbyciu
posiedzenia, ani nie zgłasza uwag do porządku obrad.
Na posiedzeniach uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów członków Rady
Nadzorczej. Do ważności uchwał Rady Nadzorczej wymagane jest zaproszenie na posiedzenie wszystkich Członków
Rady oraz obecność na posiedzeniu co najmniej połowy Członków Rady. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać
udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka
Rady Nadzorczej, lecz w tym trybie nie można oddać głosu w sprawach, które zostały wprowadzone do porządku
na posiedzeniu Rady.
Regulamin dopuszcza, że członkowie Rady Nadzorczej mogą podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy
wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy
członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.
Szczegółowe zasady działania Rady Nadzorczej WASKO S.A. określa Statut i Regulamin Rady Nadzorczej, które
dostępne są na stronie internetowej WASKO: www.wasko.pl w zakładce Relacje inwestorskie.
Rada Nadzorcza - skład osobowy na dzień publikacji raportu:
Imię i nazwisko
Pełniona funkcja
Zygmunt Łukaszczyk
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Rymuza
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Jacek Węglarczyk
Członek Rady Nadzorczej
Krzysztof Gawlik
Członek Rady Nadzorczej
Bartosz Synowiec
Członek Rady Nadzorczej
59
KOMITET AUDYTU
W roku 2023, a także w okresie od jego zakończenia do chwili sporządzenia niniejszego dokumentu w Radzie
Nadzorczej WASKO S.A. działał Komitet Audytu. Komitet audytu WASKO S.A. został powołany na nową kadencję
przez Radę Nadzorczą WASKO S.A. na posiedzeniu w dniu 29 maja 2023 r. zgodnie z art.128 i 129 ustawy z dnia
11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. z 2017 r., poz. 1089, dalej
„Ustawa”). Czas trwania kadencji Komitetu Audytu jest tożsamy z obecną kadencją Rady Nadzorczej Emitenta.
Od dnia 29 maja 2023 r. Komitetu Audytu działa w składzie:
Imię i nazwisko
Pełniona funkcja
Bartosz Synowiec
Przewodniczący Komitetu Audytu
Krzysztof Gawlik
Członek Komitetu Audytu
Jacek Węglarczyk
Członek Komitetu Audytu
Od dnia powołania do dnia publikacji raportu rocznego skład Komitetu Audytu nie uległ zmianie.
SPEŁNIENIE KRYTERIÓW NIEZALEŻNOŚCI
Członkowie Komitetu Audytu złożyli oświadczenia o niezależności członka Komitetu Audytu Spółki WASKO S.A.
Kryteria niezależności członków Komitetu Audytu, o których mowa w art. 129 Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, spełniali i spełniają Pan Bartosz Synowiec –
Przewodniczący Komitetu Audytu oraz Pan Jacek Węglarczyk – Członek Komitetu Audytu.
Wskazanie osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia
Rada Nadzorcza wskazała, że spośród członków Komitetu Audytu osobą posiadającą kwalifikacje
w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej jest Pan Krzysztof Gawlik. Pan Krzysztof Gawlik jest absolwentem
Wydziału Prawa i Administracji, kierunek prawo, Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. W latach 1983 – 1991 pracował
w Urzędzie Skarbowym w Gliwicach, od 1998 r. wpisany na listę doradców podatkowych prowadzoną przez Ministra
Finansów. Od roku 1991 prowadzi własną kancelarię prawno-podatkową, będąc jednocześnie współwłaścicielem
biura rachunkowego.
Wskazanie osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent,
ze wskazaniem sposobu ich nabycia
Od dnia 30 czerwca 2020 r. osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie branży jest Pan Jacek Węglarczyk.
