WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 37 301 29 727 10 074 8 029 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z 3 476 -2 500 939 -675 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto 2 371 -5 119 640 -1 382 IV. Zysk (strata) netto 1 445 -4 144 390 -1 119 V. Przepływy pieniężne 8 434 1 360 2 104 339 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne 9 550 5 717 2 382 1 426 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -15 185 -11 193 -3 788 -2 792 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne 2 799 -4 116 698 -1 027 netto, razem IX. Aktywa, razem 60 406 72 024 15 067 17 965 X. Zobowiązania i rezerwy 27 899 40 033 6 959 9 986 na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania 27 767 33 634 6 926 8 389 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 32 500 32 162 8 106 8 022 XIV. Kapitał zakładowy 17 218 17 218 4 295 4 295 XV. Liczba akcji (w szt.) 1 251 546 1 251 546 1 251 546 1 251 546 XVI. Zysk (strata) na jedną -0,01 -12,24 0,00 -3,31 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 25,97 25,70 6,48 6,41 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 15 907 23 705 23 768 1. Wartości niematerialne i 1 1 405 1 796 1 457 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 555 624 78 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 12 761 13 775 15 703 4. Należności 4,9 długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje 5 167 6 360 4 748 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 167 6 360 4 748 finansowe a) w jednostkach 170 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w 170 jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych 167 6 360 4 578 jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 6 1 019 1 150 1 782 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu 634 590 1 047 odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia 385 560 735 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 44 499 41 153 48 256 1. Zapasy 7 10 081 12 376 16 140 2. Należności 8,9 20 499 15 001 27 310 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych 20 499 15 001 27 310 jednostek 3. Inwestycje 10 12 950 13 384 3 275 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 12 950 13 384 3 275 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych 7 645 10 878 jednostkach c) środki pieniężne i inne 5 305 2 506 3 275 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 11 969 392 1 531 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 60 406 64 858 72 024 PASYWA I. Kapitał własny 32 500 31 075 32 162 1. Kapitał zakładowy 13 17 218 17 218 17 218 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 14 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 15 16 826 19 026 18 913 5. Kapitał z aktualizacji 16 3 778 3 778 3 917 wyceny 6. Pozostałe kapitały 17 rezerwowe 7. Różnice kursowe z 36 145 144 przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe 36 145 144 b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat -6 803 -3 282 -3 886 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto 1 445 -5 810 -4 144 10. Odpisy z zysku netto w 18 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 19 7 7 -171 III. Ujemna wartość firmy 20 jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 27 899 33 776 40 033 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 21 4 272 2 097 5 149 1.1. Rezerwa z tytułu 207 324 363 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia 1 342 1 701 2 956 emerytalne i podobne a) długoterminowa 773 773 1 890 b) krótkoterminowa 569 928 1 066 1.3. Pozostałe rezerwy 2 723 72 1 830 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2 723 72 1 830 2. Zobowiązania 22 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania 23 22 767 30 714 33 634 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 47 39 3 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 22 289 29 430 32 125 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 431 1 245 1 506 4. Rozliczenia 24 860 965 1 250 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 860 965 1 250 międzyokresowe a) długoterminowe 821 864 1 173 b) krótkoterminowe 39 101 77 P a s y w a r a z e m 60 406 64 858 72 024
Wartość księgowa 32 500 31 075 32 162 Liczba akcji 1 251 546 1 251 546 1 251 546 Wartość księgowa na jedną 25 25,97 24,83 25,70 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 25 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 26 2 500 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych 2 500 jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - weksle oddane do dyskonta 2 500 - 2. Zobowiązania warunkowe 26 15 788 33 306 44 708 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 15 788 33 306 44 708 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - zabezpieczenia umowy 422 422 422 leasingowej - zabezpieczenie kredytów 15 366 31 376 42 778 i pożyczek - hipteka przymusowa na 1 508 1 508 nieruchomości - 3. Inne (z tytułu) - P o z y c j e p o z a b i 15 788 33 306 47 208 l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 37 301 29 727 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 4 1. Przychody netto ze 27 22 151 19 102 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 28 15 150 10 625 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 24 347 21 107 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 4 1. Koszt wytworzenia 29 10 751 12 035 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 13 596 9 072 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 12 954 8 620 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 29 1 914 2 563 V. Koszty ogólnego zarządu 29 4 817 6 542 VI. Zysk (strata) na 6 223 -485 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 1 629 2 704 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 81 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 30 1 548 2 704 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 4 376 4 719 operacyjne 1. Strata ze zbycia 160 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 1 859 3 000 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 31 2 517 1 559 IX. Zysk (strata) z 3 476 -2 500 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 32 762 811 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 102 608 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 391 inwestycji 