259400SKRVBZ5VYJZ182

Oświadczenia Rady Nadzorczej „Lentex” S.A.

I. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez

emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r.,

poz. 757, dalej „Rozporządzenie”), art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Spółki,

Rada Nadzorcza „Lentex" S.A., po zapoznaniu się oraz dokonanej ocenie przedstawionych przez

Zarząd Spółki dokumentów, tj.:

• Jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex” S.A. za rok obrotowy 2024;

• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok

obrotowy 2024;

oraz

• Sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy

2024;

oświadcza, co następuje:

1) Sprawozdanie z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2024,

jednostkowe sprawozdanie finansowe „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2024 oraz

skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2024,

są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa oraz rzetelnie

przedstawiają informacje istotne dla oceny wyniku finansowego osiągniętego przez Spółkę

i Grupę Kapitałową w roku obrotowym 2024, jak również ich sytuacji majątkowej

i finansowej na dzień bilansowy 31 grudnia 2024 roku.

2) Wskazane powyżej sprawozdania zostały sporządzone zgodnie ze stosownymi księgami

rachunkowymi, dokumentami oraz stanem faktycznym, a także zgodnie ze stosowanymi

przez Spółkę i Grupę zasadami rachunkowości.

Rada Nadzorcza oświadcza, że dokonała pozytywnej oceny wskazanych powyżej sprawozdań w

szczególności na podstawie ich treści, sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta, tj.

Kancelarii Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach

z badania jednostkowego sprawozdania finansowego „Lentex" S.A. za rok obrotowy 2024 oraz

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Lentex za rok obrotowy 2024,

a także na podstawie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej oraz spotkań z Zarządem.

II. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Rada Nadzorcza

„Lentex" S.A. niniejszym oświadcza, iż:

1) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu,

w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań

odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz

w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,

2) Komitet Audytu wykonywał i wykonuje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.

III. Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Rada Nadzorcza

„Lentex" S.A. niniejszym oświadcza, iż:

1) mając na uwadze rekomendacje Komitetu Audytu oraz przedłożoną przez Kancelarię Porad

Finansowo Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o.o. (dalej „Firma Audytorska”) ofertę, Rada

Nadzorcza „Lentex” S.A. podjęła w dniu 28 grudnia 2022 r. decyzję o przedłużeniu

współpracy z Firmą Audytorską w zakresie badania sprawozdań finansowych Spółki oraz

sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej „Lentex” za rok obrotowy 2023 i 2024

w zakresie przeglądu sprawozdania finansowego jednostkowego i skonsolidowanego za rok

obrotowy 2023 i 2024 oraz usługi atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdania

o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej spółki „Lentex” S.A. za lata 2023 i 2024.

2) Firma Audytorska została wybrana zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

3) Firma Audytorska oraz członkowie jej zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do

sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego

i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami,

standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

4) W Spółce oraz Grupie Kapitałowej Lentex przestrzegane są obowiązujące przepisy związane

z rotacją Firmy Audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami

karencji.

5) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie

świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą

audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług

warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Lubliniec, dnia 27 marca 2025 roku Podpis Przewodniczącego Rady Nadzorczej