Teoretycznie tylko do jutra można założyć w bankach długoterminowe lokaty, z których zyski jeszcze nie będą opodatkowane. Banki jednak nie przestają szukać sposobu, jak po 30 listopada przechytrzyć fiskusa. I chyba znalazły.
Od kilku dni w bankach trwa burza mózgów, a najlepsi specjaliści do prawa bankowego i podatkowego studiują paragraf po paragrafie ustawę o podatku dochodowym od osób fizycznych. Szukają luki, która umożliwi zaoferowanie klientom kolejnych produktów finansowych, od których zyski nie ulegałyby opodatkowaniu. Odkrycia trzymane są w największej tajemnicy.
— Od kiedy padła propozycja opodatkowania zysków od lokat było oczywiste, że banki podejmą próbę znalezienia dla swoich klientów alternatywnych możliwości lokowania kapitałów — uważa Andrzej Topiński, prezes Związku Banków Polskich.
W opinii bankowców, nowe zapisy ustawy przygotowywane były w dużym pośpiechu i na pewno istnieją w nich luki. Do czasu nowelizacji będzie można je wykorzystać.
— Pierwszą furtkę widzimy w ubezpieczeniach powiązanych z oszczędzaniem — mówi jeden z bankowców.
Na razie zyski z produktów lokacyjnych towarzystw ubezpieczeniowych nie podlegają opodatkowaniu. Polegają one na tym, że klient wykupuje ubezpieczenie od następstw nieszczęśliwych wypadków na określony termin, na które przeznaczana jest tylko część składki.
Pozostałym kapitałem towarzystwo obraca. Po terminie umowy klient otrzymuje kapitał wraz z zyskiem.
Taki instrument umożliwia swobodne określanie terminów, a także podziału kapitału na inwestycyjny i ubezpieczeniowy. Może więc być tak, że ze 100 zł powierzanych przez klienta 1 zł, przekazywany jest na polisę NNW, a reszta będzie lokowana w różne instrumenty rynku pieniężnego.
Są też inne sposoby.
— Pracujemy nad ofertą opartą na innych walutach. Tu też znaleźliśmy furtkę — mówi przedstawiciel jednego z banków.
Nie wyjaśnia nic więcej, by o projekcie nie dowiedziała się konkurencja.
— Sądzę, że teraz dużą popularnością mogą się cieszyć lokaty połączone z inwestycją w papiery spółek na zagranicznych giełdach — mówi Sebastian Łuczak, rzecznik Pekao SA.
Dodaje, że zyski z tych inwestycji będą opodatkowane. Jednak zwrot z takich inwestycji może być znacznie wyższy niż dochodów z lokat.