Pan Jacek Węglarczyk ukończył studia wyższe na Politechnice Śląskiej, gdzie pracował jako adiunkt. Wykładowca w
wielu projektach Banku Światowego.Zajmował stanowiska dyrektora ds. konsultingu w polskich oddziałach firm DHV
(Holandia) oraz SGS - Societe Generale de Surveillance (Szwajcaria). Uczestniczył w opracowaniu polskiej wersji norm
ISO dot. zarządzania przedsiębiorstwem. W ramach Komitetu PAN brał udział w opracowaniu Polityki Energetycznej
Polski. Od 1998 roku prowadzi projekty związane z opracowaniem i wdrożeniem zintegrowanych systemów
zarządzania. Aktualnie jest auditorem i konsultantem systemów zarządzania m.in. takich spółek jak SIGNIFY Polska –
d. Philips, FCA – d. FIAT Polska, Saint Gobain Polska, IKEA Industry Poland, a także kilkudziesięciu mniejszych firm w kraju
60
i zagranicą w tym w Danii, Szwecji, Czechach, Białorusi. Ukończył wiele szkoleń m.in. z zakresu zarządzania i
strategicznego konsultingu m.in. w Maastricht School of Management, University of Manchester, Nijenrode University
– Nijmegen.
Informacja na temat świadczenia przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe WASKO S.A. oraz
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WASKO S.A. dozwolone usługi niebędące badaniem i
czy w związku z tym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na świadczenie tych
usług,
W roku 2024 firma audytorska nie wykonywała tego typu usług na rzecz WASKO S.A. ani innych spółek wchodzących
w skład Grupy Kapitałowej WASKO S.A.
Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem.
1. Zgodnie z regulacjami obowiązującymi Spółkę, wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje
Rada Nadzorcza w formie uchwały, działając na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu.
2. Wybór jest dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej oraz analizy
prac realizowanych przez nią w Spółce, a wykraczających poza zakres badania sprawozdania finansowego
celem uniknięcia konfliktu interesów (zachowanie bezstronności i niezależności).
3. Rada Nadzorcza podczas dokonywania finalnego wyboru, a Komitet Audytu na etapie przygotowywania
rekomendacji, kierują się następującymi wytycznymi dotyczącymi podmiotu uprawnionego do badania:
a. cena zaproponowana przez podmiot uprawniony do badania;
b. możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług określonych przez Spółkę (badanie
sprawozdań jednostkowych, badania sprawozdań skonsolidowanych, przeglądy sprawozdań etc.);
c. dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań jednostek o profilu działalności
podobnym do profilu działalności Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej WASKO S.A.;
d. dotychczasowe posiadane doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań finansowych spółek
notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
e. reputację podmiotu uprawnionego do badania na rynkach finansowych;
4. Okresy współpracy z podmiotem uprawnionym do badania oraz z kluczowym biegłym rewidentem:
a. Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę
samą firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek
członka sieci działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie
może przekraczać 10 lat.
b. Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres
dłuższy niż 5 lat.
c. Kluczowy biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe po upływie co
najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego.
5. Firma audytorska, o której mowa powyżej, może świadczyć na rzecz WASKO S.A. oraz jej spółek zależnych
usługi dozwolone, tj.:
a) usługi będące czynnościami rewizji finansowej, w rozumieniu art. 2 pkt 7 Ustawy o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej Ustawa),
b) usługi:
61
– przeprowadzania procedur należytej staranności (due dilligence) w zakresie kondycji
ekonomiczno-finansowej,
– wydawania listów poświadczających wykonywane w związku z prospektem emisyjnym,
przeprowadzane zgodnie z krajowym standardem usług pokrewnych i polegające na
przeprowadzaniu uzgodnionych procedur,
c) usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników
szacunkowych, zamieszczane w prospekcie emisyjnym,
d) usługi badania historycznych informacji finansowych do prospektu, o którym mowa w
rozporządzeniu Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r.,
e) usługi weryfikacji pakietów konsolidacyjnych,
f) usługi potwierdzania spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy
informacji finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną firmę audytorską sprawozdań
finansowych,
g) usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania
ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu,
h) usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i firmy
inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności
kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń,
i) usługi poświadczania dotyczące sprawozdań lub innych informacji finansowych
przeznaczonych dla organów nadzoru, rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub
właścicieli, wykraczające poza zakres badania ustawowego i mające pomóc tym organom w
j) wypełnianiu ich ustawowych obowiązków. Świadczenie usług, o których mowa w pkt a) – i),
możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową spółek.