4. Aktualizacja wartości 10 inwestycji 5. Inne 259 203 XI. Koszty finansowe 33 1 798 3 366 1. Odsetki, w tym: 1 167 2 881 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości 129 inwestycji 4. Inne 631 356 XII. Zysk (strata) na 34 sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z 2 440 -5 055 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń -18 nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 35 2. Straty nadzwyczajne 36 18 XV. Odpis wartości firmy 69 46 jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto 2 371 -5 119 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy 37 926 a) część bieżąca 1 087 b) część odroczona -161 -703 XIX. Pozostałe obowiązkowe 38 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty -272 mniejszości XXII. Zysk (strata) netto 39 1 445 -4 144 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -15 -15 316 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 1 251 546 1 251 546 zwykłych Zysk (strata) na jedną 40 -0,01 -12,24 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 40 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 30 373 39 347 39 347 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad 702 206 206 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 31 075 39 553 39 553 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 17 218 17 218 17 218 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 17 218 17 218 17 218 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 19 026 29 403 29 403 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału -2 200 -10 377 -10 490 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 6 257 835 697 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - aktualizacja wyceny 893 400 400 udziałów w Spółkach zależnych - zrealizowana marża na 531 190 190 zapasach - rozwiązanie rezerwy na 4 744 83 83 odsetki i należności - przeniesienie różnic 89 kursowych dotyczących wartości firmy KOMPUTER SERWIS - przeniesienie z 162 24 kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny - b) zmniejszenia (z tytułu) 8 457 11 212 11 187 - pokrycia straty 8 342 11 097 11 072 - odpis wartości firmy za 107 98 98 lata poprzednie - różnica na stopie 17 17 podatku od marży na niezrealizowanych zapasach - aport rzeczowy KOMPUTER 8 SERWIS - 4.2. Kapitał zapasowy na 16 826 19 026 18 913 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 3 778 3 941 3 941 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -163 -24 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 163 24 - zbycia środków trwałych - sprzedaż i likwidacja 162 24 środków trwałych - zaokrąglenia 1 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 3 778 3 778 3 917 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 7.1. Różnice kursowe z 145 153 153 konsolidacji BO - zmniejszenie 109 8 9 7.2. Różnice kursowe z 36 145 144 konsolidacji BZ 8. Zysk (strata) z lat -9 092 -11 162 -11 162 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 702 206 206 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 702 206 206 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) - 8.3. Zysk z lat ubiegłych 702 206 206 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych -9 794 -11 368 -11 368 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych -9 794 -11 368 -11 368 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 8 458 7 880 7 276 - przeniesienia straty z 8 342 10 496 10 496 lat ubiegłych do pokrycia - przyszłe świadczenia -3 220 -3 220 pracownicze wg stanu na 31.12.2000 r. - korekty konsolidacyjne 115 przeniesione na kapitał zapasowy - zaokrąglenia 1 - zmniejszenie straty z 604 tytułu nabycia 100% w API i UNIMEX - b) zmniejszenia (z tytułu) 6 169 - przeniesienie korekt 6 168 konsolidacyjnych na kapitał zapasowy - zaokrąglenia 1 - 8.6. Strata z lat ubiegłych -7 505 -3 488 -4 092 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat -6 803 -3 282 -3 886 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto 1 445 -5 810 -4 144 a) zysk netto 1 445 b) strata netto -5 810 -4 144 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 32 500 31 075 32 162 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 1 445 -4 144 II. Korekty razem 6 989 5 504 1. Zyski (straty) -272 mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 1 640 2 111 - odpisy wartości firmy 69 46 jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu -4 różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 1 025 2 656 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z -89 166 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 3 334 846 8. Zmiana stanu zapasów 2 255 6 130 9. Zmiana stanu należności -6 686 3 180 10. Zmiana stanu zobowiązań 6 246 -8 026 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń -548 1 807 międzyokresowych 12. Inne korekty -188 -3 090 III. Przepływy pieniężne 8 434 1 360 netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 9 637 6 450 1. Zbycie wartości 168 38 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 9 469 6 412 tym: a) w jednostkach 3 500 powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów 3 500 finansowych b) w pozostałych 9 469 2 912 jednostkach - zbycie aktywów 6 203 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 32 11 - inne wpływy z aktywów 3 234 2 901 finansowych 4 . Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -87 -733 1. Nabycie wartości -87 -590 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w -143 tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych -143 jednostkach - nabycie aktywów -143 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne 9 550 5 717 netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 776 15 893 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 4 773 15 885 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 3 8 II. Wydatki -19 961 -27 086 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i -18 901 -24 411 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki -1 060 -2 675 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -15 185 -11 193 netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne 2 779 -4 116 netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu 2 779 -4 116 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 2 506 7 391 początek okresu G. Środki pieniężne na 5 305 3 275 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz