Computer Service Support SA skonsolidowany raport półroczny SA-PS (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 49 257 13 757
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -1 658 -463
III. Zysk (strata) brutto -1 381 -386
IV. Zysk (strata) netto -1 356 -379
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 67 011 19 836 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 27 081 8 016 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 27 034 8 002
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 36 598 10 833 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 5 211 1 542 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 3 722 000 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w 9,83 2,91 2001-06-30
zł/EURO) (stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję 1,12 0,31
zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 17 433 18 122 16 579
1. Wartości niematerialne i prawne 1 2 092 1 840 1 602
2. Wartość firmy z konsolidacji 2 3 519 4 044 3 555
3. Rzeczowy majątek trwały 3 11 700 12 143 11 394
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4
- akcje i udziały w jednostkach
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5 122 95 28
II. Majątek obrotowy 47 863 48 231 36 660
1. Zapasy 6 23 663 18 345 14 691
2. Należności krótkoterminowe 7 21 189 27 221 16 729
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 3 011 2 665 5 240
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 1 715 1 962 529
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 715 1 962 529
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 67 011 68 315 53 768
PASYWA
I. Kapitał własny 36 598 37 954 33 794
1. Kapitał akcyjny 12 5 211 5 211 5 211
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 33 555 29 548 29 548
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -812 -185 -184
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto -1 356 3 380 -781
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 158 177
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 979 1 130 1 117
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 32 12 25
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 30 12 25
2. Pozostałe rezerwy 19 2
V. Zobowiązania 27 081 26 280 16 782
1. Zobowiązania długoterminowe 20 47 72 98
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 27 034 26 208 16 684
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 2 163 2 762 2 050
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 67 011 68 315 53 768
Wartość księgowa 36 598 37 954 33 794
Liczba akcji 3 722 000 3 722 000 3 722 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 9,83 10,20 9,00
zł)
Przewidywana liczba akcji 3 722 000 3 722 000 3 722 000
Rozwodniona wartość księgowa na 23 9,83 10,20 9,00
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 2 532 4 656 272
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 2 100 370 160
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek 112
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z
tytułu)
Zobowiązania pozabilansowe, razem 2 532 4 656 272
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 49 257 44 529
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 28 844 28 209
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 20 413 16 320
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 40 892 34 332
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 20 366 15 289
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 20 526 19 043
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 8 365 10 197
IV. Koszty sprzedaży 25 197
V. Koszty ogólnego zarządu 9 489 10 116
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -1 149 -116
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 115 309
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 624 299
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -1 658 -106
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 1 367 373
XIII. Koszty finansowe 32 594 650
XIV. Zysk (strata) na działalności -885 -383
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 13 -40
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 109 151
2. Straty nadzwyczajne 34 96 191
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 526 357
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji 17
XVIII. Zysk (strata) brutto -1 381 -780
XIX. Podatek dochodowy 35 162 174
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy 187 173
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 -1 356 -781
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 2 805 5 256
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 3 722 000 3 722 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,75 1,40
Średnia ważona przewidywana liczba akcji 3 722 000 3 722 000
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38 0,75 1,40
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 37 954 34 749
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 37 954 34 749
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 5 211 5 211
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 5 211 5 211
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 29 548 24 314
a) zwiększenie (z tytułu) 4 866 5 600
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo) 113 5 600
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 4 753
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu) 859 366
- pokrycia straty 12 18
- umorzenie wartości firmy za ubiegły okres 847 348
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 33 555 29 548
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -32
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -185 -32
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) -627 -152
- przeniesienia straty do pokrycia -627 -152
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -812 -184
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -812 -184
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto -1 356 -781
a) zysk netto
b) strata netto -1 356 -781
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 36 598 33 794
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności 2 381 5 547
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -1 356 -781
II. Korekty razem 3 737 6 328
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) -187 -173
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 2 504 1 780
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0
5. Odsetki i dywidendy 147 79
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 30 -57
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw 113 5
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 162 174
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -1 599 -1 594
10. Zmiana stanu zapasów -5 317 -4 544
11. Zmiana stanu należności 5 887 7 579
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z 2 349 1 391
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 138 -133
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -490 1 812
15. Pozostałe korekty 9
B. Przepływy pieniężne netto z działalności -2 317 -5 012
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 116 268
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i 5 24
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 110 243
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki 1 1
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -2 432 -5 280
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -607 -465
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -1 055 -3 163
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -1 -1 653
w tym:
- w jednostkach zależnych -1 -1 653
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe -750
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki -19
C. Przepływy pieniężne netto z działalności 281 1 006
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 905 1 234
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 1 045
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 819
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 36 186
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy 50 3
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -624 -228
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -25 -25
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i -359 -144
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki -240 -59
12. Pozostałe wydatki 0
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 346 1 541
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 2 665 3 699
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 3 011 5 240