6. Informacja na temat rekomendacji dotyczącej wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania.
W roku 2024 WASKO S.A. w rezultacie przeprowadzonej procedury wyboru WASKO S.A. wybrało
do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych WASKO S.A. oraz Grupy Kapitałowej WASKO S.A.
firmę 4Audyt Sp. z o.o. W dniu 18 lipca 2024 roku, po uwzględnieniu wszystkich uwarunkowań i regulacji
podyktowanych przepisami prawa oraz po zapoznaniu się z przedłożonymi przez Zarząd WASKO S.A. ofertami
firm audytorskich w zakresie badania ustawowego sprawozdania finansowego WASKO S.A. oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WASKO S.A. za rok 2024 i 2025
oraz z opinią Zarządu na temat złożonych ofert, Komitet Audytu WASKO S.A. wydał rekomendację, zgodnie
z którą do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych WASKO S.A. oraz Grupy Kapitałowej WASKO
S.A. wybrano 4Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu.W związku z powyższym w rezultacie przeprowadzonej
procedury wyboru Rada Nadzorcza WASKO S.A. uchwałą nr 1 Rady Nadzorczej z dnia 18 lipca 2024 r.
wybrała podmiot uprawniony do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego
WASKO S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WASKO S.A. za lata 2024
oraz 2025. tj. firmę 4Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu.
7. Posiedzenia komitetu audytu. W 2024 roku odbyło się sześć posiedzeń Komitetu Audytu WASKO S.A. w
dniach: 27.02.2024 r., 27.03.2024r., 25.04.2024 r., 18.07.2024 r., 17.09.2024 r. oraz 12.12.2024 r.
62
29. SPRAWOZDANIE DOTYCZYĄCE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
Spółka WASKO S.A., jako jednostka dominująca grupy kapitałowej WASKO S.A., korzysta ze zwolnienia, o którym
mowa w art. 63y ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r., i nie sporządza jednostkowego sprawozdania
zrównoważonego rozwoju. Skonsolidowane sprawozdanie zrównoważonego rozwoju zostało sporządzone przez
Grupę Kapitałową WASKO S.A., które obejmuje działalność jednostki.
Sprawozdanie Dotyczące Zrównoważonego Rozwoju sporządzone w oparciu o wymogi zawarte w Ustawie z dnia 29
września 1994 roku o rachunkowości, wytyczne Komisji Europejskiej dotyczące Dyrektywy 2013/34/UE oraz Europejskie
Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju (ESRS) wprowadzone Rozporządzeniem Delegowanym
Komisji (UE) 2023/2772 za rok 2024 r. umieszczone zostało jako wyodrębniona część Sprawozdania z działalności
Grupy Kapitałowej WASKO S.A. Sprawozdanie jest dostępne pod adresem (link do raportu)
W Sprawozdaniu uwzględniono również kluczowe wskaźniki efektywności zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających
zrównoważone inwestycje (Taksonomia UE).
63
30. OŚWIADCZENIE
Zarząd WASKO S.A. oświadcza, że wedle jego wiedzy roczne sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2024 wraz z
danymi porównywalnymi sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz w sposób
rzetelny i jasny przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy WASKO S.A., a sprawozdanie
Zarządu z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis
podstawowych zagrożeń i ryzyk.
Gliwice, dnia 28.04.2025r.
Wojciech Wajda – Prezes Zarządu …………………………………….
Michał Mental – Wiceprezes Zarządu …………………………………….
Włodzimierz Sosnowski – Wiceprezes Zarządu …………………………………….
Katarzyna Maksymowicz – Członek Zarządu …………………………………….
Tomasz Macalik – Członek Zarządu …………………………………….
Michał Matusak – Członek Zarządu …………………………………….
64
WASKO S.A.
ul. Berbeckiego 6, 44-100 Gliwice
email: wasko@wasko.pl tel.: +48 32 33 25 500